PENYUSUNAN BUKU SAKU DAN STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP) SUBBAGIAN KEUANGAN
POLITEKNIK NEGERI KETAPANG SEBAGAI SEBUAH UPAYA UNTUK MEWUJUDKAN GOOD GOVERNMENT
Laporan Aktualisasi Nilai – Nilai Dasar ASN di Sub bagian Keuangan
Politeknik Negeri Ketapang
Pelatihan Dasar Calon Pegawai Negeri Sipil
GOLONGAN III
Disusun Oleh:
Nama : Diani Dwi Oktavianti NIP : 199210212019032017
Jabatan : Pengelola Keuangan Unit Kerja : Subbagian Keuangan Angkatan : 40 Nomor Presensi : 6 Mentor : Encik Eko Rifkowaty, S.TP., MP Coach : Dra. Kokom Komala.,M.Pd
PELATIHAN DASAR CALON PNS
GOLONGAN III ANGKATAN 40
POLITEKNIK NEGERI KETAPANG
TAHUN 2020
i
LEMBAR PENGESAHAN
RANCANGAN AKTUALISASI
Judul :
Nama : Diani Dwi Oktavianti
NIP : 199210212019032017
Angkatan : 40
Nomor Presensi : 6
Jabatan : Pengelola Keuangan
Unit Kerja : Sub Bagian Keuangan
Pontianak, 23 November 2020
Pembimbing/Coach, Mentor,
Dra. Kokom Komala.,M.Pd Encik Eko Rifkowaty, S.TP., MP 196304171985122001 198502172015042002
Penguji/Narasumber,
Ali Sadikin, M.M.Pd 196804301993031007
Penyusunan buku saku dan Standar Oprasional Prosedur (SOP) Sub Bagian Keuangan Politeknik Negeri Ketapang sebagai sebuah upaya mewujudkan Good Governance
ii
KATA PENGANTAR
Alhamdulillahirabbil‘alamin, puji syukur kehadirat Allah SWT atas berkat,
rahmat dan pertolongan-Nya penulis dapat menyelesaikan laporan aktualisasi
sebagai internalisasi nila-nilai dasar ASN dalam rangka Pelatihan Dasar (Latsar)
CPNS Golongan III Angkatan 40 tahun 2020 yang merupakan kerjasama
Pusdiklat Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dengan Politeknik Negeri
Ketapang
Penulis mengucapkan terimakasih kepada pihak-pihak yang telah
mendukung terlaksananya Latsar ini umumnya dan yang meberikan bimbingan
khususnya, yakni:
1. Endang Kusmana,SE, MM, Ak, CA sebagai Direktur Politeknik Negeri
Ketapang
2. Amurwani Dwi Lestariningsih, S. Sos., M. Hum. sebagai kepala Pusdiklat
Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan.
3. Encik Eko Rifkowaty, S.TP., MP sebagai mentor yang berkenan
membimbing saya dan telah memberikan banyak arahan.
4. Dra. Kokom Komala.,M.Pd selaku coach yang telah memberikan
bimbingan, saran dan kritik yang membangun bagi perbaikan kualitas
Rancangan Aktualisasi ini.
5. Bapak Tukiman dan Ibu Tini Kustini sebagai satuan tugas di angkatan 40
yang telah memberikan arahan koordinasi dan bimbingan untuk
kelancaran Latsar.
6. Para Widyaiswara di lingkungan Pusdiklat Kementerian Pendidikan dan
Kebudayaan yang telah menularkan nilai-nilai dasar ASN, Kedudukan &
Peran ASN.
Penulis menyadari masih banyak sekali kekurangan dalam tulisan ini,
sehingga saran dan kritik yang membangun sangat diharapkan demi perbaikan
tugas Rancangan Aktualisasi ini.
Pontianak, 23 November 2020
Diani Dwi Oktavianti
iii
DAFTAR ISI
LEMBAR PENGESAHAN ............................................................................ i
KATA PENGANTAR .................................................................................... ii
DAFTAR ISI ................................................................................................. iii
DAFTAR TABEL .......................................................................................... iv
DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... v
BAB I PENDAHULUAN ................................................................................ 1
A. LATAR BELAKANG ..................................................................... 1
B. TUJUAN AKTUALISASI ............................................................... 3
BAB II RANCANGAN AKTUALISASI ........................................................... 5
A. ANALISIS DAMPAK ISU .............................................................. 5
B. RANCANGAN AKTUALISASI ...................................................... 7
C. JADWAL KEGIATAN .................................................................... 20
D. KENDALA DAN STRATEGI MENGATASI ................................... 21
BAB III PENUTUP ........................................................................................ 22
LAMPIRAN
OUTPUT
iv
DAFTAR TABEL
TABEL 2.1 PERBEDAAN KEGIATAN PADA RANCANGAN AKTUALISASI
DENGAN KEGIATAN PADA LAPORAN AKTUALISASI .................................. 6
TABEL 2.2 PELAKSANAAN AKTUALISASI ................................................. 7
TABEL 2.3 JADWAL KEGIATAN .................................................................. 20
TABEL 2.4 KENDALA DAN STRATEGI MENGATASI ................................. 21
TABEL 3 NOTULENSI HASIL MASUKAN ................................................. 25
TABEL 4 RANCANGAN DRAF SOP ......................................................... 28
TABEL 5 NOTULENSI HASIL MASUKAN ................................................. 32
TABEL 6 RANCANGAN DRAF BUKU SAKU ............................................ 38
TABEL 7 NOTULENSI HASIL MASUKAN ................................................. 41
v
DAFTAR GAMBAR
GAMBAR 1.1 KOORDINASI BERSAMA PIMPINAN UNIT ............................. 24
GAMBAR 1.2 KOORDINASI BERSAMA PENGELOLA KEUANGAN ............. 24
GAMBAR 2.1 SCREENSHOOT LITERATUR ................................................. 27
GAMBAR 2.2 SCREENSHOOT FLOWCHART DRAF SOP ........................... 29
GAMBAR 3.1 PENJELASAN HASIL DRAF SOP DENGAN PENGELOLA
KEUANGAN .............................................................................. 31
GAMBAR 3.2 PENJELASAN HASIL DRAF SOP DENGAN PIMPINAN ......... 32
GAMBAR 3.3 SCREENSHOOT REVISI DRAF SOP ...................................... 33
GAMBAR 3.4 LEMBAR VALIDASI .................................................................. 33
GAMBAR 4.1 MENGHUBUNGI SEKERTARIS DIREKTUR ............................ 35
GAMBAR 4.2 PENJELASAN SINGKAT KEPADA DIREKTUR ....................... 35
GAMBAR 4.3 LEMBAR LEGALISASI SOP ..................................................... 36
GAMBAR 5.1 SCREENSOOHT PENYUSUSNAN DRAF BUKU SAKU .......... 38
GAMBAR 5.2 KONSUKLTASI DRAF BUKU SAKU BERSAMA MENTOR ...... 39
GAMBAR 6.1 SCREENSHOOT REVISI DRAF BUKU SAKU .......................... 41
GAMBAR 7.1 DAFTAR HADIR KOORDINASI STAF KEUANGAN .................. 43
GAMBAR 7.2 KOORDINASI DENGAN STAF SUBBAG KEUANGAN ............. 43
GAMBAR 7.3 DAFTAR SERAH TERIMA EBOOK BUKU SAKU SOP ............ 44
GAMBAR 7.4 SCREENSHOOT UPLOAD EBOOK KE WEB ........................... 44
GAMBAR 7.5 DISTRIBUSI EBOOK BUKU SAKU SOP ................................... 45
1
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Berdasarkan UU Nomor 5 Tahun 2014 Tentang ASN, Aparatur Sipil
Negara (ASN) adalah profesi bagi Pegawai Negeri Sipil (PNS) dan Pegawai
Pemerintah dengan Perjanjian Kerja (P3K). Sedangkan PNS adalah warga
negara Indonesia yang memenuhi syarat tertentu, diangkat sebagai Pegawai
ASN secara tetap oleh pejabat Pembina kepegawaian untuk menduduki jabatan
pemerintahan. ASN memiliki tiga fungsi yakni sebagai pelaksana kebijakan,
pelayan publik, dan pemersatu bangsa. Dalam hal pelaksana kebijakan, ASN
dituntut untuk selalu berpedoman pada dasar hukum, aturan, dan kebijakan yang
telah dibuat demi mencapai tujuan negara. Sebagai pelayan publik, ASN dituntut
untuk selalu bekerja dengan orientasi kinerja utama terletak kepada pelanggan.
Sedangkan sebagai pemersatu bangsa, ASN dituntut untuk selalu menjaga
persatuan dan kesatuan NKRI.
Apabila dalam sebuah instansi terdapat kekurangan jumlah PNS
berdasarkan rasio antara penduduk dan PNS yang tersedia, maka dapat
dilakukan pengadaan PNS sesuai aturan yang berlaku. Sesuai Perlan Nomor 12
Tahun 2018 Tentang Pedoman Penyelenggaraan Latuhan Dasar Calon PNS,
Calon PNS (CPNS) yang telah lolos dalam seleksi penerimaan harus
mendapatkan pelatihan dasar yang bertujuan untuk mengembangkan
kompetensi CPNS yang dilakukan secara integrasi. Kompetensi CPNS diukur
berdasarkan kemampuan menunjukka sikap perilaku bela negara,
mengaktualisasikan nilai-nilai dasar PNS dalam pelaksanaan tugas jabatannya,
mengaktualisasikan kedudukan dan peran PNS dalam kerangka NKRI, dan
menunjukkan penguasaan kompetensi teknis yang dibutuhkan sesuai dengan
bidang tugas.
Setelah mendapatkan status sebagai PNS yang sebelumnya adalah
CPNS, maka dalam menjalankan tugas di unit kerja manapun, sebagai PNS
wajib menggunakan sistem merit. Menurut Peraturan Pemerintah Nomor 11
2
Tahun 2017 Tentang Manajemen PNS, sistem merit merupakan kebijakan dan
manajemen ASNyang berdasarkan pada kualifikasi, kompetensi, dan kinerja
secara adil dan wajar tanpa membedakan latar belakang politik, ras, warna kulit,
agama, asal usul, jenis kelamin. Status pernikahan, umur, dan kondisi
kecacatan.
Dalam rangka pelaksanaan cita-cita bangsa dan mewujudkan tujuan
negara sebagaimana tercantum dalam Pembukaan Undang-undang Dasar
Republik Indonesia Tahun 1945, perlu dibangun Aparatur Sipil Negara (ASN)
yang yang memiliki integritas, profesional netral dan bebas dari intervensi politik,
bersih dari praktik korupsi, kolusi, dan nepotisme, serta mampu
menyelenggarakan pelayanan publik bagi masyarakat dan mampu menjalankan
peran sebagai unsur perekat persatuan dan kesatuan bangsa berdasarkan
Pancasila dan Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945.
Untuk menjalankan fungsi sebagai pelayan publik dalam hal
operasionalnya, ASN dituntut untuk mampu menigkatkan kualitas pelayanan
kepada masyarakat. Peningkatan kualitas pelayanan yang dimaksud berupa
perbaikan dan penyempurnaan proses penyelenggaraan administrasi pemerintah
sehingga lebih mencerminkan birokrasi yang mampu menjalankan fungsi
pelayanan umum yang berkualitas, memuaskan, transparan, dan dapat
dipertanggungjawabkan.
Selain itu, untuk mendorong penyelenggaraan pemerintahan yang lebih
efektif, efisien dan akuntabel. Pemerintah telah mencanangkan penerapan
prinsip-prinsip penyelenggaraan tata kelola pemerintah yang baik dan bersih
(good and clean govemment) melalui penerapan reformasi birokrasi, yang secara
umum ditunjukan untuk meningkatkan kualitas pelayanan kepada masyarakat.
Sebagai upaya untuk mewujudkan pelayanan yang berkualitas tersebut,
diperlukan ketersediaan Standar Operasional Prosedur (SOP) sebagai
pedoman/perunjuk bagi aparatur dalam melaksanakan tugas pelayanan bagi
masyarakat pengguna layanan untuk mengetahui/mematuhi akan sesuatu
prosedur pelayanan yang dilakukan oleh aparatur. Dengan demikian dapat
dihindarkan tumpang tindih tanggung jawab dan kesalahan prosedur dalam
melaksanakan tugas.
3
Standar Operasional Prosedur (SOP) adalah sebuah petunjuk baku yang
sifatnya tertulis. Dengan adanya SOP, penyelenggara administrasi pemerintahan
dapat berjalan dengan pasti. Berbagai bentuk penyimpangan dapat dihindari
atau sekalipun terjadi penyimpangan dilingkungan pemerintahan hal tersebut
dapat ditemukan penyebab nya dan bisa diselesaikan dengan cara yang tepat.
Apabila semua kegiatan sudah selesai dengan yang ditetapkan oleh Standar
Oprasional Prosedur, maka secara bertahap kualitas pelayanan publik akan lebih
profesional, cepat dan mudah.
Penyusunan SOP ini dilandasi suatu pemikiran bahwa dalam
pemerintahan, penerapan SOP adalah sebuah keharusan. Hal tersebut untuk
mewujudkan percepatan pelaksanaan reformasi birokrasi dilingkungan Politeknik
Negeri Ketapang, sehingga seluruh jurusan/unit kerja perlu melakukan penataan
organisasi dan ketatalaksanaan untuk memoderinisasi organisasi melalui
pemisahan, penggabungan, dan penajaman tugas dan fungsi organisasi. Untuk
itu perlu memperhatikan analisis dan evaluasi jabatan, analisisi beban kerja
melalui job descriptions dan dengan penyusuna SOP guna peningkatan
pelayanan publik,
B. Tujuan Aktualisasi
Aktualisasi ini bertujuan untuk mengembangakan nilai-nilai dasar CPNS
agar siap melaksanakan tugasnya sebagai abdi Negara. Adapun manfaat
dari kegiatan aktualisasi ini antara lain:
1. Bagi peserta Pelatihan Dasar CPNS Kementerian Pendidikan dan
Kebudayaan Golongan III tahun 2020 bermanfaat sebagai acuan
dalam mengimplementasikan gagasan kreatif pemecah isu unit
organisasi dalam bentuk kegiatan-kegiatan sesuai dengan nilai-nilai
dasar profesi PNS yakni Akuntabilitas, Nasionalisme, Etika Publik,
Komitmen Mutu, dan Anti Korupsi (ANEKA) serta kedudukan dan
peran PNS dalam NKRI yang terdiri dari pelayanan public, Manajemen
ASN dan Whole of Government.
