PENYUSUNAN BUKU SAKU DAN STANDAR OPERASIONAL ...

PENYUSUNAN BUKU SAKU DAN STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP) SUBBAGIAN KEUANGAN

POLITEKNIK NEGERI KETAPANG SEBAGAI SEBUAH UPAYA UNTUK MEWUJUDKAN GOOD GOVERNMENT

Laporan Aktualisasi Nilai – Nilai Dasar ASN di Sub bagian Keuangan

Politeknik Negeri Ketapang

Pelatihan Dasar Calon Pegawai Negeri Sipil

GOLONGAN III

Disusun Oleh:

Nama : Diani Dwi Oktavianti NIP : 199210212019032017

Jabatan : Pengelola Keuangan Unit Kerja : Subbagian Keuangan Angkatan : 40 Nomor Presensi : 6 Mentor : Encik Eko Rifkowaty, S.TP., MP Coach : Dra. Kokom Komala.,M.Pd

PELATIHAN DASAR CALON PNS

GOLONGAN III ANGKATAN 40

POLITEKNIK NEGERI KETAPANG

TAHUN 2020

i

LEMBAR PENGESAHAN

RANCANGAN AKTUALISASI

Judul :

Nama : Diani Dwi Oktavianti

NIP : 199210212019032017

Angkatan : 40

Nomor Presensi : 6

Jabatan : Pengelola Keuangan

Unit Kerja : Sub Bagian Keuangan

Pontianak, 23 November 2020

Pembimbing/Coach, Mentor,

Dra. Kokom Komala.,M.Pd Encik Eko Rifkowaty, S.TP., MP 196304171985122001 198502172015042002

Penguji/Narasumber,

Ali Sadikin, M.M.Pd 196804301993031007

Penyusunan buku saku dan Standar Oprasional Prosedur (SOP) Sub Bagian Keuangan Politeknik Negeri Ketapang sebagai sebuah upaya mewujudkan Good Governance

ii

KATA PENGANTAR

Alhamdulillahirabbil‘alamin, puji syukur kehadirat Allah SWT atas berkat,

rahmat dan pertolongan-Nya penulis dapat menyelesaikan laporan aktualisasi

sebagai internalisasi nila-nilai dasar ASN dalam rangka Pelatihan Dasar (Latsar)

CPNS Golongan III Angkatan 40 tahun 2020 yang merupakan kerjasama

Pusdiklat Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dengan Politeknik Negeri

Ketapang

Penulis mengucapkan terimakasih kepada pihak-pihak yang telah

mendukung terlaksananya Latsar ini umumnya dan yang meberikan bimbingan

khususnya, yakni:

1. Endang Kusmana,SE, MM, Ak, CA sebagai Direktur Politeknik Negeri

Ketapang

2. Amurwani Dwi Lestariningsih, S. Sos., M. Hum. sebagai kepala Pusdiklat

Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan.

3. Encik Eko Rifkowaty, S.TP., MP sebagai mentor yang berkenan

membimbing saya dan telah memberikan banyak arahan.

4. Dra. Kokom Komala.,M.Pd selaku coach yang telah memberikan

bimbingan, saran dan kritik yang membangun bagi perbaikan kualitas

Rancangan Aktualisasi ini.

5. Bapak Tukiman dan Ibu Tini Kustini sebagai satuan tugas di angkatan 40

yang telah memberikan arahan koordinasi dan bimbingan untuk

kelancaran Latsar.

6. Para Widyaiswara di lingkungan Pusdiklat Kementerian Pendidikan dan

Kebudayaan yang telah menularkan nilai-nilai dasar ASN, Kedudukan &

Peran ASN.

Penulis menyadari masih banyak sekali kekurangan dalam tulisan ini,

sehingga saran dan kritik yang membangun sangat diharapkan demi perbaikan

tugas Rancangan Aktualisasi ini.

Pontianak, 23 November 2020

Diani Dwi Oktavianti

iii

DAFTAR ISI

LEMBAR PENGESAHAN ............................................................................ i

KATA PENGANTAR .................................................................................... ii

DAFTAR ISI ................................................................................................. iii

DAFTAR TABEL .......................................................................................... iv

DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... v

BAB I PENDAHULUAN ................................................................................ 1

A. LATAR BELAKANG ..................................................................... 1

B. TUJUAN AKTUALISASI ............................................................... 3

BAB II RANCANGAN AKTUALISASI ........................................................... 5

A. ANALISIS DAMPAK ISU .............................................................. 5

B. RANCANGAN AKTUALISASI ...................................................... 7

C. JADWAL KEGIATAN .................................................................... 20

D. KENDALA DAN STRATEGI MENGATASI ................................... 21

BAB III PENUTUP ........................................................................................ 22

LAMPIRAN

OUTPUT

iv

DAFTAR TABEL

TABEL 2.1 PERBEDAAN KEGIATAN PADA RANCANGAN AKTUALISASI

DENGAN KEGIATAN PADA LAPORAN AKTUALISASI .................................. 6

TABEL 2.2 PELAKSANAAN AKTUALISASI ................................................. 7

TABEL 2.3 JADWAL KEGIATAN .................................................................. 20

TABEL 2.4 KENDALA DAN STRATEGI MENGATASI ................................. 21

TABEL 3 NOTULENSI HASIL MASUKAN ................................................. 25

TABEL 4 RANCANGAN DRAF SOP ......................................................... 28


TABEL 6 RANCANGAN DRAF BUKU SAKU ............................................ 38


v

DAFTAR GAMBAR

GAMBAR 1.1 KOORDINASI BERSAMA PIMPINAN UNIT ............................. 24

GAMBAR 1.2 KOORDINASI BERSAMA PENGELOLA KEUANGAN ............. 24

GAMBAR 2.1 SCREENSHOOT LITERATUR ................................................. 27

GAMBAR 2.2 SCREENSHOOT FLOWCHART DRAF SOP ........................... 29

GAMBAR 3.1 PENJELASAN HASIL DRAF SOP DENGAN PENGELOLA

KEUANGAN .............................................................................. 31

GAMBAR 3.2 PENJELASAN HASIL DRAF SOP DENGAN PIMPINAN ......... 32

GAMBAR 3.3 SCREENSHOOT REVISI DRAF SOP ...................................... 33

GAMBAR 3.4 LEMBAR VALIDASI .................................................................. 33

GAMBAR 4.1 MENGHUBUNGI SEKERTARIS DIREKTUR ............................ 35

GAMBAR 4.2 PENJELASAN SINGKAT KEPADA DIREKTUR ....................... 35

GAMBAR 4.3 LEMBAR LEGALISASI SOP ..................................................... 36

GAMBAR 5.1 SCREENSOOHT PENYUSUSNAN DRAF BUKU SAKU .......... 38

GAMBAR 5.2 KONSUKLTASI DRAF BUKU SAKU BERSAMA MENTOR ...... 39

GAMBAR 6.1 SCREENSHOOT REVISI DRAF BUKU SAKU .......................... 41

GAMBAR 7.1 DAFTAR HADIR KOORDINASI STAF KEUANGAN .................. 43

GAMBAR 7.2 KOORDINASI DENGAN STAF SUBBAG KEUANGAN ............. 43

GAMBAR 7.3 DAFTAR SERAH TERIMA EBOOK BUKU SAKU SOP ............ 44

GAMBAR 7.4 SCREENSHOOT UPLOAD EBOOK KE WEB ........................... 44

GAMBAR 7.5 DISTRIBUSI EBOOK BUKU SAKU SOP ................................... 45

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Berdasarkan UU Nomor 5 Tahun 2014 Tentang ASN, Aparatur Sipil

Negara (ASN) adalah profesi bagi Pegawai Negeri Sipil (PNS) dan Pegawai

Pemerintah dengan Perjanjian Kerja (P3K). Sedangkan PNS adalah warga

negara Indonesia yang memenuhi syarat tertentu, diangkat sebagai Pegawai

ASN secara tetap oleh pejabat Pembina kepegawaian untuk menduduki jabatan

pemerintahan. ASN memiliki tiga fungsi yakni sebagai pelaksana kebijakan,

pelayan publik, dan pemersatu bangsa. Dalam hal pelaksana kebijakan, ASN

dituntut untuk selalu berpedoman pada dasar hukum, aturan, dan kebijakan yang

telah dibuat demi mencapai tujuan negara. Sebagai pelayan publik, ASN dituntut

untuk selalu bekerja dengan orientasi kinerja utama terletak kepada pelanggan.

Sedangkan sebagai pemersatu bangsa, ASN dituntut untuk selalu menjaga

persatuan dan kesatuan NKRI.

Apabila dalam sebuah instansi terdapat kekurangan jumlah PNS

berdasarkan rasio antara penduduk dan PNS yang tersedia, maka dapat

dilakukan pengadaan PNS sesuai aturan yang berlaku. Sesuai Perlan Nomor 12

Tahun 2018 Tentang Pedoman Penyelenggaraan Latuhan Dasar Calon PNS,

Calon PNS (CPNS) yang telah lolos dalam seleksi penerimaan harus

mendapatkan pelatihan dasar yang bertujuan untuk mengembangkan

kompetensi CPNS yang dilakukan secara integrasi. Kompetensi CPNS diukur

berdasarkan kemampuan menunjukka sikap perilaku bela negara,

mengaktualisasikan nilai-nilai dasar PNS dalam pelaksanaan tugas jabatannya,

mengaktualisasikan kedudukan dan peran PNS dalam kerangka NKRI, dan

menunjukkan penguasaan kompetensi teknis yang dibutuhkan sesuai dengan

bidang tugas.

Setelah mendapatkan status sebagai PNS yang sebelumnya adalah

CPNS, maka dalam menjalankan tugas di unit kerja manapun, sebagai PNS

wajib menggunakan sistem merit. Menurut Peraturan Pemerintah Nomor 11

2

Tahun 2017 Tentang Manajemen PNS, sistem merit merupakan kebijakan dan

manajemen ASNyang berdasarkan pada kualifikasi, kompetensi, dan kinerja

secara adil dan wajar tanpa membedakan latar belakang politik, ras, warna kulit,

agama, asal usul, jenis kelamin. Status pernikahan, umur, dan kondisi

kecacatan.

Dalam rangka pelaksanaan cita-cita bangsa dan mewujudkan tujuan

negara sebagaimana tercantum dalam Pembukaan Undang-undang Dasar

Republik Indonesia Tahun 1945, perlu dibangun Aparatur Sipil Negara (ASN)

yang yang memiliki integritas, profesional netral dan bebas dari intervensi politik,

bersih dari praktik korupsi, kolusi, dan nepotisme, serta mampu

menyelenggarakan pelayanan publik bagi masyarakat dan mampu menjalankan

peran sebagai unsur perekat persatuan dan kesatuan bangsa berdasarkan

Pancasila dan Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945.

Untuk menjalankan fungsi sebagai pelayan publik dalam hal

operasionalnya, ASN dituntut untuk mampu menigkatkan kualitas pelayanan

kepada masyarakat. Peningkatan kualitas pelayanan yang dimaksud berupa

perbaikan dan penyempurnaan proses penyelenggaraan administrasi pemerintah

sehingga lebih mencerminkan birokrasi yang mampu menjalankan fungsi

pelayanan umum yang berkualitas, memuaskan, transparan, dan dapat

dipertanggungjawabkan.

Selain itu, untuk mendorong penyelenggaraan pemerintahan yang lebih

efektif, efisien dan akuntabel. Pemerintah telah mencanangkan penerapan

prinsip-prinsip penyelenggaraan tata kelola pemerintah yang baik dan bersih

(good and clean govemment) melalui penerapan reformasi birokrasi, yang secara

umum ditunjukan untuk meningkatkan kualitas pelayanan kepada masyarakat.

Sebagai upaya untuk mewujudkan pelayanan yang berkualitas tersebut,

diperlukan ketersediaan Standar Operasional Prosedur (SOP) sebagai

pedoman/perunjuk bagi aparatur dalam melaksanakan tugas pelayanan bagi

masyarakat pengguna layanan untuk mengetahui/mematuhi akan sesuatu

prosedur pelayanan yang dilakukan oleh aparatur. Dengan demikian dapat

dihindarkan tumpang tindih tanggung jawab dan kesalahan prosedur dalam

melaksanakan tugas.

