6018-P1-Bukti Transaksi-Akuntansi

1

BKK No. :Tanggal :

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Bagian Gaji dan Upah

Jumlah Dibayar : Err:511

Keterangan : Pembayaran gaji karyawan yang terutang pada bulan November 2011 dengan rincian:Wages & Salaries (sales)Wages & Salaries (general & administrative)PPh Pasal 21 yang dipotong

Rp 17,343,750.00

Direktur, Kabag. Keuangan, Dibukukan oleh,

( Salsabila, SE ) (Sita Pindarsih, SE., Akt) (

BKM No. :Tanggal :

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Joko Setyanto

Jumlah Diterima : Err:511

Keterangan : Penerimaan pelunasan piutang karyawan tertanggal 21 November 2011.

Rp 3,500,000.00



Jl. Raya Ungaran No.333 Semarang

PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

2

01/BKK01 Desember 2011

BUKTI KAS KELUAR

Err:511

Pembayaran gaji karyawan yang terutang pada bulan November 2011 dengan rincian: Rp 5,250,000.00 Rp12,375,000.00 Rp 281,250.00

Rp 17,343,750.00

Dibukukan oleh,

)

01/BKM01 Desember 2011

BUKTI KAS MASUK

Err:511

Penerimaan pelunasan piutang karyawan tertanggal 21 November 2011.

Rp 3,500,000.00

Dibukukan oleh,

)

2

BKM No. : 02/BKMTanggal : 02 Desember 2011

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Toko MAWAR


Keterangan : Pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredittertanggal 22 November 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 53,909,800.00



VKK No. : 01/KKTanggal : 02 Desember 2011

VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepada : Tiara Agency


Keterangan : Pembayaran langganan majalah dan koran bulan Desember 2011

Rp 225,000.00

Kasir Kas Kecil, Yang menerima, Dibukukan oleh,

( Widi Astuti ) ( Marwanto ) ( )


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

3

BUKTI KAS MASUK

###

Dibukukan oleh,

)

VOUCHER KAS KECIL

3

PT MAJU JAYA No. Faktur : 95/FJl. Mekarsari No.13 Tanggal : 03 Desember 2011YOGYAKARTA

Termin : 2/10, n/30

Kepada : PT HIDRO GASJl. Raya Ungaran No. 333Semarang

FAKTUR PENJUALANNo. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga1 TG 3Kg 240 unit Rp 145,000.00 Rp34,800,000.00 2 RG 3Kg 300 unit Rp 13,500.00 Rp 4,050,000.00 3 GalAkso 200 unit Rp 33,000.00 Rp 6,600,000.00 4 RAkso 350 unit Rp 8,000.00 Rp 2,800,000.00

Total Penjualan Rp48,250,000.00 Ongkos Angkut 965,000.00

PPN 10% 4,921,500.00 Utang Dagang Rp54,136,500.00

Bagian Marketing, Disetujui oleh, Dibukukan oleh,

Hadi Suwignyo Sulistyowati

Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar

No. Faktur : 61/FPTanggal : 03 Desember 2011

Termin : 2/10, n/30Kepada : Toko MAWAR

Jl. Langensari No. 38Ambarawa

FAKTUR PENJUALANNo. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga1 TG 3Kg 70 unit Rp 150,000.00 Rp 10,500,000.00 2 RG 3Kg 75 unit 16,000.00 1,200,000.00 3 RAkso 100 unit 11,000.00 1,100,000.00

Total Penjualan Rp 12,800,000.00 Asuransi 25,600.00 PPN 10% 1,280,000.00

Piutang Dagang Rp 14,105,600.00

Kabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dibukukan oleh,

Endang Untari, SE, MM. (Sita Pindarsih, SE., Akt)

( ______________________ )

( ______________________ )


PT HIDRO GAS

4


4

No. Faktur :Tanggal :

Kepada : Agen BAHAGIA Termin :Jl. Ireda 5Salatiga

FAKTUR PENJUALANNo. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan1 RG 3Kg 200 unit Rp 16,000.00 2 GalAkso 100 unit Rp 35,000.00 3 RAkso 100 unit Rp 11,000.00

Total PenjualanAsuransiPPN 10%

Piutang Dagang

Kabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dibukukan oleh,

Endang Untari, SE, MM. (Sita Pindarsih, SE., Akt)


BKK No. :Tanggal :

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT MAJU JAYA

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pelunasan utang dagang atas pembelian kredit tertanggal24 November 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 60,368,000.00


( ______________________

==enam puluh juta tiga ratus enam puluh delapan ribu rp==


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

5

( Salsabila, SE ) (Sita Pindarsih, SE., Akt) ( ___________________

6

62/FP04 Desember 2011

2/10, n/30

FAKTUR PENJUALANTotal Harga Rp 3,200,000.00 Rp 3,500,000.00 Rp 1,100,000.00

Rp 7,800,000.00 15,600.00 780,000.00 Rp 8,595,600.00

Dibukukan oleh,

Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar


BUKTI KAS KELUAR

Pelunasan utang dagang atas pembelian kredit tertanggal

Rp 60,368,000.00

Dibukukan oleh,

( ______________________ )