4
2. Bagi instansi/unit kerja, aktualisasi ini bermanfaat dalam memberikan
sebua inovasi untuk memecahkan masalah-masalah serupa yang telah
terjadi atau untuk mencegah masalah serupa yang akan terjadi dimasa
mendatang. Dalam hal ini, kegiatan aktualisasi ini memberi output
berupa buku saku standar operasional prosedur yang akan menjadi
petunjuk bagi seluruh unit kerja dalam Politeknik Negeri Ketapang
dalam melaksanakan tugasnya guna memberikan oelayanan yang baik
kepada masyarakat dan mewujudkan good and clean government.
5
BAB II
PELAKSANAAN AKTUALISASI
A. Analisis Dampak Isu Jika Tidak Dapat Diselesaikan
Isu yang diangkat dalam laporan aktualisasi ini adalah “Kurang optimalnya
mekanisme dalam aktivitas pencairan dana kegiatan.” Berkaitan dengan isu
tersebut penulis melaksanakan kegiatan aktualisasi sebagai salah satu upaya
tindak lanjut penyelesaian isu melalui “Penyusunan buku saku dan Standar
Oprasional Prosedur (SOP) Sub Bagian Keuangan Politeknik Negeri
Ketapang sebagai sebuah upaya mewujudkan Good Governance.”
Dampak yang akan terjadi apabila isu yang diangkat tidak dilaksanakan
adalah Jika tidak ada SOP mengenai proses pengajuan, pencairan dan
pembayaran maka dalam proses pengusulan ajuan belanja bisa mengalami
kendala dan lebih lama proses pencairan dana nya. Hal ini disebabkan karena
alur yang salah maupun persyaratan yang tidak sesuai.
Adapun gagasan untuk menyelesaikan dampak isu tersebut di atas adalah
dengan penyusunan Buku saku dan SOP sebagai panduan ringkas untuk
mengetahui alur proses pelaksanaan anggaran kegiatan. Upaya tersebut telah
direalisasikan dengan melaksanakan tujuh kegiatan aktualisasi sebagai berikut:
1. Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang
terkait
2. Menyusun draf SOP
3. Melakukan validasi draf SOP
4. Legilisasi atau pengesahan SOP
5. Membuat rancangan buku saku
6. Evaluasi terkait buku saku
7. Sosialisasi buku saku SOP
6
Tabel 2.1 Perbedaan Rencana Kegiatan pada Rancangan Aktualisasi dan Kegiatan Aktualisasi
NO RENCANA KEGIATAN TAHAPAN KEGIATAN
AKTUALISASI TAHAPAN
1. Melakukan validasi terhadap rancangan SOP
1. persentasi hasil rancangan SOP kepada pengelola keuangan dan Wadir 2
2. Mencatat masukan dan saran dari pengelola keuangan dan wadir 2
3. Melakukan revisi/perbaikan
Melakukan validasi terhadap rancangan SOP
1. Menjelaskan hasil rancangan SOP kepada Pimpinan unit dan pengelola keuangan
2. Mencatat masukan dan saran dari Pimpinan unit, dan pengelola keuangan
3. Melakukan revisi/perbaikan 4. Validasi Draf SOP oleh pimpinan
unit 2. Legilisasi atau pengesahan
SOP
1. Menghubungi pimpinan dan pengelola keuangan via whatsapp
2. Presentasi hasil SOP yang telah divalidasi di depan kasubag keuangan dan pimpinan
3. Penandatanganan SOP oleh pimpinan
Legilisasi atau pengesahan SOP
1. Menghubungi sekertaris Direktur via whatsapp untuk menanyakan keberadaan Direktur
2. Menjelaskan secara singkat mengenai hasil SOP yang telah divalidasi di depan Direktur
3. Penandatanganan SOP oleh Direktur
7
B. Pelaksanaan Aktualisasi
1. Unit kerja : Sub Bagian Keuangan, Politeknik Negeri Ketapang
2. Isu yang diangkat : Kurang optimalnya sistem dan mekanisme dalam aktivitas keuangan
3. Gagasan pemecah Isu : Penyusunan buku saku dan Standar Oprasional Prosedur (SOP) Sub Bagian Keuangan
Politeknik Negeri Ketapang sebagai sebuah upaya mewujudkan Good Governance
Tabel 2.2 Pelaksanaan Aktualisasi
No Kegiatan
dan Tanggal Pelaksanaan
Tahapan dan Proses Kegiatan
Output dan Bukti Fisik
Keterkaitan Substansi Mata
Pelatihan Agenda II dan Agenda III
Kontribusi Terhadap Visi-Misi Organisasi
Penguatan Nilai
Organisasi
Anlisis dampak jika Nilai-nilai dasar tidak
diterapkan*
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) 1 Melakukan
Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang terkait Pelaksanaan Tanggal : 12-14 Oktober 2020
1. Menghubungi pimpinan unit dan pengelola keuangan via whatsapp Proses : Mengucapkan salam diawal dan di akhir percakapan. menggunakan bahasa yang santun dan menggunakan bahasa indonesia yang baik. Menyampaikan maksud dan tujuan dengan jelas terkait rencana
Output : Tersedianya hasil tentang rancangan awal pembuatan SOP
Agenda II Akuntabel Kejelasan, profesionalisme Nasionalisme Regilius, menggunakan Bahasa Indonesia yang baik dan benar Etika pubik
Kegiatan Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang terkait ini, berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun
Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang terkait akan memberikan penguatan pada nilai organisasi disiplin dan
Dampak yang ditimbulkan : 1. Jika nilai dasar
akuntabilitas (kejelasan dan profesionalisme) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kurangnya koordinasi sehingga masing-masing individu yang mempunyai kepentingan akan berjalan sendiri-sendiri karena tidak adanya kepastian
8
pembuatan draf SOP
2. koordinasi kepada pimpinan dan atasan serta meminta saran mengenai rencana pembuatan SOP
Proses : Komunikasi dilakukan dengan menggunakan Bahasa Indonesia yang baik dan benar, bertutur kata yang sopan, memberi tahu maksud dan tujuan dengan jelas.
3. Koordinasi kepada
pengelola keuangan dan pihak yang terlibat dalam akfivitas keuangan terkait SOP yang akan dibuat
Proses : Komunikasi dilakukan dengan menggunakan Bahasa Indonesia yang baik dan benar, bertutur kata yang sopan, memberi tahu maksud dan tujuan dengan jelas.
Bukti Fisik: Screenshoot
percakapan via whatsapp
Dokumentasi foto
Notulensi hasil masukan
Cermat, Menghargai komunikasi dan pendapat, sopan Komitmen mutu Perbaikan berkelanjutan Anti korupsi Tanggung jawab Agenda III
1. Manajemen ASN Melaksanakan tugas dengan cermat sesuai kode etik ASN
2. Whole of Government
Koordinasi vertical antara Kabag keuangan, wadir dua dan penglola keuangan
internasional “ dan mendukung misi Nomor 4, yaitu “menyelenggarakan sistem pengelolaan tridharma perguruan tinggi dengan prinsip tata kelola yang baik”
mandiri 2. Jika nilai dasar nasionalisme (religious dan menggunakan bahasa Indonesia yang baik dan benar) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada pencegahan untuk berbuat curang, karena dengan bersikap regilius, dalam hal ini berdoa akan meningkatkan rasa sadar akan Tuhan YME sehingga mencegah dari hal -hal yang melanggar aturan. Sedangkan jika tidak menggunakan bahasa Indonesia yang baik dan benar maka akan berdampak pada kesalaan persepsi antar individu yang akan berdampak pada kesalahan dalam pengambilan keputusan.
3. Jika nilai dasar etika publik (cermat, menghargai pendapat dan sopan santun) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalahan Apabila tidak dapat menghargai komunikasi dan pendapat serta tidak sopan maka akan timbul
9
rasa tidak nyaman serta mencerminkan perilaku ASN yang tidak berbudaya.
4. Nilai dasar komitmen mutu (perbaikan berkelanjutan) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak ada kemajuan didalam organisasi tersebut khususnya dalam bidang pelayanan terhadap public
5. Nilai dasar anti korupsi (bertanggung jawab) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan berjalan sesuai dengan semestinya.
2 Melakukan penyusunan draf SOP Waktu pelaksanaan: 15-25 Oktober 2020
1. Pengumpulan data dan bahan Literatur sebagai acuan/standar untuk membuat rancangan SOP Proses : Mencari peraturan mengenai aktivitas keuangan sehingga rancangan dapat di pertanggung jawabkan
2. Penyusunan draf dan point-
Output : Draft
dokumen rancangan SOP
Bukti fisik : Arsip draf
literatur Arsip draf
dokumen SOP
Agenda II Akuntabilitas: Tanggung jawab Kejelasan target, Transparan, Konsisten, Nasionalisme bekerja keras menggunakan bahasa Indonesia yang baik dan benar
Kegiatan Menyusun SOP ini berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun internasional” dan mendukung misi Nomor 4, yaitu “menyelenggarakan sistem pengelolaan
Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Menyusun SOP akan memberikan penguatan pada nilai organisasi disiplin, unggul dan mandiri
Dampak yang ditimbulkan : 1. Jika nilai dasar
akuntabilitas (tanggung jawab, kejelasan target, transparan dan kosisten) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada pembuatan draf SOP tidak akan tersusun dengan rapi dan tepat sasaran
2. Jika nilai dasar nasionalisme (bekerja keras) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan berjalan sesuai dengan
10
point yang akan dituangkan dalam SOP Proses : Penyusunan draf SOP secara bertanggungjawab dan memiliki kejelasan tahapannya serta lebih transparan
3. Membuat flowcart untuk
masing-masing aktivitas yang di-SOP-kan Proses : Membuat flowcart dengan teliti sehingga SOP yang dihasilkan dapat meningkatkan mutu pelayanan kepada para pegawai karena telah ada gambaran yang baku tentang proses dan mekanisme pelaksanaan kegiatan keuangan
Etika publik: Cermat teliti akurat Komitmen mutu : Efektivitas, Efisiensi, Perubahan berkelanjutan Anti korupsi: Mandiri dan dispilin Agenda III Managemen ASN Melaksanakan tugas dengan cermat sesuai kode etik ASN
Whole of Government: Koordinasi dengan Kasubag keuangan, wadir 2 dan para staf keuangan
tridharma perguruan tinggi dengan prinsip tata kelola yang baik
semestinya. Serta jika tidak menggunakan bahasa inonesia yang baik dan benar akan berdampak pada sulit dipahaminya maksud dan tujuan penulisan sehingga akan menimbulkan kesalah pahaman.
3. Jika nilai dasar etika publik (cermat, teliti dan akurat ) tidak diterapkan maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalahan
4. Nilai dasar komitmen mutu (efektif, efisien dan perubahan berkelanjutan) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak tepat waktunya penyelesaian rancangan sehingga akan menghambat proses kegiatan lainnya yang telah direncanakan, serta tidak ada kemajuan didalam organisasi tersebut khususnya dalam bidang pelayanan terhadap public.
5. Nilai dasar anti korupsi (mandiri dan disiplin) tidak diterapkan maka
11
akan berdampak pada ketergantungan dengan orang lain sehingga tidak dapat bekerja sendiri tanpa bantuan orang lain, serta kegiatan tidak akan selesai tepat waktu dan berjalan sesuai dengan semestinya.
3 Melakukan validasi terhadap rancangan SOP Waktu pelaksanaan : 26 oktober - 3 November 2020
1. Menjelaskan hasil rancangan SOP kepada pengelola keuangan dan Wadir 2 Proses : Memperlihatkan dan menjelaskan hasil rancangan kepada pimpinan dengan jelas, menggunakan bahasa indonesia yang baik dan benar dan mempertanggung jawabkan apa yang telah dilakukan
2. Mencatat masukan dan
saran dari pengelola keuangan dan pimpinan
Proses: Mencatat hasil evaluasi dari atasan dengan cermat dan teliti agar tidak terjadi kesalahan dalam proses
Output : Dokumen SOP Bukti fisik: Screenshoot
chat via aplikasi whatsapp
Notulensi hasil evaluasi
Dokumentasi Foto
Agenda II Akuntabel : Pertanggungjawaban Kejelasan Profesionalisme Nasionalisme : Etos kerja Musyawarah Menghargai pendapat Etika publik: Cermat Teliti Komitmen mutu : Efektivitas, Efisiensi, Anti korupsi: Mandiri dan dispilin
Kegiatan Melakukan evaluasi terhadap rancangan SOP ini berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun internasional” dan mendukung misi Nomor 4, yaitu “menyelenggarakan sistem pengelolaan tridharma perguruan tinggi dengan prinsip tata kelola yang baik
Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Melakukan evaluasi terhadap rancangan SOP akan memberikan penguatan pada nilai organisasi mandiri
Dampak yang ditimbulkan : 1. Jika nilai dasar
akuntabilitas (tanggung jawab, kejelasan target, transparan dan profesionalisme) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan tersusun dengan rapi dan tepat sasaran
2. Jika nilai dasar nasionalisme (etoskerja, musyawarah dan menghargai pendapat) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kesalahpahaman dalam menyimpulkan maksud dan tujuan.
