Langkah-langkah Perancangan BSC

Gambaran umum, pengamatan sistem pengukuran kinerja

STUDI PUSTAKAPenelitian Awal

Perumusan Masalah dan Tujuan

Perancangan

Perancangan Sistem Pengukuran Kinerja

Penetapan Arsitektur

Penetapan Tujuan

Penetapan Ukuran Kinerja

Penetapan Target

Pembuatan Format Pengukuran Kinerja

Analisis Sistem Pengukuran Kinerja

Kesimpulan

Fase Perumusan Masalah

Fase Perancangan

Fase Pembuatan Format Pengukuran

Fase Analisis

Fase Kesimpulan

Perancangan Sistem Pengukuran Kinerja BSC1. Penentuan Arsitektur Pengukuran

1.1 Visi dan Misi PT X

Visi Perusahaan

Menjadi Produsen Kemasan Gelas Kelas Dunia

(To Be The World Class Glass Manufacturer)

Misi Perusahaan

1. Menghasilkan glass container/packing untuk memenuhi kebutuhan pasar domestik dan luar negeri

2. Memiliki daya saing yang tinggi dalam hal kualitas, harga maupun pelayanan dengan prinsip usaha yang berorientasi pada pasar dengan tingkat profitabilitas yang memadai untuk memenuhi kepentingan stakeholder

1. Penentuan Arsitektur Pengukuran

1.2 Strategi Korporasi PT X

PT X yang merupakan produsen glass container, pada saat ini berada pada tahap survival untuk menuju posisi stabilitas yang mempunyai potensi untuk pengembangan usaha yang luas. Dengan demikian, strategi korporasi PT X adalah sbb :

1. Meningkatkan posisi pasar ekspor dan segment pelanggan besar serta pangsa pasar

2. Pengembangan produk andalan baru

3. Meningkatkan daya saing melalui peningkatan kedekatan dan kepuasan pelanggan, keunggulan operasional, penguasaan teknologi

4.Mempersiapkan sumber dana untuk mendukung pengembangan perusahaan dan memberdayakan potensi sumber daya manusia

2. Tujuan-Tujuan Strategi PT X

Pembobotan ke empat perspektif :

- Perspektif Finansial 0,5

- Perpekstif Pelanggan 0,1

- Perspektif Proses Bisnis Internal 0,3

- Perpektif Pembelajaran & Pertumbuhan 0,1

PT X menitik beratkan pada perspektif keuangan

Penjabaran Visi, Misi dan Strategi PT X kedalam Tujuan-Tujuan Strategi

VISIVISI

Menjadi Produsen Kemasan Gelas Kelas DuniaMenjadi Produsen Kemasan Gelas Kelas Dunia

MISIMISI

Menghasilkan glass container/packing untuk memenuhi kebutuhan pasar domestik dan Menghasilkan glass container/packing untuk memenuhi kebutuhan pasar domestik dan luar negeri, memiliki daya saing yang tinggi dalam hal kualitas, harga maupun pelayanan luar negeri, memiliki daya saing yang tinggi dalam hal kualitas, harga maupun pelayanan

dengan prinsip usaha yang berorientasi pada pasar dengan tingkat profitabilitas yang dengan prinsip usaha yang berorientasi pada pasar dengan tingkat profitabilitas yang memadai untuk memenuhi kepentingan stakeholdermemadai untuk memenuhi kepentingan stakeholder

NoNo PerpekstifPerpekstif Strategi KorporasiStrategi Korporasi Tujuan-Tujuan StrategisTujuan-Tujuan Strategis

11 FinansialFinansial Mempersiapkan sumber dana untuk Mempersiapkan sumber dana untuk mendukung pengembangan mendukung pengembangan perusahaanperusahaan

1. Kemampuan 1. Kemampuan memperoleh memperoleh laba laba yang meningkatyang meningkat

2. Pemanfaatan investasi 2. Pemanfaatan investasi perusahaan yang efektifperusahaan yang efektif

22 PelangganPelanggan Meningkatkan porsi pasar ekspor Meningkatkan porsi pasar ekspor dan segmen pelanggan besar serta dan segmen pelanggan besar serta pangsa pasar, pengembangan pangsa pasar, pengembangan produk andalan baru serta produk andalan baru serta meningkatkan daya saing memalui meningkatkan daya saing memalui peningkatan kedekatan kepuasan peningkatan kedekatan kepuasan pelangganpelanggan

