Copy of Laporan Keuangan Jan Feb slx scr 1
43
PT BALAPAN PT BALAPAN JURNAL PENUTUP JURNAL PENUTUP (Journal Cover) (Journal Cover)
-
Upload
independent -
Category
Documents
-
view
1 -
download
0
Transcript of Copy of Laporan Keuangan Jan Feb slx scr 1
PT BALAPAN PT BALAPAN
JURNAL PENUTUP JURNAL PENUTUP
(Journal Cover) (Journal Cover)
Menutup Penjualan : : Close sales
31 Januari 2004 / January, 31 2004 31 Januari 2004 / January, 31 2004
Penjualan Rp 86,000 Sales
Potongan Pembelian Rp 460 Purchase Discount
Ikhtisar Laba Rugi Rp 86,460 Income Summary
Menutup Beban-beban : : Cover Expenses
Ikhtisar Laba Rugi Rp 53,203.33 Income Summary
Harga Pokok Penjualan Rp 43,000 Cost Of Goods Sold
Potongan Penjualan Rp 1,040 Sales Discount
Biaya Angkut Pembelian Rp 1,200 Carriage Inward Expense
Biaya Iklan Rp 1,000.00 Advertising Expense
Biaya Asuransi Rp 500 Insurance Expense
Biaya Suplais Rp 1,600 Supplies Expense
Biaya Listrik Rp 900 Electricity Expense
Biaya Telfon Rp 700 Phone Expense
Biaya Pos dan Paket Rp 400 Post and Packet Expense
Biaya Depresiasi Rp 2,083.33 Depreciation Expense
Biaya Bunga Rp 500 Interest Expense
Macam-macam Biaya Rp 280 Other Expense
0.00
Ikhtisar Rugi Laba Rp 33,256.67 Income Summary
Laba Ditahan Rp 33,256.67 Retained Earnings
PT BALAPAN PT BALAPANJURNAL PENUTUP JURNAL PENUTUP(Journal Cover) (Journal Cover)
Menutup Penjualan : : Close salesPenjualan Rp 40,800 SalesPotongan Pembelian Rp (100) Purchase DiscountIkhtisar Laba Rugi Rp 40,700 Income Summary
Menutup Beban-beban : : Cover ExpensesIkhtisar Laba Rugi Rp 28,283.33 Income Summary
Harga Pokok Penjualan Rp 20,400 Cost Of Goods SoldBiaya Angkut Penjualan Rp 1,200 Carriage Inward ExpenseBiaya kerugian Piutang Rp 1,000 Credit lossBiaya Gaji dan Upah Rp 500 Wages & Salaries ExpenseBiaya sewa Rp 600 Biaya Asuransi Rp 500 Insurance ExpenseBiaya Listrik Rp 1,000 Electricity ExpenseBiaya Telfon Rp 700 Phone ExpenseBiaya Depresiasi Rp 2,083.33 Depreciation ExpenseMacam-macam Biaya Rp 300 Other Expense
Ikhtisar Rugi Laba Rp 24,416.67 Income SummaryLaba Ditahan Rp 24,416.67 Retained Earnings
28 Februari 2004 / February, 28 2004 28 Februari 2004 / February, 28 2004
PT BALAPAN PT BALAPANNERACA Balance Sheet28 Februari 2004 dan 31 Januari 2004 February 28, 2004 and January 31, 2004(Angka disajikan dalam ribuan Rupiah) (Amounts are expressed in thousands of Rupiah)
Aktiva 28 February 2004 31 January 2004 ASSETSKas di Bank Niaga 59,420.00 49,820.00 Cash In Niaga BankKas Kecil 3,520.00 3,020.00 Petty CashPiutang Dagang 62,400.00 64,000.00 Account ReceivableCadangan Kerugian Piutang !(9,000.00!) !(8,000.00!)e For Doubtful DebtPiutang Wesel 10,000.00 10,000.00 Notes ReceivablePiutang Bunga 3,000.00 3,000.00 Interest ReceivablePiutang Lain-lain 24,000.00 0.00 other receivablesPersediaan Barang Dagang 86,000.00 102,400.00 rchandise InventoryBiaya Dibayar dimuka 5,000.00 5,500.00 Prepaid ExpenseUang Muka PPN #REF! 0.00 Prepaid TaxesMebel dan Peralatan Kantor 500,000.00 500,000.00 rniture And FixtureAkumulasi Depresiasi !(54,166.66!) !(52,083.33!)ulated depreciation
