FORMATO Balances y Notas EEFF 2014

COMERCIALIZADORA GRUPO CANGURO GRUPCAN C. LTDA.BALANCE GENERAL AL : 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

A C T I V O

PUC CUENTAS

1105 CAJA1110 BANCOS1115 REMESAS EN TRANSITO1225 CERTIFICADOS1305 CLIENTES NACIONALES

CLIENTES OTROS1399 PROVISION INCOBRABLES1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES1320 CUENTAS TRANSITORIAS1325 CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS1330 ANTICIPOS Y AVANCES1335 DEPOSITOS1355 ANT.DE IMP.O SALDOS A FAVOR

ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA1355 ANTICIPOS IVA A FAVOR1365 CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS1380 DEUDORES VARIOS1390 DEUDAS DE DIFICIL COBRO1435 MERCANCIA PARA LA VENTA 718,505.911499 PROVISION INVENTARIO 0.001465 IMPORTACIONES EN TRANSITO

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO FIJO

1524-05 MUEBLES Y ENSERES 53,366.171592-20 DEP/ACUM MUEBLES Y ENSERES 0.001524-10 EQUIPOS OFICINA 32,246.241592-15 DEP/ACUM EQ.DE OFICINA 0.001524-95 OTROS ACTIVOS 8,964.051592-55 DEP/ACUM OTROS ACTIVOS 0.00

1528 FLOTA Y EQUIPO TRANSPOR 30,803.571540 DEP/ACUM VEHICULOS 0.00

DEPRECIACIONES -85,842.92

DIFERIDOS1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 718.981710 CARGOS DIFERIDOS 2,232.18

TOTAL ACTIVO

PASIVO

2120 CIAS DE FINAN C/ CIAL(SOCIOS EXTERIOR) 950,000.002105 BANCOS NACIONALES 16,417.502205 PROVEEDORES NACIONALES 660.452210 PROVEEDORES DEL EXTERIOR 227,044.562215 CTAS.CORRIENTES COMERCIALES 0.002220 CUENTAS CTES.CASA MATRIZ 0.002225 COMPRAÑIAS VINCULADAS 0.002335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 5,549.032345 ANTICIPO DE CLIENTES 1,392.322360 DIVIDENDOS POR PAGAR2365 RETENCION FUENTE POR PAGAR 1,704.692367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO2370 RETENCIONES APORTES NOMINA 3,771.142380 OTROS ACREEDORES 8,706.182404 IMPUESTO A LA VENTAS POR PAGAR 4,322.532408 IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 36,882.06

PARTICIPACION EMPLEADOS 47,063.182505 SALARIOS Y PRES.POR PAGAR 2,449.192610 PROVISIONES DE LEY 7,879.19

JUBILACION PATRONAL 51,259.24POR DESHAUCIO 4,201.52

P A S I V O

PATRIMONIO

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 100,000.003305 RESERVA LEGAL 25,066.243720 OTROS RESULTADOS INTEGRALES 60,357.973605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 161,935.153610 PERDIDA DEL EJERCICIO 0.003710 RESULTADOS ACUMULADOS 657,025.623715 RESULTADOS NIIF -54,236.58

TOTAL PATRIMONIO 950,148.40

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

GERENTE GENERAL CONTADORA GENERAL

SR.FABIO PALACIOS LCDA.GLADYS BELTRAN

400.00213,046.33

0.00464,698.33765,678.4847,679.07-14,191.11

0.000.000.00

35,798.343,400.00

27,489.183,787.18

0.000.00

2,175.000.00

718,505.910.00

8,496.19

2,276,962.90

39,537.11

2,951.16

2,319,451.17

1,369,302.77

2,319,451.17

CONTADORA GENERAL

LCDA.GLADYS BELTRAN

0.00

COMERCIALIZADORA GRUPO CANGURO GRUPCAN ESTADO DE RESULTADOS

Del: 1 de Enero al 31 de Diciembre del 2013

VENTAS BRUTAS 3,809,823.14MenosDEVOLUCIONES POR VENTAS 157,944.88

VENTAS NETAS 3,651,878.26

MenosCOSTO DE VENTAS 2,997,114.99

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 654,763.27

Menos: GASTOS OPERACIONALES

GASTOS ADMINISTRATIVOS 321,322.69GASTOS DE VENTAS 127,801.28 449,123.97

UTILIDAD OPERACIONAL 205,639.30

Menos: GASTOS NO OPERACIONALES 42,350.05

Màs: INGRESOS FINANCIEROS 82,591.13

RESULTADOS DEL EJERCICIO 245,880.38

Menos 15 % Paarticipación 36,882.06

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 208,998.32

MAS GASTOS NO DEDUCIBLE 14,278.54MENOS EXENCIONES 9,353.34

UTILIDAD GRAVABLE 213,923.52

Menos 22% Imp.a la renta 47,063.18

Menos anticipo renta 3,787.16Menos retenciones 27,489.18IR POR PAGAR AÑO 2012 15,786.84

