monografia resuelta empresa de transporte

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO:DICIEMBRE 2013RUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: UNIVERSO S.A.ESTABLECIMIENTO (1):AV SINNUMERO 123CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:201111TIPO (TABLA 5): 01DESCRIPCIÓN: HORNOSCÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):07 UNIDADESMÉTODO DE VALUACIÓN:PROMEDIO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DE ENTRADASOPERACIÓN CANTIDAD

FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO (TABLA 12)12/1/2014 5012/2/2014 1 7845 3012/6/2014 1 112/19/2014 1 112/19/2014 1 212/19/2014 1 312/20/2014 1 7996 2012/22/2014 1 2

TOTALE 100.00

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

ENTRADAS SALIDASCOSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

1,000.00 50,000.001,200.00 36,000.00

0.00 60 1,075.00 64,500.000.00 1 1,075.00 1,075.000.00 2 1,075.00 2,150.000.00 1 1,075.00 1,075.00

1,300.00 26,000.00 1,075.00 0.000.00 12 1,200.00 14,400.00

3,500.00 112,000.00 76.00 6,575.00 83,200.00

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

SALDO FINALCANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

50 1,000.00 50,000.00 80 1,075.00 86,000.00 20 1,075.00 21,500.00 19 1,075.00 20,425.00 17 1,075.00 18,275.00 16 1,075.00 17,200.00 36 1,200.00 43,200.00 24 1,200.00 28,800.00 24.00 1,200.00 28,800.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: diciembre 2013RUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):10

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN

1-Dec 1 x/x el inventario inicial


2-Dec 4 x/x pago de factura

6-Dec 6 x/x cobro de factura

8-Dec 7 x/x deposito en cta cte

8-Dec 7 x/x deposito en cta cte

12-Dec 10 x/x pago de utiles de escritorio

17-Dec 11 x/x adelanto a personal

18-Dec 14 x/x pago recibo por honorarios

19-Dec 16 x/x cobro de boleta de venta




30-Dec 25 x/x mantenimiento de chequera

31-Dec 28 x/x pago de remuneraciones

TOTALES

NÚMERO CORRELATIVO

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

100,000.00

70,000.00

21,240.00

84,960.00

40,000.00

40,000.00

x/x pago de utiles de escritorio 236.00

200.00

x/x pago recibo por honorarios 1,100.00

1,770.00

3,540.00

1,770.00

21,240.00

45.00

2,876.28

323,280 65,697

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.


PERÍODO: diciembre 2013RUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):12


6-Dec 5 x/x venta de mercaderia



19-Dec 15 x/x venta con boleta








TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



106,200.00

21,240.00

106,200.00

1,770.00

1,770.00

3,540.00

3,540.00

1,770.00

1,770.00

21,240.00

21,240.00

155,760 134,520



PERÍODO: diciembre 2013RUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1):