#REF! 677,656.67
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITYUtang Dagang 10,000.00 23,000.00 Account PayableUtang Wesel 15,000.00 15,000.00 Notes PayableUtang Deviden 5,000.00 0.00 Devidend PayableUtang PPN #REF! 0.00 Tax PayableUtang Bunga #REF! 0.00 Interest PayableBiaya yang masih harus dibayar 500.00 0.00 Accrued ExpensedUtang Lain-lain 600.00 0.00 Other PayableUtang Hipotek 100,000.00 100,000.00 Mortgage PayableModal Saham 400,000.00 400,000.00 Capital StockAgio Saham 40,000.00 40,000.00 Agio StockLaba Ditahan 119,073.34 99,656.67 Retained Earning
#REF! 677,656.67
Catatan/Note
JURNAL UNTUK MENCATAT TRANSAKSI(Journal To Record Transactions)
Kas di bank kas kecil piutang dgg cad.kerugian pitpiu wesel piut bunga pitang lain" persd brg dgg by dbyr dimuka uang muka ppn mebel & peralataTANGGAL KETERANGAN 11110 11120 11130 11131 11132 11133 11139 11140 11150 11170 11210
01 Februari 2004 Saldo Awal 49,820.00 3,020.00 64,000.00 !(8,000.00!) 10,000.00 3,000.00 0.00 102,400.00 5,500.00 0.00 500,000.00 02 Februari 2004 Pembayaran Sewa02 Februari 2004 Pembayaran Utang Dagang !(12,100.00!)05 Februari 2004 Penjualan 12,000.00 !(6,000.00!)10 Februari 2004 Pembayaran Utang Dagang !(5,000.00!)10 Februari 2004 Penjualan 12,800.00 !(6,400.00!)13 Februari 2004 Retur Penjualan !(12,000.00!)13 Februari 2004 Penerimaan piutang Dagang 30,400.00 !(30,400.00!)16 Februari 2004 Pembagian Deviden16 Februari 2004 Pendapatan lain-lain 24,000.00 18 Februari 2004 Pembelian 4,000.00 18 Februari 2004 Cadangan Kerugian Piutang !(1,000.00!)20 Februari 2004 Penjualan 16,000.00 !(8,000.00!)25 Februari 2004 Pembayaran Biaya Angkut Penjualan !(1,200.00!)28 Februari 2004 Penyusutan Mebel dan peralatan28 Februari 2004 Penyesuaian asuransi !(500.00!)28 Februari 2004 Pengisian Kas Kecil !(2,500.00!) 2,500.00 28 Februari 2004 Pembayaran biaya gaji dan upah, listrik,telp,pos dan macam2 biaya !(2,000.00!)
Saldo Akhir 59,420.00 3,520.00 62,400.00 !(9,000.00!) 10,000.00 3,000.00 24,000.00 86,000.00 5,000.00 0.00 500,000.00
28 Februari 2004 / February, 28 2004
akum dep utang dgg utang wesel utang dividen utang ppn utang bunga by ymh dbyr utang lain" utang hipotek modal saham agio saham laba ditahan penjualan pendpt bunga pendpt lain" pot penj retur penj11220 21110 21120 21130 21140 21150 21160 21190 21210 31110 31111 31112 41110 41120 41190 41210 41220
!(52,083.33!) 23,000.00 15,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 400,000.00 40,000.00 99,656.67 600.00
###12,000.00
!(5,000.00!)12,800.00
!(12,000.00!)0.00
5,000.00 24,000.00
4,000.00
16,000.00
!(2,083.33!)
500.00 !(54,166.66!) 10,000.00 15,000.00 5,000.00 0.00 0.00 500.00 600.00 100,000.00 400,000.00 40,000.00 99,656.67 40,800.00 0.00 24,000.00 0.00 !(12,000.00!)
hpp pot pemb retur belby angkut beby angkut jual by keugian piut by gaji & upah by iklan by sewa by ass by suplais by listrik by telpon by pos & paket by dep by bunga mcam" by51110 51111 51112 51113 51120 51121 51122 51123 51124 51125 51126 51127 51128 51129 51130 51131 51199
!(600.00!)!(100.00!)