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 161,935.15

GERENTE GENERALCONTADORA GENERAL

SR.FABIO PALACIOSLCDA.GLADYS BELTRANREG. 28545

100.00%

82.07%

17.93%

12.30%

5.63%

1.16%

2.26%

6.73%

1.01%

5.72%

1.29%

GRUPO CANGURO CIA LTDA.BALANCE GENERAL

A 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

PUC CUENTAS CANGURO MAYOR MACANGURO MAYOR GRUPO CANGURO & CIA LTDA 1105 CAJA 200.00 200.00 400.00

CAJA MENOR 200.00 200.00 400.00 1110 BANCOS 124,617.01 88,429.32 213,046.33

PROAMERICA 93,542.27 - 93,542.27 PRODUBANCO 31,074.74 - 31,074.74 PICHINCHA - 88,429.32 88,429.32

1225 CERTIFICADO DE DEPOSITO A TERMINO 464,698.33 - 464,698.33 PROAMERICA 100,000.00 - 100,000.00 DINERS CLUB ECUADOR 364,698.33 - 364,698.33

1305 CLIENTES NACIONALES 76,430.61 675,056.76 799,166.37 CLIENTES 85,831.95 679,846.53 765,678.48 CLIENTES OTROS 47,679.00 47,679.00 MENOS

1330 PROVISION DEUDORES (9,401.34) (4,789.77) (14,191.11)ANTICIPOS Y AVANCES 33,968.34 1,830.00 35,798.34 DIBANG 32,318.34 - 32,318.34 LORENA CISNEROS 1,650.00 - 1,650.00 CONSEP - 1,000.00 1,000.00 OÑATE ACOSTA ANGEL - 30.00 30.00

1335 BRAYZAN - 800.00 800.00 DEPOSITOS 1,600.00 1,800.00 3,400.00 XAVIER LEON 1,600.00 - 1,600.00 OSCAR LEON - 800.00 800.00

1355 MONICA LEON - 1,000.00 1,000.00 ANTICIPO DE IMPUESTOS 20,200.99 11,075.37 31,276.36 ANTICIPO DE IMPTO RENTA 3,787.18 - 3,787.18

1380 RETENCION EN LA FUENTE 16,413.81 11,075.37 27,489.18 DEUDORES VARIOS 2,175.00 2,175.00 FAUSTO MARCELO HERRERA TAPIA 2,000.00 - - 2,000.00

1435 SUPERMAXI 175.00 - 175.00 INVENTARIO 634,233.81 718,505.91 - 718,505.91

1465 M/CIA NO FAB. POR LA EMPRESA - 718,505.91 718,505.91 PEDIDOS EN TRANSITO 2,128.65 6,367.54 8,496.19 KILLING 228.65 - 228.65 GREENANDES 500.00 - 500.00 TRANSOCEANICA CIA LTDA 1,400.00 400.00 1,800.00 ATOM - 52.45 52.45 TECNOFILM - 1,903.99 1,903.99 MARBO ITALIA - 2,088.98 2,088.98

1500 ELACHEN - 1,922.12 1,922.12 1524 ACTIVOS FIJOS 35,685.44 3,851.67 39,537.11 1528 EQUIPO DE OFICINA 52,517.06 849.11 53,366.17 1529 EQUIPO PROCESAMIENTO DE DATOS 28,296.66 3,949.58 32,246.24

1540 OTROS ACTIVOS 5,816.74 3,147.31 8,964.05 FLOTA Y EQUIPO 30,803.57 - 30,803.57

1592 MENOS1705 DEPRECIACION ACUMULADA (81,748.59) (4,094.33) (85,842.92)

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 445.56 273.42 718.98 1710 SEGUROS COLONIAL 445.56 273.42 718.98

CARGOS DIFEREIDOS - 2,232.18 2,232.18 GUANANGA CAZAR MARIO GUSTAVO - 2,232.18 2,232.18 TOTAL ACTIVO 1,396,383.74 1,509,622.17 2,319,451.10

2120ACREEDORES FINANCIEROS 1,552,972.24 - 966,417.50 BANCO PROAMERICA 16,417.50 - 16,417.50 GONTOVNIK CARLOS - - - GONTOVNIK FELIPE 250,000.00 - 250,000.00 GONTOVNIK MONICA 250,000.00 - 250,000.00 GONTOVNIK CLAUDIA 250,000.00 - 250,000.00 GONTOVNIK SERGIO 200,000.00 - 200,000.00