3. Jika nilai dasar etika publik (cermat dan teliti) tidak diterapkan maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalahan
12
penyusunan SOP. Serta menghargai masukan dan saran yang diberikan
3. Melakukan revisi/perbaikan
Proses : Dalam melakukan revisi, saya lakukan dengan cermat, dan saya bekerja keras agar bisa menghasilkan produk yang bermutu
4. Validasi draf SOP oleh
pimpinan unit Proses: Memberikan printout draf SOP yang telah direvisi dengan sopan kepada pimpinan unit
Agenda III Manajemen ASN Melaksanakan tugas dengan cermat sesuai kode etik ASN
Komitmen mutu Efektif dan efisien dalam memanfaatkan waktu
4. Nilai dasar komitmen mutu (efektif dan efisien) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak tepat waktunya penyelesaian rancangan sehingga akan menghambat proses kegiatan lainnya yang telah direncanakan,
5. Nilai dasar anti korupsi (mandiri dan disiplin) tidak diterapkan maka akan berdampak pada ketergantungan dengan orang lain sehingga tidak dapat bekerja sendiri tanpa bantuan orang lain, serta kegiatan tidak akan selesai tepat waktu dan berjalan sesuai dengan semestinya.
4 Melakukan Legilisasi atau pengesahan SOP Waktu pelaksanaan: 4 November 2020
1. Menghubungi sekertaris direktur untuk membuat janji bertemu dengan direktur terkait pengesahan SOP Proses : Mengucapkan salam diawal dan di akhir percakapan. menggunakan bahasa yang santun dan menggunakan bahasa indonesia yang baik. Menyampaikan maksud dan tujuan dengan
Output : Dokumen sop yang telah disahkan Bukti fisik : Screenshoot
whatsapp Pemaparan
hasil draf SOP
Agenda II Akuntabel : Pertanggungjawaban Kejelasan Profesionalisme Nasionalisme : Penggunaan bahasa indonesia yang baik dan benar
Kegiatan Mengesahan SOP ini berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun internasional” dan mendukung misi
Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Mengesahan SOP akan memberikan penguatan pada nilai organisasi disiplin dan mandiri
Dampak yang ditimbulkan : 1. Jika nilai dasar
akuntabilitas (tanggung jawab, kejelasan target, transparan dan profesionalisme) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan tersusun dengan rapi dan tepat sasaran
2. Jika nilai dasar nasionalisme
13
jelas terkait pengesahan SOP
2. Menjelaskan secara singkat
dan jelas tentang SOP yang telah dibuat Proses : Melakukan persentasi hasil penyusunan SOP dengan menggunakan bahasa indonesia yang baik dan benar secara jelas dan akurat dengan selalu mengedepankan sopan santun.
3. Penandatanganan SOP oleh Direktur Proses : Memberikan dokumen SOP yang sebelumnya telah divalidasi secara sopan kepada Direktur.
Dokumentasi foto
Etika publik: Cermat Teliti Akurat Sopan santun Komitmen mutu : Efektivitas, Efisiensi, Anti Korupsi: Berani dan mandiri Agenda III Whole of Government: Koordinasi dengan, Kasubag keuangan dan, wadir 2
Nomor 4, yaitu “menyelenggarakan sistem pengelolaan tridharma perguruan tinggi dengan prinsip tata kelola yang baik
(penggunaan bahasa Indonesia yang baik dan benar) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada maka akan berdampak pada kesalaan persepsi antar individu yang akan berdampak pada kesalahan dalam pengambilan keputusan.
3. Jika nilai dasar etika publik (cermat,teliti, akurat dan sopan santun) tidak diterapkan maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalahan serta jika sopan santun tidak diterapkan maka akan timbul rasa tidak nyaman serta mencerminkan perilaku ASN yang tidak berbudaya.
4. Nilai dasar komitmen mutu (efektif dan efisien) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak tepat waktunya penyelesaian rancangan sehingga akan menghambat proses kegiatan lainnya yang telah direncanakan,
14
5. Nilai dasar anti korupsi
(mandiri) tidak diterapkan maka akan berdampak pada ketergantungan dengan orang lain sehingga tidak dapat bekerja sendiri tanpa bantuan orang lain.
5 Melaukan pembuatan rancangan buku saku Waktu pelaksanaan 5-15 November 2020
1. Menyusun point-point yang akan dibuat di buku saku Proses : Menyusun materi secara sistematis, cermat dan teliti agar mudah dipahami sesuai dengan kebutuhan dalam pemenuhan pelayanan publik
2. Membuat buku saku
Proses : Membuat buku saku secara sistematis, cermat dan teliti agar mudah dipahami sesuai dengan kebutuhan dalam pemenuhan pelayanan publik
3. Menyerahkan rancangan buku saku kepada mentor untuk dievaluasi
Output : Draf buku
saku SOP Bukti fisik : Draf buku
saku Dokument
asi foto
Agenda II Akuntabilitas: Tanggung jawab, kejelasan target Transparan Konsisten Nasionalisme: Kerja Keras Menggunakan bahasa Indonesia yang baik dan benar Etika Publik: Cermat Teliti Sopan Santun Komitmen Mutu: inovasi, mutu
Kegiatan Membuat rancangan buku saku dan evaluasi terkait buku saku ini berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun internasional” dan mendukung misi Nomor 4, yaitu “menyelenggarakan sistem pengelolaan tridharma perguruan tinggi dengan prinsip tata kelola yang baik.
Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Membuat rancangan buku saku dan evaluasi terkait buku saku terkait akan memberikan penguatan pada nilai organisasi disiplin, unggul dan mandiri
Dampak yang ditimbulkan : 1. Jika nilai dasar
akuntabilitas (tanggung jawab, kejelasan target, transparan dan kosisten) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada pembuatan draf buku saku tidak akan tersusun dengan rapi dan tepat sasaran
2. Jika nilai dasar nasionalisme (kerja keras dan menggunakan bahasa Indonesia yang baik dan benar) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan berjalan sesuai dengan semestinya. Serta jika tidak menggunakan bahasa inonesia yang baik dan benar akan berdampak pada sulit dipahaminya maksud dan tujuan penulisan sehingga akan menimbulkan
15
Proses: Sebagai integeritas kinerja, saya perlu menghubungi atasan dengan cara sopan dan menggunakan Bahasa Indonesia yang baik dan benar .
Anti Korupsi: Mandiri kerja keras Agenda III Manajemen ASN Melaksanakan tugas dengan cermat sesuai kode etik ASN
Whole of Government (WoG): Optimalisasi pemantapan materi yang akan ditulis agar solutif sesuai kebutuhan publik. Ini menunjukkan adanya praktek kolaboratif.
kesalah pahaman. 3. Jika nilai dasar etika
publik (cermat, teliti dan sopan santun ) tidak diterapkan maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalaha, serta jika sopan santun tidak diterapkan maka akan timbul rasa tidak nyaman serta mencerminkan perilaku ASN yang tidak berbudaya.
4. Nilai dasar komitmen mutu (inovasi dan mutu) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak ada kemajuan didalam organisasi tersebut khususnya dalam bidang pelayanan terhadap public. Serta tidak adanya kualitas mutu pelayanan yang baik sesuai dengan standar yang telah ditetapkan
5. Nilai dasar anti korupsi (mandiri dan kerja keras) tidak diterapkan maka akan berdampak pada ketergantungan dengan orang lain sehingga tidak dapat bekerja sendiri tanpa bantuan orang lain,
16
serta kegiatan tidak akan selesai tepat waktu dan berjalan sesuai dengan semestinya.
6 Melakukan Evaluasi terkait pembuatan buku saku Waktu pelaksanaan : 16-19 November 2020
1. Mencatat hasil evaluasi dan memperbaiki rancangan buku saku
Proses : Dalam mencatat hasil evaluasi saya lakukan dengan cermat, dan dalam memperbaiki rancangan buku saku, saya bekerja keras agar bisa menghasilkan produk yang bermutu
2. Melakukan
revisi/perbaikan Proses : Dalam melakukan revisi, saya lakukan dengan cermat, dan saya bekerja keras agar bisa menghasilkan produk yang bermutu
Output : Dokumen Buku Saku Bukti fisik: Notulensi
hasil evaluasi
Draf hasil revisi
Agenda II Akuntabel : Pertanggungjawaban Kejelasan Profesionalisme Nasionalisme : Etos kerja Musyawarah Menghargai pendapat Etika publik: Cermat Teliti Komitmen mutu : Efektivitas, Efisiensi, Anti korupsi: Mandiri dan dispilin Agenda III Manajemen ASN Melaksanakan tugas dengan cermat sesuai kode etik ASN
Kegiatan Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang relevan ini, berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun internasional “ dan mendukung misi Nomor 4, yaitu “menyelenggarakan sistem pengelolaan tridharma perguruan tinggi dengan prinsip tata kelola yang baik”
Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang relevan akan memberikan penguatan pada nilai organisasi disiplin
Dampak yang ditimbulkan : 1. Jika nilai dasar
akuntabilitas (tanggung jawab, kejelasam dan profesionalisme) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan tersusun dengan rapi dan tepat sasaran
2. Jika nilai dasar nasionalisme (etoskerja, musyawarah dan menghargai pendapat) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kesalahpahaman dalam menyimpulkan maksud dan tujuan.
3. Jika nilai dasar etika publik (cermat dan teliti) tidak diterapkan maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalahan
4. Nilai dasar komitmen mutu (efektif dan efisien) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak tepat waktunya penyelesaian rancangan
17
Whole of Government (WoG): koordinasi dan bekerjasama untuk menentukan tujuan bersama
sehingga akan menghambat proses kegiatan lainnya yang telah direncanakan,
5. Nilai dasar anti korupsi (mandiri dan disiplin) tidak diterapkan maka akan berdampak pada ketergantungan dengan orang lain sehingga tidak dapat bekerja sendiri tanpa bantuan orang lain, serta kegiatan tidak akan selesai tepat waktu dan berjalan sesuai dengan semestinya
7 Melakukan Sosialisasi buku saku Waktu Pelaksanaan : 20-22 November 2020
1. Koordinasi langsung mengenai SOP dengan tendik/staf di sub bagian keuangan Proses : Melakukan sosialisasi dengan para staf/tendik di bagian keuangan dengan menggunakan bahasa indonesi yang baik dan benar. Serta berprilaku sopan dan menjelaskan terkait SOP dengan lugas
2. Mengirim ebook buku saku SOP kesemua Unit Keja via whatsapp
Output: Dokumen
buku saku Buku saku
berbentu e- book yang mudah diakses melalui website unit kerja
Bukti fisik: Dokumentasi
Foto Screenshoot
pendistribusian buku saku sop via
Agenda II: Akuntabilitas: tanggung jawab Nasionalisme: Keadilan Musyawarah Berbahasa indonesia yang baik dan benar Etika Publik: sopan, cermat. Komitmen Mutu: Efektif Efisiensi Mutu
Kegiatan Sosialisasi buku saku ini berkontribusi untuk pencapaian visi “menjadi Politeknik unggul di bidang pertanian dan pertambangan, baik di tingkat nasional maupun internasional” dan mendukung misi Nomor 5, yaitu “membentuk suasana akademik yang kondusif untuk meningkatkan mutu
Dengan menerapkan nilai-nilai dasar ANEKA pada kegiatan Sosialisasi buku saku terkait akan memberikan penguatan pada nilai organisasi disiplin, unggul dan mandiri
Dampak yang ditimbulkan : 1. Jika nilai dasar
akuntabilitas (tanggung jawab) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kegiatan tidak akan tersusun dengan rapi dan tepat sasaran
2. Jika nilai dasar nasionalisme (musyawarah dan keadilan) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada kesalahpahaman dalam menyimpulkan maksud dan tujuan serta jika keadilan tidak diterapkan makan akan berdampak pada tidak
18
Proses : Menghubungi setiap unit kerja/jurusan untuk mensosialisasikan terkait buku saku secara sopan dan santun. Menjelaskan dengan penggunaan bahasa indonesia yang baik dan benar serta jelas.
3. Mengunggah buku saku diwebsite Proses : pihak Humas secara sopan untuk mengunggah file (e- book) buku saku di website dengan cermat. Selain itu, saya juga akan mencantumkan di kolom deskripsi setiap referensi yang digunakan dalam buku saku sebagai bentuk tanggung jawab dan kejujuran.
whatsapp URL (alamat
web langsung) untuk mengunduh buku saku,
Anti Korupsi: Mandiri disiplin Agenda III Perbaikan Pelayanan Publik, dan Whole of Government (WoG): koordinasi dan bekerjasama untuk menentukan tujuan bersama
sumber daya manusia dan proses pembelajaran yang mendorong pola pembelajaran seumur hidup dan tumbuhnya jiwa kewirausahaan”
meratanya pendistribusian buku sehingga ada unit kerja yang masih kesulitan dalam melakukan proses pengusulan.
3. Jika nilai dasar etika publik (sopan dan cermat) tidak tidak diterapkan maka akan berdampak pada output yang dihasilkan tidak akan baik dan penuh kesalaha, serta jika sopan santun tidak diterapkan maka akan timbul rasa tidak nyaman serta mencerminkan perilaku ASN yang tidak berbudaya.
4. Nilai dasar komitmen mutu (efektif, efisien) tidak diterapkan, maka akan berdampak pada tidak tepat waktunya pendistribusian ebooks sehingga akan menghambat proses kegiatan lainnya yang telah direncanakan serta tidak dapat menghasilkan mutu pelayanan yang baik sesuai dengan standar yang telah ditetapkan.