!(6,000.00!)
!(6,400.00!)
!(1,000.00!)!(8,000.00!)
!(1,200.00!)!(2,083.33!)
!(500.00!)
!(500.00!) !(1,000.00!) !(700.00!) !(300.00!)!(20,400.00!) !(100.00!) 0.00 0.00 !(1,200.00!) !(1,000.00!) !(500.00!) 0.00 !(600.00!) !(500.00!) 0.00 !(1,000.00!) !(700.00!) 0.00 !(2,083.33!) 0.00 !(300.00!)
AKTIVA PASIVA ANNOTATION0.00 677,656.67 677,656.67 Beginning Balance
0.00 0.00 rental costs!(12,100.00!) !(12,100.00!) Payment Of Accounts Payable
6,000.00 6,000.00 Sales!(5,000.00!) !(5,000.00!) Payment Of Accounts Payable
6,400.00 6,400.00 Sales!(12,000.00!) !(12,000.00!) Sales Return
0.00 0.00 Reception Of Account Receivable0.00 5,000.00 Dividend Payment
24,000.00 24,000.00 Other Income4,000.00 4,000.00 Purchase
!(1,000.00!) !(1,000.00!) Loss Reserve Accounts8,000.00 8,000.00 sales
!(1,200.00!) !(1,200.00!) Payment of freight charges sales!(2,083.33!) !(2,083.33!) Depreciation of furniture and equipment
!(500.00!) !(500.00!) insurance adjustment 0.00 0.00 Petty Cash Replenishment
!(2,000.00!) !(2,000.00!) Payment Of the Cost Of Electricity, Telephone, and other payable690,173.34 695,173.34 ENDING BALANCE
PT BALAPAN PT BALAPANPer 31 January 2004 Per 31 January 2004
DAFTAR PIUTANG DAGANG DAFTAR UTANG DAGANG( Account Receivable Statement ) (Account Payable Statement)
1111 PT BALAPAN 21,600.00 2111 PT GUNUNG SARI 11,000.00 1112 PT GEJAYAN 0.00 2112 PT GUNUNG TEKUR 0.00 1113 PT JANTI 0.00 2113 PT GUNUNG GIRI 0.00 1114 PT SAMIRONO 12,000.00 2114 PT BUKITRAYA 0.00 1115 PT DEMANGAN 0.00 2115 PT BUKITDAGO 0.00 1116 PT PENGOK 14,400.00 2116 PT PULAUWE 0.00 1117 PT KOLOMBO 0.00 2117 PT PULAUSRIBU 0.00 1118 PT RAHAYU 16,000.00 2118 PT LAUTARU 12,000.00 1119 PT SAGAN 0.00 TOTAL 23,000.00 1120 PT BABARSARI 0.00
TOTAL 64,000.00
DAFTAR PERSEDIAAN BARANG DAGANG(A List Of Merchandise Inventory)
PRODUK A 1,200.00 600.00 12 7,200.00 PRODUK B 1,600.00 800.00 11 8,800.00 PRODUK C 1,800.00 900.00 10 9,000.00 PRODUK D 1,600.00 800.00 10 8,000.00 PRODUK E 1,800.00 900.00 10 9,000.00 PRODUK F 2,000.00 1,000.00 10 10,000.00 PRODUK G 2,200.00 1,100.00 10 11,000.00 PRODUK H 2,400.00 1,200.00 11 13,200.00 PRODUK I 2,800.00 1,400.00 8 11,200.00 PRODUK J 3,000.00 1,500.00 10 15,000.00
TOTAL 102,400.00
KODE (Code)
NAMA PELANGGAN (Customer Name)
SALDO (Balance) KODE (Code)
NAMA PELANGGAN (Customer Name)
SALDO (Balance)
KETERANGAN (Annotation) HARGA JUAL (Selling Price)
HARGA POKOK (Cost Of Goods
Sold)
KUANTITAS (Quantity) SALDO (Balance)
JURNAL UNTUK MENCATAT TRANSAKSI(Journal To Record Transactions)
Kas di bank kas kecil piutang dgg cad.kerugian pitpiu wesel piut bunga pitang lain" persd brg dgg by dbyr dimuka uang muka ppn mebel & peralataakum depTANGGAL KETERANGAN 11110 11120 11130 11131 11132 11133 11139 11140 11150 11170 11210 11220