3

Standar Operasional Prosedur (SOP) adalah sebuah petunjuk baku yang

sifatnya tertulis. Dengan adanya SOP, penyelenggara administrasi pemerintahan

dapat berjalan dengan pasti. Berbagai bentuk penyimpangan dapat dihindari

atau sekalipun terjadi penyimpangan dilingkungan pemerintahan hal tersebut

dapat ditemukan penyebab nya dan bisa diselesaikan dengan cara yang tepat.

Apabila semua kegiatan sudah selesai dengan yang ditetapkan oleh Standar

Oprasional Prosedur, maka secara bertahap kualitas pelayanan publik akan lebih

profesional, cepat dan mudah.

Penyusunan SOP ini dilandasi suatu pemikiran bahwa dalam

pemerintahan, penerapan SOP adalah sebuah keharusan. Hal tersebut untuk

mewujudkan percepatan pelaksanaan reformasi birokrasi dilingkungan Politeknik

Negeri Ketapang, sehingga seluruh jurusan/unit kerja perlu melakukan penataan

organisasi dan ketatalaksanaan untuk memoderinisasi organisasi melalui

pemisahan, penggabungan, dan penajaman tugas dan fungsi organisasi. Untuk

itu perlu memperhatikan analisis dan evaluasi jabatan, analisisi beban kerja

melalui job descriptions dan dengan penyusuna SOP guna peningkatan

pelayanan publik,

B. Tujuan Aktualisasi

Aktualisasi ini bertujuan untuk mengembangakan nilai-nilai dasar CPNS

agar siap melaksanakan tugasnya sebagai abdi Negara. Adapun manfaat

dari kegiatan aktualisasi ini antara lain:

1. Bagi peserta Pelatihan Dasar CPNS Kementerian Pendidikan dan

Kebudayaan Golongan III tahun 2020 bermanfaat sebagai acuan

dalam mengimplementasikan gagasan kreatif pemecah isu unit

organisasi dalam bentuk kegiatan-kegiatan sesuai dengan nilai-nilai

dasar profesi PNS yakni Akuntabilitas, Nasionalisme, Etika Publik,

Komitmen Mutu, dan Anti Korupsi (ANEKA) serta kedudukan dan

peran PNS dalam NKRI yang terdiri dari pelayanan public, Manajemen

ASN dan Whole of Government.

4

2. Bagi instansi/unit kerja, aktualisasi ini bermanfaat dalam memberikan

sebua inovasi untuk memecahkan masalah-masalah serupa yang telah

terjadi atau untuk mencegah masalah serupa yang akan terjadi dimasa

mendatang. Dalam hal ini, kegiatan aktualisasi ini memberi output

berupa buku saku standar operasional prosedur yang akan menjadi

petunjuk bagi seluruh unit kerja dalam Politeknik Negeri Ketapang

dalam melaksanakan tugasnya guna memberikan oelayanan yang baik

kepada masyarakat dan mewujudkan good and clean government.

5

BAB II

PELAKSANAAN AKTUALISASI

A. Analisis Dampak Isu Jika Tidak Dapat Diselesaikan

Isu yang diangkat dalam laporan aktualisasi ini adalah “Kurang optimalnya

mekanisme dalam aktivitas pencairan dana kegiatan.” Berkaitan dengan isu

tersebut penulis melaksanakan kegiatan aktualisasi sebagai salah satu upaya

tindak lanjut penyelesaian isu melalui “Penyusunan buku saku dan Standar

Oprasional Prosedur (SOP) Sub Bagian Keuangan Politeknik Negeri

Ketapang sebagai sebuah upaya mewujudkan Good Governance.”

Dampak yang akan terjadi apabila isu yang diangkat tidak dilaksanakan

adalah Jika tidak ada SOP mengenai proses pengajuan, pencairan dan

pembayaran maka dalam proses pengusulan ajuan belanja bisa mengalami

kendala dan lebih lama proses pencairan dana nya. Hal ini disebabkan karena

alur yang salah maupun persyaratan yang tidak sesuai.

Adapun gagasan untuk menyelesaikan dampak isu tersebut di atas adalah

dengan penyusunan Buku saku dan SOP sebagai panduan ringkas untuk

mengetahui alur proses pelaksanaan anggaran kegiatan. Upaya tersebut telah

direalisasikan dengan melaksanakan tujuh kegiatan aktualisasi sebagai berikut:

1. Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang

terkait

2. Menyusun draf SOP

3. Melakukan validasi draf SOP

4. Legilisasi atau pengesahan SOP

5. Membuat rancangan buku saku

6. Evaluasi terkait buku saku

7. Sosialisasi buku saku SOP

6

Tabel 2.1 Perbedaan Rencana Kegiatan pada Rancangan Aktualisasi dan Kegiatan Aktualisasi

NO RENCANA KEGIATAN TAHAPAN KEGIATAN

AKTUALISASI TAHAPAN

1. Melakukan validasi terhadap rancangan SOP

1. persentasi hasil rancangan SOP kepada pengelola keuangan dan Wadir 2

2. Mencatat masukan dan saran dari pengelola keuangan dan wadir 2

3. Melakukan revisi/perbaikan

Melakukan validasi terhadap rancangan SOP

1. Menjelaskan hasil rancangan SOP kepada Pimpinan unit dan pengelola keuangan

2. Mencatat masukan dan saran dari Pimpinan unit, dan pengelola keuangan

3. Melakukan revisi/perbaikan 4. Validasi Draf SOP oleh pimpinan

unit 2. Legilisasi atau pengesahan

SOP

1. Menghubungi pimpinan dan pengelola keuangan via whatsapp

2. Presentasi hasil SOP yang telah divalidasi di depan kasubag keuangan dan pimpinan

3. Penandatanganan SOP oleh pimpinan

Legilisasi atau pengesahan SOP

1. Menghubungi sekertaris Direktur via whatsapp untuk menanyakan keberadaan Direktur

2. Menjelaskan secara singkat mengenai hasil SOP yang telah divalidasi di depan Direktur

3. Penandatanganan SOP oleh Direktur

7

B. Pelaksanaan Aktualisasi

1. Unit kerja : Sub Bagian Keuangan, Politeknik Negeri Ketapang

2. Isu yang diangkat : Kurang optimalnya sistem dan mekanisme dalam aktivitas keuangan

3. Gagasan pemecah Isu : Penyusunan buku saku dan Standar Oprasional Prosedur (SOP) Sub Bagian Keuangan

Politeknik Negeri Ketapang sebagai sebuah upaya mewujudkan Good Governance

Tabel 2.2 Pelaksanaan Aktualisasi

No Kegiatan

dan Tanggal Pelaksanaan

Tahapan dan Proses Kegiatan

Output dan Bukti Fisik

Keterkaitan Substansi Mata

Pelatihan Agenda II dan Agenda III

Kontribusi Terhadap Visi-Misi Organisasi

Penguatan Nilai

Organisasi

Anlisis dampak jika Nilai-nilai dasar tidak

diterapkan*

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) 1 Melakukan

Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang terkait Pelaksanaan Tanggal : 12-14 Oktober 2020

1. Menghubungi pimpinan unit dan pengelola keuangan via whatsapp Proses : Mengucapkan salam diawal dan di akhir percakapan. menggunakan bahasa yang santun dan menggunakan bahasa indonesia yang baik. Menyampaikan maksud dan tujuan dengan jelas terkait rencana

Output : Tersedianya hasil tentang rancangan awal pembuatan SOP

Agenda II Akuntabel Kejelasan, profesionalisme Nasionalisme Regilius, menggunakan Bahasa Indonesia yang baik dan benar Etika pubik

Kegiatan Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang terkait ini, berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun

Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang terkait akan memberikan penguatan pada nilai organisasi disiplin dan

Dampak yang ditimbulkan : 1. Jika nilai dasar

akuntabilitas (kejelasan dan profesionalisme) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kurangnya koordinasi sehingga masing-masing individu yang mempunyai kepentingan akan berjalan sendiri-sendiri karena tidak adanya kepastian

8

pembuatan draf SOP

2. koordinasi kepada pimpinan dan atasan serta meminta saran mengenai rencana pembuatan SOP

Proses : Komunikasi dilakukan dengan menggunakan Bahasa Indonesia yang baik dan benar, bertutur kata yang sopan, memberi tahu maksud dan tujuan dengan jelas.

3. Koordinasi kepada

pengelola keuangan dan pihak yang terlibat dalam akfivitas keuangan terkait SOP yang akan dibuat

Proses : Komunikasi dilakukan dengan menggunakan Bahasa Indonesia yang baik dan benar, bertutur kata yang sopan, memberi tahu maksud dan tujuan dengan jelas.

Bukti Fisik: Screenshoot

percakapan via whatsapp

Dokumentasi foto

Notulensi hasil masukan

Cermat, Menghargai komunikasi dan pendapat, sopan Komitmen mutu Perbaikan berkelanjutan Anti korupsi Tanggung jawab Agenda III

1. Manajemen ASN Melaksanakan tugas dengan cermat sesuai kode etik ASN

2. Whole of Government

Koordinasi vertical antara Kabag keuangan, wadir dua dan penglola keuangan

internasional “ dan mendukung misi Nomor 4, yaitu “menyelenggarakan sistem pengelolaan tridharma perguruan tinggi dengan prinsip tata kelola yang baik”

mandiri 2. Jika nilai dasar nasionalisme (religious dan menggunakan bahasa Indonesia yang baik dan benar) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada pencegahan untuk berbuat curang, karena dengan bersikap regilius, dalam hal ini berdoa akan meningkatkan rasa sadar akan Tuhan YME sehingga mencegah dari hal -hal yang melanggar aturan. Sedangkan jika tidak menggunakan bahasa Indonesia yang baik dan benar maka akan berdampak pada kesalaan persepsi antar individu yang akan berdampak pada kesalahan dalam pengambilan keputusan.

3. Jika nilai dasar etika publik (cermat, menghargai pendapat dan sopan santun) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalahan Apabila tidak dapat menghargai komunikasi dan pendapat serta tidak sopan maka akan timbul

9

rasa tidak nyaman serta mencerminkan perilaku ASN yang tidak berbudaya.

4. Nilai dasar komitmen mutu (perbaikan berkelanjutan) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak ada kemajuan didalam organisasi tersebut khususnya dalam bidang pelayanan terhadap public

5. Nilai dasar anti korupsi (bertanggung jawab) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan berjalan sesuai dengan semestinya.

2 Melakukan penyusunan draf SOP Waktu pelaksanaan: 15-25 Oktober 2020

1. Pengumpulan data dan bahan Literatur sebagai acuan/standar untuk membuat rancangan SOP Proses : Mencari peraturan mengenai aktivitas keuangan sehingga rancangan dapat di pertanggung jawabkan

2. Penyusunan draf dan point-

Output : Draft

dokumen rancangan SOP

Bukti fisik : Arsip draf

literatur Arsip draf

dokumen SOP

Agenda II Akuntabilitas: Tanggung jawab Kejelasan target, Transparan, Konsisten, Nasionalisme bekerja keras menggunakan bahasa Indonesia yang baik dan benar

Kegiatan Menyusun SOP ini berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun internasional” dan mendukung misi Nomor 4, yaitu “menyelenggarakan sistem pengelolaan

Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Menyusun SOP akan memberikan penguatan pada nilai organisasi disiplin, unggul dan mandiri


akuntabilitas (tanggung jawab, kejelasan target, transparan dan kosisten) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada pembuatan draf SOP tidak akan tersusun dengan rapi dan tepat sasaran

2. Jika nilai dasar nasionalisme (bekerja keras) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan berjalan sesuai dengan

10

point yang akan dituangkan dalam SOP Proses : Penyusunan draf SOP secara bertanggungjawab dan memiliki kejelasan tahapannya serta lebih transparan

3. Membuat flowcart untuk

masing-masing aktivitas yang di-SOP-kan Proses : Membuat flowcart dengan teliti sehingga SOP yang dihasilkan dapat meningkatkan mutu pelayanan kepada para pegawai karena telah ada gambaran yang baku tentang proses dan mekanisme pelaksanaan kegiatan keuangan

Etika publik: Cermat teliti akurat Komitmen mutu : Efektivitas, Efisiensi, Perubahan berkelanjutan Anti korupsi: Mandiri dan dispilin Agenda III Managemen ASN Melaksanakan tugas dengan cermat sesuai kode etik ASN

Whole of Government: Koordinasi dengan Kasubag keuangan, wadir 2 dan para staf keuangan

tridharma perguruan tinggi dengan prinsip tata kelola yang baik

semestinya. Serta jika tidak menggunakan bahasa inonesia yang baik dan benar akan berdampak pada sulit dipahaminya maksud dan tujuan penulisan sehingga akan menimbulkan kesalah pahaman.