==enam puluh juta tiga ratus enam puluh delapan ribu rp==

7

( ___________________ )

5

BKM No. :Tanggal :

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Agen BAHAGIA

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredittertanggal 29 November 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 32,345,880.00


( Salsabila, SE ) (Sita Pindarsih, SE., Akt) ( )

BKM No. :Tanggal :

BUKTI KAS MASUKDiterima Dari : Grosir CAHAYA

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredittertanggal 30 November 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 37,736,860.00



===tiga puluh tujuh juta tujuh ratus tiga puluh enam ribu delapan ratus enam puluh rupiah===

==tiga puluh dua juta tiga ratus empat puluh lima ribu delapan ratus delapan puluh rupiah==


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

6

BKM No. :Tanggal :

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Kasir Penjualan Tunai

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan tunai minggu I, dengan rincian sbb:TG 3Kg 50 unitRG 3Kg 60 unitGalAkso 80 unitRAkso 90 unitTotal PenjualanAsuransi 0.2%PPN 10%

Catatan: Bukti Kas Masuk ini diasumsikan sudah dilam Rp 13,499,500.00 dengan Faktur Pajak Standar No. 010.000-09.00000059; 010.000-09.00000060; 010.000-09.00000061



BKK No. :Tanggal :

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT MANDIRI

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pelunasan utang dagang atas pembelian kredit tertanggal27 November 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 43,120,000.00


===tiga belas juta empat ratus sembilan puluh sembilan ribu lima ratus rupiah===

Jl. Wonosari KM 10, No. 311 Yogyakarta

PT TIRTA GAS

empat puluh tiga juta seratus dua puluh ribu rupiah

Jl. Wonosari KM 10, No. 311 Yogyakarta

PT TIRTA GAS

7

( Salsabila, SE )(Sita Pindarsih, SE., Akt) (

8


BUKTI KAS MASUK

Err:511

Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredittertanggal 29 November 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 32,345,880.00

Dibukukan oleh,

( )


BUKTI KAS MASUK

Err:511

Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredittertanggal 30 November 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 37,736,860.00

Dibukukan oleh,

( )

===tiga puluh tujuh juta tujuh ratus tiga puluh enam ribu delapan ratus enam puluh rupiah===

==tiga puluh dua juta tiga ratus empat puluh lima ribu delapan ratus delapan puluh rupiah==

9


BUKTI KAS MASUK

Err:511

Penjualan tunai minggu I, dengan rincian sbb: Rp 7,500,000.00 Rp 960,000.00 Rp 2,800,000.00 Rp 990,000.00 Rp12,250,000.00 Rp 24,500.00 Rp 1,225,000.00

Rp 13,499,500.00 No. 010.000-09.00000059; 010.000-09.00000060; 010.000-09.00000061

Dibukukan oleh,

( )


BUKTI KAS KELUAR

Err:511

Pelunasan utang dagang atas pembelian kredit tertanggal27 November 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 43,120,000.00

Dibukukan oleh,


empat puluh tiga juta seratus dua puluh ribu rupiah

10

( ________________)

7

BKK No. :Tanggal :

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : MERDEKA SECURITIES

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembelian 1.000 lembar saham biasa PT Jaya Perkasa dengannilai nominal Rp100.000,00 per lembar. Kurs 100, provisi dan msebesar ,94%. Dividen akan dibayarkan pada setiap tanggal 31 Maret.

Rp 100,940,000.00


( Salsabila, SE ) ( Lina Adriana, SE., Ak. )(Sita Pindarsih, SE., Akt) ( )


Kepada : Grosir CAHAYA Termin :Jl. Kaliwangi 6Semarang


Total PenjualanKabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dib Asuransi 0,2%

PPN 10%Piutang Dagang

Endang Untari, SE, MM. Sita PindarsihSE., Ak. ( )


seratus juta sembilan ratus empat puluh ribu rupiah


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

8

No. 010.000-09.00000062

9


BUKTI KAS KELUAR

Pembelian 1.000 lembar saham biasa PT Jaya Perkasa dengannilai nominal Rp100.000,00 per lembar. Kurs 100, provisi dan msebesar ,94%. Dividen akan dibayarkan pada setiap tanggal 31 Maret.

Rp 100,940,000.00

Dibukukan oleh,

( )

63/FP 08 Desember 2011

2/10, n/30

FAKTUR PENJUALANTotal Harga

Rp 2,400,000.00 Rp 3,500,000.00 Rp 1,100,000.00

Rp 7,000,000.00 Rp 14,000.00 Rp 700,000.00 Rp 7,714,000.00


seratus juta sembilan ratus empat puluh ribu rupiah

8

VKK No. :Tanggal :

VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepad : Toko Siswa


Keterangan : Pembayaran pembelian supplies

Rp 750,000.00

Pemegang Kas Kecil, Yang menerima,

( Widi Astuti ) ( Marwanto ) (

VKK No. :Tanggal :

VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepad : CV Grafika


Keterangan : Pembayaran biaya cetak spanduk dan brosur untuk promosi

Rp 500,000.00

Pemegang Kas Kecil, Yang menerima,

( Widi Astuti ) ( Marwanto ) (


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

10

02/KK08 Desember 2011

VOUCHER KAS KECIL

Err:511

Rp 750,000.00

Dibukukan oleh,

)