17-Dec 11 x/x adelanto a personal

31-Dec 27 x/x planillas

TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



200.00

200.00

200 200






2-Dec 3 x/x ingreso mercaderia a almacen

20-Dec 22 x/x ingreso de mercaderia a Alm

TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



50,000.00

36,000.00

26,000.00

112,000 0






TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



1,200.00

1,200 0





31-Dec 29 x/x depreciacion al cierre

TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



120.00

0 120





2-Dec 2 x/x compra de mercaderia


12-Dec 8 x/x compra de utiles de escritor

18-Dec 12 x/x servicio de abogacia









TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



6,480.00

16,200.00

36.00

110.00

270.00

540.00

270.00

4,680.00

3,240.00

318.06

329.42

128.30

11,306 21,296






31-Dec 28 x/x pago de remuneraciones

TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



2,876.28

2,876.28

2,876 2,876







12-Dec 8 x/x compra de utiles de escritorio

12-Dec 10 x/x pago de utiles de escritorio


18-Dec 14 x/x pago recibo por honorarios


TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



42,480.00

42,480.00

x/x compra de utiles de escritorio 236.00

236.00

1,100.00

1,100.00

30,680.00

43,816 74,496






TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



21,240.00

0 21,240






TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



221,200.00

0 221,200







TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



36,000.00

26,000.00

62,000 0





2-Dec 3 x/x ingreso mercaderia a almacen

20-Dec 22 x/x ingreso de mercaderia a Alm

TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



36,000.00

26,000.00

0 62,000







TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



3,534.00

318.06

3,852 0





12-Dec 8 x/x compra de utiles de escritorio


30-Dec 25 x/x mantenimiento de chequera

TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



200.00

990.00

45.00

1,235 0






TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



120.00

120 0










TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



90,000.00

1,500.00

3,000.00

1,500.00

18,000.00

0 114,000





12-Dec 9 x/x destino compra de utiles

18-Dec 13 x/x gasto administrativo

30-Dec 26 x/x gasto bancarios

31-Dec 27 x/x gasto planillas


TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



200.00

990.00

45.00

3,852.06

120.00

0 5,207






30-Dec 26 x/x gasto bancarios



TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



100.00

45.00

2,311.24

60.00

2,516 0






18-Dec 13 x/x gasto administrativo



TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO



100.00

990.00

1,540.82

60.00

2,691 0


RMV SNP/ ONP PRIMA 750.00 APORTE OBLIGATORIO 13% 10.00%A. Familiar COMISIÓN % SOBRE R.A. 1.60%

10% PRIMA SEGURO 1.23%

PLANILLA DE REMUNERACIONESPERIODO: Diciembre 2013RUC:DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ORDE

N

CÓDIGO

APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN

INGRESOS DEL TRABAJADOR

01 G1 Lopez Julian Gerente SI 1,559.00 02 C2 Hemingway Ernesto Contador NO 1,000.00 03 S3 Broncano Emilia Secretaria NO 900.00 040506070809

TOTALES S/. 3,459.00

ASIGNACIÓN FAMILIAR SUELDO

BÁSICO

HABITAT INTEGRA PROFUTURO ESSALUD10.00% 10.00% 10.00% 9%1.47% 1.55% 1.84% SCTR1.23% 1.23% 1.23% 0.00%

PLANILLA DE REMUNERACIONES

INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

OTROS SNP / ONP

SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP

APF

75.00 1,634.00 SI 212.42 - - - 1,000.00 NO - PRIMA 100.00 16.00 - 900.00 SI 117.00 - - - - SI - - - - - SI - - - - - SI - - - - - SI - - - - - SI - - - - - SI - - - - - - - - - - - - - - - - - - 75.00 - 3,534.00 329.42 100.00 16.00

TOTAL REMUNERACIÓN

BRUTAASIGNACIÓN FAMILIAR APORTE

OBLIGATORIOCOMISIÓN % SOBRE R.A.

PLANILLA DE REMUNERACIONES

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADORSISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP

SALUD SCTR

- 212.42 1,421.58 147.06 - 147.06 12.30 128.30 871.70 90.00 - 90.00 - 117.00 783.00 81.00 - 81.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12.30 457.72 3,076.28 318.06 - 318.06

REMUNERACIÓN NETATOTAL

DESCUENTOTOTAL APORTESPRIMA DE

SEGURO

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO: DICIEMBRE 2013RUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: UNIVERSO S.A.

DESCRIPCIÓN DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA

LA OPERACIÓN

0 1-Dec saldo inicial1 8-Dec x/x deposito en cta cte 1041012 12-Dec x/x pago de utiles de escritorio 4212113 17-Dec x/x adelanto a personal 1412114 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 1212115 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 1212116 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 1212117 21-Dec x/x cobro de factura 1212118 31-Dec x/x pago de remuneraciones 4111019101112131415

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO

FECHA DE

O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN

LA OPERACIÓN

CÓDIGO


APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: UNIVERSO S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

S/. 100,000.00Cta cte BCP MN S/. 40,000.00

Emitidas S/. 236.00adelanto S/. 200.00

Emitidas en cartera S/. 1,770.00Emitidas en cartera S/. 3,540.00Emitidas en cartera S/. 1,770.00Emitidas en cartera S/. 21,240.00sueldos y salarios S/. 2,876.28

TOTALES S/. 128,320.00 S/. 43,312.28

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO: DICIEMBRE 2013RUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.ENTIDAD FINANCIERA:BANCO DE CREDITO DEL PERUCÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:01-123-131-5

OPERACIONES BANCARIAS

FECHA DE DESCRIPCIÓN DE

LA OPERACIÓN

1 1-Dec SALDO INICIAL2 2-Dec 7 x/x pago de factura3 2-Dec 11 x/x pago de factura4 6-Dec 7 x/x cobro de factura5 6-Dec 11 x/x cobro de factura6 6-Dec 11 x/x cobro de factura7 8-Dec x/x deposito en cta cte8 18-Dec 7 x/x pago recibo por honorario9 30-Dec x/x mantenimiento de chequera1011121314

