RESUME PENILIKAN KE-2 · RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN KE-2 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU Pada IUI...

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN KE-2 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU Pada IUI dengan nilai investasi > 500 juta rupiah

PT MENARA KARYA UNGGUL

Alamat : Jl. Bawu Nggareng – Batealit No. 35, RT. 35 RW.07, Batealit, Jepara, Jawa Tengah

Berdasarkan Lampiran 2.5 Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari No : P.14/PHPL/SET/4/2016 tentang Standar VLK pada Pemegang IUIPHHK

Kapasitas Produksi lebih dari 6.000 m3/tahun dan IUI dengan nilai investasi di atas Rp 500 juta

TROPICAL RAINFOREST INTERNATIONAL CERTIFICATION (TRIC)

2018

PT Menara Karya Unggul FRM 3.07e Rev.2 2 of 9

IDENTITAS LV-LK

1. Nama Lembaga : Tropical Rainforest International Certification

2. Nomor Akreditasi : LVLK-022-IDN

3. Alamat : Villa Seturan Indah Kavling C-2. Caturtunggal,

Depok, Sleman, Yogyakarta

4. Nomor Telepon : (0274) 487862

5. Nomor Fax : (0274) 487862

6. E-mail : [email protected]

7. Direktur : Hendy Saputra

8. Standar : Lampiran 2.4 Peraturan Direktur Jenderal

Pengelolaan Hutan Produksi Lestari No :

P.14/PHPL/SET/4/2016 tentang Standar VLK pada

Pemegang IPK, termasuk IPPKH

9. Tim Auditor : Sudaryono (LA)

Bambang Sukaryono (A)

10. Tim Pengambil Keputusan : Luqman Heryana Puspita

IDENTITAS AUDITEE

1. Nama Pemegang Izin : PT Menara Karya Unggul

2. Alamat Pemegang Izin : Jl. Bawu Nggareng – Batealit No. 35, RT. 35 RW.07, Batealit, Jepara, Jawa Tengah

3. Nomor dan tanggal

Izin Usaha Industri

(IUI)

: Izin Usaha Industri (IUI) PT Menara Karya Unggul Nomor 201/T/INDUSTRI/2006 tanggal 24 Februari 2006

4. Kapasitas Izin

Produksi/ Terpasang

: Mebel antara lain meja, kursi, buffet, bed, cabinet (40.000 buah setara dengan 4.000 m3)

5. Nomor Telepon / Fax : -

6. Email : -

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN KE-2

SISTEM VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

PT Menara Karya Unggul


7. Pengurus Perusahaan : Direktur : Kim Sung Jin

Komisaris : Melisa Luvianasari

RINGKASAN TAHAPAN

Tahapan Waktu Ringkasan Catatan

Konsultasi Publik (bila dibutuhkan)

Pertemuan Pembukaan Tanggal Senin, 29 Oktober 2018 Jam 09.00 WIB

Penjelasan tujuan kegiatan verifikasi, tahapan audit, susunan tim auditor, kewenangan audit, ruang lingkup verifikasi, metodologi verifikasi, mekanisme dan prosedur serta rencana kerja.

Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan

Dari tanggal Senin, 29 Oktober 2018 s.d. tanggal Selasa, 30 Oktober 2018

Melakukan verifikasi dokumen legalitas perusahaan, pengecekan dokumen bahan baku, produksi dan ekspor serta observasi lapangan (uji petik).

Pertemuan Penutupan Tanggal Selasa, 30 Oktober 2018 Jam 15.00 WIB

Penjelasan hasil verifikasi lapangan, kegiatan pasca verifikasi lapangan dan penutupan.

Pengambilan Keputusan Tanggal Selasa, 20 November 2018

Melakukan review hasil verifikasi lapangan dan memutuskan hasil audit Penilikan Sertifikat Legalitas Kayu di PT Menara Karya Unggul

RESUME HASIL PENILAIAN

Prinsip, Kriteria,

dan Indikator Verifier Nilai Justifikasi

Prinsip 1. Pemegang izin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu yang sah

Kriteria 1.1. Unit usaha dalam bentuk : (a) industri memiliki ijin yang sah, dan (b) eksportir produk olahan memiliki izin yang sah