3. Jika nilai dasar etika publik (cermat, teliti dan akurat ) tidak diterapkan maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalahan

4. Nilai dasar komitmen mutu (efektif, efisien dan perubahan berkelanjutan) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak tepat waktunya penyelesaian rancangan sehingga akan menghambat proses kegiatan lainnya yang telah direncanakan, serta tidak ada kemajuan didalam organisasi tersebut khususnya dalam bidang pelayanan terhadap public.

5. Nilai dasar anti korupsi (mandiri dan disiplin) tidak diterapkan maka

11

akan berdampak pada ketergantungan dengan orang lain sehingga tidak dapat bekerja sendiri tanpa bantuan orang lain, serta kegiatan tidak akan selesai tepat waktu dan berjalan sesuai dengan semestinya.

3 Melakukan validasi terhadap rancangan SOP Waktu pelaksanaan : 26 oktober - 3 November 2020

1. Menjelaskan hasil rancangan SOP kepada pengelola keuangan dan Wadir 2 Proses : Memperlihatkan dan menjelaskan hasil rancangan kepada pimpinan dengan jelas, menggunakan bahasa indonesia yang baik dan benar dan mempertanggung jawabkan apa yang telah dilakukan

2. Mencatat masukan dan

saran dari pengelola keuangan dan pimpinan

Proses: Mencatat hasil evaluasi dari atasan dengan cermat dan teliti agar tidak terjadi kesalahan dalam proses

Output : Dokumen SOP Bukti fisik: Screenshoot

chat via aplikasi whatsapp

Notulensi hasil evaluasi

Dokumentasi Foto

Agenda II Akuntabel : Pertanggungjawaban Kejelasan Profesionalisme Nasionalisme : Etos kerja Musyawarah Menghargai pendapat Etika publik: Cermat Teliti Komitmen mutu : Efektivitas, Efisiensi, Anti korupsi: Mandiri dan dispilin

Kegiatan Melakukan evaluasi terhadap rancangan SOP ini berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun internasional” dan mendukung misi Nomor 4, yaitu “menyelenggarakan sistem pengelolaan tridharma perguruan tinggi dengan prinsip tata kelola yang baik

Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Melakukan evaluasi terhadap rancangan SOP akan memberikan penguatan pada nilai organisasi mandiri


akuntabilitas (tanggung jawab, kejelasan target, transparan dan profesionalisme) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan tersusun dengan rapi dan tepat sasaran

2. Jika nilai dasar nasionalisme (etoskerja, musyawarah dan menghargai pendapat) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kesalahpahaman dalam menyimpulkan maksud dan tujuan.

3. Jika nilai dasar etika publik (cermat dan teliti) tidak diterapkan maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalahan

12

penyusunan SOP. Serta menghargai masukan dan saran yang diberikan

3. Melakukan revisi/perbaikan

Proses : Dalam melakukan revisi, saya lakukan dengan cermat, dan saya bekerja keras agar bisa menghasilkan produk yang bermutu

4. Validasi draf SOP oleh

pimpinan unit Proses: Memberikan printout draf SOP yang telah direvisi dengan sopan kepada pimpinan unit

Agenda III Manajemen ASN Melaksanakan tugas dengan cermat sesuai kode etik ASN

Komitmen mutu Efektif dan efisien dalam memanfaatkan waktu

4. Nilai dasar komitmen mutu (efektif dan efisien) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak tepat waktunya penyelesaian rancangan sehingga akan menghambat proses kegiatan lainnya yang telah direncanakan,

5. Nilai dasar anti korupsi (mandiri dan disiplin) tidak diterapkan maka akan berdampak pada ketergantungan dengan orang lain sehingga tidak dapat bekerja sendiri tanpa bantuan orang lain, serta kegiatan tidak akan selesai tepat waktu dan berjalan sesuai dengan semestinya.

4 Melakukan Legilisasi atau pengesahan SOP Waktu pelaksanaan: 4 November 2020

1. Menghubungi sekertaris direktur untuk membuat janji bertemu dengan direktur terkait pengesahan SOP Proses : Mengucapkan salam diawal dan di akhir percakapan. menggunakan bahasa yang santun dan menggunakan bahasa indonesia yang baik. Menyampaikan maksud dan tujuan dengan

Output : Dokumen sop yang telah disahkan Bukti fisik : Screenshoot

whatsapp Pemaparan

hasil draf SOP

Agenda II Akuntabel : Pertanggungjawaban Kejelasan Profesionalisme Nasionalisme : Penggunaan bahasa indonesia yang baik dan benar

Kegiatan Mengesahan SOP ini berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun internasional” dan mendukung misi

Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Mengesahan SOP akan memberikan penguatan pada nilai organisasi disiplin dan mandiri


akuntabilitas (tanggung jawab, kejelasan target, transparan dan profesionalisme) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan tersusun dengan rapi dan tepat sasaran

2. Jika nilai dasar nasionalisme

13

jelas terkait pengesahan SOP

2. Menjelaskan secara singkat

dan jelas tentang SOP yang telah dibuat Proses : Melakukan persentasi hasil penyusunan SOP dengan menggunakan bahasa indonesia yang baik dan benar secara jelas dan akurat dengan selalu mengedepankan sopan santun.

3. Penandatanganan SOP oleh Direktur Proses : Memberikan dokumen SOP yang sebelumnya telah divalidasi secara sopan kepada Direktur.

Dokumentasi foto

Etika publik: Cermat Teliti Akurat Sopan santun Komitmen mutu : Efektivitas, Efisiensi, Anti Korupsi: Berani dan mandiri Agenda III Whole of Government: Koordinasi dengan, Kasubag keuangan dan, wadir 2

Nomor 4, yaitu “menyelenggarakan sistem pengelolaan tridharma perguruan tinggi dengan prinsip tata kelola yang baik

(penggunaan bahasa Indonesia yang baik dan benar) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada maka akan berdampak pada kesalaan persepsi antar individu yang akan berdampak pada kesalahan dalam pengambilan keputusan.

3. Jika nilai dasar etika publik (cermat,teliti, akurat dan sopan santun) tidak diterapkan maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalahan serta jika sopan santun tidak diterapkan maka akan timbul rasa tidak nyaman serta mencerminkan perilaku ASN yang tidak berbudaya.

4. Nilai dasar komitmen mutu (efektif dan efisien) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak tepat waktunya penyelesaian rancangan sehingga akan menghambat proses kegiatan lainnya yang telah direncanakan,

14

5. Nilai dasar anti korupsi

(mandiri) tidak diterapkan maka akan berdampak pada ketergantungan dengan orang lain sehingga tidak dapat bekerja sendiri tanpa bantuan orang lain.

5 Melaukan pembuatan rancangan buku saku Waktu pelaksanaan 5-15 November 2020

1. Menyusun point-point yang akan dibuat di buku saku Proses : Menyusun materi secara sistematis, cermat dan teliti agar mudah dipahami sesuai dengan kebutuhan dalam pemenuhan pelayanan publik

2. Membuat buku saku

Proses : Membuat buku saku secara sistematis, cermat dan teliti agar mudah dipahami sesuai dengan kebutuhan dalam pemenuhan pelayanan publik

3. Menyerahkan rancangan buku saku kepada mentor untuk dievaluasi

Output : Draf buku

saku SOP Bukti fisik : Draf buku

saku Dokument

asi foto

Agenda II Akuntabilitas: Tanggung jawab, kejelasan target Transparan Konsisten Nasionalisme: Kerja Keras Menggunakan bahasa Indonesia yang baik dan benar Etika Publik: Cermat Teliti Sopan Santun Komitmen Mutu: inovasi, mutu

Kegiatan Membuat rancangan buku saku dan evaluasi terkait buku saku ini berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun internasional” dan mendukung misi Nomor 4, yaitu “menyelenggarakan sistem pengelolaan tridharma perguruan tinggi dengan prinsip tata kelola yang baik.

Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Membuat rancangan buku saku dan evaluasi terkait buku saku terkait akan memberikan penguatan pada nilai organisasi disiplin, unggul dan mandiri


akuntabilitas (tanggung jawab, kejelasan target, transparan dan kosisten) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada pembuatan draf buku saku tidak akan tersusun dengan rapi dan tepat sasaran

2. Jika nilai dasar nasionalisme (kerja keras dan menggunakan bahasa Indonesia yang baik dan benar) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan berjalan sesuai dengan semestinya. Serta jika tidak menggunakan bahasa inonesia yang baik dan benar akan berdampak pada sulit dipahaminya maksud dan tujuan penulisan sehingga akan menimbulkan

15

Proses: Sebagai integeritas kinerja, saya perlu menghubungi atasan dengan cara sopan dan menggunakan Bahasa Indonesia yang baik dan benar .

Anti Korupsi: Mandiri kerja keras Agenda III Manajemen ASN Melaksanakan tugas dengan cermat sesuai kode etik ASN

Whole of Government (WoG): Optimalisasi pemantapan materi yang akan ditulis agar solutif sesuai kebutuhan publik. Ini menunjukkan adanya praktek kolaboratif.

kesalah pahaman. 3. Jika nilai dasar etika

publik (cermat, teliti dan sopan santun ) tidak diterapkan maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalaha, serta jika sopan santun tidak diterapkan maka akan timbul rasa tidak nyaman serta mencerminkan perilaku ASN yang tidak berbudaya.

4. Nilai dasar komitmen mutu (inovasi dan mutu) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak ada kemajuan didalam organisasi tersebut khususnya dalam bidang pelayanan terhadap public. Serta tidak adanya kualitas mutu pelayanan yang baik sesuai dengan standar yang telah ditetapkan

5. Nilai dasar anti korupsi (mandiri dan kerja keras) tidak diterapkan maka akan berdampak pada ketergantungan dengan orang lain sehingga tidak dapat bekerja sendiri tanpa bantuan orang lain,

16

serta kegiatan tidak akan selesai tepat waktu dan berjalan sesuai dengan semestinya.

6 Melakukan Evaluasi terkait pembuatan buku saku Waktu pelaksanaan : 16-19 November 2020

1. Mencatat hasil evaluasi dan memperbaiki rancangan buku saku

Proses : Dalam mencatat hasil evaluasi saya lakukan dengan cermat, dan dalam memperbaiki rancangan buku saku, saya bekerja keras agar bisa menghasilkan produk yang bermutu

2. Melakukan

revisi/perbaikan Proses : Dalam melakukan revisi, saya lakukan dengan cermat, dan saya bekerja keras agar bisa menghasilkan produk yang bermutu

Output : Dokumen Buku Saku Bukti fisik: Notulensi

hasil evaluasi

Draf hasil revisi

Agenda II Akuntabel : Pertanggungjawaban Kejelasan Profesionalisme Nasionalisme : Etos kerja Musyawarah Menghargai pendapat Etika publik: Cermat Teliti Komitmen mutu : Efektivitas, Efisiensi, Anti korupsi: Mandiri dan dispilin Agenda III Manajemen ASN Melaksanakan tugas dengan cermat sesuai kode etik ASN

Kegiatan Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang relevan ini, berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun internasional “ dan mendukung misi Nomor 4, yaitu “menyelenggarakan sistem pengelolaan tridharma perguruan tinggi dengan prinsip tata kelola yang baik”

Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang relevan akan memberikan penguatan pada nilai organisasi disiplin


akuntabilitas (tanggung jawab, kejelasam dan profesionalisme) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan tersusun dengan rapi dan tepat sasaran

2. Jika nilai dasar nasionalisme (etoskerja, musyawarah dan menghargai pendapat) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kesalahpahaman dalam menyimpulkan maksud dan tujuan.