01 Januari 2004 Saldo Awal 55,000.00 3,000.00 80,000.00 !(8,000.00!) 10,000.00 3,000.00 0.00 98,400.00 0.00 0.00 500,000.00 !(50,000.00!)03 Januari 2004 Pembayaran Utang Wesel !(5,500.00!)03 Januari 2004 Pembayaran Utang Dagang !(9,800.00!)04 Januari 2004 Penjualan 12,000.00 !(6,000.00!)04 Januari 2004 Pembayaran Utang Dagang !(12,740.00!)05 Januari 2004 Pembelian 6,000.00 05 Januari 2004 Pembelian Suplais !(1,600.00!)06 Januari 2004 Penjualan 14,400.00 !(7,200.00!)06 Januari 2004 Penerimaan Piutang dagang 19,600.00 !(20,000.00!)08 Januari 2004 Pembelian 8,000.00 10 Januari 2004 Penjualan 16,000.00 !(8,000.00!)10 Januari 2004 Penerimaan Piutang dagang 9,800.00 !(10,000.00!)16 Januari 2004 Pembelian 10,000.00 16 Januari 2004 Pembayaran Utang Dagang !(10,000.00!)16 Januari 2004 Pembayaran Utang Dagang !(20,000.00!)20 Januari 2004 Penjualan 22,000.00 !(11,000.00!)20 Januari 2004 Pembayaran Biaya Iklan !(1,000.00!)24 Januari 2004 Pembelian 11,000.00 24 Januari 2004 Penerimaan Piutang dagang 15,000.00 !(15,000.00!)24 Januari 2004 Pembayaran Utang Dagang !(12,000.00!)26 Januari 2004 Penjualan 21,600.00 !(10,800.00!)26 Januari 2004 Penerimaan Piutang dagang 15,000.00 !(15,000.00!)26 Januari 2004 Pembayaran Utang Dagang !(6,000.00!)26 Januari 2004 Penerimaan Piutang dagang 10,000.00 !(10,000.00!)28 Januari 2004 Pembelian 12,000.00 28 Januari 2004 Penerimaan Piutang dagang 10,000.00 !(10,000.00!)28 Januari 2004 Penerimaan Piutang dagang 21,560.00 !(22,000.00!)30 Januari 2004 Pembayaran Utang Dagang !(8,000.00!)30 Januari 2004 Pembayaran Utang Dagang !(10,000.00!)30 Januari 2004 Pembayaran Biaya Angkut Pembelian !(1,200.00!)30 Januari 2004 Pembayaran asuransi !(6,000.00!) 6,000.00 30 Januari 2004 Pengisian Kas Kecil !(2,300.00!) 2,300.00 30 Januari 2004 Pembayaran biaya listrik,telp,pos dan paket, dan macam2 biaya !(2,280.00!)31 Januari 2004 beban penyusutan Mebel !(2,083.33!)31 Januari 2004 asuransi di bayar di muka !(500.00!)
Saldo Akhir 49,820.00 3,020.00 64,000.00 !(8,000.00!) 10,000.00 3,000.00 0.00 102,400.00 5,500.00 0.00 500,000.00 !(52,083.33!)
31 Januari 2004 / January, 31 2004
utang dgg utang wesel utang dividen utang ppn utang bunga by ymh dbyr utang lain" utang hipotek modal saham agio saham laba ditahan penjualan pendpt bunga pendpt lain" pot penj retur penj hpp21110 21120 21130 21140 21150 21160 21190 21210 31110 31111 31112 41110 41120 41190 41210 41220 51110
65,000.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 400,000.00 40,000.00 66,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 !(5,000.00!)
###12,000.00 !(6,000.00!)
###6,000.00
14,400.00 !(7,200.00!)!(400.00!)
8,000.00 16,000.00 !(8,000.00!)