VOUCHER KAS KECIL

Err:511

Pembayaran biaya cetak spanduk dan brosur untuk promosi

Rp 500,000.00

Dibukukan oleh,

)

9

BKK No. : 05/BKKTanggal : 09 Desember 2011

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PLN, PDAM, TELKOM

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran rekening listrik, air dan telepon bulan Desember 2011

Rp 1,800,000.00




BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : KAS NEGARA (Via Bank Persepsi)

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran pajak masa November 2011 dengan rincian sbb:PPh Pasal 21 Rp 281,250.00

Rp 281,250.00


Satu juta delapan ratus ribu rupiah

Dua ratus delapan puluh satu ribu dua ratus lima puluh rupiah


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

10


10


BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Andika Pratama

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Piutang karyawan a/n Andika Pratama

Rp 2,500,000.00




BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Toko MAWAR

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredittertanggal 03 Desember 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 13,823,488.00



Dua juta rupiah

tiga belas juta delapan ratus dua puluh tiga ribu empat ratus delapan puluh delapan rupiah


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

11


BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : PT MADUSARI

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pelunasan utang dagang atas pembelian kredit tertanggal3 Desember 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 53,053,770.00




BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Agen BAHAGIA

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan piutang dagang atas penjualan kredittertanggal 04 Desember 2011. Termin 2/10, n/30

Rp 8,423,688.00


===lima puluh tiga juta lima puluh tiga ribu tujuh ratus tujuh puluh rupiah===

delapan juta empat ratus dua puluh tiga ribu enam ratus delapan puluh delapan rupiah


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

12


12

BKM No. :Tanggal :

BUKTI KAS MASUK

Diterima Dari : Kasir Penjualan Tunai

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan tunai minggu II, dengan rincian sbb:TG 3Kg 45 unitRG 3Kg 80 unitGalAkso 120 unitRAkso 100 unitTotal penjualanAsuransi 0.2%PPN 10%

Catatan: Bukti Kas Masuk ini diasumsikan sudah dilampiri Rp 14,689,660.00 dengan Faktur Pajak Standar No. 010.000-09.00000063; 010.000-09.00000064






Total PenjualanKabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dib Asuransi 0,2%




===tiga belas juta tujuh ratus tujuh puluh lima ribu rupiah===


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

13

No. 010.000-09.00000065

14


BUKTI KAS MASUK

Penjualan tunai minggu II, dengan rincian sbb: Rp 6,750,000.00 Rp 1,280,000.00 Rp 4,200,000.00 Rp 1,100,000.00 Rp13,330,000.00 Rp 26,660.00 Rp 1,333,000.00

Rp 14,689,660.00

Dibukukan oleh,

( )


2/10, N/30


Rp 1,600,000.00 Rp 4,200,000.00 Rp 2,200,000.00

Rp 8,000,000.00 Rp 16,000.00 Rp 800,000.00 Rp 8,816,000.00


===tiga belas juta tujuh ratus tujuh puluh lima ribu rupiah===

13

BKK No. :Tanggal :

BUKTI KAS KELUARDibayarkan kepada : Kas Negara (Via Bank Persepsi)

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran pajak masa November 2011, dengan rincian sbb:Uang Muka PPh Pasal 25PPN KeluaranPPN Masukan

Rp 6,573,300.00



BKM No. :Tanggal :

BUKTI KAS MASUKDiterima Dari : Agung Putranto

Jumlah Diterima :

Keterangan : Pelunasan piutang karyawan a/n Agung Putranto

Rp 500,000.00



===enam juta lima ratus tujuh puluh tiga ribu tiga ratus rupiah===

===lima ratus ribu rupiah===


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

13

09/BKK###

BUKTI KAS KELUAR

Pembayaran pajak masa November 2011, dengan rincian sbb:#########

Rp 6,573,300.00

Dibukukan oleh,

( )

09/BKM###

BUKTI KAS MASUK

Pelunasan piutang karyawan a/n Agung Putranto

Rp 500,000.00

Dibukukan oleh,

( )

===enam juta lima ratus tujuh puluh tiga ribu tiga ratus rupiah===

===lima ratus ribu rupiah===

14

PT UFUKJAYAJl. Teratai No. 101 No. Faktur : 87/F Sleman Tanggal : 16 Desember 2011

Kepada : PT HIDRO GAS Termin : 4/10, n/30Jl. Raya Ungaran No.333Semarang

FAKTUR PENJUALANNo. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga1 TG 3Kg 250 unit Rp 145,000.00 Rp 36,250,000.00 2 RG 3Kg 400 unit Rp 13,500.00 Rp 5,400,000.00 3 GalAkso 300 unit Rp 33,000.00 Rp 9,900,000.00 4 RAkso 400 unit Rp 8,000.00 Rp 3,200,000.00

Total Penjualan Rp 54,750,000.00 Kabag. Marketing, Kabag. KeuanganDibukukan, Ongkos Angkut Rp 1,095,000.00

PPN 10% Rp 5,584,500.00 Piutang Dagang Rp 61,429,500.00

( )