1.1.1. Unit usaha adalah produsen yang memiliki

ijin yang sah

a. Akte pendirian perusahaan

dan/atau

perubahan terakhir

M PT Menara Karya Unggul memiliki akta pendirian dan perubahan terakhir yang telah

disahkan oleh oleh instansi terkait sesuai

dengan bentuk badan hukumnya

b. Surat Izin Usaha

Perdagangan

(SIUP) atau Izin Perdagangan yang

tercantum dalam izin Industri

M Tersedia izin usaha perdagangan atas nama PT

Menara Karya unggul yang masih berlaku dan

sesuai dengan kegiatan usahanya

c. Izin HO (izin

gangguan

TD Sesuai dengan ketentuan yang berlaku bahwa

izin gangguan (HO) dinyatakan tidak berlaku


Prinsip, Kriteria,


lingkungan sekitar

industri)

sehingga verifier 1.1.1.c pada pelaksanaan

audit ini tidak dapat diterapkan penilaiannya

d. Tanda Daftar Perusahaan (TDP)

M PT Menara Karya Unggul memiliki Tanda Daftar Perusahaan untuk usaha perorangan yang

masih berlaku dan sesuai dengan kegiatan

usahanya yaitu Industri furnitur dari kayu

e. Nomor Pokok Wajib

Pajak (NPWP)

M PT Menara Karya Unggul telah memiliki NPWP,

SKT dan SPPKP dimana 9 digit NPWP sesuai dengan dokumen angkutan lainnya

f. Dokumen

Lingkungan Hidup (AMDAL/UKL-

UPL/SPPL/DPLH/SI

L/DELH/Dokumen Lingkungan Hidup

Lain yang setara)

M PT Menara Karya Unggul telah memiliki

dokumen Lingkungan berupa dokumen UKL-UPL dan tersedia dokumen pelaporan

pelaksanaan UKL-UPL terakhir yang telah

dilaporkan kepada instansi terkait

g. IUIPHHK atau Izin Usaha Industri

(IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT)

M PT Menara Karya Unggul memiliki izin usaha industri yang sesuai dengan jenis usahanya dan

diterbitkan oleh instansi yang berwenang

h. Rencana

Pemenuhan Bahan Baku Industri

(RPBBI) untuk IUIPHHK

TD PT Menara Karya Unggul bukan merupakan

pemegang IUIPHHK, sehingga tidak memiliki kewajiban untuk menyusun dan melaporkan

RPBBI. Oleh karena itu, verifier 1.1.1.f pada pelaksanaan audit ini tidak diterapkan

penilaiannya

Kriteria 1.2. Importir kayu dan produk kayu

1.2.1. Importir adalah

importir yang memiliki ijin yang sah

Dokumen identitas

importir

TD PT Menara Karya Unggul tidak terdapat

penerimaan bahan baku berupa kayu impor sehingga verifier 1.2.1. tidak diterapkan

penilaiannya

1.2.2. Importir memiliki mekanisme uji tuntas

(due diligence)

Panduan/pedoman /prosedur pelaksanaan

dan bukti pelaksanaan mekanisme uji tuntas

(due diligence) importir

TD PT Menara Karya Unggul tidak terdapat penerimaan bahan baku berupa kayu impor

sehingga verifier 1.2.2. tidak diterapkan penilaiannya

Kriteria 1.3. Unit Usaha dalam bentuk kelompok

1.3.1. Kelompok

memiliki Akte Notaris

pembentukan kelompok atau dokumen

pembentukan kelompok

Akte notaris

pembentukan

kelompok atau dokumen

pembentukan kelompok

TD PT Menara Karya Unggul merupakan pemegang

SLK tidak dalam kelompok. Oleh karena itu,

verifier 1.3.1.a pada pelaksanaan audit ini tidak diterapkan penilaiannya

Internal audit anggota

kelompok

TD PT Menara Karya Unggul merupakan pemegang

SLK tidak dalam kelompok. Oleh karena itu, verifier 1.3.1.b pada pelaksanaan audit ini tidak

diterapkan penilaiannya

Prinsip 2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya

Kriteria 2.1. Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk kayu impor) dan hasil

olahannya


Prinsip, Kriteria,


2.1.1. Unit usaha

mampu membuktikan

bahwa bahan baku yang diterima berasal dari

sumber yang sah

a. Dokumen jual

beli/nota atau

kontrak suplai bahan baku

dilengkapi bukti pembelian.