2205PROVEEDORES NACIONALES 660.45 - 660.45

2210 POLIMEROS Y DERIVADOS 660.45 - 660.45 PROVEEDORES DEL EXTERIOR 44,607.56 182,437.00 227,044.56 C.I.CANGURO S.A. 26,766.84 40,172.00 66,938.84 KILLING 17,840.72 - 17,840.72 ELACHEN - 70,392.60 70,392.60

2335 NINGBO - 71,872.40 71,872.40 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 4,276.80 1,272.23 5,549.03 ELCIE ESPINOZA 118.74 - 118.74 SERRANO MARITZA 1,637.75 - 1,637.75 GARZON RUBEN - 1,272.23 1,272.23 FABIO PALACIOS 78.40 - 78.40 MARCELO MARTINEZ 1,416.36 - 1,416.36 SEVILLA CALLEJAS ERNESTO 72.00 - 72.00 SEGUROS COLONIAL 196.26 - 196.26 ALBERGUE TURISTICO ABRASPUNGO 228.85 - 228.85 OTECEL S.A. 396.93 - 396.93 AUTOSIERRA 103.51 - 103.51

2345 GASOLINERA ARUPO 2 28.00 - 28.00 ANTICIPO CLIENTES 37.60 1,354.72 1,392.32 BRITO BUSTOS RICARDO 37.60 - 37.60 FONSECA LORENA - 67.30 67.30 PATIÑO LUIS CARLOS - 144.00 144.00 CRIOLLO GONZALO - 549.77 549.77 SANTAMARIA MIRIAM - 30.80 30.80 CHICAIZA RUIZ GUIDO - 92.34 92.34 BARONA BYRON - 287.85 287.85 ROSERO LAURA - 42.09 42.09 LORENA FLORES - 9.65 9.65 AMANCHA LUIS DANIEL - 24.92 24.92

2365 VILLAMAR ESTEFANY - 106.00 106.00

RETENCION EN LA FUENTE 669.19 - 669.19 2367 RETENCION FTE NETO 669.19 - 669.19

IMPUESTO A LA VENTA 1,035.50 - 1,035.50 RETENCION IVA 30% 86.21 - 86.21 RETENCION IVA 70% 82.57 - 82.57

2370 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 866.72 - 866.72 APORTES IESS 2,912.21 858.93 3,771.14 APORTES IESS 1,904.16 858.93 2,763.09

2380 PRESTAMOS IESS 1,008.05 - 1,008.05 ACREEDORES VARIOS 4,364.33 4,341.85 8,706.18 BAYAS MANUEL MESIAS 271.06 - 271.06 ENTRAGAS ESPECIALES ESPENTREGAS 29.27 - 29.27 SERVINDUSTRIA CIA LTDA. 4,064.00 - 4,064.00 CHOES LEODAN - 34.30 34.30 INTEROCEANICA - 58.69 58.69 BRAYZAN - 376.54 376.54 CORPORACION DE TELECOMUNICACION - 93.22 93.22 GAS SECURE SOLUTION (ECUADOR) - 29.70 29.70 PEÑAFIEL TRUJILLO TECLA POLIGENA - 1,400.50 1,400.50 MUNDITRANSPORT - 1,455.50 1,455.50 EMPRESA ELECTRICA AMBATO - 46.95 46.95

2408 TRANSPORTE LOS ANDES - 846.45 846.45 IMPTO SOBRE LAS VENTAS 4,322.53 - 4,322.53

2505 IVA 4,322.53 - 4,322.53 SUELDOS Y PRESTACIONES POR PAGAR 2,449.19 - 86,394.42

2610 SUELDOS Y PRESTACIONES 2,449.19 - 2,449.19 IMPUESTO A LA RENTA CIA. 36,882.06 PARTIIPACIÓN UTILIDADES EMPLEAD. 47,063.18 PROVISIONES SOCIALES 57,372.23 5,967.72 63,339.95 DECIMO TERCER SUELDO 738.05 302.92 1,040.97 DECIMO CUARTO SUELDO 1,457.50 548.17 2,005.67 FONDOS DE RESERVA 684.59 257.30 941.89 ´VACACIONES 3,890.66 - 3,890.66 PROV. JUBILACION PATRONAL 46,399.91 4,859.33 51,259.24 PROV. INDEMNIZACIONES 4,201.52 - 4,201.52 TOTAL PASIVO 1,675,679.83 196,232.45 1,369,302.77