Catatan: Faktur Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri dengan Faktur Pajak Standar No. 010.000-09.00000097

BM No. : 01/BMTanggal : 17 Desember 2011

: Berdasar nota retur no. 015/RET/OJM/XII/2011, mohon dikirimkankembali barang dagangan yang dibeli dari PT UFUKJAYA pada tanggal 16 Desember 2011. Adapun perhitungan harga barang sbb:10 unit RAkso 80,000.00 PPN 10% 8,000.00 TOTAL 88,000.00

Direktur, Kabag. Keuang Dibukukan, HAL JM


Haryadi S. Edy Susetyo


PT HIDRO GAS

15

BKM No. :Tanggal :

BUKTI KAS MASUKDiterima Dari : Grosir CAHAYA

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredittertanggal 08 Desember 2011. Termin 2/15, n/30

Rp 7,559,720.00



VKK No. :Tanggal :

VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepada : Bp Rintono

Jumlah Diterima :

Keterangan : Pemeliharaan bangunan, dengan rincian sbb:5 unit Avian Paint 10 Rp 750,000.00 Biaya Pengecatan 500,000.00

Rp 1,250,000.00



===tujuh juta lima ratus lima puluh sembilan ribu tujuh ratus dua puluh rupiah===

===satu juta dua ratus lima puluh ribu rupiah===


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

15


BUKTI KAS MASUK

Penerimaan pelunasan Piutang Dagang atas penjualan kredittertanggal 08 Desember 2011. Termin 2/15, n/30

Rp 7,559,720.00

Dibukukan oleh,

( )


VOUCHER KAS KECIL

Pemeliharaan bangunan, dengan rincian sbb:

Rp 1,250,000.00 ###

===tujuh juta lima ratus lima puluh sembilan ribu tujuh ratus dua puluh rupiah===

===satu juta dua ratus lima puluh ribu rupiah===

16

BKM No. :Tanggal :

BUKTI KAS MASUKDiterima Dari : Kasir Penjualan tunai

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan tunai minggu III, dengan rincian sbb:TG 3Kg 55 unitRG 3Kg 48 unitGalAkso 90 unitRAkso 90 unitTotal penjualanAsuransi 0.2%PPN 10%

Catatan: Bukti Kas Masuk ini diasumsikan sudah dilampir Rp 14,500,116.00 dengan Faktur Pajak Standar No. 010.000-09.00000066



BM No. :Tanggal :

: Dividen tahun 2011 untuk para pemegang saham diumumkan sebesar Rp300,00 per lembar saham yang beredar. PPh Pasal 4 ayat (2) yang dipotong adalah sebesar 10%.Saham beredar berjumlah 100.000 lembar

Direktur, Kabag. Keuangan,Dibukukan,HAL JM




PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

16


BUKTI KAS MASUK

Penjualan tunai minggu III, dengan rincian sbb: Rp 8,250,000.00 Rp 768,000.00 Rp 3,150,000.00 Rp 990,000.00 Rp13,158,000.00 Rp 26,316.00 Rp 1,315,800.00

Rp 14,500,116.00

Dibukukan oleh,

( )

02/BM21 Desember 2011

Dividen tahun 2011 untuk para pemegang saham diumumkan sebesar Rp300,00 per lembar saham yang beredar. PPh Pasal 4 ayat (2) yang dipotong adalah sebesar 10%.Saham beredar berjumlah 100.000 lembar

HAL JM

( )


17

BKM No. :Tanggal :

BUKTI KAS MASUKDiterima Dari : BNI SECURITIES

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan 500 lembar saham biasa PT Jaya Perkasa pada kurs 105.Biaya penjualan 1%. Atas penghasilan yang diterima dari transaksipenjualan saham di bursa efek dipotong PPh pasal 4 ayat (2) dengantarif 0,1% dari jumlah neto nilai transaksi penjualan.Nominal saham adalah @ Rp100.000,00

Rp 51,923,025.00






Total PenjualanKabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dibu Asuransi 0,2%




===lima puluh satu juta sembilan ratus dua puluh tiga ribu dua puluh lima rupiah===


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

17


BUKTI KAS MASUK

Penjualan 500 lembar saham biasa PT Jaya Perkasa pada kurs 105.Biaya penjualan 1%. Atas penghasilan yang diterima dari transaksipenjualan saham di bursa efek dipotong PPh pasal 4 ayat (2) dengantarif 0,1% dari jumlah neto nilai transaksi penjualan.