M Pada periode audit, penerimaan bahan baku

kayu di PT Menara Karya Unggul telah

dilengkapi dengan kontrak perjanjian penyediaan bahan baku kayu

b. Daftar Pemeriksaan

Kayu Bulat (DPKB)

TD PT Menara Karya Unggul bukan pemegang

IUIHHK dan pada periode audit tidak menerima penerimaan kayu bulat. Oleh karena itu, pada

pelaksanaan audit ini verifier 2.1.1.b tidak diterapkan penilaiannya

c. Bukti serah terima

kayu selain kayu bulat dari hutan

negara, dilengkapi

dengan dokumen angkutan hasil

hutan yang sah

M PT Menara Karya Unggul, pihak unit

manajemen tidak dapat menunjukan bukti tanda serah serah terima penerimaan kayu

gergajian dari supplier PT Menara Karya Unggul

d. Dokumen angkutan hasil hutan yang

sah

M bahwa pada periode audit, Penerimaan bahan baku kayu PT Menara Karya Unggul didukung

dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Hasil stock bahan baku di lapangan

terdapat kesesuaian antara fisik kayu (jenis dan ukuran) dengan dokumen angkutan hasil hutan

yang sah. Terdapat kesesuaian antara dokumen

angkuta hasil hutan yang sah dengan laporan mutasi kayu pada periode yang sama. Selain

itu, PT Menara Karya Unggul tidak terdapat penerimaan hasil hutan berupa kayu lelang

e. Nota & Dokumen

Keterangan (Berita acara dari petugas

kehutanan atau dari Aparat Desa/

Kelurahan) yang

menjelaskan asal usul untuk kayu

bekas/ hasil bongkaran/sampah

kayu bukan dari

kayu lelang, serta DKP

TD PT Menara Karya Unggul periode Oktober 2017

s.d. September 2018 tidak melakukan penerimaan kayu bekas/hasil bongkaran/

sampah kayu sehingga verifier ini tidak diterapkan penilaiannya

f. Dokumen angkutan berupa Nota untuk

kayu limbah

industri

TD PT Menara Karya Unggul tidak melakukan pembelian bahan baku kayu limbah industri

sehingga verifier ini tidak diterapkan

penilaiannya

g. Dokumen S-LK/ S-

PHPL yang dimiliki

pemasok dan/atau DKP dari Pemasok

M Pada periode audit, PT Menara Karya Unggul

telah memiliki komitmen untuk menerima

bahan baku dari supplier yang telah ber SLK

h. Informasi terkait

VLBB untuk Pemasok yang

TD Sesuai dengan P.14/PHPL/set/4/2016 bahwa

pertanggal 31 Desember 2017 merupakan batas maksimal penerapan VLBB.


Prinsip, Kriteria,


belum memiliki S-

LK/S-PHPL/DKP

i. Dokumen

pendukung RPBBI

TD PT Menara Karya Unggul merupakan

pemegang IUI Penanaman Modal Asing dan

bukan merupakan pemegang IUIPHHK sehingga tidak memiliki kewajiban untuk

menyusun RPBBI.

2.1.2. Importir mampu

membuktikan bahwa

kayu yang di impor berasal dari sumber yang

sah

a. Pemberitahuan

Impor Barang (PIB)

TD PT Menara Karya Unggul tidak melakukan impor

bahan baku dan tidak memiliki izin Impor. Oleh

karena itu verifier ini tidak diterapkan penilaiannya.

b. Bill of Lading (B/L) TD PT Menara Karya Unggul tidak melakukan impor

bahan baku dan tidak memiliki izin Impor. Oleh karena itu verifier ini tidak diterapkan

penilaiannya.

c. Packing List (P/L) TD PT Menara Karya Unggul tidak melakukan impor

bahan baku dan tidak memiliki izin Impor. Oleh


d. Invoice TD PT Menara Karya Unggul tidak melakukan impor


penilaiannya.

e. Deklarasi TD PT Menara Karya Unggul tidak melakukan impor bahan baku dan tidak memiliki izin Impor. Oleh


f. Bukti pembayaran

bea masuk (bila terkena bea

masuk)



penilaiannya.

g. Dokumen lain yang relevan untuk jenis

kayu dibatasi perdagangannya

TD PT Menara Karya Unggul tidak melakukan impor bahan baku dan tidak memiliki izin Impor. Oleh


h. Bukti Penggunaan

Kayu dan Produk turunannya.



penilaiannya.