!(200.00!)10,000.00
######
22,000.00 !(11,000.00!)
11,000.00
###21,600.00 !(10,800.00!)
!(6,000.00!)
12,000.00
!(440.00!)!(8,000.00!)
###
23,000.00 15,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 400,000.00 40,000.00 66,400.00 86,000.00 0.00 0.00 !(1,040.00!) 0.00 !(43,000.00!)
pot pemb retur belby angkut beby angkut jual by keugian piut by gaji & upah by iklan by sewa by ass by suplais by listrik by telpon by pos & paket by dep by bunga mcam" by51111 51112 51113 51120 51121 51122 51123 51124 51125 51126 51127 51128 51129 51130 51131 51199
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 !(500.00!)
200.00
260.00
!(1,600.00!)
!(1,000.00!)
###
!(900.00!) !(700.00!) !(400.00!) !(280.00!)!(2,083.33!)
!(500.00!)460.00 0.00 ### 0.00 0.00 0.00 !(1,000.00!) 0.00 !(500.00!) !(1,600.00!) !(900.00!) !(700.00!) !(400.00!) !(2,083.33!) !(500.00!) !(280.00!)
AKTIVA PASIVA ANNOTATION691,400.00 691,400.00 Beginning Balance
!(5,500.00!) !(5,500.00!) Payment Of Debt Notes!(9,800.00!) !(9,800.00!) Payment Of Accounts Payable
6,000.00 6,000.00 Sales!(12,740.00!) !(12,740.00!) Payment Of Accounts Payable
6,000.00 6,000.00 Purchase!(1,600.00!) !(1,600.00!) Purchase Supplies
7,200.00 7,200.00 Sales!(400.00!) !(400.00!) Reception Of Account Receivable8,000.00 8,000.00 Purchase8,000.00 8,000.00 Sales!(200.00!) !(200.00!) Reception Of Account Receivable10,000.00 10,000.00 Purchase
!(10,000.00!) !(10,000.00!) Payment Of Accounts Payable!(20,000.00!) !(20,000.00!) Payment Of Accounts Payable
11,000.00 11,000.00 Sales!(1,000.00!) !(1,000.00!) Payment Of Advertising Expense
11,000.00 11,000.00 Purchase0.00 0.00 Reception Of Account Receivable
!(12,000.00!) !(12,000.00!) Payment Of Accounts Payable10,800.00 10,800.00 Sales
0.00 0.00 Reception Of Account Receivable!(6,000.00!) !(6,000.00!) Payment Of Accounts Payable
0.00 0.00 Reception Of Account Receivable12,000.00 12,000.00 Purchase
0.00 0.00 Reception Of Account Receivable!(440.00!) !(440.00!) Reception Of Account Receivable
!(8,000.00!) !(8,000.00!) Payment Of Accounts Payable!(10,000.00!) !(10,000.00!) Payment Of Accounts Payable!(1,200.00!) !(1,200.00!) Carriage Inward Expense
0.00 0.00 Payment Of Insurance Expense0.00 0.00 Petty Cash Replenishment
!(2,280.00!) !(2,280.00!) Payment Of the Cost Of Electricity, Telephone, Post and Packet and other pay!(2,083.33!) !(2,083.33!) Depreciation expenses
!(500.00!) !(500.00!) Prepaid insurance677,656.67 677,656.67 ENDING BALANCE
PT BALAPAN PT BALAPANPer 28 Februari 2004
DAFTAR PIUTANG DAGANG DAFTAR UTANG DAGANG( Account Receivable Statement ) (Account Payable Statement)
1111 PT BALAPAN 34,400.00 2111 PT GUNUNG SARI 15,000.00 1112 PT GEJAYAN 0.00 2112 PT GUNUNG TEKUR 0.00 1113 PT JANTI 0.00 2113 PT GUNUNG GIRI 0.00 1114 PT SAMIRONO 12,000.00 2114 PT BUKITRAYA 0.00 1115 PT DEMANGAN 0.00 2115 PT BUKITDAGO 0.00 1116 PT PENGOK 0.00 2116 PT PULAUWE 0.00 1117 PT KOLOMBO 0.00 2117 PT PULAUSRIBU 0.00 1118 PT RAHAYU 16,000.00 2118 PT LAUTARU 0.00 1119 PT SAGAN 0.00 TOTAL 15,000.00 1120 PT BABARSARI 0.00
TOTAL 62,400.00
