Post on 09-Apr-2023
U N I V E R S I D A D A U T O N O M A D E CH I A P A S
FACULTAD DE CONTADURIA Y ADMINISTRACION,CAMPUS I
DR. ENRIQUE ALBERTO VAZQUEZ CONSTANTINO
TOPICOS DE FINANZAS
PREPARACION ACADEMICA ENTRE LAS UNIVERSIDADES PÚBLICAS YPRIVADAS
IRMA SOFIA LEZAMA MOLINA
FERNANDO JIMENEZ SANTIAGO
6.- “B”
TUXTLA GUTIERREZ CHIAPAS A 23 DE MARZO DEL 2015
OBJETIVO
Comparar el nivel académico que tienen los alumnos de las
escuelas públicas y privadas en la carrera de la Lic. En
contaduría del 8º semestre en el ámbito de riesgo
financiero.
PROPOSITO
Con los datos recaudados se busca evaluar el nivel
académico que existen en ambos sistemas educativos.
METODOLOGIA
Para llevar a cabo esta investigación se implementaron
cuestionarios los cuales fueron realizados por alumnos
universitarios, cuyos datos se reflejaran en graficas con
una explicación breve.
MARCO TEORICO CONCEPTUAL
PORTAFOLIO DE INVERSION
Es una selección de documentos que se cotizan en el mercado
bursátil, y en los que una persona o empresa deciden
colocar o invertir su dinero. Está compuesto por una
combinación de instrumentos de: renta fija renta variable
busca repartir el riesgo al combinar diferentes
instrumentos: acciones, depósitos a plazo, efectivo,
monedas internacionales, bonos, bienes raíces. A esto se le
conoce como diversificar la cartera de inversiones
RIESGO FINANCIERO
El riesgo financiero es un término amplio utilizado para
referirse al riesgo asociado a cualquier forma de
financiación. El riesgo puede se puede entender como
posibilidad de que los beneficios obtenidos sean menores a
los esperados o de que no hay un retorno en absoluto. Por
tanto, el riesgo financiero engloba la posibilidad de que
ocurra cualquier evento que derive en consecuencias
financieras negativas. Se ha desarrollado todo un campo de
estudio en torno al riesgo financiero para disminuir su
impacto en empresas, inversiones, comercio, etc.
TIPOS DE RIESGO FINANCIERO
Existen diferentes tipos de riesgo financiero atendiendo
principalmente a la fuente del riesgo. Así podemos
distinguir 4 grandes grupos:
riesgo de mercado
riesgo de crédito
riesgo de liquidez
riesgo operacional
RIESGO DE MERCADO
El riesgo de mercado hace referencia a la probabilidad de
que el valor de una cartera, ya se de inversión o de
negocio, se reduzca debido al cambio desfavorable en el
valor de los llamados factores de riesgo de mercado. Los
cuatro factores estándar del mercado son:
riesgo de tipos de interés: riesgo asociado al cambio en
contra de los tipos de interés.
riesgo cambiario (o riesgo divisa): es el riesgo asociado
a los cambios en el tipo de cambio en el mercado de
divisas.
riesgo de mercancía: riesgo asociado a los cambios en el
precio de los productos básicos.
riesgo de mercado (en sentido estricto): en acepción
restringida, el riesgo mercado hace referencia al cambio
en el valor de instrumentos financieros como acciones,
bonos, derivados, etc.
RIESGO DE CRÉDITO
El riesgo de crédito deriva de la posibilidad de que una de
las partes de un contrato financiero no realice los pagos
de acuerdo a lo estipulado en el contrato. Debido a no
cumplir con las obligaciones, como no pagar o retrasarse en
los pagos, las pérdidas que se pueden sufrir engloban
pérdida de principales, pérdida de intereses, disminución
del flujo de caja o derivado del aumento de gastos de
recaudación.
RIESGO DE LIQUIDEZ
El riesgo de liquidez está asociado a que, aun disponiendo
de los activos y la voluntad de comerciar con ellos, no se
pueda efectuar la compra/venta de los mismos, o no se pueda
realizar los suficientemente rápido y al precio adecuado,
ya sea para evitar una pérdida o para obtener un beneficio.
Se pueden distinguir dos tipos de riesgo de liquidez:
liquidez de activos: un activo no puede ser vendido debido
a la falta de liquidez en el mercado
liquidez de financiación: riesgo de que los pasivos no
puedan ser satisfechos en su fecha de vencimiento o que
solo se pueda hacer a un precio no adecuado.