NÚMERO CORRELATIVO

DEL REGISTRO O CÓDIGO

MEDIO DE PAGO

ÚNICO DE LA OPERACIÓN

LA OPERACIÓN

(TABLA 1)



OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA

APELLIDOS Y NOMBRES,

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DENOMINACIÓN

DIMERSA S.A. 1 421210 EmitidasDIMERSA S.A. 864 421210 EmitidasESPINOSA ALBERTO 1 421210 EmitidasESPINOSA ALBERTO 1 421210 EmitidasESPINOSA ALBERTO 2 421210 EmitidasBCP M/N 101111 CAJA M/NARGUEDAS RIQUELME JORGE 2 424101 honorarios por pagarBCP M/N 639111 gastos bancarios

TOTALES

NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA, DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE LA OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

S/. 70,000.00 S/. 21,240.00 S/. 21,240.00

S/. 84,960.00 S/. 10,620.00 S/. 10,620.00 S/. 40,000.00

honorarios por pagar S/. 1,100.00 S/. 45.00

S/. 216,200.00 S/. 43,625.00

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: diciembre 2013 aperturaRUC:204268125558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.

EJERCICIO O PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTECaja y Bancos S/. 170,000.00 Valores NegociablesCuentas por Cobrar ComercialesCuentas por Cobrar a VinculadasOtras Cuentas por CobrarExistencias S/. 50,000.00 Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/. 220,000.00

ACTIVO NO CORRIENTECuentas por Cobrar a Largo PlazoCuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo PlazoOtras Cuentas por Cobrar a Largo PlazoInversiones Permanentes

S/. 1,200.00 Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos ActivoOtros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/. 1,200.00

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada)

TOTAL ACTIVO S/. 221,200.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO O PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTESobregiros y Pagarés BancariosCuentas por Pagar ComercialesCuentas por Pagar a VinculadasOtras Cuentas por PagarParte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE 0

PASIVO NO CORRIENTEDeudas a Largo PlazoCuentas por Pagar a VinculadasIngresos Diferidos

0

TOTAL PASIVO 0

ContingenciasInterés minoritario

PATRIMONIO NETOCapital 221,200.00 Capital AdicionalAcciones de InversiónExcedentes de RevaluaciónReservas LegalesOtras Reservas

Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO NET 221,200.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NE 221,200.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.


PERÍODO: DICIEMBRE 2013 APERTURARUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: UNIVERSO S.A.

DESCRIPCIÓN DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA

LA OPERACIÓN

1-Dec saldo inicial

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO

FECHA DE

O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN

LA OPERACIÓN

CÓDIGO



CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

S/. 100,000.00

TOTALES S/. 100,000.00 S/. 0.00


PERÍODO: DICIEMBRE 2013 APERTURARUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.ENTIDAD FINANCIERA:BANCO DE CREDITO DEL PERUCÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:215-11571-0-1

OPERACIONES BANCARIAS

FECHA DE DESCRIPCIÓN DE

LA OPERACIÓN

1-Dec SALDO INICIAL

NÚMERO CORRELATIVO

DEL REGISTRO O CÓDIGO

MEDIO DE PAGO

APELLIDOS Y NOMBRES,

ÚNICO DE LA OPERACIÓN

LA OPERACIÓN

(TABLA 1)

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL


OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

S/. 70,000.00

TOTALES

NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA, DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE LA OPERACIÓN

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

PERÍODO:DICIEMBRE 2013 APERTURARUC:204268125558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