1. Memperoleh laba yang 1. Memperoleh laba yang tinggi dari pelanggantinggi dari pelanggan

2. Menguasai pagsa pasar 2. Menguasai pagsa pasar domestik dan global domestik dan global

yang yang tinggitinggi

3.3. Pertumbuhan Pertumbuhan pelanggan pelanggan yang yang tinggitinggi

4.4. Kepuasan pelanggan Kepuasan pelanggan yang yang tinggitinggi

5.5. Kesetiaan dan Kesetiaan dan dukungan dukungan pelanggan yang tinggipelanggan yang tinggi

Penjabaran Visi, Misi dan Strategi PT X kedalam Tujuan-Tujuan Strategi

VISIVISI

Menjadi Produsen Kemasan Gelas Kelas DuniaMenjadi Produsen Kemasan Gelas Kelas Dunia

MISIMISI

Menghasilkan glass container/packing untuk memenuhi kebutuhan pasar domestik dan Menghasilkan glass container/packing untuk memenuhi kebutuhan pasar domestik dan luar negeri, memiliki daya saing yang tinggi dalam hal kualitas, harga maupun pelayanan luar negeri, memiliki daya saing yang tinggi dalam hal kualitas, harga maupun pelayanan

dengan prinsip usaha yang berorientasi pada pasar dengan tingkat profitabilitas yang dengan prinsip usaha yang berorientasi pada pasar dengan tingkat profitabilitas yang memadai untuk memenuhi kepentingan stakeholdermemadai untuk memenuhi kepentingan stakeholder

NoNo PerpekstifPerpekstif Strategi KorporasiStrategi Korporasi Tujuan-Tujuan StrategisTujuan-Tujuan Strategis

33 Bisnis InternalBisnis Internal Meningkatkan daya saing melalui Meningkatkan daya saing melalui keunggulan operasional, keunggulan operasional, penguasaan teknologi dan penguasaan teknologi dan pengembangan produk andalan pengembangan produk andalan barubaru

1. Meningkatkan sistem 1. Meningkatkan sistem dan dan proses kerja proses kerja yang lebih yang lebih efektifefektif

2. Meningkatkan 2. Meningkatkan kemampuan kemampuan riset riset yang tangguhyang tangguh

3.3. Meningkatkan proses Meningkatkan proses manufaktur yang efektifmanufaktur yang efektif

44 Pembelajaran dan Pembelajaran dan PertumbuhanPertumbuhan

Memberdayakan potensi SDMMemberdayakan potensi SDM 1. Memberdayakan SDM 1. Memberdayakan SDM dalam perusahaandalam perusahaan

2. Iklim kerja yang 2. Iklim kerja yang kondusifkondusif

3.3. Produktivitas kerja Produktivitas kerja

4.4. Sistem informasi yg Sistem informasi yg baikbaik

Hubungan Keterkaitan (Cause and effect relationship) antar tujuan-tujuan strategis

Sistem Informasi yang baik

Pemberdayaan karyawan

Terciptanya Iklim kerja yang baik

Produktivitas Karyawan

Sistem & proses kerja yang baik

Proses manufaktur yang

efektif

Pengembangan & riset yg canggih

Kepuasan pelanggan tinggi

Loyalitas pelanggan tinggi

Pertumbuhan pelanggan tinggi

Pangsa pasar tinggi

Laba tinggi dari pelanggan

Pemanfaatan investasi yg

efektif

Kemampuan memperoleh laba

meningkatPERSPEKTIF KEUANGAN

PERSPEKTIF PELANGGAN

PERSPEKTIF PROSES BISNIS

INTERNAL

PERSPEKTIF BELAJAR DAN

PERTUMBUHAN

Key Performance Indicators (KPI) PT X

TUJUAN-TUJUAN TUJUAN-TUJUAN STRATEGISSTRATEGIS

KEY PERFORMANCE INDICATORS (KPI)KEY PERFORMANCE INDICATORS (KPI)

Key Performance Outcome Key Performance Outcome (Lag Indicators) (Lag Indicators)

Key Performance Key Performance Driver (Lead Driver (Lead

Indicators)Indicators)

PERSPEKTIF KEUANGAN :PERSPEKTIF KEUANGAN :

1.1. Kemampuan memperoleh Kemampuan memperoleh laba yang meningkatlaba yang meningkat

2.2. Pemanfaatan investasi yang Pemanfaatan investasi yang efektifefektif

a.a. Tingkat pertumbuhan penjualanTingkat pertumbuhan penjualan

a.a. Return on Capital Employed (ROCE)Return on Capital Employed (ROCE)

b.b. Tingkat penggunaan investasiTingkat penggunaan investasi

- Tingkat penjualanTingkat penjualan- Market shareMarket share- PendapatanPendapatan- Total AssetTotal Asset- Investasi (pendanaan)Investasi (pendanaan)

PERSPEKTIF PELANGGAN :PERSPEKTIF PELANGGAN :