RIESGO OPERACIONAL
El riesgo operacional derivada de la ejecución de las
actividades propias de una empresa o de comercio. Incluye
una amplia variedad de factores como los relativos al
personal, riesgo de fraude o debidos al entorno, entre
el riesgo país o soberano es uno de los más influyentes.
SELECCIÓN DE PORTAFOLIOS DE MARKOWITZ
Su trabajo es la primera formalización matemática de la
idea de la diversificación de inversiones, es decir, el
riesgo puede reducirse sin cambiar el rendimiento esperado
de la cartera. Los trabajos de investigación anteriores a
la propuesta de markowitz, se basaban en que los inversores
solamente prestaban atención en maximizar el nivel esperado
de rentabilidad. Si esto era lo que hacían, entonces un
inversor calcularía simplemente el grado esperado de
rendimientos de un conjunto de activos y luego invertiría
todo su dinero en aquel activo que proporcione la mayor
rentabilidad esperada. El modelo de markowitz es
considerado la primera formalización matemática de la idea
de la diversificación de inversiones, es decir, el riesgo
puede reducirse sin cambiar el rendimiento esperado de la
cartera.
Para ello se parte de los siguientes supuestos básicos en
su modelo: 1 el rendimiento de cualquier título o cartera
es descrito por una variable aleatoria subjetiva, cuya
distribución de probabilidad para el período de referencia
es conocida por el inversor. 2º el riesgo de un título, o
cartera, viene medido por la varianza (o desviación típica)
de la variable aleatoria representativa de su rendimiento.
3º el inversor preferirá aquellos activos financieros que
tengan un mayor rendimiento para un riesgo dado, o un menor
riesgo para un rendimiento conocido. A esta regla de
decisión se la denomina conducta racional del inversor.
Actitud frente al riesgo la teoría de la cartera de
markowitz se basa el supuesto teórico en el que el
comportamiento de un inversor se caracteriza por el grado
de aversión al riesgo que tenga y el grado de maximización
de utilidades que espera.
Existen tres posiciones hacía el riesgo:
Aversión al riesgo: hace referencia cuando el inversor
elegiría una inversión con el menor grado de riesgo frente
a dos alternativas con el mismo nivel de rentabilidad
esperada. Propensos al riesgo: en este caso, el inversor
elegiría la inversión con el mayor grado de riesgo frente a
dos alternativas con el mismo nivel de rentabilidad
esperada. Neutrales al riesgo: en esta situación, el
inversor se mantendría indiferente si tuviera que elegir
entre dos alternativas con el mismo nivel de rentabilidad
esperada. Teoría de carteras7 distintas funciones de la
aversión al riesgo.
El ratio de sharpe (índice de sharpe)
Refleja la rentabilidad en exceso media (diferencia entre
la rentabilidad de la cartera y la rentabilidad del activo
libre de riesgo), por unidad de riesgo total de la cartera.
El ratio de sharpe es una variable que sirve para valorar
la calidad de un fondo de inversión, comparándolo con los
fondos de su mismo tipo. No es el único factor a tener en
cuenta, pero sí es bastante significativo, aunque es
aconsejable complementarlo con otros.
Normalmente se suele medir la calidad de un fondo por la
rentabilidad que ofrece, y casi nunca se tiene en cuenta el
factor riesgo, que es igual o más importante que la
rentabilidad. No se puede decir que un fondo que invierta
en el sector tecnológico es mejor que otro que invierta en
el sector financiero sólo porque ha sido más rentable en un
periodo de tiempo determinado. Obviamente, en estos casos
se da la máxima de que cuanto mayor es el riesgo también lo
es la rentabilidad y, obviamente, el riesgo que se asume en
un fondo especializado en empresas tecnológicas es mucho
mayor que el que conlleva un producto especializado en el
sector financiero.
En definitiva, el ratio de sharpe mide exactamente la
relación entre ambos factores: rentabilidad y riesgo.
EL RATIO DE TREYNOR (ÍNDICE DE TREYNOR)
este ratio se basa en el modelo teórico del capm (capital
asset pricing model) y parte de la misma idea que el ratio
de sharpe, pero mientras en el ratio de sharpe se tenía en
cuenta el riesgo total, ahora con el ratio de treynor se
considerará solo el riesgo sistemático, ya que se está
suponiendo que la cartera está diversificada y por tanto el
único riesgo relevante para comparar la rentabilidad
respecto al activo libre de riesgo es el riesgo de mercado
o riesgo no diversificable.