5. Nilai dasar anti korupsi (mandiri dan disiplin) tidak diterapkan maka
19
akan berdampak pada ketergantungan dengan orang lain sehingga tidak dapat bekerja sendiri tanpa bantuan orang lain, serta kegiatan tidak akan selesai tepat waktu dan berjalan sesuai dengan semestinya
20
C. Jadwal Kegiatan
Tabel 2.3 Jadwal Kegiatan
No Kegiatan Bulan oktober
Minggu ke Bulan November
Minggu ke 3 4 5 1 2 3
1 Menghadap pimpinan terkait pembuatan SOP keuangan serta melakukan koordinasi dengan pengelola keuangan dan pimpinan unit
2 Menyusun draf SOP
3 Melakukan validasi terhadap draf SOP
4 Legilisasi atau pengesahan SOP
5 Membuat rancangan buku saku
6 evaluasi terkait buku saku
7 Sosialisasi buku saku
21
D. Kendala dan strategi mengatasi
Dalam proses aktualisasi, penulis berusaha mengimplementasikan gagasan pemecah isu berdasarkan tahapan yang sudah direncanakan dalam jadwal kegiatan sebelumnya. Namun kondisi dilapangan terdapat beberapa hal yang dirasa sedikit menghambat hingga mengakibatkan tahapan demi tahapan tidak sesuai dengan yang telah direcanakan. Beberapa hal tersebut, yaitu :
Table 2.4 Kendala dan strategi mengatasi
NO KENDALA STRATEGI MENGATASI
1 Penulis memiliki deadline tugas pokok lain yang harus dikerjakan
Menggunakan waktu libur untuk tetap menyelesaikan output setiap kegiatan
2 Adanya kesibukan pimpinan dan pengelola keuangan yang sedang cuti melahirkan
Memaksimalkan komunikasi dan koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan melalui telpon dan pesan di whatsapp.
3 Karena adanya pandemi Covid-19 dan kebijakan pemerintah untuk melaksanakan bekerja dari rumah, membuat sosialisasi langsung tidak dapat dilakukan
Menggunakan aplikasi whatsapp untuk mendistribusikan Ebook buku saku ke masing-masing unit kerja.
22
BAB III PENUTUP
1. Kesimpulan
Berdasarkan pelaksanaan aktualisasi nilai-nilai dasar Profesi ASN yang telah penulis aktualisasikan di unit kerja Sub Bagian Keuangan Politeknik Negeri Ketapang, dapat disimpulkan bahwa : a. Setiap rancangan kegiatan yang diaktualisasikan dengan menerapkan nilai-
nilai dasar ANEKA akan menghasilkan output kegiatan yang baik dan memberikan manfaat pada peningkatan kualitas SDM sebagai ASN.
b. Pelaksanaan aktualisasi nilai-nilai dasar ANEKA akan mampu membentuk sikap dan kepribadian para ASN untuk memegang teguh nilai-nilai profesi ASN sebagai pedoman dalam melaksanakan kegiatan baik dalam lingkungan kerja maupun lingkungan masyarakat pada umumnya. Serta dapat menjamin jalannya fungsi ASN sebagai pelaksana kebijakan publik, pelayan publik serta oerekat pemersatu bangsa.
2. Saran
Adapun saran yang dapat penulis berikan adalah SOP yang telah dibuat dan disahkan perlu disesuaikan dengan peraturan-peraturan baru yang berlaku, sehingga dirasa penting untuk melakukan update secara terus menerus terhadap perubahan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
24
Dokumentasi kegiatan 1 “Koordinasi dengan pimpinan dan pengelola keuangan serta pihak yang
terkait” Tanggal : 12-14 oktober 2020
Google drive : https://bit.ly/LATSAR_DIANIOKTAVIA
Gambar 1.1 Gambar 1.2 Koordinasi Dengan Pimpinan Unit Rancangan awal SOP
Gambar 1.3
Koordinasi dengan Pengelola Keuanga
25
KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN POLITEKNIK NEGERI KETAPANG
Jalan Rangga Sentap - Dalong, Kelurahan Sukaharja Kecamatan. Delta Pawan Kabupaten Ketapang-Kalimantan Barat 78813
Telepon. (0534) 3030686 Laman: www.politap.ac.id E- mail: [email protected]
Notulensi Hasil Masukan
Tabel 3. Notulensi hasil masukan
No Saran Keterangan
1. Pemilihan pos belanja sudah baik, sesuai dengan kebutuhan unit
Saran dari pimpinan unit
2. Usahakan membuat SOP dengan jelas, sehingga unit mengerti dengan apa yang akan disampaikan.
3. Jika ada yang tidak jelas, silahkan berkoordinasi dengan teman satu unit. Jangan malu untuk bertanya.
4. Pemilihan pos belanja sudah baik, hanya ada beberapa yang tidak perlu dibuat
Saran dari pengelola keuangan
5. Untuk pos ATK dan Kosumsi tidak masuk belanja LS. ATK dan kosumsi masuk di pos GUP
6. Bantuan beasiswa sudah tidak masuk dalam DIPA satker lagi
27
Dokumentasi kegiatan 2 “Membuat draf SOP”
Tanggal : 15-25 oktober 2020
Google drive : https://bit.ly/LATSAR_DIANIOKTAVIA
Gambar 2.1 Screenshoot literatur terkait
28
KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN POLITEKNIK NEGERI KETAPANG
Jalan Rangga Sentap - Dalong, Kelurahan Sukaharja Kecamatan. Delta Pawan Kabupaten Ketapang-Kalimantan Barat 78813
Telepon. (0534) 3030686 Laman: www.politap.ac.id E- mail: [email protected]
RANCANGAN DRAF SOP Mekanisme belanja : Langsung dan UP/GUP Proses : Pengusulan pencairan Pembayaran
Tabel 4. Rancangan draf SOP
MEKANISME PROSES PELAKSANA DOKUMEN
Langsung
Pengusul Unit kerja, petugas pembuat gaji Dokumen usulan
Pencairan
Sekdir Disposisi Admin simara Admin keuangan Staf ppk SK PPK, lembar A, SSP,
Ebilling, BAPP, BAST, BAP Verifikator PPK Operator SPM SPM, SPP, ADK, KIPS PPSPM Petugas penghubung KPPN KPPN SP2D
Pembayaran BANK Bukti transfer Bendahara pengeluaran/BPP
UP/GUP
Pengusul Unit kerja Dokumen usulan
Pencairan
Sekdir Disposisi Admin simara Admin keuangan BPP DRPP Verifikator PPK Operator SPM SPM, SPP, ADK, PPSPM Petugas penghubung KPPN KPPN SP2D
Pembayaran BANK Bukti transfer
Bendahara pengeluaran/BPP
31
Dokumentasi kegiatan “Melakukan validasi terhadap rancangan SOP”
Tanggal : 26 Oktober - 3 November 2020
Google drive : https://bit.ly/LATSAR_DIANIOKTAVIA
Gambar 3.1
Menjelaskan Hasil draf SOP kepada pengelola keuangan
32
Gambar 3.2
Menjelaskan Hasil draf SOP kepada pimpinan unit
Notulensi Hasil Masukan
Tabel 5. Notulensi Hasil Masukan
No Saran Keterangan
1. Verifikator itu pemeriksa berkas sebelum berkas diajukan ke PPK
Saran dari pengelola keuangan
2. Staf PPK memeriksa kelengkapan dokumen yang diusulkan oleh unit kerja
3. Yang memeriksa SPM adalah PPSPM. Operator hanya membuat SPM bukan memeriksa kelengkapan berkas SPM. Jadi setelah dari operator SPM, dilanjutkan ke PPSPM, jika berkas tidak lengkap dikembalikan lagi ke Verifikator
4. Untuk pos belanja LS jasa dan rekanan sebaiknya diganti dengan LS rekanan. Karena LS ke rekanan sudah termasuk belanja kontraktual (pengadaan meubelair, dll) dan LS non kontraktual (biaya listri, edupay, asinet dll)
5. Untuk kelengkapan dokumen, belanja LS rekanan tidak diperlukan ebilling. Hanya SSP saja
6. Secara keseluruhan sudah baik dan sudah cukup jelas Saran dari pimpinan unit 7. Perbaiki lagi tulisan yang typo
35
Dokumentasi kegiatan “Legalisasi atau pengesahan SOP”
Tanggal : 4 November 2020
Google drive : https://bit.ly/LATSAR_DIANIOKTAVIA
Gambar 4.1
Menghubungi sekertaris direktur
Gambar 4.2
Menjelaskan secara singkat SOP yang telah divalidasi kepada direktur
36
Gambar 4.3 gambar 4.4 Lembar Legalisasi SOP Gaji Lembar Legalisasi SOP Bantuan Kegiatan
Gambar 4.5
Legalisasi SOP Perjalanan Dinas
Gambar 4.6 Gambar 4.7 Lembar Legalisasi SOP LS Rekanan Lembar Legalisasi SOP UP/GUP
38
Dokumentasi kegiatan “Menyusun draf Buku Saku”
Tanggal : 5-15 November 2020
Google drive : https://bit.ly/LATSAR_DIANIOKTAVIA
RANCANGAN POINT DRAF BUKU SAKU
Tabel 6. Rancangan Point draf Buku Saku No Kegiatan 1 Cover depan dan cover belakang 2 Kata pengantar 3 Daftar isi 4 Uraian umum 5 Ruang lingkup 6 Tujuan 7 Manfaat 8 Penjelasan singkat arti lambang flowcart 9 Lembar pembatas antar pos SOP 10 Penjelasan singkat SOP 11 Lembar pengesahan 12 Flowcart SOP 13 Penjelasan singkat kegiatan dan dokumen SOP
Gambar 5.1
Screenshoot penyusunan draf buku saku
41
Dokumentasi kegiatan “Evaluasi draf Buku Saku”
Tanggal : 16-19 November 2020
Google drive : https://bit.ly/LATSAR_DIANIOKTAVIA
Notulensi Hasil Masukan
Tabel 7. Notulensi Hasil Masukan
No Saran Keterangan
1. Secara keseluruhan sudah baik Saran dari mentor 2. Perbaiki tulisan yang typo
3. Buat buku terlihat menarik, jangan seperti makalah
Gambar 6.1
Revisi buku saku
43
Dokumentasi kegiatan “Sosialisasi Ebook buku saku” Tanggal : 20-22 November 2020
Google drive : https://bit.ly/LATSAR_DIANIOKTAVIA
https://docs.google.com/forms/d/e/1FAIpQLSd9nXFa2cS0Zoykj8qkz7CYltqSef
B4Q0MGoeq7vsiWhy2gcg/viewform Gambar 7.1
Daftar hadir sosialosasi dengan staf keuangan
Gambar 7.2
Sosialisasi dengan staf keuangan
44
https://docs.google.com/forms/d/e/1FAIpQLScbqpIE6SUsE5OkFC6hRzrJnpUA
Xs31hqAyTkkmZwUg7-bVMQ/viewform
Gambar 7.3 Daftar serah terima Ebook
https://politap.ac.id/ppid/informasi-setiap-saat/#peraturan-keuangan
Gambar 7.4
Screenshoot upload ebook ke web beserta alamat URL-nya
49
Staf Pembuat daftar gaji,
tunjangan dan honorarium
ADMIN SIMARA
UNITSEKDIR
ADMIN SIMARA
KEUANGAN
ADMIN KEUANGAN
STAF PPK VERIFIKATOR PPKOPERATOR
SPMPPSPM
PETUGAS PENGHUBUNG
KE KPPNKPPN BANK PENERIMA KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT
1Unit kerja pengusul membuat daftar (gaji , tunjangan, honorarium, uang makan, dan serdos)
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur
2Unit kerja menginput daftar ke aplikasi simara
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur
3
Ajuan diterima Sekertaris direktur untuk diteruskan ke Direktur bertujuan untuk mendapatkan disposisi/persetujuan pencairan anggaran dengan tembusan ke Wadir I/II/III
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur
Disposisi
4Ajuan yang sudah dapat disposis i diteruskan ke admin simara keuangan untuk dicetak
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur, Di s pos i s i
5
Admin simara menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur, Di s pos i s i
6Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan ke staf PPK untuk diperiksa
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur, Di s pos i s i
7Jika tidak sesuai, maka dikembalikan ke unit untuk diperbaiki
8
Jika usulan/ajuan sesuai, staf ppk memproses berkas pendukung untuk pembayaran ajuan dan menyerahkan kepada Verifikator untuk di verifikasi
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur, Di s pos i s i
1 hariSK PPK, Lembar A, SSP/Surat Setoran
Pajak
9Veifikator memeriksa ulang berkas dari staf PPK.
Daftar, SK Di rektur, SK PPK, Lemba r A dan SSP/Surat Setoran Pa ja k
Verifikasi Kelengkapan
Pengajuan Pencairan anggaran
10
Jika sesuai diteruskan ke PPK untuk ditanda tangani. Jika tidak sesuai dikembalikan ke staf ppk untuk di perbaiki
Verifikasi Kelengkapan Pengajuan Pencairan anggaran
Dokumen pencairan anggaran
Terverifikasi
11PPK memeriksa dan menandatangani berkas ulusan
Dokumen pencairan anggaran Terverifikasi
Kelengkapan pengajuan pencairan
anggaran yang sudah ditanda
tangani
12Dokumen diserahkan kepada operator SPM untuk dibuat dan dicetak SPM
Kelengkapan pengajuan pencairan anggaran yang sudah
ditanda tangani
SPP dan SPM, ADK SPM
13Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk di uji dan ditandatangani
SPP dan SPM, ADK SPM
Memeriksa Kelengkapan
pengajuan pencairan
anggaran, SPP, SPM, ADK SPM
14Jika tidak sesuai berkas dikembalikan kepada verifikator
Memeriksa Kelengkapan pengajuan pencairan anggaran,
SPP, SPM, ADK SPM
SPP dan SPM yang telah
ditandatangani, ADK SPM
15Jika sesuai ajuan diserahkan kepada petugas narahubung KPPN untuk diajukan ke KPPN
SPP dan SPM yang telah ditandatangani, ADK SPM
Daftar, SSP dan SPM yang telah
ditanda tangani, ADK SPM, KIPS
16Jika tidak sesuai KPPN mengembalikan berkas usulan keunit kerja pengusul
Daftar, SSP dan SPM yang telah ditanda tangani, ADK SPM, KIPS
Tanda Terima SPM
17 Jika sesuai KPPN menerbitkan SP2D Tanda Terima SPM Terbit SP2D
18Bank mentransfer gaji , tunjangan, honorarium, uang makan, serdos
SP2D Transfer Dana
19Gaji, tunjangan, honorarium, uang makan, serdos masuk ke rekening masing-masing penerima
Trans fer Dana
1 Hari
1 hari
1 Hari
KETERANGAN
1 hari
1 hari
KEGIATANNO.