DAFTAR PERSEDIAAN BARANG DAGANG(A List Of Merchandise Inventory)
PRODUK A 1,200.00 600.00 2 1,200.00 PRODUK B 1,600.00 800.00 3 2,400.00 PRODUK C 1,800.00 900.00 10 9,000.00 PRODUK D 1,600.00 800.00 5 4,000.00 PRODUK E 1,800.00 900.00 10 9,000.00 PRODUK F 2,000.00 1,000.00 10 10,000.00 PRODUK G 2,200.00 1,100.00 10 11,000.00 PRODUK H 2,400.00 1,200.00 11 13,200.00 PRODUK I 2,800.00 1,400.00 8 11,200.00 PRODUK J 3,000.00 1,500.00 10 15,000.00
TOTAL 86,000.00
KODE (Code)
NAMA PELANGGAN (Customer Name) SALDO (Balance) KODE (Code)
NAMA PELANGGAN (Customer Name)
SALDO (Balance)
KETERANGAN (Annotation) HARGA JUAL (Selling Price)
HARGA POKOK (Cost Of Goods
Sold)
KUANTITAS (Quantity) SALDO (Balance)
PT BALAPAN PT BALAPANLAPORAN RUGI LABA Profit & Loss Statement( Angka disajikan dalam ribuan rupiah) (Amounts are expressed in thousands of Rupiah)
Catatan / No28 Februari 2004 31 Februari 2004Asset Asset
Penjualan 40,800.00 86,000.00 SalesPendapatan Bunga 0.00 0.00 Interest IncomePendapatan Lain-lain 24,000.00 0.00 Other IncomePotongan Penjualan 0.00 !(1,040.00!) Sales DiscountsRetur Penjualan !(12,000.00!) 0.00 Sales Returns
52,800.00 84,960.00
Harga Pokok Penjualan !(20,400.00!) !(43,000.00!) Cost of Goods SoldPotongan Pembelian !(100.00!) 460.00 Purchase DiscountRetur Pembelian 0.00 0.00 Purchase ReturnBiaya Angkut Pembelian 0.00 !(1,200.00!) Freight InBiaya Angkut Penjualan !(1,200.00!) 0.00 Freight OutBiaya Kerugian Piutang !(1,000.00!) 0.00 Bad Debt ExpenseBiaya Gaji dan Upah !(500.00!) 0.00 Wages & Salaries ExpenseBiaya Iklan 0.00 !(1,000.00!) Advertising ExpenseBiaya Sewa !(600.00!) 0.00 Rent ExpenseBiaya Asuransi !(500.00!) !(500.00!) Insurance ExpenseBiaya Suplais 0.00 !(1,600.00!) Supplies ExpenseBiaya Listrik !(1,000.00!) !(900.00!) Electeicity ExpenseBiaya Telfon !(700.00!) !(700.00!) Telephone ExpenseBiaya Pos dan Paket 0.00 !(400.00!) postage and package expenseBiaya Depresiasi !(2,083.33!) !(2,083.33!) Depreciation ExpenseBiaya Bunga 0.00 !(500.00!) Interest ExpenseMacam-macam Biaya !(300.00!) !(280.00!) Miscellanious Expense
!(28,383.33!) !(51,703.33!)Laba Bersih 24,416.67 33,256.67 Net IncomeLaba ditahan di awal 99,656.67 66,400.00 Beginning Retained Earnings
Deviden (dikurang) !(5,000.00!) 0.00 Dividend (minus)Laba ditahan Akhir 119,073.34 99,656.67 Retained Earnings End
PT BALAPANProfit & Loss Statement(Amounts are expressed in thousands of Rupiah)
PT BALAPAN PT BALAPANLAPORAN PERUBAHAN MODAL The Statement Of Refained Earning(Angka disajikan dalam ribuan rupiah) (Amounts are expressed in thousands of Rupiah)
Catatan/Note 28 Februri 2004 31 Januari 2004
Laba Ditahan Awal 99,656.67 66,400.00 Beginning Retained EarningsLaba Bersih 24,416.67 33,256.67 Net IncomeDeviden (dikurang) !(5,000.00!) 0.00 Dividend (minus)
Laba Ditahan Akhir 119,073.34 99,656.67 Retained Earnings End
PT BALAPAN PT BALAPANLAPORAN ARUS KAS Statement Of Cash Flow(Angka disajikan dalam ribuan Rupiah) ( Amounts are expressed in thousands of Rupiah )