2.1.3. Unit usaha menerapkan sistem

penelusuran kayu

a. Tally sheet penggunaan bahan

baku dan hasil produksi

M PT Menara Karya Unggul telah menerapkan penggunaan tally sheet/ laporan awal produksi

yang dapat memberikan informasi ketelusuran asal usul bahan baku.

b. Laporan produksi

hasil olahan

M Pada periode Audit, PT Menara Karya Unggul

telah memeliki laporan produksi yang sesuai dengan laporan mutasi kayu dan terdapat

hubungan yang logis antara input, output dan rendemen

c. Produksi industri

tidak melebihi kapasitas produksi

yang dijinkan

M Jenis produksi PT Menara Karya Unggul sesuai

dengan jenis produk yang tertera pada Izin usaha industri. Dan produksi furnitur tidak

melebihi kapasitas produksi yang diizinkan


Prinsip, Kriteria,


d. Hasil produksi yang

berasal dari kayu

lelang dipisahkan

TD Pada periode audit PT Menara karya Unggul

tidak menggunakan bahan baku kayu lelang.

Oleh karena itu, verifier ini tidak diterapkan penilaiannya.

e. Dokumen catatan/

laporan mutasi kayu.

M Pada periode audit, PT Menara Karya Unggul

telah menyusun dokumen laporan mutasi kayu yang sesuai dengan dokumen pendukungnya

2.1.4. Proses pengolahan produk

melalui jasa dengan

pihak lain (industri lain atau pengrajin/ industri

rumah tangga)

a. Dokumen S-LK atau DKP

M PT Menara Karya Unggul tidak melakukan penjasaan produksi dengan pihak lain,

Sehingga verifier ini tidak diterapkan

penilaiannya

b. Kontrak jasa

pengelolaan produk

antara audite dengan pihak

penyedia jasa (pihak lain)

M PT Menara Karya Unggul tidak melakukan

penjasaan produksi dengan pihak lain,

Sehingga verifier ini tidak diterapkan penilaiannya

c. Berita acara serah

terima kayu yang dijasakan

M PT Menara Karya Unggul tidak melakukan

penjasaan produksi dengan pihak lain, Sehingga verifier ini tidak diterapkan

penilaiannya

d. Ada pemisahan produk yang

dijasakan pada perusahaan

penyedia jasa



e. Adanya pendokumentasian

bahan baku, proses produksi, dan

ekspor apabila

ekspor dilakukan melalui industri

penyedia jasa



Prinsip 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi

Kriteria 3.1. Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik

3.1.1. Unit usaha

menggunakan dokumen angkutan hasil hutan

yang sah untuk

perdagangan atau pemindah tanganan hasil

produksi dengan tujuan domestik.

Dokumen angkutan

hasil hutan yang sah

TD Pada periode audit, PT Menara Karya Unggul

tidak terdapat realisasi penjualan dalam negeri. Oleh karena itu, verifier 3.1.1 tidak diterapkan

penilaiannya

Kriteria 3.2. Pengapalan kayu olahan untuk ekspor

3.2.1. Pengapalan kayu olahan untuk ekspor

harus memenuhi kesesuaian dokumen

PEB

a. Produk hasil olahan kayu yang diekspor

M Pada periode audit produk yang diekspor PT Menara Karya Unggul merupakan produk hasil

produksi sendiri

b. Pemberitahuan Ekspor Barang

(PEB)

M Pada periode audit ekspor PT Menara Karya Unggul dilengkapi dengan dokumen PEB yang

sesuai dokumen ekspor lainnya


Prinsip, Kriteria,


c. Packing List (P/L) M Pada periode audit, pengiriman produk dengan

tujuan ekspor oleh PT Menara Karya Unggul

dilengkapi dengan dokumen packing list yang sesuai dengan PEB

d. Invoice M Pada periode audit, pengiriman produk dengan

tujuan ekspor oleh PT Menara Karya Unggul dilengkapi dengan dokumen Invoice yang

sesuai dengan PEB

e. Bill of Lading (B/L) M Pada periode audit pengiriman produk dengan

tujuan ekspor oleh PT Menara Karya Unggul

dilengkapi dengan dokumen Bill of Lading yang sesuai dengan PEB

f. Dokumen V-Legal

untuk produk yang wajib dilengkapi

dengan Dokumen V-Legal

M Pada periode audit, pengiriman produk dengan

tujuan ekspor oleh PT Menara Karya Unggul dilengkapi dengan dokumen V-legal yang sesuai

dengan PEB dan Invoice.