MUTU BAKU
1 hari
PELAKSANA
Tidak sesuai
Tidak sesuai
Tidaksesuai
Sesuai
Sesuai
Tidak sesuai
SOP BELANJA GAJI, TUNJANGAN, HONORARIUM, UANG MAKAN DAN SERDOS (LS) SUB BAGIAN KEUANGAN
52
UNIT KERJA PENGUSUL
SEKDIRADMIN SIMARA
KEUANGAN
ADMIN KEUANGAN
STAF PPK VERIFIKATOR PPKOPERATOR
SPMPPSPM
PETUGAS PENGHUBUNG
KE KPPNKPPN BANK PENERIMA KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT
1Unit kerja pengusul mengajukan berkas ajuan pembayaran jasa langganan dan menginput daftar ke aplikasi simara
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi)
1 hari
3
Ajuan di terima Sekertari s di rektur untuk diterus kan ke Di rektur bertujuan untuk mendapatkan di s posi s i/persetujuan pencai ra n anggaran dengan tembus an ke Wadi r I/I I/I II
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi)
Disposisi
4Ajuan yang sudah dapat disposisi diteruskan ke admin simara keuangan untuk dicetak
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi) dan Disposisi
5
Admin simara menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi) dan Disposisi
6Setelah dicatata, admin keuangan menyerahkan usulan ke staf PPK untuk diperiksa
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi) dan Disposisi
7Jika tidak sesaui dekembalikan ke unit untuk diperbaiki
8
Jika usulan ajuan sesuai staf ppk membuat berkas pendukung untuk pembayaran ajuan dan menyerahkan kepada Verifikator untuk di verifikasi
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi) dan Disposisi
SK PPK, Lembar A
9Veifikator memeriksa ulang berkas dari staf PPK.
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi),Disposisi, SK PPK, Lembar A
Verifikasi dokumen
kelengkapan pengajuan pencairan anggaran
10
Jika sesuai diteruskan ke PPK untuk ditanda tangani. Jika tidak sesuai dikembalikan ke staf ppk untuk di perbaiki
Verifikasi dokumen kelengkapan pengajuan pencairan anggaran
dokumen kelengkapan
pengajuan pencairan anggaran
terverifikasi
11PPK memeriksa dan menandatangani berkas ulusan
dokumen kelengkapan pengajuan pencairan anggaran
terverifikasi
dokumen kelengkapan
pengajuan pencairan
anggaran yang telah ditanda
tangani
12Dokumen diserahkan kepada operator SPM untuk dicetak SPM
dokumen kelengkapan pengajuan pencairan anggaran
yang telah ditanda tangani
SPP, SPM, Lampiran SPM dan ADK SPM
13Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk di uji dan ditandatangani
SPP, SPM, Lampiran SPM dan ADK SPM
Pengujian kelengkapan
pencairan anggaran, SPP, SPM lampiran SPM dan ADK
SPM
14Jika tidak sesuai berkas dikembalikan kepada verifikator
Pengujian kelengkapan pencairan anggaran, SPP, SPM
lampiran SPM dan ADK SPM
kelengkapan pencairan
anggaran, SPP, SPM, lampiran SPM yang telah ditanda tangani
dan ADK SPM
15Jika sesuai ajuan diserahkan kepada petugas penghubung untuk diajukan ke KPPN
kelengkapan pencairan anggaran, SPP, SPM, lampiran
SPM yang telah ditanda tangani dan ADK SPM
Tanda Terima SPM
16Jika tidak sesuai KPPN mengembalikan berkas usulan keunit kerja pengusul
17 Jika sesuai KPPN menerbitkan SP2D Tanda Terima SPM Terbit SP2D
18 Bank mentransfer dana bantuan kegiatan SP2D Transfer Dana
19Dana bantuan kegiatan masuk ke rekening masing-masing penerima
Tra nsfer Dana
1 hari
1 Hari
1 hari
1 Hari
1 Hari
NO. KEGIATAN
PELAKSANA MUTU BAKUKETERANGAN
Tidak sesuai
Tidak sesuai
Tidaksesuai
Sesuai
Sesuai
Tidak sesuai
Sesu
SOP BELANJA BANTUAN KEGIATAN SUB BAGIAN KEUANGAN
55
SOP BELANJA PERJALANAN DINAS SUB BAGIAN KEUANGAN
UNIT KERJA PENGUSUL
ADMIN KEUANGAN
STAF PPK VERIFIKATOR PPKOPERATOR
SPMPPSPM
PETUGAS PENGHUBUNG
KE KPPNKPPN BANK PENERIMA KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT
1Unit kerja pengusul membuat daftar Perjalanan dinas lengkap dengan data pendukung
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
1 hari
2Menyerahkan berkas kepada admin keuangan
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
3Admin keuangan untuk dicatat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
4Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan usulan ke staf PPK untuk diperiksa
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
5Jika tidak sesaui dekembalikan ke unit untuk diperbaiki
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
6
Jika usulan ajuan sesuai staf ppk membuat berkas pendukung untuk pembayaran ajuan dan menyerahkan kepada Verifikator untuk di verifikasi
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
Daftar Pencairan Perjalanan
Dinas
7Veifikator memeriksa ulang berkas dari staf PPK.
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin, Daftar Pencairan Perjalanan Dinas
Verifikasi dolumen
kelengkapan pencairan
8
Jika sesuai diteruskan ke PPK untuk ditanda tangani. Jika tidak sesuai dikembal ikan ke staf ppk untuk di perbaiki
Verifikasi dolumen kelengkapan pencairan
Dokumen kelengkapan
pencairan terverifikasi
9PPK memeriksa dan menandatangani berkas ulusan
Dokumen kelengkapan pencairan terverifikasi
Dokumen kelengkapan
pencairan yang telah
ditanda tangani
10Dokumen diserahkan kepada operator SPM untuk dicetak SPM
Dokumen kelengkapan pencairan yang telah ditanda
tangani
SPP, SPM dan ADK SPM
11Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk di uji dan ditandatangani
SPP, SPM dan ADK SPM
Pengujian Dokumen
kelengkapan pencairan,
SPP, SPM dan ADK SPM
12Jika tidak sesuai berkas dikembalikan kepada verifikator
Pengujian Dokumen kelengkapan pencairan, SPP,
SPM dan ADK SPM
SPP, SPM yang telah
ditandangi dan ADK SPM
13Jika sesuai ajuan diserahkan kepada petugas penghubung untuk diajukan ke KPPN
SPP, SPM yang telah ditandangi dan ADK SPM
Tanda Terima SPM
14Jika tidak sesuai KPPN mengembalikan berkas usulan keunit kerja pengusul
15 Jika sesuai KPPN menerbitkan SP2D Tanda Terima SPM SP2D
16Bank mentransfer dana Perja lanan dinas ke bendahara pengeluaran
SP2D
17Bendahara pengeluaran mentrans fer keunit kerja pengusul
Bukti trans fer Uang Tunai
1 hari
1 hari
1 Hari
1 Hari
1 Hari
NO. KEGIATANPELAKSANA MUTU BAKU
KETERANGAN
Tidak sesuai
Tidaksesuai
Sesuai
Sesuai
Tidak sesuai
Tidak sesuai
Sesuai
57
SOP BELANJA LANGSUNG REKANAN SUB BAGIAN KEUANGAN
UNIT KERJA PENGUSUL
ADMIN KEUANGAN
STAF PPK VERIFIKATOR PPKOPERATOR
SPMPPSPM
PETUGAS PENGHUBUNG
KE KPPNKPPN BANK PENERIMA KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT
1Unit kerja pengusul membuat daftar Perjalanan dinas lengkap dengan data pendukung
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
1 hari
2Menyerahkan berkas kepada admin keuangan
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
3Admin keuangan untuk dicatat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
4Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan usulan ke staf PPK untuk diperiksa
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
5Jika tidak sesaui dekembalikan ke unit untuk diperbaiki
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
6
Jika usulan ajuan sesuai staf ppk membuat berkas pendukung untuk pembayaran ajuan dan menyerahkan kepada Verifikator untuk di verifikasi
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
Daftar Pencairan Perjalanan
Dinas
7Veifikator memeriksa ulang berkas dari staf PPK.
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin, Daftar Pencairan Perjalanan Dinas
Verifikasi dolumen
kelengkapan pencairan
8
Jika sesuai diteruskan ke PPK untuk ditanda tangani. Jika tidak sesuai dikembal ikan ke staf ppk untuk di perbaiki
Verifikasi dolumen kelengkapan pencairan
Dokumen kelengkapan
pencairan terverifikasi
9PPK memeriksa dan menandatangani berkas ulusan
Dokumen kelengkapan pencairan terverifikasi
Dokumen kelengkapan
pencairan yang telah
ditanda tangani
10Dokumen diserahkan kepada operator SPM untuk dicetak SPM
Dokumen kelengkapan pencairan yang telah ditanda
tangani
SPP, SPM dan ADK SPM
11Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk di uji dan ditandatangani
SPP, SPM dan ADK SPM
Pengujian Dokumen
kelengkapan pencairan,
SPP, SPM dan ADK SPM
12Jika tidak sesuai berkas dikembalikan kepada verifikator
Pengujian Dokumen kelengkapan pencairan, SPP,
SPM dan ADK SPM
SPP, SPM yang telah
ditandangi dan ADK SPM
13Jika sesuai ajuan diserahkan kepada petugas penghubung untuk diajukan ke KPPN
SPP, SPM yang telah ditandangi dan ADK SPM
Tanda Terima SPM
14Jika tidak sesuai KPPN mengembalikan berkas usulan keunit kerja pengusul
15 Jika sesuai KPPN menerbitkan SP2D Tanda Terima SPM SP2D
16Bank mentransfer dana Perja lanan dinas ke bendahara pengeluaran
SP2D
17Bendahara pengeluaran mentrans fer keunit kerja pengusul
Bukti trans fer Uang Tunai
1 hari
1 hari
1 Hari
1 Hari
1 Hari
NO. KEGIATANPELAKSANA MUTU BAKU
KETERANGAN
Tidak sesuai
Tidaksesuai
Sesuai
Sesuai
Tidak sesuai
Tidak sesuai
Sesuai
59
UNIT KERJA PENGUSUL
ADMIN SIMARA
UNITSEKDIR
ADMIN SIMARA
KEUANGAN
ADMIN KEUANGAN
VERIFIKATOR BPP PPKOPERATOR
SPMPPSPM
PETUGAS PENGHUBUN
G KPPNKPPN BANK
BENDAHARA PENGELUARAN
KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT
1Unit kerja pengusul menyampaikan bukti belanja/kwitansi per mata anggaran
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatif
2Unit kerja menginput daftar ke aplikasi simara
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatif
3
Ajuan diterima Sekerta ri s di rektur untuk diterus ka n ke Direktur bertujuan untuk mendapa tkan dis pos i s i /pers etujuan pencairan a ngga ran denga n tembus an ke Wa di r I/I I/I I I
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatif
4Ajuan yang sudah dapat disposisi diteruskan ke admin simara keuangan untuk dicetak
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatifDisposisi
5
Admin simara menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatif, lembar disposisi
6Admin keuangan menyerahkan bukti belanja/kwitansi kepada verifikator untuk diperiksa
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatif, lembar disposisi
7Jika usulan lengkap diteruskan ke BPP, Jika tidak lengkap dikembailkan lagi ke unit pengusul
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatif, lembar disposisi
8
BPP mencatat transaksi kedalam aplikasi SAS untuk proses pembuatan DRPP (Daftar rincian Permintaan Pembayaran) dan cetak DRPP
DRPP DRPP
10DRPP diserahkan kembali keverifikator untuk diverifikasi
SPBy dan ADK DRPPSPBy da n ADK
DRPP
11Verifikator memeriksa/memverifikasi DRPP, SPBy dan kelengkapan dokumen
SPBy, DRPP dan dokumen terveri fi kas i
SPBy, DRPP dan dokumen
terveri fikas i
12 PPK menandatangani SPBy dan DRPPSPBy da n DRPP ya ng sudah di ta nda tanga ni, ADK DRPP
13Dokumen DRPP yang sudah ditandatangani diserahkan kepada operator SPM untuk dibuat SPP dan SPM
SPP, SPM da n ADK SPMSPM dan SPP, ADK
SPM
14Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk diuji kelengkapan dokumen SPP dan SPM, kemudian ditandatangani
Memeriksa Kelengkapan pengajuan pencairan anggaran, SPP, SPM, ADK
SPM
SPP dan SPM yang telah
ditandatangani,
15Jika tidak sesuai berkas dikembal ikan kepada verifikator
SPP dan SPM yang telah ditandatangani, ADK SPM
Daftar, SSP dan SPM yang telah
ditanda tangani, ADK SPM, KIPS
16Berkas ajuan yang sudah ditandatangani diserahkan ke petugas penghubung KPPN
Daftar, SSP dan SPM yang telah ditanda tangani, ADK SPM, KIPS
Tanda Terima SPM
17 Verifikasi KPPN Tanda Terima SPM Terbit SP2D
18 Jika sesuai , KPPN menerbitkan SP2D SP2D Transfer Dana
19Bank mentransfer Dana GUP ke bendahara pengeluaran
Bukti transfer
20Bendahara pengeluaran mentransfer dana GUP ke BPP
Cek Bukti transfer
KETERANGAN
1 hari
1 hari
NO. KEGIATANPELAKSANA MUTU BAKU
1 hari
2 Hari
2 Ha ri
1 hari
1 hari
Tidak sesuai
Tidaksesuai
Tidak sesuai sesuai
sesuai
sesuai
ii
Sesuai amanat Undang-undang Nomor 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara, bahwa pengelolaan keuangan negara dilakukan secara tertib, taat pada peraturan perundang-undangan, efesien ekonomis, efektif, transparan, dan bertanggung jawab dengan memperhatikan rasa keadilan dan kepatutan. Sejalan dengan itu, telah dilakukan juga reformasi hukum dibidang keuangan dengan diterbitkannya Undang-Undang nomor 1 tahun 2004 tentang perbendaharaan Negara dan Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggungjawab Keuangan Negara.