3. Jika nilai dasar etika publik (cermat dan teliti) tidak diterapkan maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalahan

4. Nilai dasar komitmen mutu (efektif dan efisien) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak tepat waktunya penyelesaian rancangan

17

Whole of Government (WoG): koordinasi dan bekerjasama untuk menentukan tujuan bersama

sehingga akan menghambat proses kegiatan lainnya yang telah direncanakan,

5. Nilai dasar anti korupsi (mandiri dan disiplin) tidak diterapkan maka akan berdampak pada ketergantungan dengan orang lain sehingga tidak dapat bekerja sendiri tanpa bantuan orang lain, serta kegiatan tidak akan selesai tepat waktu dan berjalan sesuai dengan semestinya

7 Melakukan Sosialisasi buku saku Waktu Pelaksanaan : 20-22 November 2020

1. Koordinasi langsung mengenai SOP dengan tendik/staf di sub bagian keuangan Proses : Melakukan sosialisasi dengan para staf/tendik di bagian keuangan dengan menggunakan bahasa indonesi yang baik dan benar. Serta berprilaku sopan dan menjelaskan terkait SOP dengan lugas

2. Mengirim ebook buku saku SOP kesemua Unit Keja via whatsapp

Output: Dokumen

buku saku Buku saku

berbentu e- book yang mudah diakses melalui website unit kerja

Bukti fisik: Dokumentasi

Foto Screenshoot

pendistribusian buku saku sop via

Agenda II: Akuntabilitas: tanggung jawab Nasionalisme: Keadilan Musyawarah Berbahasa indonesia yang baik dan benar Etika Publik: sopan, cermat. Komitmen Mutu: Efektif Efisiensi Mutu

Kegiatan Sosialisasi buku saku ini berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun internasional” dan mendukung misi Nomor 5, yaitu “membentuk suasana akademik yang kondusif untuk meningkatkan mutu

Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Sosialisasi buku saku terkait akan memberikan penguatan pada nilai organisasi disiplin, unggul dan mandiri


akuntabilitas (tanggung jawab) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan tersusun dengan rapi dan tepat sasaran

2. Jika nilai dasar nasionalisme (musyawarah dan keadilan) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kesalahpahaman dalam menyimpulkan maksud dan tujuan serta jika keadilan tidak diterapkan makan akan berdampak pada tidak

18

Proses : Menghubungi setiap unit kerja/jurusan untuk mensosialisasikan terkait buku saku secara sopan dan santun. Menjelaskan dengan penggunaan bahasa indonesia yang baik dan benar serta jelas.

3. Mengunggah buku saku diwebsite Proses : pihak Humas secara sopan untuk mengunggah file (e- book) buku saku di website dengan cermat. Selain itu, saya juga akan mencantumkan di kolom deskripsi setiap referensi yang digunakan dalam buku saku sebagai bentuk tanggung jawab dan kejujuran.

whatsapp URL (alamat

web langsung) untuk mengunduh buku saku,

Anti Korupsi: Mandiri disiplin Agenda III Perbaikan Pelayanan Publik, dan Whole of Government (WoG): koordinasi dan bekerjasama untuk menentukan tujuan bersama

sumber daya manusia dan proses pembelajaran yang mendorong pola pembelajaran seumur hidup dan tumbuhnya jiwa kewirausahaan”

meratanya pendistribusian buku sehingga ada unit kerja yang masih kesulitan dalam melakukan proses pengusulan.

3. Jika nilai dasar etika publik (sopan dan cermat) tidak tidak diterapkan maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalaha, serta jika sopan santun tidak diterapkan maka akan timbul rasa tidak nyaman serta mencerminkan perilaku ASN yang tidak berbudaya.

4. Nilai dasar komitmen mutu (efektif, efisien) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak tepat waktunya pendistribusian ebooks sehingga akan menghambat proses kegiatan lainnya yang telah direncanakan serta tidak dapat menghasilkan mutu pelayanan yang baik sesuai dengan standar yang telah ditetapkan.

5. Nilai dasar anti korupsi (mandiri dan disiplin) tidak diterapkan maka

19

akan berdampak pada ketergantungan dengan orang lain sehingga tidak dapat bekerja sendiri tanpa bantuan orang lain, serta kegiatan tidak akan selesai tepat waktu dan berjalan sesuai dengan semestinya

20

C. Jadwal Kegiatan

Tabel 2.3 Jadwal Kegiatan

No Kegiatan Bulan oktober

Minggu ke Bulan November

Minggu ke 3 4 5 1 2 3

1 Menghadap pimpinan terkait pembuatan SOP keuangan serta melakukan koordinasi dengan pengelola keuangan dan pimpinan unit

2 Menyusun draf SOP

3 Melakukan validasi terhadap draf SOP

4 Legilisasi atau pengesahan SOP

5 Membuat rancangan buku saku

6 evaluasi terkait buku saku

7 Sosialisasi buku saku

21

D. Kendala dan strategi mengatasi

Dalam proses aktualisasi, penulis berusaha mengimplementasikan gagasan pemecah isu berdasarkan tahapan yang sudah direncanakan dalam jadwal kegiatan sebelumnya. Namun kondisi dilapangan terdapat beberapa hal yang dirasa sedikit menghambat hingga mengakibatkan tahapan demi tahapan tidak sesuai dengan yang telah direcanakan. Beberapa hal tersebut, yaitu :

Table 2.4 Kendala dan strategi mengatasi

NO KENDALA STRATEGI MENGATASI

1 Penulis memiliki deadline tugas pokok lain yang harus dikerjakan

Menggunakan waktu libur untuk tetap menyelesaikan output setiap kegiatan

2 Adanya kesibukan pimpinan dan pengelola keuangan yang sedang cuti melahirkan

Memaksimalkan komunikasi dan koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan melalui telpon dan pesan di whatsapp.

3 Karena adanya pandemi Covid-19 dan kebijakan pemerintah untuk melaksanakan bekerja dari rumah, membuat sosialisasi langsung tidak dapat dilakukan

Menggunakan aplikasi whatsapp untuk mendistribusikan Ebook buku saku ke masing-masing unit kerja.

22

BAB III PENUTUP

1. Kesimpulan

Berdasarkan pelaksanaan aktualisasi nilai-nilai dasar Profesi ASN yang telah penulis aktualisasikan di unit kerja Sub Bagian Keuangan Politeknik Negeri Ketapang, dapat disimpulkan bahwa : a. Setiap rancangan kegiatan yang diaktualisasikan dengan menerapkan nilai-

nilai dasar ANEKA akan menghasilkan output kegiatan yang baik dan memberikan manfaat pada peningkatan kualitas SDM sebagai ASN.

b. Pelaksanaan aktualisasi nilai-nilai dasar ANEKA akan mampu membentuk sikap dan kepribadian para ASN untuk memegang teguh nilai-nilai profesi ASN sebagai pedoman dalam melaksanakan kegiatan baik dalam lingkungan kerja maupun lingkungan masyarakat pada umumnya. Serta dapat menjamin jalannya fungsi ASN sebagai pelaksana kebijakan publik, pelayan publik serta oerekat pemersatu bangsa.

2. Saran

Adapun saran yang dapat penulis berikan adalah SOP yang telah dibuat dan disahkan perlu disesuaikan dengan peraturan-peraturan baru yang berlaku, sehingga dirasa penting untuk melakukan update secara terus menerus terhadap perubahan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

23

LAMPIRAN

KEGIATAN 1

24

Dokumentasi kegiatan 1 “Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang

terkait” Tanggal : 12-14 oktober 2020

Google drive : https://bit.ly/LATSAR_DIANIOKTAVIA

Gambar 1.1 Gambar 1.2 Koordinasi Dengan Pimpinan Unit Rancangan awal SOP

Gambar 1.3

Koordinasi dengan Pengelola Keuanga

25

KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN POLITEKNIK NEGERI KETAPANG

Jalan Rangga Sentap - Dalong, Kelurahan Sukaharja Kecamatan. Delta Pawan Kabupaten Ketapang-Kalimantan Barat 78813

Telepon. (0534) 3030686 Laman: www.politap.ac.id E- mail: [email protected]

Notulensi Hasil Masukan

Tabel 3. Notulensi hasil masukan

No Saran Keterangan

1. Pemilihan pos belanja sudah baik, sesuai dengan kebutuhan unit

Saran dari pimpinan unit

2. Usahakan membuat SOP dengan jelas, sehingga unit mengerti dengan apa yang akan disampaikan.

3. Jika ada yang tidak jelas, silahkan berkoordinasi dengan teman satu unit. Jangan malu untuk bertanya.

4. Pemilihan pos belanja sudah baik, hanya ada beberapa yang tidak perlu dibuat

Saran dari pengelola keuangan

5. Untuk pos ATK dan Kosumsi tidak masuk belanja LS. ATK dan kosumsi masuk di pos GUP

6. Bantuan beasiswa sudah tidak masuk dalam DIPA satker lagi

26

LAMPIRAN

KEGIATAN 2

27

Dokumentasi kegiatan 2 “Membuat draf SOP”

Tanggal : 15-25 oktober 2020


Gambar 2.1 Screenshoot literatur terkait

28

KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN POLITEKNIK NEGERI KETAPANG

Jalan Rangga Sentap - Dalong, Kelurahan Sukaharja Kecamatan. Delta Pawan Kabupaten Ketapang-Kalimantan Barat 78813

Telepon. (0534) 3030686 Laman: www.politap.ac.id E- mail: [email protected]

RANCANGAN DRAF SOP Mekanisme belanja : Langsung dan UP/GUP Proses : Pengusulan pencairan Pembayaran

Tabel 4. Rancangan draf SOP

MEKANISME PROSES PELAKSANA DOKUMEN

Langsung

Pengusul Unit kerja, petugas pembuat gaji Dokumen usulan

Pencairan

Sekdir Disposisi Admin simara Admin keuangan Staf ppk SK PPK, lembar A, SSP,

Ebilling, BAPP, BAST, BAP Verifikator PPK Operator SPM SPM, SPP, ADK, KIPS PPSPM Petugas penghubung KPPN KPPN SP2D

Pembayaran BANK Bukti transfer Bendahara pengeluaran/BPP

UP/GUP

Pengusul Unit kerja Dokumen usulan

Pencairan

Sekdir Disposisi Admin simara Admin keuangan BPP DRPP Verifikator PPK Operator SPM SPM, SPP, ADK, PPSPM Petugas penghubung KPPN KPPN SP2D

Pembayaran BANK Bukti transfer

Bendahara pengeluaran/BPP

29

Gambar 2.2

Screenshoot flowchart draf SOP

30

LAMPIRAN

KEGIATAN 3

31

Dokumentasi kegiatan “Melakukan validasi terhadap rancangan SOP”

Tanggal : 26 Oktober - 3 November 2020


Gambar 3.1

Menjelaskan Hasil draf SOP kepada pengelola keuangan

32

Gambar 3.2

Menjelaskan Hasil draf SOP kepada pimpinan unit


Tabel 5. Notulensi Hasil Masukan

No Saran Keterangan

1. Verifikator itu pemeriksa berkas sebelum berkas diajukan ke PPK

Saran dari pengelola keuangan

2. Staf PPK memeriksa kelengkapan dokumen yang diusulkan oleh unit kerja

3. Yang memeriksa SPM adalah PPSPM. Operator hanya membuat SPM bukan memeriksa kelengkapan berkas SPM. Jadi setelah dari operator SPM, dilanjutkan ke PPSPM, jika berkas tidak lengkap dikembalikan lagi ke Verifikator