1.1. Memperoleh laba yang tinggi Memperoleh laba yang tinggi dari pelanggandari pelanggan

2.2. Menguasai pangsa pasar Menguasai pangsa pasar domestik dan global yg domestik dan global yg

tinggitinggi

3. Pertumbuhan pelanggan yg 3. Pertumbuhan pelanggan yg tinggitinggi

4.4. Kepuasan pelanggan yg Kepuasan pelanggan yg tinggitinggi

5.5. Kesetiaan dan dukungan Kesetiaan dan dukungan pelanggan yang tinggipelanggan yang tinggi

a.a. Laba yang tinggi dari pelangganLaba yang tinggi dari pelanggan

a.a. Pangsa pasar domestik dan globalPangsa pasar domestik dan global

b.b. Persentase penjualan global (ekspor)Persentase penjualan global (ekspor)

a. a. Persentase pertumbuhan pelangganPersentase pertumbuhan pelanggan

a.a. Tingkat kepuasan pelangganTingkat kepuasan pelanggan

b.b. Tingkat pemenuhan kebutuhan Tingkat pemenuhan kebutuhan pelangganpelanggan

c.c. Waktu pemenuhan keluhan Waktu pemenuhan keluhan pelangganpelanggan

a.a. Tingkat loyalitas pelangganTingkat loyalitas pelanggan

- Profit pelangganProfit pelanggan- Biaya keluarBiaya keluar- Penjualan produkPenjualan produk- Data base pasarData base pasar- Data base pesaingData base pesaing- Jumlah pelangganJumlah pelanggan

- Rancangan survey Rancangan survey (kuesioner)(kuesioner)- Akurasi dataAkurasi data- Dukungan administrasiDukungan administrasi- Dukungan sistem informasiDukungan sistem informasi- Respon timeRespon time- Rancangan survey Rancangan survey (kuesioner)(kuesioner)- Akurasi dataAkurasi data

Key Performance Indicators (KPI) PT X

TUJUAN-TUJUAN TUJUAN-TUJUAN STRATEGISSTRATEGIS

KEY PERFORMANCE INDICATORS (KPI)KEY PERFORMANCE INDICATORS (KPI)

Key Performance Outcome Key Performance Outcome (Lag Indicators) (Lag Indicators)

Key Performance Key Performance Driver (Lead Driver (Lead

Indicators)Indicators)

PERSPEKTIF PROSES BISNIS PERSPEKTIF PROSES BISNIS INTERNAL :INTERNAL :

1.1. Meningkatkan sistem dan Meningkatkan sistem dan proses proses kerja yang lebih kerja yang lebih baikbaik

22 Meningkatkan proses Meningkatkan proses manufaktur manufaktur yang yang efektifefektif

3.3. Pengembangan dan riset Pengembangan dan riset yang yang tangguhtangguh

a.a. % jenis produk yang memperoleh % jenis produk yang memperoleh pengakuan internasionalpengakuan internasional

b.b. % produk cacat% produk cacat

a.a. Efektivitas siklus manufaktur Efektivitas siklus manufaktur (efektivitas produksi)(efektivitas produksi)

a.a. Jumlah produk baruJumlah produk baru

b.b. Rasio biaya yang dikeluarkan untuk R Rasio biaya yang dikeluarkan untuk R & D& D

- Pengakuan internasionalPengakuan internasional- Standarisasi mutu Standarisasi mutu internasionalinternasional- Kualitas produkKualitas produk- Produk cacatProduk cacat- Manufacturing Cycle Manufacturing Cycle

Effectiveness (MCE)Effectiveness (MCE)- Waktu prosesWaktu proses- Perancangan produk Perancangan produk - Penguasaan teknologiPenguasaan teknologi- Investasi R & DInvestasi R & D

PERSPEKTIF BELAJAR DAN PERSPEKTIF BELAJAR DAN PERTUMBUHAN :PERTUMBUHAN :

1.1. Kemampuan sistem informasi Kemampuan sistem informasi yang baikyang baik

2.2. Terciptanya iklim kerja yang Terciptanya iklim kerja yang baikbaik

3.3. Meningkatkan Produktivitas Meningkatkan Produktivitas karyawan karyawan

4.4. Pemberdayaan karyawan Pemberdayaan karyawan

a.a. Rasio ketersediaan informasiRasio ketersediaan informasi

a.a. Tingkat kepuasan kerjaTingkat kepuasan kerja

b.b. Tingkat pengembangan karirTingkat pengembangan karir

a.a. Tingkat produktivitas karyawanTingkat produktivitas karyawan

a.a. Jumlah saran yang Jumlah saran yang diimplementasikandiimplementasikan

b.b. Tingkat pencapaian kriteria Tingkat pencapaian kriteria pendukung pendukung keberhasilan teamkeberhasilan team

- Ketersediaan informasiKetersediaan informasi- Jenis informasiJenis informasi- Survey kepuasan kerja karySurvey kepuasan kerja kary- Survey pengembangan Survey pengembangan karirkarir