Salah satu bagian dari pengelolaan keuangan Negara yang berperan penting dalam menjamin efektifitas dan akuntabilitas pelaksanaan pengelolaan keuangan negara adalah penatausahaan keuangan antara lain pencatatan penerimaan, pencatatan belanja dan pertanggungjawaban belanja. Penatausahaan yang baik dan akuntabel akan mampu mendukung pelaksanaan kegiatan dan pencapaian sasaran organisasi setiap satuan kerja secara cepat, tepat dan dapat dipertanggungjawabkan.
Buku Saku Standar Operasional Prosedur Pengusulan, pencairan dan pembayaran di Lingkungan Politeknik Negeri Ketapang disusun dengan tujuan untuk meningkatkan pelayanan prima kepada pengguna jasa layanan keuangan sesuai dengan Rencana Strategis Politeknik Negeri Ketapang. Selain itu buku Standar Operasional Prosedur ini juga untuk menyamakan pemahaman dan persepsi terkait dengan prosedur Pengusulan, pencairan dan pembayaran di lingkungan Politeknik Negeri Ketapang.
Ketapang, November 2020 Penyusun
Diani Dwi Oktavianti, S.ST Pengelola Keuangan
iii
DAFTAR ISI
Kata Pengantar ................................................................................................... ii Daftar Isi ............................................................................................ iii Uraian Umum ............................................................................................ 1 Ruang Lingkup ............................................................................................ 1 Tujuan ............................................................................................ 1 Manfaat ............................................................................................ 1 Penjelasan Singkat Penggunaan ....................................................................... 2 SOP Belanja Gaji, Tunjangan Honorarium, Uang Makan dan serdos LS ............... 3
1. Tujuan ............................................................................................ 4 2. Ruang Lingkup ...................................................................................... 4 3. Lembar Pengesahan .............................................................................. 4 4. Ketentuan umum .................................................................................. 6
SOP Belanja Langsung LS Rekanan .................................................................. 7 1. Tujuan ............................................................................................ 8 2. Ruang Lingkup ...................................................................................... 8 3. Lembar Pengesahan .............................................................................. 8 4. Ketentuan umum .................................................................................. 10
SOP Belanja Bantuan Kegiatan ......................................................................... 11 1. Tujuan ............................................................................................ 12 2. Ruang Lingkup ...................................................................................... 12 3. Lembar Pengesahan .............................................................................. 12 4. Ketentuan umum .................................................................................. 14
SOP Belanja Perjalanan Dinas .......................................................................... 15 1. Tujuan ............................................................................................ 16 2. Ruang Lingkup ...................................................................................... 16 3. Lembar Pengesahan .............................................................................. 16 4. Ketentuan umum .................................................................................. 18
SOP Belanja UP/GUP ....................................................................................... 19 1. Tujuan ............................................................................................ 20 2. Ruang Lingkup ...................................................................................... 20 3. Lembar Pengesahan .............................................................................. 20 4. Ketentuan umum .................................................................................. 22
Penjelasan Pelaksana Kegiatan ........................................................................ 23 Penjelasan Dokumen Pendukung ..................................................................... 23
1
Standar Operasional Prosedur Pengusulan, pencairan dan pembayaran adalah sarana Implementasi yang dibutuhkan sebagai pedoman dalam melakukan penatausahaan keuangan. Dalam SOP juga diuraikan berkaitan dengan siapa yang harus mengerjakan apa, siapa yang memberi persetujuan, dokumen apa yang harus disiapkan serta berbagai permasalahan lainnya.
Standar Operasional Prosedur Pengusulan, pencairan dan pembayaran Politeknik Negeri Ketapang disusun agar kebijakan politeknik berkaitan dengan pencairan anggaran unit kerja dapat berjalan dengan baik. Selain itu dengan adanya Standar Operasional Prosedur juga untuk mencapai kinerja politeknik lebih efektif dan efisien.
URAIAN UMUM
Ruang lingkup Standar Operasional Prosedur Pengusulan, pencairan dan pembayaran ini adalah pengeluaran/belanja yang melalui mekanisme Langsung (LS) dan UP/GUP yang meliputi belanja pegawai dan belanja barang
RUANG LINGKUP
Standar Operasional Prosedur (SOP) ini bertujuan untuk: (1) menata dan membentuk sistem kerja dan aliran kerja yang teratur, sistematis, dan dapat dipertanggungjawabkan; (2) menggambarkan bagaimana tujuan pekerjaan dilaksanakan sesuai dengan kebijakan dan peraturan yang berlaku; (3) menjelaskan bagaimana proses pelaksanaan kegiatan berlangsung; (4) sebagai sarana tata urutan dari pelaksanaan dan pengadministrasian; dan (5) menjamin konsistensi dan proses kerja yang sistematik
TUJUAN
Standar Operasional Prosedur (SOP) ini diharapkan dapat memberikan manfaat untuk:
1. Sebagai standarisasi cara yang dilakukan pegawai di sub bagian keuangan POLITAP dalam menyelesaikan pekerjaan yang menjadi tugasnya;
2. Mengurangi tingkat kesalahan dan kelalaian yang mungkin dilakukan oleh staf sub bagian keuangan dalam melaksanakan tugas;
3. Meningkatkan efisiensi dan efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggungjawab individual staf sub bagian keuangan dan organisasi secara keseluruhan
4. Meningkatkan akuntabilitas pelaksanaan tugas; 5. Memastikan pelaksanaan tugas penyelenggaraan pemerintahan dapat
berlangsung dalam berbagai situasi; 6. Memberikan informasi mengenai beban tugas yang dipikul oleh staf sub bagian
keuangan dalam melaksanakan tugasnya
MANFAAT
2
SOP ini disusun berdasarkan Subbagian Keuangan. Format SOP ini terdiri atas dua bagian: 1. Bagian identitas SOP yang menunjukkan: (1) Nama dan Logo POLITAP
(2) Nomor SOP, (3) Tanggal Pembuatan SOP, (4) Tanggal dan Kali Revisi SOP, (5) Tanggal efektif berlakunya SOP, (6) Pengesahan tanda tangan, nama, dan NIP, (7) Nama SOP, (8) Dasar hukum petunjuk pelaksanaan teknis SOP, (9) Keterkaitan dengan SOP lain, (10) Peringatan yang diperlukan merupakan prasyarat dan syarat pelaksanaan SOP, (11) Kualifikasi Kompetensi Pelaksana SOP, (12) Peralatan/ Perlengkapan/ Format- Format Dokumen yang diperlukan untuk melaksanakan SOP, (13) Pencatatan dan Pendataan yang ada dalam SOP.
2. Dokumen SOP, yang menunjukkan uraian kegiatan, pelaksana, kelengkapan pelaksanaan kegiatan, hasil pada pelaksanaan kegiata tersebut, standar waktu, dan keterangan yang disusun secara kronologis dengan menggunakan tanda/simbol; (1) Simbol Kapsul/Terminator ( ) untuk mendeskripsikan kegiatan
mulai dan berakhir; (2) Simbol Kotak/Process ( ) untuk mendeskripsikan proses atau
kegiatan eksekusi; (3) Simbol Belah Ketupat/Decision ( ) untuk mendeskripsikan kegiatan
pengambilan keputusan; (4) Simbol Anak Panah/Panah/Arrow ( ) untuk mendeskrpsikan arah
kegiatan (arah proses kegiatan); (5) Simbol Segilima/Off-Page Connector ( )
untuk mendeskripsikan hubungan antar simbol yang berbeda halaman. Dan pada bagian akhir merupakan standar waktu keseluruhan dalam pelaksanaan SOP.
PENJELASAN SINGKAT PENGGUNAAN
4
Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran di Politeknik Negeri Ketapang disusun agar kebijakan politeknik berkaitan dengan pencairan anggaran unit kerja dapat berjalan dengan baik. Selain itu dengan adanya Standar Operasional Prosedur juga untuk mencapai kinerja Politeknik lebih efektif dan efisien
TUJUAN
Ruang lingkup Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran ini melalui mekanisme Langsung (LS) yang meliputi Belanja Gaji, Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, dan Serdos
RUANG LINGKUP
LEMBAR PENGESAHAN
5
Staf Pembuat daftar gaji,
tunjangan dan honorarium
ADMIN SIMARA
UNITSEKDIR
ADMIN SIMARA
KEUANGAN
ADMIN KEUANGAN
STAF PPK VERIFIKATOR PPKOPERATOR
SPMPPSPM
PETUGAS PENGHUBUNG
KE KPPNKPPN BANK PENERIMA KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT
1Unit kerja pengusul membuat daftar (gaji , tunjangan, honorarium, uang makan, dan serdos)
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur
2Unit kerja menginput daftar ke aplikasi simara
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur
3
Ajuan diterima Sekertaris direktur untuk diteruskan ke Direktur bertujuan untuk mendapatkan disposisi/persetujuan pencairan anggaran dengan tembusan ke Wadir I/II/III
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur
Disposisi
4Ajuan yang sudah dapat disposis i diteruskan ke admin simara keuangan untuk dicetak
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur, Di s pos i s i
5
Admin simara menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur, Di s pos i s i
6Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan ke staf PPK untuk diperiksa
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur, Di s pos i s i
7Jika tidak sesuai, maka dikembalikan ke unit untuk diperbaiki
8
Jika usulan/ajuan sesuai, staf ppk memproses berkas pendukung untuk pembayaran ajuan dan menyerahkan kepada Verifikator untuk di verifikasi
Surat Ajuan, Daftar Ga ji , Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, Reka p Absensi , SK Di rektur, Di s pos i s i
1 hariSK PPK, Lembar A, SSP/Surat Setoran
Pajak
9Veifikator memeriksa ulang berkas dari staf PPK.
Daftar, SK Di rektur, SK PPK, Lemba r A dan SSP/Surat Setoran Pa ja k
Verifikasi Kelengkapan
Pengajuan Pencairan anggaran
10
Jika sesuai diteruskan ke PPK untuk ditanda tangani. Jika tidak sesuai dikembalikan ke staf ppk untuk di perbaiki
Verifikasi Kelengkapan Pengajuan Pencairan anggaran
Dokumen pencairan anggaran
Terverifikasi
11PPK memeriksa dan menandatangani berkas ulusan
Dokumen pencairan anggaran Terverifikasi
Kelengkapan pengajuan pencairan
anggaran yang sudah ditanda
tangani
12Dokumen diserahkan kepada operator SPM untuk dibuat dan dicetak SPM
Kelengkapan pengajuan pencairan anggaran yang sudah
ditanda tangani
SPP dan SPM, ADK SPM
13Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk di uji dan ditandatangani
SPP dan SPM, ADK SPM
Memeriksa Kelengkapan
pengajuan pencairan
anggaran, SPP, SPM, ADK SPM
14Jika tidak sesuai berkas dikembalikan kepada verifikator
Memeriksa Kelengkapan pengajuan pencairan anggaran,
SPP, SPM, ADK SPM
SPP dan SPM yang telah
ditandatangani, ADK SPM
15Jika sesuai ajuan diserahkan kepada petugas narahubung KPPN untuk diajukan ke KPPN
SPP dan SPM yang telah ditandatangani, ADK SPM
Daftar, SSP dan SPM yang telah
ditanda tangani, ADK SPM, KIPS
16Jika tidak sesuai KPPN mengembalikan berkas usulan keunit kerja pengusul
Daftar, SSP dan SPM yang telah ditanda tangani, ADK SPM, KIPS
Tanda Terima SPM
17 Jika sesuai KPPN menerbitkan SP2D Tanda Terima SPM Terbit SP2D
18Bank mentransfer gaji , tunjangan, honorarium, uang makan, serdos
SP2D Transfer Dana
19Gaji, tunjangan, honorarium, uang makan, serdos masuk ke rekening masing-masing penerima
Trans fer Dana
1 Hari
1 hari
1 Hari
KETERANGAN
1 hari
1 hari
KEGIATANNO.
MUTU BAKU
1 hari
PELAKSANA
Tidak sesuai
Tidak sesuai
Tidaksesuai
Sesuai
Sesuai
Tidak sesuai
6
1. Pelaksanaan Pelayanan A. Staf pembuat daftar gaji mengajukan daftar pembuat gaji dan dokumen persyaratan
lainnya B. Staf pembuat daftar gaji menginput daftar gaji dan dokumen persyaratan lain kedalam
aplikasi samara C. Ajuan yang telah di input, diterima Sekertaris direktur untuk diteruskan ke Direktur
bertujuan untuk mendapatkan disposisi/persetujuan pencairan anggaran dengan tembusan ke Wadir I/II/III
D. Admin samara bagian keuangan menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
E. Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan ke staf PPK untuk diperiksa. Jika dakumen persyaratan lengkap akan langsung dibuatkan SK PPK, Lembar A dan SSP. Jika tidak sesuai ajuan dikembalikan kepada daftar pembuat gaji.