4. Untuk pos belanja LS jasa dan rekanan sebaiknya diganti dengan LS rekanan. Karena LS ke rekanan sudah termasuk belanja kontraktual (pengadaan meubelair, dll) dan LS non kontraktual (biaya listri, edupay, asinet dll)

5. Untuk kelengkapan dokumen, belanja LS rekanan tidak diperlukan ebilling. Hanya SSP saja

6. Secara keseluruhan sudah baik dan sudah cukup jelas Saran dari pimpinan unit 7. Perbaiki lagi tulisan yang typo

33

Gambar 3.3

Screenshoot revisi draf SOP

Gambar 3.4

Lembar Validasi

34

LAMPIRAN

KEGIATAN 4

35

Dokumentasi kegiatan “Legalisasi atau pengesahan SOP”

Tanggal : 4 November 2020


Gambar 4.1

Menghubungi sekertaris direktur

Gambar 4.2

Menjelaskan secara singkat SOP yang telah divalidasi kepada direktur

36

Gambar 4.3 gambar 4.4 Lembar Legalisasi SOP Gaji Lembar Legalisasi SOP Bantuan Kegiatan

Gambar 4.5

Legalisasi SOP Perjalanan Dinas

Gambar 4.6 Gambar 4.7 Lembar Legalisasi SOP LS Rekanan Lembar Legalisasi SOP UP/GUP

37

LAMPIRAN

KEGIATAN 5

38

Dokumentasi kegiatan “Menyusun draf Buku Saku”

Tanggal : 5-15 November 2020


RANCANGAN POINT DRAF BUKU SAKU

Tabel 6. Rancangan Point draf Buku Saku No Kegiatan 1 Cover depan dan cover belakang 2 Kata pengantar 3 Daftar isi 4 Uraian umum 5 Ruang lingkup 6 Tujuan 7 Manfaat 8 Penjelasan singkat arti lambang flowcart 9 Lembar pembatas antar pos SOP 10 Penjelasan singkat SOP 11 Lembar pengesahan 12 Flowcart SOP 13 Penjelasan singkat kegiatan dan dokumen SOP

Gambar 5.1

Screenshoot penyusunan draf buku saku

39

Gambar 5.2

Konsultasi draf buku saku kepada mentor

40

LAMPIRAN

KEGIATAN 6

41

Dokumentasi kegiatan “Evaluasi draf Buku Saku”

Tanggal : 16-19 November 2020



Tabel 7. Notulensi Hasil Masukan

No Saran Keterangan

1. Secara keseluruhan sudah baik Saran dari mentor 2. Perbaiki tulisan yang typo

3. Buat buku terlihat menarik, jangan seperti makalah

Gambar 6.1

Revisi buku saku

42

LAMPIRAN

KEGIATAN 7

43

Dokumentasi kegiatan “Sosialisasi Ebook buku saku” Tanggal : 20-22 November 2020


https://docs.google.com/forms/d/e/1FAIpQLSd9nXFa2cS0Zoykj8qkz7CYltqSef

B4Q0MGoeq7vsiWhy2gcg/viewform Gambar 7.1

Daftar hadir sosialosasi dengan staf keuangan

Gambar 7.2

Sosialisasi dengan staf keuangan

44

https://docs.google.com/forms/d/e/1FAIpQLScbqpIE6SUsE5OkFC6hRzrJnpUA

Xs31hqAyTkkmZwUg7-bVMQ/viewform

Gambar 7.3 Daftar serah terima Ebook

https://politap.ac.id/ppid/informasi-setiap-saat/#peraturan-keuangan

Gambar 7.4

Screenshoot upload ebook ke web beserta alamat URL-nya

46

Gambar 7.5

Screenshot pendistribusian ebook ke unit kerja di Politap

47

OUTPUT YANG DIHASILKAN

49

Staf Pembuat daftar gaji,

tunjangan dan honorarium

ADMIN SIMARA

UNITSEKDIR

ADMIN SIMARA

KEUANGAN

ADMIN KEUANGAN

STAF PPK VERIFIKATOR PPKOPERATOR

SPMPPSPM

PETUGAS PENGHUBUNG

KE KPPNKPPN BANK PENERIMA KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT

1Unit kerja pengusul membuat daftar (gaji , tunjangan, honorarium, uang makan, dan serdos)

Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur

2Unit kerja menginput daftar ke aplikasi simara


3

Ajuan diterima Sekertaris direktur untuk diteruskan ke Direktur bertujuan untuk mendapatkan disposisi/persetujuan pencairan anggaran dengan tembusan ke Wadir I/II/III


Disposisi

4Ajuan yang sudah dapat disposis i diteruskan ke admin simara keuangan untuk dicetak

Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur, Di s pos i s i

5

Admin simara menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran


6Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan ke staf PPK untuk diperiksa


7Jika tidak sesuai, maka dikembalikan ke unit untuk diperbaiki

8

Jika usulan/ajuan sesuai, staf ppk memproses berkas pendukung untuk pembayaran ajuan dan menyerahkan kepada Verifikator untuk di verifikasi


1 hariSK PPK, Lembar A, SSP/Surat Setoran

Pajak

9Veifikator memeriksa ulang berkas dari staf PPK.

Daftar, SK Di rektur, SK PPK, Lemba r A dan SSP/Surat Setoran Pa ja k

Verifikasi Kelengkapan

Pengajuan Pencairan anggaran

10

Jika sesuai diteruskan ke PPK untuk ditanda tangani. Jika tidak sesuai dikembalikan ke staf ppk untuk di perbaiki

Verifikasi Kelengkapan Pengajuan Pencairan anggaran

Dokumen pencairan anggaran

Terverifikasi

11PPK memeriksa dan menandatangani berkas ulusan

Dokumen pencairan anggaran Terverifikasi

Kelengkapan pengajuan pencairan

anggaran yang sudah ditanda

tangani

12Dokumen diserahkan kepada operator SPM untuk dibuat dan dicetak SPM

Kelengkapan pengajuan pencairan anggaran yang sudah

ditanda tangani

SPP dan SPM, ADK SPM

13Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk di uji dan ditandatangani


Memeriksa Kelengkapan

pengajuan pencairan

anggaran, SPP, SPM, ADK SPM

14Jika tidak sesuai berkas dikembalikan kepada verifikator

Memeriksa Kelengkapan pengajuan pencairan anggaran,

SPP, SPM, ADK SPM

SPP dan SPM yang telah

ditandatangani, ADK SPM

15Jika sesuai ajuan diserahkan kepada petugas narahubung KPPN untuk diajukan ke KPPN

SPP dan SPM yang telah ditandatangani, ADK SPM

Daftar, SSP dan SPM yang telah

ditanda tangani, ADK SPM, KIPS

16Jika tidak sesuai KPPN mengembalikan berkas usulan keunit kerja pengusul

Daftar, SSP dan SPM yang telah ditanda tangani, ADK SPM, KIPS

Tanda Terima SPM

17 Jika sesuai KPPN menerbitkan SP2D Tanda Terima SPM Terbit SP2D

18Bank mentransfer gaji , tunjangan, honorarium, uang makan, serdos

SP2D Transfer Dana

19Gaji, tunjangan, honorarium, uang makan, serdos masuk ke rekening masing-masing penerima

Trans fer Dana

1 Hari

1 hari

1 Hari

KETERANGAN

1 hari

1 hari

KEGIATANNO.

MUTU BAKU

1 hari

PELAKSANA

Tidak sesuai

Tidak sesuai

Tidaksesuai

Sesuai

Sesuai

Tidak sesuai

SOP BELANJA GAJI, TUNJANGAN, HONORARIUM, UANG MAKAN DAN SERDOS (LS) SUB BAGIAN KEUANGAN

52

UNIT KERJA PENGUSUL

SEKDIRADMIN SIMARA

KEUANGAN

ADMIN KEUANGAN


SPMPPSPM

PETUGAS PENGHUBUNG


1Unit kerja pengusul mengajukan berkas ajuan pembayaran jasa langganan dan menginput daftar ke aplikasi simara

1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi)

1 hari

3

Ajuan di terima Sekertari s di rektur untuk diterus kan ke Di rektur bertujuan untuk mendapatkan di s posi s i/persetujuan pencai ra n anggaran dengan tembus an ke Wadi r I/I I/I II


Disposisi

4Ajuan yang sudah dapat disposisi diteruskan ke admin simara keuangan untuk dicetak

1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi) dan Disposisi

5



6Setelah dicatata, admin keuangan menyerahkan usulan ke staf PPK untuk diperiksa


7Jika tidak sesaui dekembalikan ke unit untuk diperbaiki

8

Jika usulan ajuan sesuai staf ppk membuat berkas pendukung untuk pembayaran ajuan dan menyerahkan kepada Verifikator untuk di verifikasi


SK PPK, Lembar A


1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi),Disposisi, SK PPK, Lembar A

Verifikasi dokumen

kelengkapan pengajuan pencairan anggaran

10


Verifikasi dokumen kelengkapan pengajuan pencairan anggaran

dokumen kelengkapan

pengajuan pencairan anggaran

terverifikasi


dokumen kelengkapan pengajuan pencairan anggaran

terverifikasi

dokumen kelengkapan

pengajuan pencairan

anggaran yang telah ditanda

tangani

12Dokumen diserahkan kepada operator SPM untuk dicetak SPM


yang telah ditanda tangani

SPP, SPM, Lampiran SPM dan ADK SPM



Pengujian kelengkapan

pencairan anggaran, SPP, SPM lampiran SPM dan ADK

SPM


Pengujian kelengkapan pencairan anggaran, SPP, SPM

lampiran SPM dan ADK SPM

kelengkapan pencairan

anggaran, SPP, SPM, lampiran SPM yang telah ditanda tangani

dan ADK SPM

15Jika sesuai ajuan diserahkan kepada petugas penghubung untuk diajukan ke KPPN

kelengkapan pencairan anggaran, SPP, SPM, lampiran

SPM yang telah ditanda tangani dan ADK SPM

Tanda Terima SPM



18 Bank mentransfer dana bantuan kegiatan SP2D Transfer Dana

19Dana bantuan kegiatan masuk ke rekening masing-masing penerima

Tra nsfer Dana

1 hari

1 Hari

1 hari

1 Hari

1 Hari

NO. KEGIATAN

PELAKSANA MUTU BAKUKETERANGAN

Tidak sesuai

Tidak sesuai

Tidaksesuai

Sesuai

Sesuai

Tidak sesuai

Sesu

SOP BELANJA BANTUAN KEGIATAN SUB BAGIAN KEUANGAN

55

SOP BELANJA PERJALANAN DINAS SUB BAGIAN KEUANGAN

UNIT KERJA PENGUSUL

ADMIN KEUANGAN


SPMPPSPM

PETUGAS PENGHUBUNG


1Unit kerja pengusul membuat daftar Perjalanan dinas lengkap dengan data pendukung

Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin

1 hari

2Menyerahkan berkas kepada admin keuangan


3Admin keuangan untuk dicatat dalam buku pengajuan pencairan anggaran


4Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan usulan ke staf PPK untuk diperiksa




6



Daftar Pencairan Perjalanan

Dinas


Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin, Daftar Pencairan Perjalanan Dinas

Verifikasi dolumen


8

Jika sesuai diteruskan ke PPK untuk ditanda tangani. Jika tidak sesuai dikembal ikan ke staf ppk untuk di perbaiki