3105CAPITAL SUSCRITO 100,000.00 - 100,000.00 GONTOVNIK GOLDSTEIN SERGIO 5,000.00 - 5,000.00 GONTOVNIK HOBRECHT CARLOS DANIEL 62,500.00 - 62,500.00 GONTOVNIK GOLDSTEIN FELIPE 5,000.00 - 5,000.00 GONTOVNIK HOBRECHT MONICA 10,000.00 - 10,000.00 GONTOVNIK HOBRECHT CLAUDIA 10,000.00 - 10,000.00

3305 FABIO PALACIOS 7,500.00 - 7,500.00 RESERVAS 14,937.77 10,128.47 25,066.24 RESERVA LEGAL 14,937.77 - 14,937.77

3710 RESERVA FACULTATIVA - 10,128.47 10,128.47 RESULTADOS ACUMULADOS 411,619.51 191,169.53 602,789.04

3715 ACUMULADAS 411,619.51 191,169.53 602,789.04 RESULTADOS DEL EJERCICIO 178,615.73 67,343.20 161,935.15

3720 DEL EJERCICIO 94,591.95 67,343.20 161,935.15 SUPERAVIT POR REVALUACION 60,357.97 - 60,357.97 OTROS RESULTADOS INTEGRALES 60,357.97 - 60,357.97 TOTAL PATRIMONIO 765,530.98 268,641.20 950,148.40 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,441,210.81 464,873.65 2,319,451.17

(1,048,634.84) 1,048,556.29 0.07

### ###

cuadre 0.07

CAJA 400.00 0.00BANCOS 213,046.33REMESAS EN TRANSITO 0.00CERTIFICADOS 464,698.33CLIENTES NACIONALES 765,678.48 799,166.44CLIENTES OTROS 47,679.07PROVISION INCOBRABLES -14,191.11CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 0.00

813,357.48 CUENTAS TRANSITORIAS 0.00CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS 0.00ANTICIPOS Y AVANCES 35,798.34DEPOSITOS 3,400.00ANT.DE IMP.O SALDOS A FAVOR 27,489.18 31,276.36ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA 3,787.18ANTICIPOS IVA A FAVOR 0.00CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS 0.00DEUDORES VARIOS 2,175.00DEUDAS DE DIFICIL COBRO 0.00MERCANCIA PARA LA VENTA 718,505.91 718,505.91PROVISION INVENTARIO 0.00 0.00IMPORTACIONES EN TRANSITO 8,496.19

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,276,962.90

ACTIVO FIJO 39,537.11

0 53,366.170 0.000 32,246.240 0.000 8,964.050 0.000 30,803.570 0.000 -85,842.92

DIFERIDOS 2,951.16GASTOS PAGADOS POR ANTICIPAD 718.98CARGOS DIFERIDOS 2,232.18

TOTAL ACTIVO 2,319,451.17

PASIVO

CIAS DE FINAN C/ CIAL(SOCIOS EXTERI 950,000.00BANCOS NACIONALES 16,417.50

1,141,438.88 PROVEEDORES NACIONALES 660.45PROVEEDORES DEL EXTERIOR 227,044.56CTAS.CORRIENTES COMERCIALES 0.00CUENTAS CTES.CASA MATRIZ 0.00COMPRAÑIAS VINCULADAS 0.00COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 5,549.03 - ANTICIPO DE CLIENTES 1,392.32DIVIDENDOS POR PAGAR

no relacionado RETENCION FUENTE POR PAGAR 1,704.69IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDORETENCIONES APORTES NOMINA 3,771.14

relacionado OTROS ACREEDORES 8,706.18IMPUESTO A LA VENTAS POR PAGAR 4,322.53IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 36,882.06 86,394.42PARTICIPACION EMPLEADOS 47,063.18

cuentas y doc por pagar SALARIOS Y PRES.POR PAGAR 2,449.19PROVISIONES DE LEY 7,879.19JUBILACION PATRONAL 51,259.24POR DESHAUCIO 4,201.52

P A S I V O 1,369,302.77

PATRIMONIO

CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 100,000.00RESERVA LEGAL 25,066.24OTROS RESULTADOS INTEGRALES 60,357.97UTILIDAD DEL EJERCICIO 161,935.15PERDIDA DEL EJERCICIO 0.00RESULTADOS ACUMULADOS 657,025.62 602,789.04RESULTADOS NIIF -54,236.58

TOTAL PATRIMONIO 950,148.40

1,704.69 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,319,451.17

0.00

cxpagar no relacionadas

7,879.19

´

0.00

GRUPO CANGURO CIA LTDA.ESTADO DE RESULTADOS

AL 31 DICIEMBRE DEL 2013CODIGO 01 - 02 = M PUC CUENTAS CANGURO MAYOR MACANGURO MAYOR CONSOLIDADO MAYOR 4135 VENTAS BRUTAS 2,285,319.57 100.00% 1,524,503.57 100.00%

