Tugas Akuntansi II (Rekonsiliasi)
7
1/ Rekonsiliasi Bank PT. BERKAH per 31 Desember 2011 saldo menurut Perusahaan ### saldo menurut Bank penambahan penambahan jasa giro 2,300,000 kesalahan pencatatan oleh Bank pelunasan hutang 4,850,000 cek dalam perjalanan pengurangan pengurangan biaya administrasi ### cek beredar 8,600,000 cek kosong ### kesalahan pencatatan ### 6,750,000 saldo per buku ### saldo per Bank 2/ Rekonsiliasi Bank PT.SUMBER JAYA per 31 Desember 2012 saldo menurut Perusahaan ### saldo menurut Bank penambahan penambahan pelunasan piutang 1,600,000 cek dalam perjalanan jasa giro 35,000 kesalahan pencatatan oleh bank pengurangan pengurangan biaya administrasi 20,000 Pembelian yang belum dicatat 950,000 Pembayaran utang yang Belum di cata 2,150,000 cek beredar (no.153) 2,475,000 saldo per buku ### saldo per bank jurnal penyesuaian : 1/ kas ### piutang 1,600,000 2/ kas 35,000 pendapatan jasa 35,000 3/ biaya administras 20,000 kas 20,000
-
Upload
yudhawahyudha-putra -
Category
Documents
-
view
123 -
download
18
Transcript of Tugas Akuntansi II (Rekonsiliasi)
1/ Rekonsiliasi Bank PT. BERKAH
per 31 Desember 2011
saldo menurut Perusahaan 89,600,000 saldo menurut Bank 92,650,000
penambahan penambahan jasa giro 2,300,000 kesalahan pencatatan oleh Bank 4,200,000 pelunasan hutang 4,850,000 cek dalam perjalanan 1,750,000
pengurangan penguranganbiaya administrasi 1,350,000 cek beredar 8,600,000 cek kosong 3,600,000 kesalahan pencatatan 1,800,000
6,750,000 8,600,000 saldo per buku 90,000,000 saldo per Bank 90,000,000
2/ Rekonsiliasi BankPT.SUMBER JAYA
per 31 Desember 2012
saldo menurut Perusahaan 20,805,900 saldo menurut Bank 25,345,900
penambahan penambahanpelunasan piutang 1,600,000 cek dalam perjalanan 1,750,000 jasa giro 35,000 kesalahan pencatatan oleh bank 900,000
pengurangan penguranganbiaya administrasi 20,000 Pembelian yang belum dicatat 950,000
Pembayaran utang yang Belum di catat 2,150,000 cek beredar (no.153) 2,475,000
saldo per buku 22,420,900 saldo per bank 22,420,900
jurnal penyesuaian :
1/ kas 1,600,000 piutang 1,600,000
2/ kas 35,000 pendapatan jasa 35,000
3/ biaya administrasi 20,000 kas 20,000
Rekonsiliasi BankPT.SUMBER JAYA
per 31 Desember 2007Per Buku : Per Bank :1. saldo menurut Perusahaan 20,805,900 saldo menurut Bank
Penambahan Penambahanpelunasan piutang 1,600,000 Setoran dalam perjalananjasa giro 35,000
1,635,000
Pengurangan Penguranganbiaya administrasi (20,000) cek beredar (no.168)kesalahan pencatatan piutang (900,000) cek beredar (no.166)
(920,000) cek beredar (no.153)
saldo per buku setelah disesuaikan 21,520,900 saldo per bank setelah disesuaikan
Rekonsiliasi BankPT.SUMBER JAYA
per 31 Desember 2007
25,345,900
1. saldo menurut perusahaan : 1,750,000 saldo menurut prshaan 30 nov
jumlah penyetoran ke bankjumlah pengeluaran kas
(950,000) yang saya kasi tanda (kuning di pdf) ituu cek yang beredar (2,150,000) (2,475,000) kesalahan pencatatan piutang didapat dari :
(5,575,000) cek 164 di perusahaan 21,520,900 cek 164 di Bank
kas /bank 1,635,000 piutang 1,600,000 pendapatan jasa 35,000
biaya administrasi 20,000 Kesalahan pencatatan piuta 900,000
kas 920,000
19,660,900 14,900,000 (13,755,000) 20,805,900
yang saya kasi tanda (kuning di pdf) ituu cek yang beredar
2,300,000 3,200,000 (900,000)
Keterangan D K Kas /Bank 1,635,000 Piutang 1,600,000 Jasa Giro 35,000
Biaya administrasi 20,000 Hutang Usaha 900,000 Kas/Bank 920,000