MARCA MODELO

DEL INIC

ACTIVO FIJO

ESC-001 335111 ESCRITORIO MARISCAL GERENCIAL N/A ###SIL-001 335111 SILLAS GIRAT ACME GIRAT N/A ###

###

CÓDIGO

CUENTA

RELACIONADO

CONTABLE NÚMERO DE SERIE

SALDO

CON EL

DEL

DESCRIPCIÓN

DEL

Y/O PLACA DEL

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

TOTALES

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

MEJORAS OTRO AJUSTE POR

Y/O AJUSTE

BAJAS

VALOR

VALOR

ADQUISICIONES

RETIROS

HISTÓRICO

AJUSTADO

ADICIONES

DEL ACTIVO FIJO

INFLACIÓN

DEL ACTIVO FIJO

AL 31.12

AL 31.12

DEPRECIACIÓN

MÉTODO

APLICADO

FECHA DE INICIO

DEPRECIACIÓN

FECHA DE

DEL USO

N° DE DOCUMENTO

PORCENTAJE

ACUMULADA AL

DEPRECIACIÓN

ADQUISICIÓN

DEL ACTIVO FIJO

DE

DE

AL CIERRE DEL

DEL EJERCICIO

AUTORIZACIÓN

DEPRECIACIÓN

EJERCICIO ANTERIOR

DEPRECIACIÓN

DEPRECIACIÓN

DEPRECIACIÓN

AJUSTE POR

DEPRECIACIÓN

DEL EJERCICIO

RELACIONADA

ACUMULADA

INFLACIÓN

ACUMULADA

RELACIONADA CON LOS

CON OTROS

HISTÓRICA

DE LA

AJUSTADA POR

RETIROS Y/O BAJAS

AJUSTES

DEPRECIACIÓN

INFLACIÓN

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"

EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA REFERENCIA DE LA CUENTA CÓDIGO ENTIDAD NÚMERO DE LA

FINANCIERA CUENTA (TABLA 3)

101101 CAJA M/N104101 CTA CTE BCP M/N O2 215-11571-0-1

DENOMINACIÓN

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"

REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL TIPO DE DEUDOR ACREEDOR MONEDA (TABLA 4)1 S/. 100,000.00 1 S/. 70,000.00

TOTALES S/. 170,000.00

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"

EJERCICIO:DICIEMBRE 2013 APERTURARUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: UNIVERSO S.A.MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO: PEPS

CÓDIGO DE LA TIPO DE DESCRIPCIÓ EXISTENCIA EXISTENCIA

(TABLA 5)HOR-001 O1 HORNO NOVA

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"


CÓDIGO DE LA CANTIDAD COSTO UNITARIO UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)O7 50 S/. 1,000.00

COSTO TOTAL GENERAL

COSTO TOTAL

S/. 50,000.00

S/. 50,000.00

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"

EJERCICIO: DICIEMBRE 2013RUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.

DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIALNÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADASNÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES: DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO (TABL NÚMERO DENOMINACIÓN

O RAZÓN SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIO

O1 72533368 QUISPE CARRIZALES FRANZO1O1

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE


S/. 221,200.00 S/. 1.00

221200 S/. 221,200.00

3

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES: TIPO DE NÚMERO DE PORCENTAJE ACCIONES ACCIONES O DE TOTAL DE

PARTICIPACIONES PARTICIPACIÓN SOCIALES

COMUNES S/. 110,600.00 50%COMUNES S/. 55,300.00 25%COMUNES S/. 55,300.00 25%

TOTALES S/. 221,200.00 100%

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: DICIEMBRE 2013RUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.

COMPROBANTE DE PAGO

NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO

CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO

1 2-Dec 2-Dec O12 12-Dec 12-Dec O13 18-Dec 18-Dec O24 20-Dec 20-Dec O15 30-Dec 30-Dec OO

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.

(TABLA 10)

DE PAGO (1)

cuales se efectuó el depósito.


COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL

O DOCUMENTO PROVEEDOR

SERIE O AÑO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

CÓDIGO DE LA

DEPENDENCIA LA DUA TIPO NÚMERO

ADUANERA O DSI (TABLA 2)

(TABLA 11)

001 7845 6 20115678945002 8524 6 20487511526001 187 6 10293456871001 7996 6 20115678945

6


N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL,

EMISIÓN DE N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE

COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS

EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORTACIÓN

INFORMACIÓN DEL

PROVEEDOR

APELLIDOS

Y NOMBRES, BASE BASE

DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV

O RAZÓN

SOCIAL

DIMERSA S,A. ### ###REAL CLEAN S.A. 200.00 36.00 ARGUEDAZ RIQUELME JORGE 990.00 DIMERSA S,A. ### ###BCP 45.00 TOTALES ### ### - -


ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES


GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

VALOR

DE LAS OTROS IMPORTE

BASE ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y TOTAL

IMPONIBLE IGV NO CARGOS

GRAVADAS

### 236.00

110.00 ######

45.00 - - - - 110.00 ###


NO GRAVADAS

N° DE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DE PAGO TIPO

EMITIDO POR DE FECHA TIPO SERIE

SUJETO NO NÚMERO CAMBIO (TABLA 10)

CONSTANCIA DE DEPÓSITO

FECHA

DE

DOMICILIADO (2)

EMISIÓN

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

DE PAGO O

DOCUMENTO

COMPROBANTE

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: DICIEMBRE 2013RUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: UNIVERSO S.A.