MENOS4175 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS (83,768.87) -3.67% (74,176.01) -4.87%

VENTAS NETAS 2,201,550.70 96.33% 1,450,327.56 95.13%MENOS

6135 COSTO DE VENTAS (1,746,904.94) -76.44% ### -82.00%UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 454,645.76 19.89% 200,117.51 13.13%MENOS

5105 GASTOS DE ADMINISTRACION (215,936.29) (103,100.36)SUELDOS 48,256.92 30,720.24 78,977.16 VACACIONES 1,180.79 1,248.62 2,429.41 DECIMO TERCERO 2,232.37 2,448.75 4,681.12 DECIMO CUARTO 1,412.57 1,588.95 3,001.52 FONDO DE RESERVA 2,495.85 2,112.16 4,608.01 BONIFICACIONES 531.80 - 531.80 CUOTAS PARTES PENSION JUBILACION 4,800.10 - 4,800.10 INDEMNIZACIONES LABORALES 1,321.24 - 1,321.24 GTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION 1,360.67 - 1,360.67 OTROS - UNIFORMES - 256.00 256.00 APORTES A EPS -IESS 3,353.56 3,601.14 6,954.70 HONORARIOS 60,365.57 8,055.87 68,421.44 GASTO EN IMPUESTOS 954.64 339.70 1,294.34 ARRENDAMIENTO Y ALQUILERES 12,950.00 17,076.08 30,026.08 GASTO EN CONTRIBUCIONES 486.40 447.60 934.00 GASTO EN SEGUROS 5,069.64 3,655.85 8,725.49 ASEO Y VIGILANCIA 444.00 324.00 768.00 TEMPORALES 259.00 8.40 267.40 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 151.43 124.20 275.63 ENERGIA ELECTRICA 695.26 422.89 1,118.15 TELÉFONO 6,964.07 2,387.72 9,351.79 CORREO, PORTES, Y TELEGRAMAS 985.89 18.36 1,004.25 TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS 12,000.00 146.60 12,146.60 OTROS SERVICIOS 100.00 740.28 840.28 GASTOS LEGALES 14,788.51 5,399.11 20,187.62 GASTOS DE MANTENIMIENTO 2,170.42 2,793.53 4,963.95 GASTOS DE ADECUACION 12,000.00 446.40 12,446.40 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION 3,699.99 927.94 4,627.93 PASAJES AEREOS 1,933.42 369.60 2,303.02 DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA 260.93 314.76 575.69 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION 1,315.08 615.87 1,930.95 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 531.12 84.96 616.08 DEPRECIACION EQUIPO DE TRANSPORTE 4,983.65 - 4,983.65 LIBROS, SUSCRIPCIONES, PERIOD Y REVISTAS 679.57 135.00 814.57 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 607.01 133.91 740.92 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 2,495.26 1,463.67 3,958.93 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 483.97 1,882.27 2,366.24 SUMINISTROS VARIOS 176.96 45.00 221.96

TAXIS Y BUSES 324.93 219.48 544.41 CASINO Y RESTAURANTE 743.12 388.71 1,131.83 PARQUEADEROS 85.98 5.80 91.78 PROVISION INVENTARIOS - 9,624.35 9,624.35 OTROS GASTOS 284.60 2,526.59 2,811.19

5205 GASTOS DE VENTAS (71,674.30) (58,336.62)SUELDOS Y SALARIOS - 13,785.37 13,785.37 COMISIONES A VENDEDORES 35,315.83 24,204.98 59,520.81 AUXILIO DE TRANSPORTE 1,080.00 - 1,080.00 VACACIONES 4,141.79 1,953.36 6,095.15 DECIMO TERCERO 4,856.94 3,901.00 8,757.94 DECIMO CUARTO 1,590.00 458.45 2,048.45 FONDO DE RESERVA 4,628.11 3,608.88 8,236.99 APORTES A EPS -IESS 7,077.52 5,688.82 12,766.34 TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS 8,984.11 3,159.51 12,143.62 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 4,000.00 1,576.25 5,576.25 UTILIDAD OPERACIONAL 167,035.17 38,680.53 MENOSGASTOS NO OPERACIONALES

5305 GASTOS FINANCIEROS (18,106.50) (9,962.86)BANCARIOS 17,918.55 7,082.53 25,001.08 COMISIONES 8.71 7.92 16.63 INTERESES 178.46 593.65 772.11 DIFERENCIA EN CAMBIO - 2,278.76 2,278.76 OTROS GTOS FINANCIEROS 0.45 - 0.45 DESCUENTOS COMER. CONDICIONADOS 0.33 - 0.33