Rp 51,923,025.00

Dibukukan oleh,

( )


2/10, n/30


Rp 2,400,000.00 Rp 3,500,000.00 Rp 1,650,000.00

Rp 7,550,000.00 Rp 15,100.00 Rp 755,000.00 Rp 8,320,100.00


===lima puluh satu juta sembilan ratus dua puluh tiga ribu dua puluh lima rupiah===

18

BM No. :Tanggal :

: Berdasarkan nota retur no. 011/RET/TCP/XII/2011, mohon diterimakembali barang dagangan yang dikirimkan kepada Agen BAHAGIAtanggal 23 Desember 2011. Adapun perhitungan harga barang sbb:5 unit RAksoAsuransi 0.2%PPN 10%

TOTAL

Direktur, Kabag. Keuangan,Dibukukan, HAL JM



Kepada : Grosir CAHAYA Termin :Jl. Kaliwangi 6Semarang


Total PenjualanKabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dibuk Asuransi 0,2%





PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

18

03/BM24 Desember 2011

Berdasarkan nota retur no. 011/RET/TCP/XII/2011, mohon diterimakembali barang dagangan yang dikirimkan kepada Agen BAHAGIAtanggal 23 Desember 2011. Adapun perhitungan harga barang sbb:

Rp 55,000.00 Rp 110.00 Rp 5,511.00 Rp 60,621.00

HAL JM

( )


2/10, n/30


Rp 1,600,000.00 Rp 4,900,000.00 Rp 1,100,000.00

Rp 7,600,000.00 Rp 15,200.00 Rp 760,000.00 Rp 8,375,200.00


19


BUKTI KAS MASUKDiterima Dari : Agen SEJAHTERA

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pelunasan piutang dagang atas penjualan kredittertanggal 14 Desember 2011. Termin 2/10, n/30.

Rp 8,639,680.00




BUKTI KAS MASUKDiterima Dari : Kasir Penjualan Tunai

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penjualan tunai minggu IV, dengan rincian sbb:TG 3Kg 60 unit Rp 9,000,000.00 RG 3Kg 70 unit Rp 1,120,000.00 GalAkso 90 unit Rp 3,150,000.00 RAkso 100 unit Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp14,370,000.00 Asuransi 0.2% Rp 28,740.00 PPN 10% Rp 1,437,000.00

Catatan: Bukti Kas Masuk ini diasumsikan sudah dilam Rp 15,835,740.00 dengan Faktur Pajak Standar No. 010.000-09.00000069; 010.000-09.00000070; 010.000-09.00000071)



===delapan juta enam ratus tiga puluh sembilan ribu enam ratus delapan puluh rupiah===

===lima belas juta delapan ratus tiga puluh lima ribu tujuh ratus empat puluh rupiah===


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

20


Kepada : Toko Mawar Termin :Jl. Langensari No. 38Ambarawa

FAKTUR PENJUALANNo. Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan1 TG 3Kg 50 unit Rp 150,000.00 2 RG 3Kg 50 unit Rp 16,000.00 3 RAkso 100 unit Rp 11,000.00

Total PenjualanKabag. Pemasaran Kabag. Keuangan, Dibukuk Asuransi 0,2%




VKK No. :Tanggal :

VOUCHER KAS KECIL

Dibayarkan kepada : Bp Rintono

Jumlah Diterima :

Keterangan : Pembayaran iuran kebersihan dan keamanan kelurahanbulan Desember 2011

Rp 575,000.00



===lima ratus tujuh puluh lima ribu rupiah===


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

20


2/10, n/30


Rp 7,500,000.00 Rp 800,000.00 Rp 1,100,000.00

Rp 9,400,000.00 Rp 18,800.00 Rp 940,000.00 Rp 10,358,800.00



VOUCHER KAS KECIL

Pembayaran iuran kebersihan dan keamanan kelurahan

Rp 575,000.00 ###

===lima ratus tujuh puluh lima ribu rupiah===

21

BKK No. :Tanggal :

BUKTI KAS KELUARDibayarkan kepada : Bank Mandiri

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pembayaran angsuran utang BankAngsuranBunga

Rp 3,736,504.00



===lima juta seratus delapan puluh sembilan ribu lima ratus delapan puluh delapan rupiah dan

delapan puluh satu sen===


PT HIDRO GAS

21

11/BKK###

BUKTI KAS KELUAR

######

Rp 3,736,504.00

Dibukukan oleh,

( )

===lima juta seratus delapan puluh sembilan ribu lima ratus delapan puluh delapan rupiah dan

delapan puluh satu sen===

22

BKM No. : 000Tanggal : 31 Desember 2011

BUKTI KAS MASUKDiterima Dari : PT GARUDA JAYA

Jumlah Diterima :

Keterangan : Penerimaan pendapatan dividen penyertaan saham PT Garuda JayaJumlah saham yang dimiliki 100.000 lembar, dengan dividenRp250,00. Dipotong PPh Pasal 23 dengan tarif sebesar 15%.

Rp 21,250,000.00



BKK No. : 15/BKMTanggal : 31 Desember 2011

BUKTI KAS KELUARDibayarkan kepada : Kasir Kas Kecil

Jumlah Dibayar :

Keterangan : Pengisian dana kas kecil dengan rincian sebagai berikut :Newspaper and Tabloids Expense Rp 225,000.00 Office Supplies Expense Rp 750,000.00 Advertising Expense Rp 500,000.00 Maintenance Expense Rp1,250,000.00 Other General & Adm. Expense Rp 575,000.00

Rp 3,300,000.00



===tiga juta tiga ratus ribu rupiah===

===dua puluh satu juta dua ratus lima puluh ribu rupiah===


PT HIDRO GAS


PT HIDRO GAS

32

NO. BUKTI TANGGAL KETERANGAN01/BKK 01/12/11 Pembayaran gaji karyawan yang terutang pada bulan November 2011 dengan rincian sbb:

Wages & Salaries (sales) 5,250,000.00 12,375,000.00

Total gaji 17,625,000.00 PPh Pasal 21 yang dipotong 281,250.00 Gaji terutang yang dibayarkan 17,343,750.00

01/BKM 01/12/11 Pelunasan Piutang Karyawan tertanggal 21 Nov, 2011 a/n Joko Setyanto Rp 3,500,000.00

02/BKM 02/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Toko FLAMBOYAN atas penjualan kredittanggal 23 Nov. 2011, sebesar Rp 55,010,000.00 Termin 2/10, n/30

01/KK 02/12/11 Pembayaran langganan majalah dan koran bulan Desember 2011 (Tiara Ag Rp 225,000.00 (voucher kas kecil)

95/F 03/12/11 Pembelian barang dagangan dari PT MAJU JAYA dengan rincian sebagai berikut:TG 3Kg 240 Rp 145,000.00 Rp 34,800,000.00 RG 3Kg 300 Rp 13,500.00 Rp 4,050,000.00 GalAkso 200 Rp 33,000.00 Rp 6,600,000.00 RAkso 350 Rp 8,000.00 Rp 2,800,000.00 Total Pembelian Rp 48,250,000.00 Ongkos Angkut Pembelian Rp 965,000.00 DPP Rp 49,215,000.00 PPN Masukan Rp 4,921,500.00 Utang Dagang Rp 54,136,500.00

61/FP 03/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Toko FLAMBOYAN dengan rincian sebagai berikut:TG 3Kg 70 Rp 150,000.00 Rp 10,500,000.00 RG 3Kg 75 Rp 16,000.00 Rp 1,200,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 12,800,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 12,800,000.00 PPN Keluaran Rp 1,280,000.00 Premi asuransi (0,2%) Rp 25,600.00 Piutang Dagang Rp 14,105,600.00

62/FP 04/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Agen SEJAHTERA dengan rincian sebagai berikut:RG 3Kg 200 Rp 16,000.00 Rp 3,200,000.00 GalAkso 100 Rp 35,000.00 Rp 3,500,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 7,800,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 7,800,000.00 PPN Keluaran Rp 780,000.00 Premi asuransi (0,2%) Rp 15,600.00 Piutang Dagang Rp 8,595,600.00

02/BKK 04/12/11 Pelunasan utang dagang kepada PT MAJU JAYA atas pembeliankredit tertanggal 24 November 2011 sebesar Rp 61,600,000.00 Termin 2/10, n/30

03/BKM 05/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Agen SEJAHTERA atas penjualan kredittanggal 29 November 2011 sebesar Rp 33,006,000.00 Termin 2/10, n/30

04/BKM 05/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Grosir OBOR DUNIA atas penjualan kredittanggal 30 November 2011 sebesar Rp 38,507,000.00 Termin 2/10, n/30

05/BKM 06/12/11 Rekapan penjualan tunai minggu I dari bagian penjualan adalah sbb:TG 3Kg 50 Rp 150,000.00 Rp 7,500,000.00 RG 3Kg 60 Rp 16,000.00 Rp 960,000.00 GalAkso 80 Rp 35,000.00 Rp 2,800,000.00 RAkso 90 Rp 11,000.00 Rp 990,000.00 Total Penjualan Rp 12,250,000.00 PPN Keluaran Rp 1,225,000.00 Premi asuransi (0,2%) Rp 24,500.00 Kas Rp 13,499,500.00 (FAKTUR PAJAK STANDAR 59, 60, 61)

Wages & Salaries (general & administrative)

33

NO. BUKTI TANGGAL KETERANGAN03/BKK 06/12/11 Pelunasan utang dagang kepada PT BERDIKARI atas pembelian

kredit tertanggal 27 November 2011 sebesar Rp 44,000,000.00 Termin 2/10, n/30

04/BKK 07/12/11 Pembelian 1.000 lembar saham biasa PT Jaya Perkasa dengan nilai nominal Rp100.000,00 per lembar.Kurs 100, provisi dan meterai yang dibayar sebesar 0,94%. Dividen akan dibayarkan setiap tanggal 3(saham PT Jaya Perkasa diperjualbelikan di bursa efek).

63/FP 08/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Grosir OBOR DUNIA dengan rincian sbb:RG 3Kg 150 Rp 16,000.00 Rp 2,400,000.00 GalAkso 100 Rp 35,000.00 Rp 3,500,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 7,000,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 7,000,000.00 PPN Keluaran Rp 700,000.00 Premi asuransi (0,2%) Rp 14,000.00 Piutang Dagang Rp 7,714,000.00

02/KK 08/12/11 Pembelian supplies sebesar Rp 750,000.00 (voucher kas kecil)

03/KK 09/12/11 Pembayaran biaya cetak spanduk dan brosur untuk promosi dengan rincian sbb:~ 1 unit spanduk Full Colour 100 X 200 cm Rp 200,000.00 ~ 200 lembar brosur 5 X 20 cm Rp 300,000.00

Total yang Dibayarkan Rp 500,000.00 voucher kas kecil

05/BKK 09/12/11 Pembayaran rekening listrik, air dan telepon bulan Desember 2011 seb Rp 1,800,000.00