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

1 1-Dec x/x el inventario inicial 3 101101 Caja MN 100,000.00

1 1-Dec x/x el inventario inicial 3 104101 Cta cte BCP MN 70,000.00

1 1-Dec x/x el inventario inicial 3 201111 Mercaderia Costo 50,000.00

1 1-Dec x/x el inventario inicial 3 336111 Muebles costo 1,200.00

1 1-Dec x/x el inventario inicial 3 501111 Acciones 221,200.00

2 2-Dec x/x compra de mercaderia 8 001 7845 601111 Mercaderias manufacturadas 36,000.00

2 2-Dec x/x compra de mercaderia 8 001 7845 401111 I.G.V Cta Propia 6,480.00

2 2-Dec x/x compra de mercaderia 8 001 7845 421211 Emitidas 42,480.00

3 2-Dec x/x ingreso mercaderia a almacen 8 201111 Mercaderia costo 36,000.00

3 2-Dec x/x ingreso mercaderia a almacen 8 611111 Mercaderia manufacturadas 36,000.00

4 2-Dec x/x pago de factura 1 421210 Emitidas 42,480.00

4 2-Dec x/x pago de factura 1 104101 Emitidas 21,240.00

4 2-Dec x/x pago de factura 1 43311 Letras por pagar 21,240.00

5 6-Dec x/x venta de mercaderia 14 001 001 121211 Emitidas en cartera 106,200.00

5 6-Dec x/x venta de mercaderia 14 001 001 401111 I.G.V Cta Propia 16,200.00

5 6-Dec x/x venta de mercaderia 14 001 001 701111 Mercaderias manufacturadas 90,000.00

6 6-Dec x/x cobro de factura 1 104101 Cta cte BCP MN 84,960.00

6 6-Dec x/x cobro de factura 1 123111 Letras por cobrar 21,240.00

6 6-Dec x/x cobro de factura 1 121211 Emitidas en cartera 106,200.00

7 8-Dec x/x deposito en cta cte 1 104101 Cta cte BCP MN 40,000.00

7 8-Dec x/x deposito en cta cte 1 101111 Caja MN 40,000.00

8 12-Dec x/x compra de utiles de escritorio 8 002 8524 639311 Utiles de escritorio 200.00

8 12-Dec x/x compra de utiles de escritorio 8 002 8524 401111 I.G.V Cta Propia 36.00

8 12-Dec x/x compra de utiles de escritorio 8 002 8524 421211 Emitidas 236.00

9 12-Dec x/x destino compra de utiles 8 941111 Gasto de venta 100.00

9 12-Dec x/x destino compra de utiles 8 951111 Gasto de administracion 100.00

9 12-Dec x/x destino compra de utiles 8 791111 cta imputable 200.00

10 12-Dec x/x pago de utiles de escritorio 1 421211 Emitidas 236.00

10 12-Dec x/x pago de utiles de escritorio 1 101101 Cta cte BCP MN 236.00

11 17-Dec x/x adelanto a personal 31 141211 adelanto 200.00

11 17-Dec x/x adelanto a personal 31 101101 Caja MN 200.00

12 18-Dec x/x servicio de abogacia 8 632201 legal y tributaria 990.00

12 18-Dec x/x servicio de abogacia 8 401711 impuesto a la renta 110.00

12 18-Dec x/x servicio de abogacia 8 424101 honorarios por pagar 1,100.00

13 18-Dec x/x gasto administrativo 8 951111 Gasto de administracion 990.00

13 18-Dec x/x gasto administrativo 8 791111 cta imputable 990.00

14 18-Dec x/x pago recibo por honorarios 1 001 187 424101 honorarios por pagar 1,100.00

14 18-Dec x/x pago recibo por honorarios 1 001 187 104101 Cta cte BCP MN 1,100.00

15 19-Dec x/x venta con boleta 14 001 001 121211 Emitidas en cartera 1,770.00

15 19-Dec x/x venta con boleta 14 001 001 401111 I.G.V Cta Propia 270.00

15 19-Dec x/x venta con boleta 14 001 001 701111 Mercaderias manufacturadas 1,500.00