F. Dokumen yang telah dibuat oleh staf PPK diserahkan kepada verifikator keuangan untuk di verifikasi kembali.
G. Dokumen yang telah di verifikasi akan ditandatangani oleh PPK. . Jika tidak sesuai akan dikembalikan kembali kepada staf PPK
H. Jika sesuai diserahkan ke operator SPM untuk dibuat dan dicetak SPM I. SPM yang telah dicetak diserahkan kepada PPSPM untuk diuji SPM dan ditandatangani. J. SPM yang sudah ditandatangani diserahkan kepada petugas penghubung KPPN untuk
diserahkan kepada KPPN K. Jika berkas tidak sesuai atau ditolak KPPN, maka akan dikembalikan kepada PPK L. Jika sesuai, KPPN akan menerbitkan SP2D M. Setelah SP2D terbit Bank akan mentransfer gaji, tunjangan honorarium, uang makan
dan serdos ke rekening masing-masing penerima
KETENTUAN UMUM
2. Dokumen pelengkap Surat Ajuan, Daftar Gaji, Tunjangan, Honorarium, Uang Makan, dan Serdos Rekap Absensi, SK Direktur (untuk honorarium)
8
Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran di Politeknik Negeri Ketapang disusun agar kebijakan politeknik berkaitan dengan pencairan anggaran unit kerja dapat berjalan dengan baik. Selain itu dengan adanya Standar Operasional Prosedur juga untuk mencapai kinerja politeknik lebih efektif dan efisien
TUJUAN
Ruang lingkup Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran ini melalui mekanisme Langsung (LS) yang meliputi Bantuan Kegiatan
RUANG LINGKUP
LEMBAR PENGESAHAN
9
UNIT KERJA PENGUSUL
SEKDIRADMIN SIMARA
KEUANGAN
ADMIN KEUANGAN
STAF PPK VERIFIKATOR PPKOPERATOR
SPMPPSPM
PETUGAS PENGHUBUNG
KE KPPNKPPN BANK PENERIMA KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT
1Unit kerja pengusul mengajukan berkas ajuan pembayaran jasa langganan dan menginput daftar ke aplikasi simara
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi)
1 hari
3
Ajua n di terima Sekertaris di rektur untuk di terus kan ke Direktur bertujuan untuk mendapatkan dispos i s i /pers etujuan pencai ran anggaran dengan tembusan ke Wadi r I/I I/II I
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi)
Disposisi
4Ajuan yang sudah dapat disposisi diteruskan ke admin simara keuangan untuk dicetak
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi) dan Disposisi
5
Admin simara menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi) dan Disposisi
6Setelah dicatata, admin keuangan menyerahkan usulan ke staf PPK untuk diperiksa
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi) dan Disposisi
7Jika tidak sesaui dekembalikan ke unit untuk diperbaiki
8
Jika usulan ajuan sesuai staf ppk membuat berkas pendukung untuk pembayaran ajuan dan menyerahkan kepada Verifikator untuk di verifikasi
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi) dan Disposisi
SK PPK, Lembar A
9Veifikator memeriksa ulang berkas dari staf PPK.
1. Bantuan Seminar (Surat Tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, SK Direktur) 2. Bantuan Kegiatan (proposal kegiatan, surat usulan, SK Direktur, Kwitansi),Disposisi, SK PPK, Lembar A
Verifikasi dokumen
kelengkapan pengajuan pencairan anggaran
10
Jika sesuai diteruskan ke PPK untuk ditanda tangani. Jika tidak sesuai dikembalikan ke staf ppk untuk di perbaiki
Verifikasi dokumen kelengkapan pengajuan pencairan anggaran
dokumen kelengkapan pengajuan pencairan anggaran
terverifikasi
11PPK memeriksa dan menandatangani berkas ulusan
dokumen kelengkapan pengajuan pencairan anggaran
terverifikasi
dokumen kelengkapan pengajuan pencairan
anggaran yang telah ditanda
tangani
12Dokumen diserahkan kepada operator SPM untuk dicetak SPM
dokumen kelengkapan pengajuan pencairan anggaran
yang telah ditanda tangani
SPP, SPM, Lampiran SPM dan ADK SPM
13Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk di uji dan ditandatangani
SPP, SPM, Lampiran SPM dan ADK SPM
Pengujian kelengkapan
pencairan anggaran, SPP, SPM lampiran SPM dan ADK
SPM
14Jika tidak sesuai berkas dikembalikan kepada verifikator
Pengujian kelengkapan pencairan anggaran, SPP, SPM
lampiran SPM dan ADK SPM
kelengkapan pencairan
anggaran, SPP, SPM, lampiran SPM yang telah ditanda tangani
dan ADK SPM
15Jika sesuai ajuan diserahkan kepada petugas penghubung untuk diajukan ke KPPN
kelengkapan pencairan anggaran, SPP, SPM, lampiran
SPM yang telah ditanda tangani dan ADK SPM
Tanda Terima SPM
16Jika tidak sesuai KPPN mengembalikan berkas usulan keunit kerja pengusul
17 Jika sesuai KPPN menerbitkan SP2D Tanda Terima SPM Terbit SP2D
18 Bank mentransfer dana bantuan kegiatan SP2D Transfer Dana
19Dana bantuan kegiatan masuk ke rekening masing-masing penerima
Tra nsfer Da na
1 hari
1 Hari
1 hari
1 Hari
1 Hari
NO. KEGIATANPELAKSANA MUTU BAKU
KETERANGAN
Tidak sesuai
Tidak sesuai
Tidaksesuai
Sesuai
Sesuai
Tidak sesuai
Sesu
10
1.Pelaksanaan Pelayanan A. Unit kerja menginput dokumen kelengkapan kedalam aplikasi siamara B. Ajuan yang telah di input, diterima Sekertaris direktur untuk diteruskan ke Direktur
bertujuan untuk mendapatkan disposisi/persetujuan pencairan anggaran dengan tembusan ke Wadir I/II/III
C. Admin samara bagian keuangan menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
D. Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan ke staf PPK untuk diperiksa. Jika dakumen persyaratan lengkap akan langsung dibuatkan SK PPK, Lembar A dan SSP. Jika tidak sesuai ajuan dikembalikan kepada unit pengusul.
E. Dokumen yang telah dibuat oleh staf PPK diserahkan kepada verifikator keuangan untuk di verifikasi kembali.
F. Dokumen yang telah di verifikasi akan ditandatangani oleh PPK. . Jika tidak sesuai akan dikembalikan kembali kepada staf PPK
G. Jika sesuai diserahkan ke operator SPM untuk dibuat dan dicetak SPM H. SPM yang telah dicetak diserahkan kepada PPSPM untuk diuji SPM dan ditandatangani. I. SPM yang sudah ditandatangani diserahkan kepada petugas penghubung KPPN untuk
diserahkan kepada KPPN J. Jika berkas tidak sesuai atau ditolak KPPN, maka akan dikembalikan kepada PPK K. Jika sesuai, KPPN akan menerbitkan SP2D L. Setelah SP2D terbit Bank akan mentransfer bantuan kegiatan ke rekening penerima
KETENTUAN UMUM
Dokumen pelengkap Surat Ajuan, Bantuan seminar (Surat tugas, undangan, SPTJM, TOR, Kwitansi, sk direktur) Bantuan mahasiswa (proposal kegiatan, surat usulan, SK direktur, kwitansi)
12
Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran di Politeknik Negeri Ketapang disusun agar kebijakan politeknik berkaitan dengan pencairan anggaran unit kerja dapat berjalan dengan baik. Selain itu dengan adanya Standar Operasional Prosedur juga untuk mencapai kinerja politeknik lebih efektif dan efisien
TUJUAN
Ruang lingkup Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran ini melalui mekanisme Langsung (LS) yang meliputi Pejalanan Dinas
RUANG LINGKUP
LEMBAR PENGESAHAN
13
UNIT KERJA PENGUSUL
ADMIN KEUANGAN
STAF PPK VERIFIKATOR PPKOPERATOR
SPMPPSPM
PETUGAS PENGHUBUNG
KE KPPNKPPN BANK PENERIMA KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT
1Unit kerja pengusul membuat daftar Perjalanan dinas lengkap dengan data pendukung
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
1 hari
2Menyerahkan berkas kepada admin keuangan
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
3Admin keuangan untuk dicatat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
4Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan usulan ke staf PPK untuk diperiksa
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
5Jika tidak sesaui dekembalikan ke unit untuk diperbaiki
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
6
Jika usulan ajuan sesuai staf ppk membuat berkas pendukung untuk pembayaran ajuan dan menyerahkan kepada Verifikator untuk di verifikasi
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin
Daftar Pencairan Perjalanan
Dinas
7Veifikator memeriksa ulang berkas dari staf PPK.
Surat tugas, Undangan, tiket, boarding pass, kwitansi akomodasi, Laporan perdin, Daftar Pencairan Perjalanan Dinas
Verifikasi dolumen
kelengkapan pencairan
8
Jika sesuai diteruskan ke PPK untuk ditanda tangani. Jika tidak sesuai dikembal ikan ke staf ppk untuk di perbaiki
Verifikasi dolumen kelengkapan pencairan
Dokumen kelengkapan
pencairan terverifikasi
9PPK memeriksa dan menandatangani berkas ulusan
Dokumen kelengkapan pencairan terverifikasi
Dokumen kelengkapan
pencairan yang telah
ditanda tangani
10Dokumen diserahkan kepada operator SPM untuk dicetak SPM
Dokumen kelengkapan pencairan yang telah ditanda
tangani
SPP, SPM dan ADK SPM
11Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk di uji dan ditandatangani
SPP, SPM dan ADK SPM
Pengujian Dokumen
kelengkapan pencairan,
SPP, SPM dan ADK SPM
12Jika tidak sesuai berkas dikembalikan kepada verifikator
Pengujian Dokumen kelengkapan pencairan, SPP,
SPM dan ADK SPM
SPP, SPM yang telah
ditandangi dan ADK SPM
13Jika sesuai ajuan diserahkan kepada petugas penghubung untuk diajukan ke KPPN
SPP, SPM yang telah ditandangi dan ADK SPM
Tanda Terima SPM
14Jika tidak sesuai KPPN mengembalikan berkas usulan keunit kerja pengusul
15 Jika sesuai KPPN menerbitkan SP2D Tanda Terima SPM SP2D
16Bank mentransfer dana Perja lanan dinas ke bendahara pengeluaran
SP2D
17Bendahara pengeluaran mentrans fer keunit kerja pengusul
Bukti trans fer Uang Tunai
1 hari
1 hari
1 Hari
1 Hari
1 Hari
NO. KEGIATANPELAKSANA MUTU BAKU
KETERANGAN
Tidak sesuai
Tidaksesuai
Sesuai
Sesuai
Tidak sesuai
Tidak sesuai
Sesuai
14
1.Pelaksanaan Pelayanan A. Unit kerja pengusul membuat daftar perjalanan dinas lengkap dengan data pendukung B. Unit pengusul menyerahkan berkas kepada admin keuangan. Admin keuangan
mencatat kedalam buku pangajuan pencairan anggaran C. Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan ke staf PPK untuk
diperiksa. Jika dokumen titidak sesuai ajuan dikembalikan kepada unit pengusul D. Dokumen yang telah sesuai diserahkan keferivikator untuk di verifikasi. Dan jika sesuai
akan ditandatangani oleh PPK. . Jika tidak sesuai akan dikembalikan kembali kepada staf PPK
E. Dokumen yang telah ditandatangani PPK diserahkan ke operator SPM untuk dibuat dan dicetak SPM
F. SPM yang telah dicetak diserahkan kepada PPSPM untuk diuji SPM dan ditandatangani. G. SPM yang sudah ditandatangani diserahkan kepada petugas penghubung KPPN untuk
diserahkan kepada KPPN H. Jika berkas tidak sesuai atau ditolak KPPN, maka akan dikembalikan kepada PPK I. Jika sesuai, KPPN akan menerbitkan SP2D J. Setelah SP2D terbit Bank akan mentransfer dana perdin kerekening bendahara
pengeluaran K. Bendahara pengeluaran mentransfer unit kerja pengusul
KETENTUAN UMUM
2.Dokumen pelengkap Surat Ajuan, Surat tugas Undangan Tiket Boarding pass Kwitansi akomodasi, Laporan perdin
16
Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran di Politeknik Negeri Ketapang disusun agar kebijakan politeknik berkaitan dengan pencairan anggaran unit kerja dapat berjalan dengan baik. Selain itu dengan adanya Standar Operasional Prosedur juga untuk mencapai kinerja politeknik lebih efektif dan efisien
TUJUAN
Ruang lingkup Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran ini melalui mekanisme Langsung (LS) yang meliputi Belanja langsung rekanan
RUANG LINGKUP
LEMBAR PENGESAHAN
17
UNIT KERJA PENGUSUL
SEKDIRADMIN SIMARA
KEUANGAN
ADMIN KEUANGAN
STAF PPK VERIFIKATOR PPKOPERATOR
SPMPPSPM
PETUGAS PENGHUBUNG
KE KPPNKPPN BANK PENERIMA KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT
1Unit kerja pengusul mengajukan berkas ajuan pembayaran jasa langganan dan menginput daftar ke aplikasi simara
Surat Permohonan Pencai ra n, RAB, SPK, NPWP, Referensi Bank, Invoi ce/Fa ktur,Kwitans i , Faktur Pajak, SSP
1 hari
3
Ajuan diterima Sekertaris direktur untuk diteruskan ke Direktur bertujuan untuk mendapatkan disposis i/persetujuan pencairan anggaran dengan tembusan ke Wadir I/II/III
Surat Permohonan Pencai ra n, RAB, SPK, NPWP, Referensi Bank, Invoi ce/Fa ktur,Kwitans i , Faktur Pajak, SSP
Disposisi
4Ajuan yang sudah dapat disposis i diteruskan ke admin simara keuangan untuk dicetak
Surat Permohonan Pencai ra n, RAB, SPK, NPWP, Referensi Bank, Invoi ce/Fa ktur,Kwitans i , Faktur Pajak, SSP, Dis pos is i
5
Admin simara menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
Surat Permohonan Pencai ra n, RAB, SPK, NPWP, Referensi Bank, Invoi ce/Fa ktur,Kwitans i , Faktur Pajak, SSP, Dis pos is i
6Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan usulan ke staf PPK untuk diperiksa
Surat Permohonan Pencai ra n, RAB, SPK, NPWP, Referensi Bank, Invoi ce/Fa ktur,Kwitans i , Faktur Pajak, SSP, Dis pos is i
7Jika tidak sesaui dekembalikan ke unit untuk diperbaiki
8Jika usulan ajuan sesuai staf ppk membuat berkas pendukung untuk pembayaran ajuan
Surat Permohonan Pencai ra n, RAB, SPK, NPWP, Referensi Bank, Invoi ce/Fa ktur,Kwitans i , Faktur Pajak, SSP, Dis pos is i
BAPP, BAST, BAP, Ringkasan Kontrak,
Lembar A
10Veifikator memeriksa ulang berkas dari staf PPK.