g. Hasil verifikasi

teknis (Laporan Surveyor) untuk

produk yang wajib verifikasi teknis

TD Pada periode audit, realisasi ekspor PT Menara

Karya berupa produk furnitur yang sesuai dengan Permendag 12/M-DAG/PER/2/2017

tidak masuk dalam jenis produk yang wajib verifikasi teknis, sehingga verifier 3.2.1.g tidak

diterapkan penilaiannya

h. Bukti pembayaran bea keluar bila

terkena bea keluar

TD Pada periode audit, realisasi ekspor PT Menara Karya Unggul berupa produk furnitur dimana

jenis produk tersebut tidak dikenakan bea

keluar, sehingga verifier 3.2.1.h tidak diterapkan penilaiannya

i. Dokumen lain yang relevan

(diantaranya

CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi

perdagangannya

TD Pada periode audit, realisasi ekspor PT Menara Karya Unggil berupa produk furnitur dari

mahoni, dimana kayu jati tidak termasuk dalam

jenis kayu yang dibatasi perdagangannya, sehingga verifier 3.2.1.i tidak diterapkan

penilaiannya

Kriteria 3.3. Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal

3.3.1. Implementasi

Tanda V-Legal

Tanda V-Legal yang

dibubuhkan sesuai

ketentuan

M PT Menara Karya Unggul telah membubukan

tanda V-Legal pada dokumen angkutan sesuai

dengan ketentuan

Prinsip 4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan

Kriteria 4.1. Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan kerja (K3)

4.1.1. Pedoman/ Prosedur dan

Implementasi K3.

a. Pedoman/ prosedur K3

M PT Menara Karya Unggul telah memiliki prosedur K3 dan personel yang ditunjuk untuk

bertanggung jawab dalam implementasi K3

b. Implementasi K3 M PT Menara Karya Unggul telah memiliki dan menempatkan jalur evakuasi pada areal kerja

yang mengarah pada titik kumpul yang berlokasi di halaman depan industri

c. Catatan kecelakaan

kerja

M PT Menara Karya Unggul telah memiliki catatan

kecelakaan kerja dan upaya penanganannya

Kriteria 4.2. Pemenuhan hak-hak tenaga kerja


Prinsip, Kriteria,


4.2.1. Kebebasan

berserikat bagi pekerja

Serikat pekerja atau

kebijakan perusahaan

(auditee) yang membolehkan untuk

membentuk atau terlibat dalam kegiatan

serikat pekerja

M Kebebasan berserikat karyawan PT Menara

Karya Unggul dijamin dalam bentuk pernyataan

tertulis dari pimpinan perusahaan

4.2.2. Adanya KKB atau PP yang mengatur hak-

hak-hak pekerja untuk IUIPHHK dan/atau IUI

yang mempekerjakan

karyawan > 10 orang

Ketersediaan Dokumen KKB atau PP yang

mengatur hak-hak pekerja

M PT Menara Karya Unggul telah memiliki peraturan perusahaan yang mengatur hak-hak

pekerja yang masih berlaku. Peraturan perusahaan telah memperoleh pengesahan dari

instansi Dinas Koperasi UKM Tenaga kerja dan

Transmigrasi Kabupaten Jepara

4.2.3. Tidak

mempekerjakan anak di

bawah umur (diluar ketentuan)

Pekerja yang masih di

bawah umur

M PT Menara Karya Unggul tidak mempekerjakan

karyawan di bawah umur

M = Memenuhi ; TM = Tidak Memenuhi ; TD = Tidak Diverifikasi

KESIMPULAN

Berdasarkan hasil audit penilikan di PT Menara Karya Unggul, secara keseluruhan dari 4 (empat)

Prinsip, 9 (sembilan) Kriteria, 15 (lima belas) Indikator dan 56 (lima puluh enam) Verifier diperoleh hasil :

Jumlah Verifier yang tidak diverifikasi sebanyak 29 (dua puluh sembilan) verifier

Jumlah Verifier yang memenuhi norma penilaian sebanyak 27 (dua puluh tujuh) verifier

Jumlah Verifier yang tidak memenuhi norma penilaian sebanyak 0 (nol) verifier.

Dengan demikian PT Menara Karya Unggul dinyatakan "Memenuhi" standar verifikasi legalitas

kayu sesuai Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan Nomor P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016 dan Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi

Lestari Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016, dan Sertifikat Legalitas Kayu dinyatakan dipertahankan

masa berlakunya.

Mengetahui, Tropical Rainforest International

Certification

Hendy Saputra Direktur Utama

RESUME PENILIKAN KE-2 · RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN KE-2 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU Pada IUI...

Documents

Transcript of RESUME PENILIKAN KE-2 · RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN KE-2 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU Pada IUI...