16 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 1 101101 Caja MN 1,770.00

16 19-Dec x/x cobro de boleta de venta 1 121211 Emitidas en cartera 1,770.00











21 20-Dec x/x compra de mercaderia 8 001 7996 601111 Mercaderias manufacturadas 26,000.00

21 20-Dec x/x compra de mercaderia 8 001 7996 401111 I.G.V Cta Propia 4,680.00

21 20-Dec x/x compra de mercaderia 8 001 7996 421211 Emitidas 30,680.00

22 20-Dec x/x ingreso de mercaderia a Alm 8 201111 Mercaderia Costo 26,000.00

22 20-Dec x/x ingreso de mercaderia a Alm 8 611111 Mercaderias manufacturadas 26,000.00

23 21-Dec x/x venta de mercaderia 14 001 002 121211 Emitidas en cartera 21,240.00

23 21-Dec x/x venta de mercaderia 14 001 002 401111 I.G.V Cta Propia 3,240.00

23 21-Dec x/x venta de mercaderia 14 001 002 701111 Mercaderias manufacturadas 18,000.00

24 21-Dec x/x cobro de factura 1 101101 Caja MN 21,240.00

24 21-Dec x/x cobro de factura 1 121211 Emitidas en cartera 21,240.00

25 30-Dec x/x mantenimiento de chequera 8 639111 gastos bancarios 45.00

25 30-Dec x/x mantenimiento de chequera 8 104101 Cta cte BCP MN 45.00

26 30-Dec x/x gasto bancarios 8 941111 Gasto de administracion 45.00

26 30-Dec x/x gasto bancarios 8 791111 cta imputable 45.00

27 31-Dec x/x planillas 31 621101 sueldos y salarios 3,534.00

27 31-Dec x/x planillas 31 627101 aporte essalud 318.06

27 31-Dec x/x planillas 31 403101 essalud 318.06

27 31-Dec x/x planillas 31 403201 onp 329.42

27 31-Dec x/x planillas 31 407101 AFP 128.30

27 31-Dec x/x planillas 31 141210 adelanto remuneraciones 200.00

27 31-Dec x/x planillas 31 411101 sueldos y salarios 2,876.28

27 31-Dec x/x gasto planillas 31 941111 Gasto de administracion 2,311.24

27 31-Dec x/x gasto planillas 31 951111 Gasto de venta 1,540.82

27 31-Dec x/x gasto planillas 31 791111 cta imputable 3,852.06

28 31-Dec x/x pago de remuneraciones 31 411101 sueldos y salarios 2,876.28

28 31-Dec x/x pago de remuneraciones 31 101101 Caja MN 2,876.28

29 31-Dec x/x depreciacion al cierre 31 681441 depreciacion inmuebles 120.00

29 31-Dec x/x depreciacion al cierre 31 391341 muebles y enseres 120.00

30 31-Dec x/x depreciacion al cierre 31 941111 Gasto de administracion 60.00

30 31-Dec x/x depreciacion al cierre 31 951111 Gasto de venta 60.00

30 31-Dec x/x depreciacion al cierre 31 791111 cta imputable 120.00

TOTALES 722,852.40 722,852.40

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:diciembre 2013RUC: 20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: universo s.a.

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO

EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

COMPROBANTE VENCIMIENTO

DE PAGO Y/O PAGO TIPO

O DOCUMENTO (TABLA 10)

1 6-Dec 6-Dec O12 19-Dec 19-Dec O33 19-Dec 19-Dec O34 19-Dec 19-Dec O35 21-Dec 21-Dec O16 30-Dec7 30-Dec8 30-Dec9 30-Dec10 30-Dec11 30-Dec12 30-Dec

CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO UNICO DE LA OPERACIÓN

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: universo s.a.