06/BKK 10/12/11 Pembayaran PPh pasal 21 atas gaji bulan November 2011, dengan rincian sbb:PPh Pasal 21 Rp 281,250.00 (pemindahbukuan dari bank)

07/BKK 11/12/11 Piutang Karyawan kepada Andika Pratama sebesar Rp 2,500,000.00

06/BKM 12/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Toko FLAMBOYAN atas penjualan kredittanggal 03 Desember 2011 sebesar Rp 14,105,600.00 Termin 2/10, n/30

08/BKK 12/12/11 Pelunasan utang dagang kepada PT MAJU JAYA atas pembeliankredit tertanggal 3 Desember 2011 sebesar Rp 54,136,500.00 Termin 2/10, n/30

07/BKM 13/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Agen SEJAHTERA atas penjualan kredittanggal 04 Desember 2011 sebesar Rp 8,595,600.00 Termin 2/10, n/30

08/BKM 13/12/11 Rekapan penjualan tunai minggu II dari bagian penjualan adalah sbb:TG 3Kg 45 Rp 150,000.00 Rp 6,750,000.00 RG 3Kg 80 Rp 16,000.00 Rp 1,280,000.00 GalAkso 120 Rp 35,000.00 Rp 4,200,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 13,330,000.00 PPN Keluaran Rp 1,333,000.00 Premi asuransi (0,2%) Rp 26,660.00 Kas Rp 14,689,660.00 (FAKTUR PAJAK STANDAR 63,64)

64/FP 14/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Agen SEJAHTERA dengan rincian sebagai berikut:RG 3Kg 100 Rp 16,000.00 Rp 1,600,000.00 GalAkso 120 Rp 35,000.00 Rp 4,200,000.00 RAkso 200 Rp 11,000.00 Rp 2,200,000.00 Total Penjualan Rp 8,000,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 8,000,000.00 PPN Keluaran Rp 800,000.00 Premi asuransi (0,2%) Rp 16,000.00 Piutang Dagang Rp 8,816,000.00

09/BKK 15/12/11 Pembayaran Uang Muka PPh Pasal 25 dan PPN masa pajak November 2011, dengan rincian sbb:Uang Muka PPh Pasal 25 Rp 2,593,200.00 PPN Keluaran (Value Added Tax - Out) Rp 9,950,300.00 PPN Masukan (Value Added Tax - In) Rp (5,970,200.00)Total Rp 6,573,300.00

34

NO. BUKTI TANGGAL KETERANGAN

09/BKM 15/12/11 Pelunasan Piutang Karyawan a/n Agung Putranto s Rp 500,000.00

s

87/F 16/12/11 Pembelian barang dagangan dari PT UJUNG DUNIA dengan rincian sbb:TG 3Kg 250 Rp 145,000.00 Rp 36,250,000.00 RG 3Kg 400 Rp 13,500.00 Rp 5,400,000.00 GalAkso 300 Rp 33,000.00 Rp 9,900,000.00 RAkso 400 Rp 8,000.00 Rp 3,200,000.00 Total Pembelian Rp 54,750,000.00 Ongkos Angkut Pembelian Rp 1,095,000.00 DPP Rp 55,845,000.00 PPN Masukan Rp 5,584,500.00 Utang Dagang Rp 61,429,500.00

01/BM 17/12/11 Mohon dikirimkan kembali barang dagangan yang dibeli dari PT UJUNG DUNIA tertanggal16 Desember 2011 berupa 10 unit RAkso seharga Rp 80,000.00

10/BKM 17/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Grosir OBOR DUNIA atas penjualan kredittanggal 08 Desember 2011 sebesar Rp 7,714,000.00 Termin 2/10, n/30

04/KK 19/12/11 Pemeliharaan bangunan, dengan rincian sbb:5 unit Avian Paint 10 kg Rp 750,000.00 Biaya Pengecatan Rp 500,000.00

Total yang dibayarkan Rp 1,250,000.00 voucher kas kecil

11/BKM 20/12/11 Rekapan penjualan tunai minggu III dari bagian penjualan adalah sbb:TG 3Kg 55 Rp 150,000.00 Rp 8,250,000.00 RG 3Kg 48 Rp 16,000.00 Rp 768,000.00 GalAkso 90 Rp 35,000.00 Rp 3,150,000.00 RAkso 90 Rp 11,000.00 Rp 990,000.00 Total Penjualan Rp 13,158,000.00 PPN Keluaran Rp 1,315,800.00 Premi Asuransi (0,2%) Rp 26,316.00 Kas Rp 14,500,116.00 (FAKTUR PAJAK STANDAR 66)

02/BM 21/12/11 Dividen tahun 2011 untuk para pemegang saham diumumkan sebesar Rp3.00,00 per lembar saham yang beredar. Saham yang beredar berjumlah 100.000 lembar. PPh Pasal 4 ayat (2) yang dipotong adalah 10