- Pendapatan perusahaanPendapatan perusahaan- Jumlah karyawanJumlah karyawan- Jumlah saranJumlah saran- Survey Survey

FORMULASI DARI KEY PERFORMANCE INDICATORS (KPI)

KPIKPI FORMULAFORMULA

PERSPEKTIF KEUANGAN :PERSPEKTIF KEUANGAN :

1. Tingkat Pertumbuhan Penjualan1. Tingkat Pertumbuhan Penjualan

2. ROCE2. ROCE

3. Tingkat Penggunaan Investasi3. Tingkat Penggunaan Investasi

PERSPEKTIF PELANGGAN :PERSPEKTIF PELANGGAN :

1. Laba bersih dari penjualan1. Laba bersih dari penjualan

2. Pangsa pasar domestik dan global2. Pangsa pasar domestik dan global

3. % Penjualan ekspor3. % Penjualan ekspor

4. Tingkat Kepuasan pelanggan4. Tingkat Kepuasan pelanggan

5. Tingkat pemenuhan keluhan pelanggan5. Tingkat pemenuhan keluhan pelanggan

6. Tingkat kepuasan pelanggan6. Tingkat kepuasan pelanggan

7. Waktu pemenuhan keluhan pelanggan7. Waktu pemenuhan keluhan pelanggan

8. Tingkat loyalitas pelanggan8. Tingkat loyalitas pelanggan

Profit pelanggan – biaya keluar pelanggan nProfit pelanggan – biaya keluar pelanggan n

PP Domestik = PP Domestik =

PP Global =PP Global =

Survey kepuasan pelangganSurvey kepuasan pelanggan

Total waktu dari keluhan masuk sampai keluhan terlayaniTotal waktu dari keluhan masuk sampai keluhan terlayani

Survey loyalitas pelangganSurvey loyalitas pelanggan

1-tpenjualan Tingkat

1-tPenjualanTingkat tpenjualanTingkat

Penjualan

kerja ModalInvestasi/

pendekjk Pinjaman -Asset Total

pajak sebelum Laba

x100%lokalpasar produk Penjualan Total

X PTproduk penjualan Jumlah

x100%globalpasar produk Penjualan Total

X PTproduk penjualan Jumlah

x100%X PTPenjualan Total

X PTekspor Penjualan

x100%

1-t Pelanggan1-tthnPelanggan tthnPelanggan

x100%Keluhan Total

rlayanikeluhan teJumlah

FORMULASI DARI KEY PERFORMANCE INDICATORS (KPI)

KPIKPI FORMULAFORMULA

PERSPEKTIF PROSES BISNIS PERSPEKTIF PROSES BISNIS INTERNAL :INTERNAL :

1. % Jenis produk yang memperoleh 1. % Jenis produk yang memperoleh pengakuan pengakuan internasionalinternasional

2. % produk cacat2. % produk cacat

3. Efektivitas siklus manufaktur (MCE)3. Efektivitas siklus manufaktur (MCE)

4. Jumlah produk baru4. Jumlah produk baru

5. Rasio biaya yang dikeluarkan untuk 5. Rasio biaya yang dikeluarkan untuk R&DR&D

Total Jumlah produk baru periode t Total Jumlah produk baru periode t

PERSPEKTIF BELAJAR & PERSPEKTIF BELAJAR & PERTUMBUHAN :PERTUMBUHAN :

1. Rasio ketersediaan informasi1. Rasio ketersediaan informasi

2. Tingkat kepuasan kerja2. Tingkat kepuasan kerja

3. Tingkat pengembangan karir3. Tingkat pengembangan karir

4. Tingkat produktivitas karyawan4. Tingkat produktivitas karyawan

5. Jumlah saran yang diimplementasikan5. Jumlah saran yang diimplementasikan

6. Tingkat pencapaian kriteria pendukung 6. Tingkat pencapaian kriteria pendukung keberhasilan teamkeberhasilan team

Survey kepuasan kerja karyawanSurvey kepuasan kerja karyawan

Survey pengembangan karirSurvey pengembangan karir

Penjumlahan dari saran yang diimplementasikanPenjumlahan dari saran yang diimplementasikan

Survey pencapaian kriteria pendukung keberhasilan teamSurvey pencapaian kriteria pendukung keberhasilan team

x100%produk jenisjumlah Total

sertifikat memperoleh yangproduk jenisJumlah

x100%diproduksi yangproduk jumlah Total

cacatproduk Jumlah

x100%ThroughputWaktu

prosesWaktu

x100%pendapatan Total

risetdan an pengembanguntuk investasiJumlah

x100%informasi jenisJumlah

informasipemenuhan nilai Total

x100%karyawanjumlah Total

)(penjualan perusahaan Pendapatan