Por tanto el ratio de treynor mide el diferencial de
rentabilidad que la cartera o fondo obtiene sobre el activo
libre de riesgo por unidad de riesgo, pero en este caso
representado este riesgo por el coeficiente (beta).
SIGNIFICADO FINANCIERO DEL RATIO DE TREYNOR
El ratio de treynor, al tomar como medida de riesgo el
coeficiente beta, está suponiendo que la cartera en
cuestión está muy diversificada y que por ello el único
riesgo relevante es el sistemático. Por tanto, solo será de
utilidad si lo aplicamos a carteras suficientemente
diversificadas. Este ratio parte de que los gestores
manejan de forma eficiente las carteras, por lo tanto,
supone que el riesgo específico ha sido eliminado.
La beta en el ratio de treynor es la beta de la cartera
respecto al mercado, por tanto se calculará respecto a
algún índice representativo de éste, por ejemplo, ibex-35,
s&p500, s&p100, etc.
Tiene en común con el ratio de sharpe que el objetivo no
será obtener sólo la mejor rentabilidad, sino obtener la
mejor rentabilidad por unidad de riesgo. Por tanto cuanto
mayor sea el valor que el índice de treynor toma para una
cartera, mejor gestionada habrá estado ésta.
Como el ratio de sharpe y el de treynor consideran
distintos indicadores de riesgo, a la hora de ordenar
varias carteras en función de la rentabilidad ajustada al
riesgo, dicho orden no tiene por qué coincidir.
Al igual que en el ratio de sharpe, solo se asumirá un
mayor riesgo a cambio de una rentabilidad mayor.
BETA
Beta es un cálculo que tiene en cuenta el desempeño
histórico de una acción comparado con el desempeño global
del mercado de valores. Esto permite cuantificar la
volatilidad relativa de la acción. La volatilidad mide
cuánto cambiaron los precios durante un período de
fluctuación. Todas las acciones fluctúan, pero para algunas
los movimientos de precios son mucho más significativos. La
medida beta representa la volatilidad de una acción como
múltiplo de la volatilidad de todo el mercado. Un beta
igual a 1 implica que la volatilidad de la acción analizada
es aproximadamente igual a la del mercado. Un beta igual a
2 sugiere que la acción es el doble de volátil que el
mercado y un beta igual a 0,5 indica que la acción es la
mitad de volátil que el mercado en general.
La medida beta ayuda a los inversores a entender el grado
de los movimientos de precios que podría esperarse. Esta
información sirve para muchos propósitos y estilos de
negociación. Si un inversor cree que una acción tiene
potencial a largo plazo, un beta alto podría no ser
significativo dado que simplemente refleja grandes
movimientos de precios a medida que la acción va ganando
valor. Sin embargo, un inversor sabio puede esperar estos
movimientos y no tener miedo de su actual posición. Los
inversores de corto plazo que mantienen las acciones sólo
por algunos días o semanas pueden buscar específicamente
acciones con beta alto para beneficiarse de los grandes
movimientos de precios.
ALFA
Alfa es una medida del rendimiento de una inversión
ajustada por el riesgo cuando uno considera el riesgo de
una acción individual en vez del riesgo del mercado. Si una
acción tiene una alpha baja, esto significa que ha tenido
peores ganancias comparado con su beta, que quiere decir
que las ganancias no recompensa todo el riesgo que uno
tiene que asumir. Si el alpha es alto, entonces la acción
ha obtenido mejores resultados comparado con su riesgo
(beta). Una alpha de 1 significa que la acción ganó el
monto exacto que debería haber ganado en comparación con su
riesgo.
Lo ideal sería que usted tenga una acción con una alpha
alta, porque esto significa que usted ganara más dinero en
comparación con la cantidad de riesgo que usted está
aceptando, que la recompensa es mayor que el riesgo. Lo más
alto el alfa, lo más la que gano la acción comparado con su
riesgo.
DESVIACION ESTANDAR
Ésta es una medida del riesgo de una acción individual y de
portafolios de activos. El riesgo inherente de cualquier
inversión es determinado en términos de la volatilidad de
sus retornos. La volatilidad describe la fluctuación de los
retornos de una acción en el tiempo y también con respecto
al portafolio. Este indicador es expresado en forma
porcentual. Acciones de una alta capitalización bursátil
tienen desviaciones estándar de alrededor de 35 por ciento
en promedio, mientras que las acciones acumuladas de alta
capitalización tienen alrededor de 20 por ciento.