5310 OTRAS PERDIDAS (2,210.00) - KILLING (DECOMISO DE COMPONENTES) 2,210.00 - 2,210.00

5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS (178.10) (8,627.95)GTOS NO DEDUCIBLES 89.45 19.04 108.49 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 8,608.91 8,608.91 IMPUESTOS ASUMIDOS 88.65 - 88.65

5395 MULTAS SANCIONES Y LITIGIOS (3,184.49) (78.00)KILLING (DECOMISO DE COMPONENTES) 3,184.00 - 3,184.00 OTROS 0.49 78.00 78.49 MAS

4210 INGRESOS NO OPERACIONALES 21,854.64 36,918.97 INTERESES 14,679.47 5,243.64 19,923.11 DSTOS COMERC. CONCEDIDOS 6,403.93 31,325.00 37,728.93 COMISIONES, CHEQ. OTRS PLAZAS 771.24 350.33 1,121.57

4235 INGRESOS POR SERVICIOS - 6,137.29 FLETES - 202.57 202.57 OTROS INGRESOS POR SERVICISO - VARIOS - 5,934.72 5,934.72

4245 UTILID. VTAS PROP. PLASNT Y EQUIPO 5,827.46 - FLOTA EQUIPO Y TRANSPORTE 5,827.46 - 5,827.46

4250 INGRESOS POR RECUPERACIONES 2,931.92 1,783.83 DESCUENTOS CONCEDIDOS - 389.72 389.72 BANCARIOS 2,931.92 1,394.11 4,326.03

4255 INGRESOS POR SINIESTROS 1,074.07 - POR SINIESTRO 1,074.07 - 1,074.07

4295 INGRESOS DIVERSOS 3,571.56 2,491.39 APROVECHAMIENTOS 3,571.56 2,491.39 6,062.95 UTILIDAD DEL EJERCICIO 178,615.73 67,343.20


AL 31 DICIEMBRE DEL 2013

CONSOLIDADO MAYOR 3,809,823.14 100.00%

(157,944.88) 4.15% 3,651,878.26 95.85%

### -78.66% 654,763.27 17.19% 654,763.27

(319,036.65)

4,800.10 jubilación patronal1,321.24 desahucio

8,106.37 DEPRECIACION

9,624.35 PROVISION INVENTARIOS

(130,010.92)

205,715.70

(28,069.36)

(2,210.00)

(8,806.05)

(3,262.49)

58,773.61 82,591.13

6,137.29

5,827.46

4,715.75

1,074.07

6,062.95

245,958.93


Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014CODIGO 01 = MAYOR Y DETALPUC CUENTAS CANGURO MAYOR MACANGURO MAYOR CANGURO CONSOLIDADO 4135 VENTAS BRUTAS 2,456,119.96 100.00% ### 100.00%

MENOS4175 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS (33,566.12) -1.37% (51,720.50) -3.45%

VENTAS NETAS 2,422,553.84 98.63% ### 96.55%MENOS

6135 COSTO DE VENTAS 1,939,496.61 78.97% ### 77.24%UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 483,057.23 19.67% 289,142.82 19.31%MENOS