Arus Kas Dari Aktivitas Operasi : 28 Februari 2004 31 Januari 2004Penerimaan kas dari pelanggan 30,400.00 100,960.00 Pembayaran kas kepada pemasok, karyawan dan lainnya !(17,100.00!) !(88,540.00!)Kas dihasilkan dari operasi penerimaan bunga 0.00 0.00 Pembayaran bunga dan beban keuangan !(3,700.00!) !(12,100.00!)Pembayaran Pajak
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi :Perolehan aset tetap 0.00 0.00 Hasil penjualan aset tetap 0.00 0.00
Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan :Pembayaran Hutang 0.00 !(5,500.00!)Pembagian Deviden 0.00 0.00 Penarikan Hutang 0.00 0.00
Kenaikan / Penurunan Neto Kas 9,600.00 !(5,180.00!)Kas Awal Periode 49,820.00 55,000.00 Kas Akhir Periode 59,420.00 49,820.00
Catatan/note
PT BALAPANStatement Of Cash Flow
( Amounts are expressed in thousands of Rupiah )
Cash Flows From Operating Activities:Cash receipts from customers
Cash payments to suppliers, employees and otherCash generated from operations interest income
Payments of interest and financial chargesTax Payments
Cash Flows From Investing Activities:Acquisition of fixed assets
Proceeds from sale of fixed assets
Cash Flows From Financing Activities:Debt payments
Distribution of Dividendswithdrawal of Debt
Increase / Decrease in Cash NetCash Early PeriodCash End of Period
PT BALAPANCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN(Angka disajikan dalam ribuan
1. 1.
2. Pencatatan Kas kecil menggunakan metode Fluktuasi 2.3. Arus Kas dicatat dengan metode langsung 3.
Pencatatan transaksi penjualan dan pembelian serta penyesuaian dilakukan dengan Metode Perpetual
PT BALAPANNOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
( Amounts are expressed in thousands of Rupiah )
Petty cash recording method FluctuationsCash flows are recorded with the direct method
Recording sales and purchases as well as adjustments made to the Perpetual Method
Diketahui transaksi yang dilakukan di Bulan Februari 2004 sebagai berikut.2 Februri 2004, dibayar sewa Gedung untuk Bulan Februari Rp. 6002 Februari 2004, Pembayaran utang dagang PT Lautaru dengan potongan Rp 1005 Februari 2004, dijual 10 Produk A secara kredit kepada PT Samirono dengan syarat 2/10, n/30.10 Februari 2004, diterima uang sebesar Rp 5000 dari perusahaan untuk pembayaran utang dagang.10 Februari 2004, dijual 8 Produk B secara tunai kepada PT Balapan.13 Februari 2004, diterima kembali barang dagangan yang dijual pada 5 Februari 13 Februari 2004, Penerimaan piutang dari PT Pengok16 Februari 2004, pembagian Deviden pada Pemegang Saham pada tanggal 1 April sebesar Rp 500016 Februari 2004, pendapatan dari hasil sewa selama 1 tahun dengan harga Rp. 2000 perbulan18 Februari 2004, Pembelian 5 Produk D DARI Gunung Sari 18 Februari 2004, Cadangan kerugian berkisar Rp 100020 Februari 2004, dijual Produk 10 D secara tunai kepada PT Pengok25 Februari 2004, melakukan Pembayaran biaya angkut penjualan sebesar Rp. 120028 Februari 2004, penyusutan mebel dan penyesuaian asuransi di bulan ke 2.28 Februari 2004 Pengisian Kas Kecil Sebesar Rp 250028 Februari 2004, Biaya gaji dan upah karyawan Rp 500, listrik Rp 1000, biaya telpon Rp 700 Dan Macam-macam biaya Rp 300