Correlación indicadores estadísticos, herramientas de
análisis y proyección técnica.
Técnica estadística que permite determinar el grado de
asociación entre las modificaciones de dos variables.
Existen varios métodos estadísticos para medir el grado de
asociación, siendo el más frecuentemente usado el
coeficiente de correlación.
Este coeficiente varía entre -1 y 1 inclusive. Si el signo
del coeficiente es negativo, se dice que hay una asociación
inversa entre las variables. Si el coeficiente tiene un
signo positivo, se dice que las variables están asociadas
positivamente.
Mientras el valor del coeficiente sea más cercano a -1, más
estrecha es la asociación entre las variables. Al
contrario, si el coeficiente es igual a cero, entonces no
existe asociación.
No obstante, dos variables pueden estar correlacionadas y
no existir ninguna relación de causalidad entre ellas: y
aunque ella existiese, el coeficiente de correlación no
dice cuál es su dirección.
VARIANZA
La varianza y desviación standard se corresponde con la
volatilidad de la rentabilidad de un título y se calcula de
acuerdo con la desviación respecto a la rentabilidad media.
COVARIANZA
La covarianza y correlación supone que las rentabilidades
de los títulos individuales se relacionan entre sí. La
covarianza es una medida estadística de la interacción de
dos títulos. La interacción también se puede expresar en
términos de correlación entre ellos.
La covarianza y la correlación son dos maneras de medir si
dos variables (dos activos) se relacionan.
TASA LIBRE DE RIESGO
La tasa de cero riesgos o tasa libre de riesgo, es un
concepto teórico que asume que en la economía existe una
alternativa de inversión que no tiene riesgo para el
inversionista. este ofrece un rendimiento seguro en
una unidad monetaria y en un plazo determinado, donde no
existe riesgo crediticio ni riesgo de reinversión ya que,
vencido el período, se dispondrá del efectivo
Nuestro querido México es un país de contrastes,
económicos, sociales, geográficos, naturales etc., la
educación es sin duda uno de esos temas que contrapone
diferentes opiniones cuando se intenta resolver el
crucigrama de datos acerca de ¿cuál es la mejor oferta
educativa? ¿La pública o la privada?
Sin duda cada sector tiene sus propios indicadores que
utiliza para demostrar el porqué de su existencia, la
certeza de su prestigio y la alta calidad de sus planes de
estudio; desafortunadamente existen pocos datos que se
obtengan en igualdad de condiciones tanto para las
instituciones públicas como en las privadas, lo cual
dificulta su comparación objetiva.
Para la presente investigación nos basamos en el estudio
del de en educación Juan Carlos Silas Casillas en su
trabajo “realidades y tendencias en la educación superior
privada mexicana” donde en su artículo analiza cómo la
educación superior mexicana presenta tres tendencias:
crecimiento, diversificación, y crecimiento del sector
privado. Se pone especial énfasis en la tercera. Se
presentan datos y argumentos sobre el crecimiento del
sector privado y las posibles causas de este incremento en
la matrícula de licenciatura y en su participación
porcentual en el total nacional. En especial, se analiza el
caso de las instituciones de educación superior no
universitarias o de bajo perfil y se especula acerca del
papel complementario que parecen tener en la educación
superior mexicana al proveer de oportunidades educativas a
quienes por razones de económicas o de limitación de
espacios físicos no ingresan a instituciones públicas,
privadas religiosas o privadas de élite.
Cuestionario
1.- ¿Método para separar, examinar y evaluar tanto
cuantitativa como cualitativamente, las interrelaciones que
se dan entre los distintos agentes económicos, así como los
fenómenos y situaciones que de ella se derivan; tanto al
interior de la economía, como en su relación con el
exterior?
a) Análisis fundamental
b) Ciclo económico
c) Análisis económico
2.- ¿Técnica que intenta determinar el valor real de un
activo comercializado en un mercado financiero para
utilizarlo como indicador del precio futuro de mercado?
a) Análisis fundamental
b) Análisis técnico
c) TREMA
3.- ¿En él se realizan la compra-venta de títulos,
principalmente las "acciones", representativos de los
activos financieros de las empresas cotizadas en bolsa?
a) Mercado de capitales
b) Mercado primario
c) Mercados organizados
4.- ¿Son la forma más común de préstamos a largo plazo que
pueden ser adoptadas por una empresa y generalmente son
préstamos con una fecha de devolución fija?
a) Las acciones
b) Las obligaciones
c) Los bonos
5.- ¿Es el estudio de la acción del mercado, principalmente
a través del uso de gráficas, con el propósito de predecir
futuras tendencias en el precio?