Verifikasi dolumen kelengkapan pencairan

Dokumen kelengkapan

pencairan terverifikasi


Dokumen kelengkapan pencairan terverifikasi

Dokumen kelengkapan

pencairan yang telah

ditanda tangani


Dokumen kelengkapan pencairan yang telah ditanda

tangani

SPP, SPM dan ADK SPM



Pengujian Dokumen

kelengkapan pencairan,



Pengujian Dokumen kelengkapan pencairan, SPP,

SPM dan ADK SPM

SPP, SPM yang telah

ditandangi dan ADK SPM


SPP, SPM yang telah ditandangi dan ADK SPM

Tanda Terima SPM


15 Jika sesuai KPPN menerbitkan SP2D Tanda Terima SPM SP2D

16Bank mentransfer dana Perja lanan dinas ke bendahara pengeluaran

SP2D

17Bendahara pengeluaran mentrans fer keunit kerja pengusul

Bukti trans fer Uang Tunai

1 hari

1 hari

1 Hari

1 Hari

1 Hari

NO. KEGIATANPELAKSANA MUTU BAKU

KETERANGAN

Tidak sesuai

Tidaksesuai

Sesuai

Sesuai

Tidak sesuai

Tidak sesuai

Sesuai

57

SOP BELANJA LANGSUNG REKANAN SUB BAGIAN KEUANGAN

UNIT KERJA PENGUSUL

ADMIN KEUANGAN


SPMPPSPM

PETUGAS PENGHUBUNG




1 hari









6




Dinas



Verifikasi dolumen


8



Dokumen kelengkapan




Dokumen kelengkapan


ditanda tangani



tangani




Pengujian Dokumen





SPM dan ADK SPM

SPP, SPM yang telah




Tanda Terima SPM




SP2D



1 hari

1 hari

1 Hari

1 Hari

1 Hari


KETERANGAN

Tidak sesuai

Tidaksesuai

Sesuai

Sesuai

Tidak sesuai

Tidak sesuai

Sesuai

59

UNIT KERJA PENGUSUL

ADMIN SIMARA

UNITSEKDIR

ADMIN SIMARA

KEUANGAN

ADMIN KEUANGAN

VERIFIKATOR BPP PPKOPERATOR

SPMPPSPM

PETUGAS PENGHUBUN

G KPPNKPPN BANK

BENDAHARA PENGELUARAN

KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT

1Unit kerja pengusul menyampaikan bukti belanja/kwitansi per mata anggaran

Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,

Nota toko, daftar nominatif




3

Ajuan diterima Sekerta ri s di rektur untuk diterus ka n ke Direktur bertujuan untuk mendapa tkan dis pos i s i /pers etujuan pencairan a ngga ran denga n tembus an ke Wa di r I/I I/I I I





Nota toko, daftar nominatifDisposisi

5



Nota toko, daftar nominatif, lembar disposisi

6Admin keuangan menyerahkan bukti belanja/kwitansi kepada verifikator untuk diperiksa



7Jika usulan lengkap diteruskan ke BPP, Jika tidak lengkap dikembailkan lagi ke unit pengusul



8

BPP mencatat transaksi kedalam aplikasi SAS untuk proses pembuatan DRPP (Daftar rincian Permintaan Pembayaran) dan cetak DRPP

DRPP DRPP

10DRPP diserahkan kembali keverifikator untuk diverifikasi

SPBy dan ADK DRPPSPBy da n ADK

DRPP

11Verifikator memeriksa/memverifikasi DRPP, SPBy dan kelengkapan dokumen

SPBy, DRPP dan dokumen terveri fi kas i

SPBy, DRPP dan dokumen

terveri fikas i

12 PPK menandatangani SPBy dan DRPPSPBy da n DRPP ya ng sudah di ta nda tanga ni, ADK DRPP

13Dokumen DRPP yang sudah ditandatangani diserahkan kepada operator SPM untuk dibuat SPP dan SPM

SPP, SPM da n ADK SPMSPM dan SPP, ADK

SPM

14Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk diuji kelengkapan dokumen SPP dan SPM, kemudian ditandatangani

Memeriksa Kelengkapan pengajuan pencairan anggaran, SPP, SPM, ADK

SPM


ditandatangani,

15Jika tidak sesuai berkas dikembal ikan kepada verifikator




16Berkas ajuan yang sudah ditandatangani diserahkan ke petugas penghubung KPPN


Tanda Terima SPM

17 Verifikasi KPPN Tanda Terima SPM Terbit SP2D

18 Jika sesuai , KPPN menerbitkan SP2D SP2D Transfer Dana

19Bank mentransfer Dana GUP ke bendahara pengeluaran

Bukti transfer

20Bendahara pengeluaran mentransfer dana GUP ke BPP

Cek Bukti transfer

KETERANGAN

1 hari

1 hari


1 hari

2 Hari

2 Ha ri

1 hari

1 hari

Tidak sesuai

Tidaksesuai

Tidak sesuai sesuai

sesuai

sesuai

ii

Sesuai amanat Undang-undang Nomor 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara, bahwa pengelolaan keuangan negara dilakukan secara tertib, taat pada peraturan perundang-undangan, efesien ekonomis, efektif, transparan, dan bertanggung jawab dengan memperhatikan rasa keadilan dan kepatutan. Sejalan dengan itu, telah dilakukan juga reformasi hukum dibidang keuangan dengan diterbitkannya Undang-Undang nomor 1 tahun 2004 tentang perbendaharaan Negara dan Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggungjawab Keuangan Negara.

Salah satu bagian dari pengelolaan keuangan Negara yang berperan penting dalam menjamin efektifitas dan akuntabilitas pelaksanaan pengelolaan keuangan negara adalah penatausahaan keuangan antara lain pencatatan penerimaan, pencatatan belanja dan pertanggungjawaban belanja. Penatausahaan yang baik dan akuntabel akan mampu mendukung pelaksanaan kegiatan dan pencapaian sasaran organisasi setiap satuan kerja secara cepat, tepat dan dapat dipertanggungjawabkan.

Buku Saku Standar Operasional Prosedur Pengusulan, pencairan dan pembayaran di Lingkungan Politeknik Negeri Ketapang disusun dengan tujuan untuk meningkatkan pelayanan prima kepada pengguna jasa layanan keuangan sesuai dengan Rencana Strategis Politeknik Negeri Ketapang. Selain itu buku Standar Operasional Prosedur ini juga untuk menyamakan pemahaman dan persepsi terkait dengan prosedur Pengusulan, pencairan dan pembayaran di lingkungan Politeknik Negeri Ketapang.

Ketapang, November 2020 Penyusun

Diani Dwi Oktavianti, S.ST Pengelola Keuangan

iii

DAFTAR ISI

Kata Pengantar ................................................................................................... ii Daftar Isi ............................................................................................ iii Uraian Umum ............................................................................................ 1 Ruang Lingkup ............................................................................................ 1 Tujuan ............................................................................................ 1 Manfaat ............................................................................................ 1 Penjelasan Singkat Penggunaan ....................................................................... 2 SOP Belanja Gaji, Tunjangan Honorarium, Uang Makan dan serdos LS ............... 3

1. Tujuan ............................................................................................ 4 2. Ruang Lingkup ...................................................................................... 4 3. Lembar Pengesahan .............................................................................. 4 4. Ketentuan umum .................................................................................. 6

SOP Belanja Langsung LS Rekanan .................................................................. 7 1. Tujuan ............................................................................................ 8 2. Ruang Lingkup ...................................................................................... 8 3. Lembar Pengesahan .............................................................................. 8 4. Ketentuan umum .................................................................................. 10

SOP Belanja Bantuan Kegiatan ......................................................................... 11 1. Tujuan ............................................................................................ 12 2. Ruang Lingkup ...................................................................................... 12 3. Lembar Pengesahan .............................................................................. 12 4. Ketentuan umum .................................................................................. 14

SOP Belanja Perjalanan Dinas .......................................................................... 15 1. Tujuan ............................................................................................ 16 2. Ruang Lingkup ...................................................................................... 16 3. Lembar Pengesahan .............................................................................. 16 4. Ketentuan umum .................................................................................. 18

SOP Belanja UP/GUP ....................................................................................... 19 1. Tujuan ............................................................................................ 20 2. Ruang Lingkup ...................................................................................... 20 3. Lembar Pengesahan .............................................................................. 20 4. Ketentuan umum .................................................................................. 22

Penjelasan Pelaksana Kegiatan ........................................................................ 23 Penjelasan Dokumen Pendukung ..................................................................... 23

1

Standar Operasional Prosedur Pengusulan, pencairan dan pembayaran adalah sarana Implementasi yang dibutuhkan sebagai pedoman dalam melakukan penatausahaan keuangan. Dalam SOP juga diuraikan berkaitan dengan siapa yang harus mengerjakan apa, siapa yang memberi persetujuan, dokumen apa yang harus disiapkan serta berbagai permasalahan lainnya.

Standar Operasional Prosedur Pengusulan, pencairan dan pembayaran Politeknik Negeri Ketapang disusun agar kebijakan politeknik berkaitan dengan pencairan anggaran unit kerja dapat berjalan dengan baik. Selain itu dengan adanya Standar Operasional Prosedur juga untuk mencapai kinerja politeknik lebih efektif dan efisien.

URAIAN UMUM

Ruang lingkup Standar Operasional Prosedur Pengusulan, pencairan dan pembayaran ini adalah pengeluaran/belanja yang melalui mekanisme Langsung (LS) dan UP/GUP yang meliputi belanja pegawai dan belanja barang

RUANG LINGKUP

Standar Operasional Prosedur (SOP) ini bertujuan untuk: (1) menata dan membentuk sistem kerja dan aliran kerja yang teratur, sistematis, dan dapat dipertanggungjawabkan; (2) menggambarkan bagaimana tujuan pekerjaan dilaksanakan sesuai dengan kebijakan dan peraturan yang berlaku; (3) menjelaskan bagaimana proses pelaksanaan kegiatan berlangsung; (4) sebagai sarana tata urutan dari pelaksanaan dan pengadministrasian; dan (5) menjamin konsistensi dan proses kerja yang sistematik

TUJUAN

Standar Operasional Prosedur (SOP) ini diharapkan dapat memberikan manfaat untuk:

1. Sebagai standarisasi cara yang dilakukan pegawai di sub bagian keuangan POLITAP dalam menyelesaikan pekerjaan yang menjadi tugasnya;

2. Mengurangi tingkat kesalahan dan kelalaian yang mungkin dilakukan oleh staf sub bagian keuangan dalam melaksanakan tugas;

3. Meningkatkan efisiensi dan efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggungjawab individual staf sub bagian keuangan dan organisasi secara keseluruhan

4. Meningkatkan akuntabilitas pelaksanaan tugas; 5. Memastikan pelaksanaan tugas penyelenggaraan pemerintahan dapat

berlangsung dalam berbagai situasi; 6. Memberikan informasi mengenai beban tugas yang dipikul oleh staf sub bagian

keuangan dalam melaksanakan tugasnya

MANFAAT

2

SOP ini disusun berdasarkan Subbagian Keuangan. Format SOP ini terdiri atas dua bagian: 1. Bagian identitas SOP yang menunjukkan: (1) Nama dan Logo POLITAP

(2) Nomor SOP, (3) Tanggal Pembuatan SOP, (4) Tanggal dan Kali Revisi SOP, (5) Tanggal efektif berlakunya SOP, (6) Pengesahan tanda tangan, nama, dan NIP, (7) Nama SOP, (8) Dasar hukum petunjuk pelaksanaan teknis SOP, (9) Keterkaitan dengan SOP lain, (10) Peringatan yang diperlukan merupakan prasyarat dan syarat pelaksanaan SOP, (11) Kualifikasi Kompetensi Pelaksana SOP, (12) Peralatan/ Perlengkapan/ Format- Format Dokumen yang diperlukan untuk melaksanakan SOP, (13) Pencatatan dan Pendataan yang ada dalam SOP.

2. Dokumen SOP, yang menunjukkan uraian kegiatan, pelaksana, kelengkapan pelaksanaan kegiatan, hasil pada pelaksanaan kegiata tersebut, standar waktu, dan keterangan yang disusun secara kronologis dengan menggunakan tanda/simbol; (1) Simbol Kapsul/Terminator ( ) untuk mendeskripsikan kegiatan

mulai dan berakhir; (2) Simbol Kotak/Process ( ) untuk mendeskripsikan proses atau

kegiatan eksekusi; (3) Simbol Belah Ketupat/Decision ( ) untuk mendeskripsikan kegiatan

pengambilan keputusan; (4) Simbol Anak Panah/Panah/Arrow ( ) untuk mendeskrpsikan arah

kegiatan (arah proses kegiatan); (5) Simbol Segilima/Off-Page Connector ( )

untuk mendeskripsikan hubungan antar simbol yang berbeda halaman. Dan pada bagian akhir merupakan standar waktu keseluruhan dalam pelaksanaan SOP.