5105 GASTOS DE ADMINISTRACION 229,745.84 152,612.11 SUELDOS 54,878.49 37,591.12 92,469.61 COMISIONES - - - HORAS EXTRAS - 44.43 44.43 VACACIONES 733.93 1,511.50 2,245.43 DECIMO TERCERO 2,153.06 3,008.75 5,161.81 DECIMO CUARTO 1,232.48 2,084.30 3,316.78 FONDO DE RESERVA 2,141.38 2,196.25 4,337.63 BONIFICACIONES 2,239.57 - 2,239.57 CAPACITACION PERSONAL 260.00 130.00 390.00 GTOS. DEPORTIVOS Y DE RECREACION 1,450.43 - 1,450.43 APORTES A EPS -IESS 3,139.16 4,407.65 7,546.81 HONORARIOS 70,155.55 7,148.00 77,303.55 ASESORIA TECNICA - JHOAN PELEUFO - - - GASTOS IMPTOS VEHICULOS 1,499.80 348.00 1,847.80 ARRENDAMIENTO Y ALQUILERES 13,550.00 18,804.62 32,354.62 GASTO EN CONTRIBUCIONES 3,354.66 2,436.44 5,791.10 GASTO SEGUROS - SEGUROS COLONIAL 5,869.24 3,100.76 8,970.00 ASEO Y VIGILANCIA 447.22 330.65 777.87 TEMPORALES 45.00 60.62 105.62 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 114.71 125.43 240.14 ENERGIA ELECTRICA 756.81 715.81 1,472.62 TELÉFONO 6,184.44 3,783.16 9,967.60 FAX Y TELEX 56.00 11.13 67.13 CORREO, PORTES, Y TELEGRAMAS 706.47 6.70 713.17 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS 11.17 1.00 12.17 OTROS SERVICIOS 38.64 1,786.28 1,824.92 TRAMITES Y LICENCIAS 191.82 1,093.50 1,285.32 ADUANEROS 438.76 - 438.76 OTROS GASTOS LEGALES 323.57 116.68 440.25 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 48.44 80.00 128.44 EQUIPO DE OFICINA 377.91 - 377.91 EQUIPO DE COMPUTAC Y COMUNICACIÓN 1,741.26 - 1,741.26 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTES 1,416.49 2,246.93 3,663.42 OTROS GASTOS DE MANTENIMIENTO 775.06 11,786.05 12,561.11 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION 3,764.57 2,501.36 6,265.93 PASAJES AEREOS 1,342.94 789.02 2,131.96 OTROS GASTOS DE VIAJE 2,577.91 994.36 3,572.27 DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA 17.88 349.62 367.50 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACIO 1,965.57 719.88 2,685.45 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 539.12 84.84 623.96 DEPRECIACION EQUIPO DE TRANSPORTE 6,160.68 - 6,160.68 CARGOS DIFERIDOS - - - COMISIONES - 213.48 213.48 LIBROS, SUSCRIPCIONES, PERIOD Y R 749.77 154.80 904.57 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 518.99 122.75 641.74 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 2,663.84 2,057.47 4,721.31 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 541.01 2,595.39 3,136.40 TAXIS Y BUSES 278.97 208.64 487.61 CASINO Y RESTAURANTE 1,225.84 552.09 1,777.93 PARQUEADEROS 19.25 0.80 20.05 OTROS GASTOS DIVERSOS 83.75 6,311.85 6,395.60 PROVISIONES - DEUDORES 30,964.23 30,000.00 60,964.23 PROVISIONES INVENTARIOS - - -

5205 GASTOS DE VENTAS 72,836.05 55,493.43 SUELDOS Y SALARIOS - 12,979.99 12,979.99 COMISIONES A VENDEDORES 37,943.98 26,663.08 64,607.06 AUXILIO DE TRANSPORTE 1,092.00 - 1,092.00 VACACIONES 2,840.13 1,794.19 4,634.32 DECIMO TERCERO 5,540.43 3,498.65 9,039.08 DECIMO CUARTO 1,859.98 481.72 2,341.70 FONDO DE RESERVA 5,540.43 3,498.65 9,039.08 APORTES A EPS -IESS 8,077.98 5,013.22 13,091.20 TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS 9,895.12 1,487.93 11,383.05 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 25.00 76.00 101.00 OTROS 21.00 - 21.00 UTILIDAD OPERACIONAL 180,475.34 81,037.28 MENOS

GASTOS NO OPERACIONALES5305 GASTOS FINANCIEROS 46,497.17 2,688.75

BANCARIOS 45,201.35 2,397.51 47,598.86 DESCUENTOS CONCEDIDOS - 50.64 50.64 COMISIONES 125.19 4.00 129.19 INTERESES 1,070.76 - 1,070.76 DIFERENCIA EN CAMBIO 99.87 236.60 336.47

5315 IMPUESTOS ASUMIDOS 84.90 - COSTOS Y GASTOS AÑOS ANTERIORES 20.87 - 20.87 IMPUESTOS ASUMIDOS 64.03 - 64.03

5320 GASTOS NO DEDUCIBLES 76.41 106.87 COMERCIALIZADIORA GRUPO CANGURO 76.41 106.87 183.28

5395 MULTAS SANCIONES Y LITIGIOS 2,288.42 11.63 SRI 2,251.47 11.25 2,262.72 OTROS GASTOS 36.95 0.38 37.33 MAS

4210 INGRESOS NO OPERACIONALES 40,708.21 1,598.52 INTERESES 40,323.32 1,295.78 41,619.10 DESCUENTOS CONCEDIDOS 112.89 - 112.89 DIFERENCIA EN CAMBIO - - - COMISIONES, CHEQ. OTRS PLAZAS 272.00 302.74 574.74

4235 INGRESOS POR SERVICIO 40,871.07 216.84 FLETES (38.02) 216.84 178.82 ENTRE COMPAÑIAS AJUSTES NIIF 40,909.09 - 40,909.09

4250 INGRESOS POR RECUPERACIONES 757.39 1,004.31 DESCUENTOS CONCEDIDOS 322.73 30.01 352.74 BANCARIOS 434.66 974.30 1,408.96