a) Análisis gráfico
b) Análisis de tendencia
c) Análisis técnico
6.- ¿Es el estudio de la acción del mercado, principalmente
a través del uso de gráficas, con el propósito de predecir
futuras tendencias en el precio?
a) Modelos de valuación de activos
b) Teoría de la cartera
c) Modelo de rendimiento del capital
7.- ¿Establecimiento comercial especializado en la venta de
productos en stock o de una temporada anterior, siendo por
tanto el precio inferior al habitual?
a) Outlets
b) Cross off shore
c) Franquicias
8.- ¿División o partición de una empresa con el fin de
crear una nueva?
a) Reestructuración de empresas
b) Fusión de empresas
c) Escisión de empresas
9.- ¿Qué es el portafolio de inversión?
a) Es una selección de acciones en los que una persona
decide invertir su dinero.
b) Colocar capital para obtener una ganancia futura.
c) Es una forma de recopilar información financiera.
10.- ¿A qué se le conoce como riesgo de inversión?
a) Es la probabilidad de que el valor de una cartera se
reduzca al cambio desfavorable en el valor.
b) Es la posibilidad de que los beneficios obtenidos sean
menores a los esperados o de que no haya un retorno en
absoluto.
c) La posibilidad de que una de las partes de un contrato
financiero no realice los pagos de acuerdo al contrato
estipulado.
11.- ¿En qué conociste la selección de portafolio de
Markowitz?
a) En la diversificación de inversiones
b) En el coste del capital, las finanzas corporativas y
la teoría de la inversión.
c) La estructura financiera de la empresa.
12.- ¿En qué consiste el ratio de Sharpe?
a) Es el índice de las contribuciones a la dinámica
macroeconómica: la consistencia del tiempo en la
política macroeconómica y las fuerzas que regulan los
ciclos económicos.
b) Índice de análisis de los mercados con información
asimétrica.
c) Refleja la rentabilidad en exceso media por unidad de
riesgo total de la cartera.
13.- ¿Cuál de las siguientes opciones es la definición de
finanzas?
a) Son los estudios y las direcciones las maneras de las
cuales los individuos, los negocios, y las
organizaciones levantan, asignan, y utilizan recursos
monetarios en un cierto plazo, considerando los
riesgos exigidos en sus proyectos.
b) aquel en el que las Empresas, Bancos y Entidades
Gubernamentales satisfacen sus necesidades de recursos
financieros, mediante la emisión de instrumentos de
financiamiento que puedan colocarse directamente entre
el Público Inversionista
c) Conjunto de mercados financieros, independientes pero
relacionados, en los que se intercambian activos
financieros que tienen como denominador común un plazo
de amortización corto, que no suele sobrepasar los
dieciocho meses, un bajo riesgo y una
elevada liquidez.
14.- ¿Cuáles son las tres áreas fundamentales de estudio de
las finanzas?
a) Estudio del mercado, estudio técnico, estudio
financiero.
b) La oferta y la demanda, rendimiento, el riesgo.
c) Mercado de dinero y de capitales, inversiones,
Finanzas de las empresas.
15.- ¿Cuál de las tres opciones define el estudio de
mercado?
a) Es cuándo los inversionistas buscan instrumentos para
satisfacer sus requerimientos de inversión y liquidez
b) En el que se realizan la compra-venta de títulos
representativos de los activos financieros de las
empresas cotizadas en bolsa. Se puede decir que
constituye un mecanismo de ahorro e inversión para los
inversionistas.
c) En los que se intercambian activos financieros que
tienen como denominador común un plazo de amortización
corto, que no suele sobrepasar los dieciocho meses, un
bajo riesgo y una elevada liquidez.
16.- ¿seleccione la opción correcta donde se defina que es
inversión?
a) Posibilidad de obtener un exceso sobre el importe
invertido, lo mayor posible. Se suele medir en
términos anuales y relativos, entre otras cosas
b) Colocar mi dinero para obtener una ganancia futura
mayor a lo que he colocado
c) Probabilidad de perder parte de lo invertido (riesgo
económico) o de no poder atender a las obligaciones de
pago a su vencimiento.