PENJELASAN SINGKAT PENGGUNAAN

4

Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran di Politeknik Negeri Ketapang disusun agar kebijakan politeknik berkaitan dengan pencairan anggaran unit kerja dapat berjalan dengan baik. Selain itu dengan adanya Standar Operasional Prosedur juga untuk mencapai kinerja Politeknik lebih efektif dan efisien

TUJUAN

Ruang lingkup Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran ini melalui mekanisme Langsung (LS) yang meliputi Belanja Gaji, Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, dan Serdos

RUANG LINGKUP

LEMBAR PENGESAHAN

5

Staf Pembuat daftar gaji,

tunjangan dan honorarium

ADMIN SIMARA

UNITSEKDIR

ADMIN SIMARA

KEUANGAN

ADMIN KEUANGAN


SPMPPSPM

PETUGAS PENGHUBUNG


1Unit kerja pengusul membuat daftar (gaji , tunjangan, honorarium, uang makan, dan serdos)




3

Ajuan diterima Sekertaris direktur untuk diteruskan ke Direktur bertujuan untuk mendapatkan disposisi/persetujuan pencairan anggaran dengan tembusan ke Wadir I/II/III


Disposisi



5



6Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan ke staf PPK untuk diperiksa


7Jika tidak sesuai, maka dikembalikan ke unit untuk diperbaiki

8

Jika usulan/ajuan sesuai, staf ppk memproses berkas pendukung untuk pembayaran ajuan dan menyerahkan kepada Verifikator untuk di verifikasi


1 hariSK PPK, Lembar A, SSP/Surat Setoran

Pajak


Daftar, SK Di rektur, SK PPK, Lemba r A dan SSP/Surat Setoran Pa ja k

Verifikasi Kelengkapan

Pengajuan Pencairan anggaran

10


Verifikasi Kelengkapan Pengajuan Pencairan anggaran

Dokumen pencairan anggaran

Terverifikasi


Dokumen pencairan anggaran Terverifikasi

Kelengkapan pengajuan pencairan

anggaran yang sudah ditanda

tangani

12Dokumen diserahkan kepada operator SPM untuk dibuat dan dicetak SPM

Kelengkapan pengajuan pencairan anggaran yang sudah

ditanda tangani




Memeriksa Kelengkapan

pengajuan pencairan

anggaran, SPP, SPM, ADK SPM


Memeriksa Kelengkapan pengajuan pencairan anggaran,

SPP, SPM, ADK SPM


ditandatangani, ADK SPM

15Jika sesuai ajuan diserahkan kepada petugas narahubung KPPN untuk diajukan ke KPPN






Tanda Terima SPM


18Bank mentransfer gaji , tunjangan, honorarium, uang makan, serdos

SP2D Transfer Dana

19Gaji, tunjangan, honorarium, uang makan, serdos masuk ke rekening masing-masing penerima

Trans fer Dana

1 Hari

1 hari

1 Hari

KETERANGAN

1 hari

1 hari

KEGIATANNO.

MUTU BAKU

1 hari

PELAKSANA

Tidak sesuai

Tidak sesuai

Tidaksesuai

Sesuai

Sesuai

Tidak sesuai

6

1. Pelaksanaan Pelayanan A. Staf pembuat daftar gaji mengajukan daftar pembuat gaji dan dokumen persyaratan

lainnya B. Staf pembuat daftar gaji menginput daftar gaji dan dokumen persyaratan lain kedalam

aplikasi samara C. Ajuan yang telah di input, diterima Sekertaris direktur untuk diteruskan ke Direktur

bertujuan untuk mendapatkan disposisi/persetujuan pencairan anggaran dengan tembusan ke Wadir I/II/III

D. Admin samara bagian keuangan menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran

E. Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan ke staf PPK untuk diperiksa. Jika dakumen persyaratan lengkap akan langsung dibuatkan SK PPK, Lembar A dan SSP. Jika tidak sesuai ajuan dikembalikan kepada daftar pembuat gaji.

F. Dokumen yang telah dibuat oleh staf PPK diserahkan kepada verifikator keuangan untuk di verifikasi kembali.

G. Dokumen yang telah di verifikasi akan ditandatangani oleh PPK. . Jika tidak sesuai akan dikembalikan kembali kepada staf PPK

H. Jika sesuai diserahkan ke operator SPM untuk dibuat dan dicetak SPM I. SPM yang telah dicetak diserahkan kepada PPSPM untuk diuji SPM dan ditandatangani. J. SPM yang sudah ditandatangani diserahkan kepada petugas penghubung KPPN untuk

diserahkan kepada KPPN K. Jika berkas tidak sesuai atau ditolak KPPN, maka akan dikembalikan kepada PPK L. Jika sesuai, KPPN akan menerbitkan SP2D M. Setelah SP2D terbit Bank akan mentransfer gaji, tunjangan honorarium, uang makan

dan serdos ke rekening masing-masing penerima

KETENTUAN UMUM

2. Dokumen pelengkap Surat Ajuan, Daftar Gaji, Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, dan Serdos Rekap Absensi, SK Direktur (untuk honorarium)

8

Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran di Politeknik Negeri Ketapang disusun agar kebijakan politeknik berkaitan dengan pencairan anggaran unit kerja dapat berjalan dengan baik. Selain itu dengan adanya Standar Operasional Prosedur juga untuk mencapai kinerja politeknik lebih efektif dan efisien

TUJUAN

Ruang lingkup Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran ini melalui mekanisme Langsung (LS) yang meliputi Bantuan Kegiatan

RUANG LINGKUP

LEMBAR PENGESAHAN

9

UNIT KERJA PENGUSUL

SEKDIRADMIN SIMARA

KEUANGAN

ADMIN KEUANGAN


SPMPPSPM

PETUGAS PENGHUBUNG




1 hari

3

Ajua n di terima Sekertaris di rektur untuk di terus kan ke Direktur bertujuan untuk mendapatkan dispos i s i /pers etujuan pencai ran anggaran dengan tembusan ke Wadi r I/I I/II I


Disposisi



5



6Setelah dicatata, admin keuangan menyerahkan usulan ke staf PPK untuk diperiksa



8



SK PPK, Lembar A


1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi),Disposisi, SK PPK, Lembar A

Verifikasi dokumen

kelengkapan pengajuan pencairan anggaran

10


Verifikasi dokumen kelengkapan pengajuan pencairan anggaran


terverifikasi



terverifikasi

dokumen kelengkapan pengajuan pencairan

anggaran yang telah ditanda

tangani



yang telah ditanda tangani




Pengujian kelengkapan

pencairan anggaran, SPP, SPM lampiran SPM dan ADK

SPM


Pengujian kelengkapan pencairan anggaran, SPP, SPM

lampiran SPM dan ADK SPM


anggaran, SPP, SPM, lampiran SPM yang telah ditanda tangani

dan ADK SPM


kelengkapan pencairan anggaran, SPP, SPM, lampiran

SPM yang telah ditanda tangani dan ADK SPM

Tanda Terima SPM



18 Bank mentransfer dana bantuan kegiatan SP2D Transfer Dana

19Dana bantuan kegiatan masuk ke rekening masing-masing penerima

Tra nsfer Da na

1 hari

1 Hari

1 hari

1 Hari

1 Hari


KETERANGAN

Tidak sesuai

Tidak sesuai

Tidaksesuai

Sesuai

Sesuai

Tidak sesuai

Sesu

10

1.Pelaksanaan Pelayanan A. Unit kerja menginput dokumen kelengkapan kedalam aplikasi siamara B. Ajuan yang telah di input, diterima Sekertaris direktur untuk diteruskan ke Direktur


C. Admin samara bagian keuangan menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran

D. Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan ke staf PPK untuk diperiksa. Jika dakumen persyaratan lengkap akan langsung dibuatkan SK PPK, Lembar A dan SSP. Jika tidak sesuai ajuan dikembalikan kepada unit pengusul.

E. Dokumen yang telah dibuat oleh staf PPK diserahkan kepada verifikator keuangan untuk di verifikasi kembali.

F. Dokumen yang telah di verifikasi akan ditandatangani oleh PPK. . Jika tidak sesuai akan dikembalikan kembali kepada staf PPK

G. Jika sesuai diserahkan ke operator SPM untuk dibuat dan dicetak SPM H. SPM yang telah dicetak diserahkan kepada PPSPM untuk diuji SPM dan ditandatangani. I. SPM yang sudah ditandatangani diserahkan kepada petugas penghubung KPPN untuk

diserahkan kepada KPPN J. Jika berkas tidak sesuai atau ditolak KPPN, maka akan dikembalikan kepada PPK K. Jika sesuai, KPPN akan menerbitkan SP2D L. Setelah SP2D terbit Bank akan mentransfer bantuan kegiatan ke rekening penerima

KETENTUAN UMUM

Dokumen pelengkap Surat Ajuan, Bantuan seminar (Surat tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, sk direktur) Bantuan mahasiswa (proposal kegiatan, surat usulan, SK direktur, kwitansi)

12


TUJUAN

Ruang lingkup Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran ini melalui mekanisme Langsung (LS) yang meliputi Pejalanan Dinas

RUANG LINGKUP

LEMBAR PENGESAHAN

13

UNIT KERJA PENGUSUL

ADMIN KEUANGAN


SPMPPSPM

PETUGAS PENGHUBUNG




1 hari









6




Dinas



Verifikasi dolumen


8



Dokumen kelengkapan




Dokumen kelengkapan


ditanda tangani



tangani




Pengujian Dokumen





SPM dan ADK SPM

SPP, SPM yang telah




Tanda Terima SPM




SP2D



1 hari

1 hari

1 Hari

1 Hari

1 Hari


KETERANGAN

Tidak sesuai

Tidaksesuai

Sesuai

Sesuai

Tidak sesuai

Tidak sesuai

Sesuai

14

1.Pelaksanaan Pelayanan A. Unit kerja pengusul membuat daftar perjalanan dinas lengkap dengan data pendukung B. Unit pengusul menyerahkan berkas kepada admin keuangan. Admin keuangan

mencatat kedalam buku pangajuan pencairan anggaran C. Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan ke staf PPK untuk

diperiksa. Jika dokumen titidak sesuai ajuan dikembalikan kepada unit pengusul D. Dokumen yang telah sesuai diserahkan keferivikator untuk di verifikasi. Dan jika sesuai

akan ditandatangani oleh PPK. . Jika tidak sesuai akan dikembalikan kembali kepada staf PPK

E. Dokumen yang telah ditandatangani PPK diserahkan ke operator SPM untuk dibuat dan dicetak SPM

F. SPM yang telah dicetak diserahkan kepada PPSPM untuk diuji SPM dan ditandatangani. G. SPM yang sudah ditandatangani diserahkan kepada petugas penghubung KPPN untuk

diserahkan kepada KPPN H. Jika berkas tidak sesuai atau ditolak KPPN, maka akan dikembalikan kepada PPK I. Jika sesuai, KPPN akan menerbitkan SP2D J. Setelah SP2D terbit Bank akan mentransfer dana perdin kerekening bendahara

pengeluaran K. Bendahara pengeluaran mentransfer unit kerja pengusul

KETENTUAN UMUM

2.Dokumen pelengkap Surat Ajuan, Surat tugas Undangan Tiket Boarding pass Kwitansi akomodasi, Laporan perdin

16


TUJUAN

Ruang lingkup Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran ini melalui mekanisme Langsung (LS) yang meliputi Belanja langsung rekanan