RAB, SPK, BAPP, BAST, BAP, Invoi ce/Fa ktur, Kwi ta nsi , Faktur Pajak, SSP, Ringka san Kontrak, Lembar A
Verifikasi kelengkapan
Pengajuan pencairan anggaran
11
Jika sesuai diteruskan ke PPK untuk ditanda tangani. Jika tidak sesuai dikembalikan ke staf ppk untuk di perbaiki
Verifikasi kelengkapan Pengajuan pencairan
anggaran
Kelengkapan pengajuan Pencairan
Anggaran LS Terverifikasi
12PPK memeriksa dan menandatangani berkas ulusan
Kelengkapan pengajuan Pencairan Anggaran LS
Terverifikasi
Kelengkapan pengajuan Pencairan
Anggaran LS yang telah ditanda
tangani
13Dokumen diserahkan kepada operator SPM untuk dicetak SPM
Kelengkapan pengajuan Pencairan Anggaran LS yang
telah ditanda tangani
Ringkasan Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM
dan ADK Kontrak
14Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk di uji dan ditandatangani
Ringkasan Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM dan ADK
Kontrak
Pengujian Ringkasan Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM dan ADK
Kontrak
15Jika tidak sesuai berkas dikembalikan kepada verifikator
Pengujian Ringkasan Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM
dan ADK Kontrak
Ringkasan Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM
dan ADK Kontrak yang telah ditanda
tangani
16Jika sesuai ajuan diserahkan kepada petugas penghubung untuk diajukan ke KPPN
Ringkasa n Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM dan ADK
Kontrak yang telah di tanda tangani
Ringkasan Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM, ADK Kontrak, KIPS
17Jika tidak sesuai KPPN mengembalikan berkas usulan keunit kerja pengusul
Ringkasa n Kontrak, SPP, SPM, ADK SPM, ADK Kontrak,
KIPSTerbit SP2D
18 Jika sesuai KPPN menerbitkan SP2D SP2D SP2D
19Bank mentransfer pembayaran pengadaan barang dan jasa kepada pihak ke tiga
20pihak ketiga menerima pembayaran dari bank
Bukti tra nsfer Uang Tunai
1 Hari
1 hari
1 hari
1 hari
1 hari
NO. KEGIATAN
PELAKSANA MUTU BAKUKETERANGAN
Tidak sesuai
Tidak sesuai
Tidaksesuai
Sesuai
Sesuai
Tidak
c
18
1.Pelaksanaan Pelayanan A. Unit kerja menginput dokumen kelengkapan kedalam aplikasi siamara B. Ajuan yang telah di input, diterima Sekertaris direktur untuk diteruskan ke Direktur
bertujuan untuk mendapatkan disposisi/persetujuan pencairan anggaran dengan tembusan ke Wadir I/II/III
C. Admin samara bagian keuangan menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
D. Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan ke staf PPK untuk diperiksa. Jika dakumen persyaratan lengkap akan langsung dibuatkan BAPP BAP BAST Ringkasan kontrak, Lembar A dan SSP. Jika tidak sesuai ajuan dikembalikan kepada unit pengusul.
E. Dokumen yang telah dibuat oleh staf PPK diserahkan kepada verifikator keuangan untuk di verifikasi kembali.
F. Dokumen yang telah di verifikasi akan ditandatangani oleh PPK. Jika tidak sesuai akan dikembalikan kembali kepada staf PPK
G. Jika sesuai diserahkan ke operator SPM untuk dibuat dan dicetak SPM H. SPM yang telah dicetak diserahkan kepada PPSPM untuk diuji SPM dan ditandatangani. I. SPM yang sudah ditandatangani diserahkan kepada petugas penghubung KPPN untuk
diserahkan kepada KPPN J. Jika berkas tidak sesuai atau ditolak KPPN, maka akan dikembalikan kepada PPK K. Jika sesuai, KPPN akan menerbitkan SP2D L. Setelah SP2D terbit Bank akan mentransfer pengadaan barang dan jasa kepada pihak
ke tiga
KETENTUAN UMUM
2.Dokumen pelengkap Surat Ajuan, Surat permohonan pencairan RAB, SPK, NPWP Refrensi bank, infoice/faktur, kwitansi Faktur pajak, SSP
20
Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran di Politeknik Negeri Ketapang disusun agar kebijakan politeknik berkaitan dengan pencairan anggaran unit kerja dapat berjalan dengan baik. Selain itu dengan adanya Standar Operasional Prosedur juga untuk mencapai kinerja politeknik lebih efektif dan efisien
TUJUAN
Ruang lingkup Standar Operasional Prosedur Pengusulan, Pencairan dan pembayaran ini melalui mekanisme Uang Persediaan (UP) / Ganti Uang Persediaan (GUP)
RUANG LINGKUP
LEMBAR PENGESAHAN
21
UNIT KERJA PENGUSUL
ADMIN SIMARA
UNITSEKDIR
ADMIN SIMARA
KEUANGAN
ADMIN KEUANGAN
VERIFIKATOR BPP PPKOPERATOR
SPMPPSPM
PETUGAS PENGHUBUN
G KPPNKPPN BANK
BENDAHARA PENGELUARAN
KELENGKAPAN WAKTU OUTPUT
1Unit kerja pengusul menyampaikan bukti belanja/kwitansi per mata anggaran
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatif
2Unit kerja menginput daftar ke apl ikasi simara
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatif
3
Ajuan diteri ma Sekertari s di rektur untuk di teruskan ke Direktur bertujuan untuk menda patkan dispos i s i /pers etujuan pencai ran a ngga ran dengan tembusa n ke Wadi r I /I I/I II
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatif
4Ajuan yang sudah dapat disposisi diteruskan ke admin simara keuangan untuk dicetak
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatifDisposisi
5
Admin simara menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatif, lembar disposisi
6Admin keuangan menyerahkan bukti belanja/kwitansi kepada verifikator untuk diperiksa
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatif, lembar disposisi
7Jika usulan lengkap diteruskan ke BPP, Jika tidak lengkap dikembailkan lagi ke unit pengusul
Surat Ajuan,SK Direktur, surat tugas, kwitansi, TOR, RAB,
Nota toko, daftar nominatif, lembar disposisi
8
BPP mencatat transaksi kedalam aplikasi SAS untuk proses pembuatan DRPP (Daftar rincian Permintaan Pembayaran) dan cetak DRPP
DRPP DRPP
10DRPP diserahkan kembali keverifikator untuk diverifikasi
SPBy da n ADK DRPPSPBy dan ADK
DRPP
11Verifikator memeriksa/memverifikasi DRPP, SPBy dan kelengkapan dokumen
SPBy, DRPP dan dokumen terveri fi ka s i
SPBy, DRPP dan dokumen
terveri fi kas i
12 PPK menandatangani SPBy dan DRPPSPBy da n DRPP yang suda h di tandatangani , ADK DRPP
13Dokumen DRPP yang sudah ditandatangani diserahkan kepada operator SPM untuk dibuat SPP dan SPM
SPP, SPM dan ADK SPMSPM dan SPP, ADK
SPM
14Dokumen diserahkan kepada PPSPM untuk diuji kelengkapan dokumen SPP dan SPM, kemudian ditandatangani
Memeriksa Kelengkapan pengajuan pencairan anggaran, SPP, SPM, ADK
SPM
SPP dan SPM yang telah
ditandatangani,
15Jika tidak sesuai berkas dikembal ikan kepada verifikator
SPP dan SPM yang telah ditandatangani, ADK SPM
Daftar, SSP dan SPM yang telah
ditanda tangani, ADK SPM, KIPS
16Berkas ajuan yang sudah ditandatangani diserahkan ke petugas penghubung KPPN
Daftar, SSP dan SPM yang telah ditanda tangani, ADK SPM, KIPS
Tanda Terima SPM
17 Verifikasi KPPN Tanda Terima SPM Terbit SP2D
18 Jika sesuai, KPPN menerbitkan SP2D SP2D Transfer Dana
19Bank mentransfer Dana GUP ke bendahara pengeluaran
Bukti transfer
20Bendahara pengeluaran mentransfer dana GUP ke BPP
Cek Bukti transfer
KETERANGAN
1 hari
1 hari
NO. KEGIATANPELAKSANA MUTU BAKU
1 hari
2 Hari
2 Hari
1 hari
1 hari
Tidak sesuai
Tidaksesuai
Tidak sesuai sesuai
sesuai
sesuai
22
1.Pelaksanaan Pelayanan A. Unit kerja menginput dokumen kelengkapan kedalam aplikasi siamara B. Ajuan yang telah di input, diterima Sekertaris direktur untuk diteruskan ke Direktur
bertujuan untuk mendapatkan disposisi/persetujuan pencairan anggaran dengan tembusan ke Wadir I/II/III
C. Admin siamara bagian keuangan menyerahkan usulan ajuan ke admin keuangan untuk dicarat dalam buku pengajuan pencairan anggaran
D. Setelah dicatat, admin keuangan menyerahkan berkas usulan kepada verifikator untuk diperiksa. Jika dakumen persyaratan lengkap akan diserahakn kepada BPP. Jika tidak sesuai ajuan dikembalikan kepada unit pengusul.
E. BPP mencatat transaksi kedalam aplikasi SAS untuk proses pembuatan DRPP (Daftar rincian Permintaan Pembayaran) dan cetak DRPP. Dan diserahkan kembali kepada verifikator untuk diperiksa.
F. Verifikator memeriksa/memverifikasi DRPP, SPBy dan kelengkapan dokumen. Jika sudah benar dan lengkap, berkas akan diserahkan kepada PPK untuk ditandatangani.
G. Dokumen DRPP yang sudah ditandatangani diserahkan kepada operator SPM untuk dibuat SPP dan SPM.
H. SPM dan SPP yang telah dicetak diserahkan kepada PPSPM untuk diuji kelengkapan dokumen SPP dan SPM, kemudian ditandatangani.
I. Berkas ajuan yang sudah ditandatangani diserahkan ke petugas penghubung KPPN J. Jika berkas tidak sesuai atau ditolak KPPN, maka akan dikembalikan kepada PPK K. Jika sesuai, KPPN akan menerbitkan SP2D L. Setelah SP2D terbit Bank akan mentransfer dana GUP kerekening bendahara
pengeluaran M. Bendahara pengeluaran mentransfer kerekening masing-masing pengusul.
KETENTUAN UMUM
2.Dokumen pelengkap Surat Ajuan; SK Direktur; Surat tugas; Kwitansi; TOR & RAB; Nota toko; daftar nominatif
23
Sistem Managemen Perbendaharaan (SIMARA) adalah aplikasi yang dibuat untuk pengajuan usulan pencairan dana.
Bendahara Pengeluaran adalah orang yang ditunjuk untuk menerima, menyimpan, membayarkan, menatausahakan, dan mempertanggungjawabkan uang untuk keperluan Belanja Negara dalam pelaksanaan APBN pada Kantor/Satker Kementerian Negara/Lembaga.
BPP (Bendahara Pengeluaran Pembantu) adalah Orang yang ditunjuk untuk membantu Bendahara Pengeluaran untuk melaksanakan pembayaran kepada yang berhak guna kelancaran pelaksanaan kegiatan tertentu.
Pejabat Pembuat Komitmen (PPK) adalah pejabat yang bertanggung jawab atas pelaksanaan pengadaan barang atau jasa
Staf PPK adalah Orang yang ditunjung untuk membantu PPK adalam melaksanakan pengadministrasian pembayaran
Verifikator Keuangan adalah petugas yang ditunjuk untuk melakukan verifikasi terhadap seluruh dokumen administrasi keuangan untuk diproses pencairannya ke KPPN.
PPSPM (Pejabat Penanda Tangan Surat Perintah Membayar) adalah pejabat yang diberi kewenangan oleh PA/KPA untuk melakukan pengujian atas permintaan pembayaran dan menerbitkan perintah pembayaran
Operator SPM adalah petugas lainnya yang ditetapkan oleh KPA untuk melakukan proses unggah dan monitoring ADK dan Dokumen Elektronik melalui Aplikasi e- SPM.
Petugas Penghubung KPPN adalah orang yang ditunjuk menjadi penghubung antara satker dengan KPPN untuk berkomunikasi dan mengkoordinasikan aktivitas dalam hal pencairan dana.
PENJELASAN PELAKSANA KEGIATAN
SSP (Surat Setoran Pajak) adalah Bukti pembayaran pajak E-BILLING adalah metode pembayaran pajak secara elektronik menggunakan kode
billing SSBP (Surat Setoran Bukan Pajak) adalah formulir yang digunakan untuk mencatat
penyetoran penerimaan negara bukan pajak ke Kas Negara. SPP (Surat Permintaan Pembayaran) SPM (Surat Perintah Membayar) adalah dokumen yang diterbitkan/digunakan oleh
PA/KPA atau pejabat lain yang ditunjuk untuk mencairkan dana yang bersumber dari Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran atau dokumen lain yang dipersamakan.
SP2D (Surat Perintah Pencairan Dana) adalah surat perintah yang diterbitkan oleh KPPN selaku Kuasa Bendahara Umum Negara untuk pelaksanaan pengeluaran atas beban APBN berdasarkan SPM
ADK SPM adalah Arsip Dokumen Komputer
PENJELASAN DOKUMEN PENDUKUNG
Top Related