12/BKM 22/12/11 Penjualan 500 lembar saham biasa PT Jaya Perkasa pada kurs 105. Biaya penjualan sebesar 1%.Berdasarkan Pasal 1 ayat (2) Peraturan Pemerintah Nomor 14 Tahun 1997 besarnya pajak penghasilan apenghasilan yang diterima atau diperoleh dari transaksi penjualan saham di bursa efek adalah 0,1% nilai neto transaksi penjualan dan bersifat final. Nominal saham adalah @ Rp100.000,00

65/FP 23/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Agen SEJAHTERA dengan rincian sbb:RG 3Kg 150 Rp 16,000.00 Rp 2,400,000.00 GalAkso 100 Rp 35,000.00 Rp 3,500,000.00 RAkso 150 Rp 11,000.00 Rp 1,650,000.00 Total Penjualan Rp 7,550,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 7,550,000.00 PPN Keluaran Rp 755,000.00 Premi Asuransi (0,2%) Rp 15,100.00 Piutang Dagang Rp 8,320,100.00

03/BM 24/12/11 Mohon diterima kembali barang dagangan yang dikirimkan kepada Agen SEJAHTERA Tertanggal23 Desember 2011 berupa 5 unit RAkso seharga Rp 55,000.00

66/FP 24/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Grosir OBOR DUNIA dengan rincian sbb:RG 3Kg 100 Rp 16,000.00 Rp 1,600,000.00 GalAkso 140 Rp 35,000.00 Rp 4,900,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00

35

NO. BUKTI TANGGAL KETERANGANTotal Penjualan Rp 7,600,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 7,600,000.00 PPN Keluaran Rp 760,000.00 Premi Asuransi (0,2%) Rp 15,200.00 Piutang Dagang Rp 8,375,200.00

13/BKM 25/12/11 Diterima pelunasan piutang dagang dari Agen SEJAHTERA atas penjualan kredittanggal 14 Desember 2011 sebesar Rp 8,816,000.00 Termin 2/15, n/30

14/BKM 27/12/11 Rekapan penjualan tunai minggu IV dari bagian penjualan adalah sbb:TG 3Kg 60 Rp 150,000.00 Rp 9,000,000.00 RG 3Kg 70 Rp 16,000.00 Rp 1,120,000.00 GalAkso 90 Rp 35,000.00 Rp 3,150,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 14,370,000.00 PPN Keluaran Rp 1,437,000.00 Premi Asuransi (0,2%) Rp 28,740.00 Kas Rp 15,835,740.00 (FAKTUR PAJAK STANDAR 69, 70, 71)

67/FP 28/12/11 Penjualan barang dagangan kepada Toko FLAMBOYAN dengan rincian sbb:TG 3Kg 50 Rp 150,000.00 Rp 7,500,000.00 RG 3Kg 50 Rp 16,000.00 Rp 800,000.00 RAkso 100 Rp 11,000.00 Rp 1,100,000.00 Total Penjualan Rp 9,400,000.00 Uang Muka Penjualan Rp - DPP Rp 9,400,000.00 PPN Keluaran Rp 940,000.00 Premi Asuransi (0,2%) Rp 18,800.00 Piutang Dagang Rp 10,358,800.00

05/KK 28/12/11 Pembayaran iuran kebersihan dan keamanan kelurahan bulan Desember 2011sebesar Rp 575,000.00 (Other General & Administrative Expense) Voucher kas kecil

11/BKK 31/12/11 Pembayaran angsuran utang bank (lihat lampiran neraca saldo per 30 November 2011)

15/BKM 31/12/11 Penerimaan pendapatan dividen dari PT Garuda Jaya sebesar Rp250,00 per lembar. PPh atas dividen 15Saham PT Garuda Jaya yang dimiliki berjumlah 100.000 lembar

12/BKK 31/12/11 Pengisian kembali dana kas kecilNewspaper & Tabloid Expense 225,000.00 Supplies Expense 750,000.00 Advertising Expense 500,000.00 Maintenance Expense 1,250,000.00 Other General & Administrativ 575,000.00

Bank LoanTahun Bulan Total Payment Interest Payment

2011 1 3,736,504.00 1,350,000.00 2,386,504.00 2 3,736,504.00 1,332,101.00 2,404,403.00 3 3,736,504.00 1,314,068.00 2,422,436.00 4 3,736,504.00 1,295,900.00 2,440,604.00 5 3,736,504.00 1,277,595.00 2,458,909.00 6 3,736,504.00 1,259,154.00 2,477,350.00 7 3,736,504.00 1,240,573.00 2,495,931.00 8 3,736,504.00 1,221,854.00 2,514,650.00 9 3,736,504.00 1,202,994.00 2,533,510.00 10 3,736,504.00 1,183,993.00 2,552,511.00 11 3,736,504.00 1,164,849.00 2,571,655.00 12 3,736,504.00 1,145,562.00 2,590,942.00

44,838,048.00 14,988,643.00 29,849,405.00

Balance 180,000,000.00 177,613,496.00 175,209,093.00 172,786,657.00 170,346,053.00 167,887,144.00 165,409,794.00 162,913,863.00 160,399,213.00 157,865,703.00 155,313,192.00 152,741,537.00 150,150,595.00

6018-P1-Bukti Transaksi-Akuntansi

Documents

Transcript of 6018-P1-Bukti Transaksi-Akuntansi