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

O DOCUMENTO

N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO

MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2)

001 001 6 20115678945001 001001 002001 003001 002 6 10098674125

INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN

FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA

DE LA DE LA

EXPORTACIÓN OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA

GRAVADA

ESPINOSA ALBERTO S/. 90,000.00 S/. 1,500.00 S/. 3,000.00 S/. 1,500.00

NUÑEZ ISSAC S/. 18,000.00

TOTALES ### S/. - S/. -

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN OTROS TRIBUTOS IMPORTE

Y CARGOS QUE TOTAL TIPO

ISC IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE DEL DE

DE LA COMPROBANTE CAMBIO

BASE IMPONIBLE DE PAGO

S/. 16,200.00 S/. 106,200.00 S/. 270.00 S/. 1,770.00 S/. 540.00 S/. 3,540.00 S/. 270.00 S/. 1,770.00 S/. 3,240.00 S/. 21,240.00

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - ### S/. - S/. 134,520.00

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

(TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO

REGISTRO DE LETRAS POR COBRARFECHA LETRA N° FACT N° A CARGO DE

ACEPTD

6-Dec 1 001-001 ESPINOSA ALBERTO 66-Dec 2 001-002 ESPINOSA ALBERTO 6

A FAVOR DE

REGISTRO DE LETRAS POR COBRARACEPT

PLAZOVENCIMIENTO

M A E F M A M J J A SDICIEMBRE 2014 30 DIAS 6DICIEMBRE 2014 60 DIAS 5

REGISTRO DE LETRAS POR COBRARVENCIMIENTO

IMPORTE OBSERV.O N D1062010620

REGISTRO DE LETRAS POR PAGARFECHA LETRA N° FACT N° A FAVOR DE

ACEPTD M

2-Dec 864 7845 DIMERSA SA 2 DICIEMBRE

A CARGO DE

REGISTRO DE LETRAS POR PAGARACEPT

PLAZOVENCIMIENTO

A E F M A M J J A S O N2013 30 DIAS 2

REGISTRO DE LETRAS POR PAGARVENCIMIENTO

IMPORTE OBSERV.D21240

1011

.12-19

20+25

3133-39

34

ESTADO DE SITUACION

ACTIVOActivos Corrientes Efectivo y Equivalentes de EfectivoInversiones Financieras

Activos Financieros Disponibles para la Venta Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento Activos por Instrumentos Financieros DerivadosCuentas por Cobrar Comerciales (neto) Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)Otras Cuentas por Cobrar (neto)Existencias (neto) Activos Biológicos Activos no Corrientes Mantenidos para la VentaGastos Contratados por Anticipado Otros Activos Total Activos Corrientes

Activos No Corrientes Inversiones Financieras Activos Financieros Disponibles para la Venta Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento Activos por Instrumentos Financieros DerivadosInversiones al Método de ParticipaciónOtras Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas

Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Ganancias y Pérdidas

Otras Cuentas por Cobrar Existencias (neto) Activos Biológicos Inversiones InmobiliariasInmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Activos Intangibles (neto)Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Crédito Mercantil Otros Activos Total Activos No Corrientes TOTAL ACTIVOS

ESTADO DE SITUACION

257,582.72

42

Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento 40+41+46

21,240.00Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)

112,000.0045

390,822.72

Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento

50

5758

1,080.00 59+utilidad

Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos

1,080.00391,902.72

ESTADO DE SITUACION

PASIVO Y PATRIMONIOPasivos CorrientesSobregiros BancariosObligaciones Financieras

Cuentas por Pagar ComercialesOtras Cuentas por Pagar a Partes RelacionadasImpuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Otras Cuentas por PagarProvisiones Pasivos Mantenidos para la Venta Total Pasivos Corrientes Pasivos No CorrientesObligaciones FinancierasCuentas por Pagar ComercialesOtras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Otras Cuentas por Pagar Provisiones Ingresos Diferidos (netos) Total Pasivos No Corrientes Total Pasivos

Patrimonio NetoCapital Acciones de Inversión

Capital AdicionalResultados no RealizadosReservas LegalesOtras Reservas Resultados Acumulados Diferencias de Conversión Total Patrimonio Neto atribuible a la Matriz Intereses Minoritarios Total Patrimonio Neto

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO

ESTADO DE SITUACION

51,920.00

32,637.889,989.78

94,547.66

Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos

0.0094,547.66

221,200.00

7,615.51

68,539.55

297,355.06

391,902.72

7060

611

NOMBRE DE LA EMPRESAESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA

(En miles de nuevos soles)

Ventas de mercaderías(-) Compra de mercaderías(-) Gastos vinculados a las compras( ) Variación de mercaderías(-) Descuentos rebajas y bonificaciones concedidasMARGEN COMERCIAL

Ventas netas de productosProducción almacenadaProducción inmovilizada(-) Descuentos rebajas y bonificaciones concedidasPRODUCCION DEL EJERCICIO