RUANG LINGKUP

LEMBAR PENGESAHAN

17

UNIT KERJA PENGUSUL

SEKDIRADMIN SIMARA

KEUANGAN

ADMIN KEUANGAN


SPMPPSPM

PETUGAS PENGHUBUNG



Surat Permohonan Pencai ra n, RAB, SPK, NPWP, Referensi Bank, Invoi ce/Fa ktur,Kwitans i , Faktur Pajak, SSP

1 hari

3

Ajuan diterima Sekertaris direktur untuk diteruskan ke Direktur bertujuan untuk mendapatkan disposis i/persetujuan pencairan anggaran dengan tembusan ke Wadir I/II/III

Surat Permohonan Pencai ra n, RAB, SPK, NPWP, Referensi Bank, Invoi ce/Fa ktur,Kwitans i , Faktur Pajak, SSP

Disposisi


Surat Permohonan Pencai ra n, RAB, SPK, NPWP, Referensi Bank, Invoi ce/Fa ktur,Kwitans i , Faktur Pajak, SSP, Dis pos is i

5






8Jika usulan ajuan sesuai staf ppk membuat berkas pendukung untuk pembayaran ajuan


BAPP, BAST, BAP, Ringkasan Kontrak,

Lembar A


RAB, SPK, BAPP, BAST, BAP, Invoi ce/Fa ktur, Kwi ta nsi , Faktur Pajak, SSP, Ringka san Kontrak, Lembar A

Verifikasi kelengkapan

Pengajuan pencairan anggaran

11


Verifikasi kelengkapan Pengajuan pencairan

anggaran

Kelengkapan pengajuan Pencairan

Anggaran LS Terverifikasi


Kelengkapan pengajuan Pencairan Anggaran LS

Terverifikasi

Kelengkapan pengajuan Pencairan

Anggaran LS yang telah ditanda

tangani


Kelengkapan pengajuan Pencairan Anggaran LS yang

telah ditanda tangani

Ringkasan Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM

dan ADK Kontrak


Ringkasan Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM dan ADK

Kontrak

Pengujian Ringkasan Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM dan ADK

Kontrak


Pengujian Ringkasan Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM

dan ADK Kontrak

Ringkasan Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM

dan ADK Kontrak yang telah ditanda

tangani


Ringkasa n Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM dan ADK

Kontrak yang telah di tanda tangani

Ringkasan Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM, ADK Kontrak, KIPS


Ringkasa n Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM, ADK Kontrak,

KIPSTerbit SP2D

18 Jika sesuai KPPN menerbitkan SP2D SP2D SP2D

19Bank mentransfer pembayaran pengadaan barang dan jasa kepada pihak ke tiga

20pihak ketiga menerima pembayaran dari bank

Bukti tra nsfer Uang Tunai

1 Hari

1 hari

1 hari

1 hari

1 hari

NO. KEGIATAN

PELAKSANA MUTU BAKUKETERANGAN

Tidak sesuai

Tidak sesuai

Tidaksesuai

Sesuai

Sesuai

Tidak

c

18



C. Admin samara bagian keuangan menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran

D. Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan ke staf PPK untuk diperiksa. Jika dakumen persyaratan lengkap akan langsung dibuatkan BAPP BAP BAST Ringkasan kontrak, Lembar A dan SSP. Jika tidak sesuai ajuan dikembalikan kepada unit pengusul.

E. Dokumen yang telah dibuat oleh staf PPK diserahkan kepada verifikator keuangan untuk di verifikasi kembali.

F. Dokumen yang telah di verifikasi akan ditandatangani oleh PPK. Jika tidak sesuai akan dikembalikan kembali kepada staf PPK

G. Jika sesuai diserahkan ke operator SPM untuk dibuat dan dicetak SPM H. SPM yang telah dicetak diserahkan kepada PPSPM untuk diuji SPM dan ditandatangani. I. SPM yang sudah ditandatangani diserahkan kepada petugas penghubung KPPN untuk

diserahkan kepada KPPN J. Jika berkas tidak sesuai atau ditolak KPPN, maka akan dikembalikan kepada PPK K. Jika sesuai, KPPN akan menerbitkan SP2D L. Setelah SP2D terbit Bank akan mentransfer pengadaan barang dan jasa kepada pihak

ke tiga

KETENTUAN UMUM

2.Dokumen pelengkap Surat Ajuan, Surat permohonan pencairan RAB, SPK, NPWP Refrensi bank, infoice/faktur, kwitansi Faktur pajak, SSP

20


TUJUAN

Ruang lingkup Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran ini melalui mekanisme Uang Persediaan (UP) / Ganti Uang Persediaan (GUP)

RUANG LINGKUP

LEMBAR PENGESAHAN

21

UNIT KERJA PENGUSUL

ADMIN SIMARA

UNITSEKDIR

ADMIN SIMARA

KEUANGAN

ADMIN KEUANGAN

VERIFIKATOR BPP PPKOPERATOR

SPMPPSPM

PETUGAS PENGHUBUN

G KPPNKPPN BANK

BENDAHARA PENGELUARAN

KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT

1Unit kerja pengusul menyampaikan bukti belanja/kwitansi per mata anggaran



2Unit kerja menginput daftar ke apl ikasi simara



3

Ajuan diteri ma Sekertari s di rektur untuk di teruskan ke Direktur bertujuan untuk menda patkan dispos i s i /pers etujuan pencai ran a ngga ran dengan tembusa n ke Wadi r I /I I/I II





Nota toko, daftar nominatifDisposisi

5




6Admin keuangan menyerahkan bukti belanja/kwitansi kepada verifikator untuk diperiksa



7Jika usulan lengkap diteruskan ke BPP, Jika tidak lengkap dikembailkan lagi ke unit pengusul



8

BPP mencatat transaksi kedalam aplikasi SAS untuk proses pembuatan DRPP (Daftar rincian Permintaan Pembayaran) dan cetak DRPP

DRPP DRPP

10DRPP diserahkan kembali keverifikator untuk diverifikasi

SPBy da n ADK DRPPSPBy dan ADK

DRPP

11Verifikator memeriksa/memverifikasi DRPP, SPBy dan kelengkapan dokumen

SPBy, DRPP dan dokumen terveri fi ka s i

SPBy, DRPP dan dokumen

terveri fi kas i

12 PPK menandatangani SPBy dan DRPPSPBy da n DRPP yang suda h di tandatangani , ADK DRPP

13Dokumen DRPP yang sudah ditandatangani diserahkan kepada operator SPM untuk dibuat SPP dan SPM

SPP, SPM dan ADK SPMSPM dan SPP, ADK

SPM

14Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk diuji kelengkapan dokumen SPP dan SPM, kemudian ditandatangani

Memeriksa Kelengkapan pengajuan pencairan anggaran, SPP, SPM, ADK

SPM


ditandatangani,

15Jika tidak sesuai berkas dikembal ikan kepada verifikator




16Berkas ajuan yang sudah ditandatangani diserahkan ke petugas penghubung KPPN


Tanda Terima SPM

17 Verifikasi KPPN Tanda Terima SPM Terbit SP2D

18 Jika sesuai, KPPN menerbitkan SP2D SP2D Transfer Dana

19Bank mentransfer Dana GUP ke bendahara pengeluaran

Bukti transfer

20Bendahara pengeluaran mentransfer dana GUP ke BPP

Cek Bukti transfer

KETERANGAN

1 hari

1 hari


1 hari

2 Hari

2 Hari

1 hari

1 hari

Tidak sesuai

Tidaksesuai

Tidak sesuai sesuai

sesuai

sesuai

22



C. Admin siamara bagian keuangan menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran

D. Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan kepada verifikator untuk diperiksa. Jika dakumen persyaratan lengkap akan diserahakn kepada BPP. Jika tidak sesuai ajuan dikembalikan kepada unit pengusul.

E. BPP mencatat transaksi kedalam aplikasi SAS untuk proses pembuatan DRPP (Daftar rincian Permintaan Pembayaran) dan cetak DRPP. Dan diserahkan kembali kepada verifikator untuk diperiksa.

F. Verifikator memeriksa/memverifikasi DRPP, SPBy dan kelengkapan dokumen. Jika sudah benar dan lengkap, berkas akan diserahkan kepada PPK untuk ditandatangani.

G. Dokumen DRPP yang sudah ditandatangani diserahkan kepada operator SPM untuk dibuat SPP dan SPM.

H. SPM dan SPP yang telah dicetak diserahkan kepada PPSPM untuk diuji kelengkapan dokumen SPP dan SPM, kemudian ditandatangani.

I. Berkas ajuan yang sudah ditandatangani diserahkan ke petugas penghubung KPPN J. Jika berkas tidak sesuai atau ditolak KPPN, maka akan dikembalikan kepada PPK K. Jika sesuai, KPPN akan menerbitkan SP2D L. Setelah SP2D terbit Bank akan mentransfer dana GUP kerekening bendahara

pengeluaran M. Bendahara pengeluaran mentransfer kerekening masing-masing pengusul.

KETENTUAN UMUM

2.Dokumen pelengkap Surat Ajuan; SK Direktur; Surat tugas; Kwitansi; TOR & RAB; Nota toko; daftar nominatif

23

Sistem Managemen Perbendaharaan (SIMARA) adalah aplikasi yang dibuat untuk pengajuan usulan pencairan dana.

Bendahara Pengeluaran adalah orang yang ditunjuk untuk menerima, menyimpan, membayarkan, menatausahakan, dan mempertanggungjawabkan uang untuk keperluan Belanja Negara dalam pelaksanaan APBN pada Kantor/Satker Kementerian Negara/Lembaga.

BPP (Bendahara Pengeluaran Pembantu) adalah Orang yang ditunjuk untuk membantu Bendahara Pengeluaran untuk melaksanakan pembayaran kepada yang berhak guna kelancaran pelaksanaan kegiatan tertentu.

Pejabat Pembuat Komitmen (PPK) adalah pejabat yang bertanggung jawab atas pelaksanaan pengadaan barang atau jasa

Staf PPK adalah Orang yang ditunjung untuk membantu PPK adalam melaksanakan pengadministrasian pembayaran

Verifikator Keuangan adalah petugas yang ditunjuk untuk melakukan verifikasi terhadap seluruh dokumen administrasi keuangan untuk diproses pencairannya ke KPPN.

PPSPM (Pejabat Penanda Tangan Surat Perintah Membayar) adalah pejabat yang diberi kewenangan oleh PA/KPA untuk melakukan pengujian atas permintaan pembayaran dan menerbitkan perintah pembayaran

Operator SPM adalah petugas lainnya yang ditetapkan oleh KPA untuk melakukan proses unggah dan monitoring ADK dan Dokumen Elektronik melalui Aplikasi e- SPM.

Petugas Penghubung KPPN adalah orang yang ditunjuk menjadi penghubung antara satker dengan KPPN untuk berkomunikasi dan mengkoordinasikan aktivitas dalam hal pencairan dana.

PENJELASAN PELAKSANA KEGIATAN

SSP (Surat Setoran Pajak) adalah Bukti pembayaran pajak E-BILLING adalah metode pembayaran pajak secara elektronik menggunakan kode

billing SSBP (Surat Setoran Bukan Pajak) adalah formulir yang digunakan untuk mencatat

penyetoran penerimaan negara bukan pajak ke Kas Negara. SPP (Surat Permintaan Pembayaran) SPM (Surat Perintah Membayar) adalah dokumen yang diterbitkan/digunakan oleh

PA/KPA atau pejabat lain yang ditunjuk untuk mencairkan dana yang bersumber dari Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran atau dokumen lain yang dipersamakan.

SP2D (Surat Perintah Pencairan Dana) adalah surat perintah yang diterbitkan oleh KPPN selaku Kuasa Bendahara Umum Negara untuk pelaksanaan pengeluaran atas beban APBN berdasarkan SPM

ADK SPM adalah Arsip Dokumen Komputer

PENJELASAN DOKUMEN PENDUKUNG

PENYUSUNAN BUKU SAKU DAN STANDAR OPERASIONAL ...

Documents

Transcript of PENYUSUNAN BUKU SAKU DAN STANDAR OPERASIONAL ...