17.- ¿Cómo determinan los activos de la empresa?
a) La suma de activo fija más circulante más diferido
b) Pasivo- capital contable= activo
c) Flujo de efectivo
18.- ¿Qué es un análisis financiero?
a) Consiste en definir como se hará la empresa, o que
cambios hay que hacer si la empresa ya está formada.
b) Analiza las acciones y los fondos mutuos.
c) Permite realizar comparaciones relativas de distintos
negocios y facilita la toma de decisiones de
inversión, financiación, planes de acción, control de
operaciones, reparto de dividendos, entre otros.
19.- ¿Cuáles son las tres áreas generales del estudio
financiero de una empresa?
a) La Liquidez o Solvencia, la Rentabilidad, la
Estabilidad o estudio de la Estructura Financiera
b) Liquidación, transformación y fusión.
c) La empresa, las acciones y los inversionistas
20.- ¿Cuáles son los métodos de los análisis financieros?
a) Analítico y estadístico
b) Tendencias porcentuales y porcientos integrales
c) Horizontal y vertical
21.- ¿Procedimiento que consiste en comparar estados
financieros homogéneos en dos o más periodos consecutivos,
para determinar los aumentos y disminuciones o variaciones
de las cuentas, de un periodo a otro?
a) Vertical
b) Horizontal
c) Tendencias
22.- ¿Cómo se calcula ß (beta)?
a) LN (INDICEANTERIOR÷INDICEMÁSACTUAL )
b) (INDICEANTERIOR−INDICEMÁSACTUAL÷INDICEMÁSACTUAL)−1
c) COVARIANZA÷VARIANZA
23.- ¿Cuánto es el porcentaje de la tasa libre de riesgo?
a) 6%
b) 4%
c) 8%
GRAFICAS
Para esta investigación se realizaron encuestas a alumnos
de universidades públicas y privadas, para primeramente
medir el nivel académico de cada universidad en la materia
de finanzas, para después llevar a cabo una comparación
entre ambos sistemas educativos.
La encuesta se aplicó a los alumnos de 8º semestre con un
total de 50 alumnos, 25 en la universidad pública y 25 en
la universidad privada. La encuesta consistió en un total
de 23 reactivos, en los cuales se evaluaron los siguientes
temas: cálculo de beta, elaboración de portafolio de
inversiones, varianza, covarianza, estudio de mercado,
riesgo de inversión y conceptos de finanzas.
21 A 19 18 A 15 14 A 12 0246810121416 15
64
UNIVERSIDAD PUBLICA
Numero de respuestas
19 A 16 17 A 14 12 A 1002468101214
12
8
5
UNIVERSIDAD PRIVADA
Numero de respuestas
Los datos que arrojaron las gráficas refleja que los
alumnos de la universidad pública obtuvieron un rendimiento
sobresaliente; 15 personas obtuvieron el mayor número de
respuestas acertadas las cuales fueron de 19 a 21, 6
personas obtuvieron de 15 a 18 reactivos correctos y la
mínima aceptada fueron 4 personas con 12 a 14 reactivos
acertados; mientras que los alumnos de la universidad
privada 12 personas obtuvieron el mayor número de
respuestas acertadas las cuales fueron de 16 a 19, 8
personas obtuvieron de 14 a 17 reactivos correctos y la
mínima aceptada fue de 5 personas con 10 a 12 reactivos
acertados.
CONCLUSION
Esta investigación se realizó con el propósito de saber que
tanta diferencia existe entre el nivel académico de las
universidades públicas con relación a las universidades
privadas. Esta inquietud nació por la interrogante de qué
sistema educativo era el más eficaz; en México se tiene la
creencia de que el sistema privado es mejor, ya que los
maestros no están sindicalizados y por lo tanto la
seguridad de que los alumnos reciban todas sus clases
durante todo el semestre es más alto que en el de la
universidad pública, las instalaciones, los planes de
estudios actualizados, entre otros factores, por ende, los
alumnos que pertenecen a dicho sector se gradúan con un
nivel de preparación más alto y por lo tanto las
oportunidades de conseguir un empleo y estar colocados en
mejores puestos se incrementan.
Para llevar a cabo dicho investigación, se realizaron
preguntas de conocimientos generales en el área de finanzas
a los alumnos de 8º semestre de la licenciatura de
contaduría en ambos sectores.
Con los datos recaudados durante esta investigación
encontramos que la universidad pública obtuvo mejores
resultados en comparación a la universidad privada,
probablemente sea por el plan de estudios que se implementa
en cada universidad, a lo cual concluimos que no siempre
las universidades privadas son mejores que las
universidades públicas como se cree; con esto no queremos
decir que el sector privado sea deficiente, simplemente se
busca señalar que las universidades públicas son
competentes.