ConsumoCompra de materias primasCompra de suministros diversosCompra de envases y embalajes(-) Variación de:Materias primasSuministros diversosEnvases y embalajesServicios prestados por tercerosVALOR AGREGADO

Cargas de personalTributosEXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION

Descuentos rebajas y bonificaciones obtenidos

Ingresos diversosCargas cubiertas por provisionesCargas diversas de gestiónProvisiones del ejercicioRESULTADO DE EXPLOTACION

Ingresos financierosIngresos ExcepcionalesCargas financierasCargas excepcionalesRESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS

Impuesto a la rentaUTILIDAD NETAReserva legal 10%RESULTADO DEL EJERCICIO

NOMBRE DE LA EMPRESAESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA

(En miles de nuevos soles)

114,000.00-62,000.0062,000.00

(-) Descuentos rebajas y bonificaciones concedidas 0.00114,000.00

(-) Descuentos rebajas y bonificaciones concedidas

-1,235.00 -1,235.00112,765.00

-3,852.06

108,912.94

-120.00108,792.94

108,792.94

32,637.8876,155.06-7,615.5168,539.55

Nombre de la EntidadESTADO DE RESULTADOS

Por los años terminados al 31 de diciembre de año X y año X-1(En miles de unidades monetarias)

Ingresos OperacionalesVentas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos BrutosCosto de Ventas (Operacionales) Otros Costos Operacionales Total Costos Operacionales

Utilidad Bruta Gastos de Ventas Gastos de Administración Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos Otros Ingresos Otros Gastos

Utilidad OperativaIngresos Financieros Gastos Financieros Participación en los Resultados de Partes Relacionadas por el Método deParticipaciónGanancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta

Participación de los Trabajadores Impuesto a la Renta Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones Discontinuadas

Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio

Utilidad (Pérdida) Neta atribuible a:La Matriz Intereses Minoritarios

Utilidad (Pérdida) por AcciónUtilidad (Pérdida) Básica por Acción ComúnUtilidad (Pérdida) Básica por Acción de Inversión Utilidad (Pérdida) Diluida por Acción ComúnUtilidad (Pérdida) Diluida por Acción de Inversión Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades ContínuasUtilidad (Pérdida) Básica por Acción Común Utilidad (Pérdida) Básica por Acción de InversiónUtilidad (Pérdida) Diluida por Acción ComúnUtilidad (Pérdida) Diluida por Acción de Inversión

ESTADO DE RESULTADOSPor los años terminados al 31 de diciembre de año X y año X-1

(En miles de unidades monetarias)

114,000.00

114,000.00

0.00114,000.00-2,516.24-2,690.82

108,792.94

Participación en los Resultados de Partes Relacionadas por el Método de

108,792.94

-32,637.8876,155.06

76,155.06

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES: BALANCE DE COMPROBACIONPERÍODO: DICIEMBRE 2013 RUC:20426812558APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:UNIVERSO S.A.

MOVIMIENTOS SALDOS FINALES

COD SUB CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO10 ### ### - ###12 21,240.00 ### - ###14 0.00 - - - 20 ### ### - ###33 1,200.00 1,200.00 - 1,200.00 39 120.00 - 120.00 - 40 9,989.78 - 9,989.78 - 41 0.00 - - - 42 30,680.00 - ### - 43 21,240.00 - ### - 50 ### - ### - 60 62,000.00 ### - 61 62,000.00 - ###62 3,852.06 3,852.06 - 63 1,235.00 1,235.00 - 68 120.00 120.00 - 70 ### - ###79 5,207.06 - 5,207.06 94 2,516.24 2,516.24 - 95 2,690.82 2,690.82 -

464436.84 464436.84 464436.84 464436.84 392022.72

392,022.72

CUENTA O SUB CUENTA CONTABLE

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES: BALANCE DE COMPROBACION

AJUSTES Y TRANSFERENCIAS

PERDIDA GANANCIA DEBE HABER PERDIDA GANANCIA - - - - - 120.00 9,989.78 -

#########

62,000.00 62,000.00

3,852.06 1,235.00 120.00

### ######

2,516.24 ###2,690.82 ###

283229.78 5207.06 114000.00 5207.06 5207.06 67207.06 176000.00108,792.94 108,792.94 ###392,022.72 114,000.00 114,000.00 5,207.06 5,207.06 ### ###

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA

PASIVO Y PATRIMONIO

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