4275 DEV. DESCUENTOS VARIOS - - MILEXPORT - - -

4295 INGRESOS DIVERSOS 1,366.70 2,171.47 APROVECHAMIENTOS 1,366.70 2,171.47 3,538.17 UTILIDAD DEL EJERCICIO 215,231.81 83,221.17


Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014

CANGURO CONSOLIDADO 3,953,554.58 100.00%

(85,286.62) -2.16% 3,868,267.96 97.84%

3,096,067.91 78.31% 772,200.05 19.53%

382,357.95

DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS367.50

2,685.45623.96

6,160.689,837.59

PROVISIÓN CTAS. INCOBRABLES60,964.23

128,329.48

261,512.62

49,185.92

84.90

183.28

2,300.05

42,306.73

41,087.91

1,761.70

-

3,538.17

298,452.98


Al 31 de diciembre 2014CODIGO 01 = MAYOR Y DETALPUC CUENTAS CANGURO MAYOR MACANGURO MAYOR CANGURO CONSOLIDADO 1105 CAJA 200.00 200.00

CAJA GENERAL - - CAJA MENOR 200.00 200.00 400.00

1110 BANCOS 353,701.64 195,966.83 PICHINCHA 195,966.83 195,966.83 PROAMERICA 328,623.06 - 328,623.06 PRODUBANCO 25,078.58 - 25,078.58

1225 CERTIFICADO DE DEPOSITO A TERMINO 758,793.79 - PROAMERICA 113,792.35 - 113,792.35 DINERS CLUB ECUADOR 645,001.44 - 645,001.44

1305 CLIENTES NACIONALES 739,824.14 573,345.10 CLIENTES 780,189.71 608,004.87 1,388,194.58 MENOS -

1399 PROVISION CARTERA (40,365.57) (34,659.77) (75,025.34)1305 CLIENTES OTROS (384,107.23) (122,064.54)

GARCIA DUVAL (384,107.23) (122,064.54) (506,171.77)1310 CTA CTES CASA MATRIZ - -

GARCIA DUVAL - - 1325 PRESTAMOS A SOCIOS - -

FABIO PALACIOS - - - GONTOVNIK HOBRECH CARLOS - - - GONTOVNIK HOBRECH MONICA - - - GONTOVNIK HOBRECH CLAUDIA - - - C.I. CANGURO S.A. - - -

1330 ANTICIPOS Y AVANCES 21,691.50 1,430.38 BESDA INTERNATIONAL 19,357.50 - 19,357.50 FREIRE ESPINOZA HECTOR 750.00 - 750.00 SANDOVAL LESCANO DAVID 1,584.00 - 1,584.00 C.I. CANGURO S.A. - - - ESPINOZA FABIOLA - (10.57) (10.57)JORDAN LUIS - 300.00 300.00 GRAZON RUBEN - - - CAIZA AUCATOMA JOFFRE DAVID - 369.20 369.20 TRANSOCEANICA - 189.75 189.75 BRAYZAM - 582.00 582.00

1335 DEPOSITOS 1,600.00 2,300.00 XAVIER LEON 1,600.00 - 1,600.00 OSCAR LEON - 800.00 800.00 SITECALZA - 500.00 500.00 MONICA LEON - 1,000.00 1,000.00

1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 23,928.82 12,638.55 ANT. IMPTOS DE RENTA 3,780.50 1,440.00 5,220.50 IVA CREDITO TRIBUTARIO - - - RETENCION EN LA FUENTE 20,148.32 11,198.55 31,346.87 IVA DESCONTABLE EN COMPRAS - - -

1365 CUENTAS X COBRAR EMPLEADOS 568.56 - ORLANDO TROYA 247.55 - 247.55 FAUSTO REVELO 247.56 - 247.56 FABIO PALACIOS - - - COLVIDA 73.45 - 73.45 SERRANO MARITZA - - - MARTINEZ MARCELO - - -

1380 DEUDORES VARIOS - - OTONIEL SANTIAGO - - - RAMIRO FLORES - - -

1435 INVENTARIO 430,745.30 581,809.50 M/CIA NO FAB. POR LA EMPRESA 430,745.30 581,809.50 1,012,554.80 MENOS -

1499 PROVISION INVENTARIO - - 1465 PEDIDOS EN TRANSITO 670.40 474.07

C.I. CANGURO 702.11 - 702.11

READYNET S.A.S 48.26 - 48.26 HAINING (579.97) - (579.97)GREENANDES ESCUADOR S.A. 500.00 - 500.00 ELACHEN - 1,816.62 1,816.62 WENZHOU BRIGHT - (2,290.00) (2,290.00)TRANSOCEANICA - 400.00 400.00 NINGBO BRIDGE - 547.45 547.45

1500 ACTIVOS FIJOS 36,946.76 4,675.19 1524 EQUIPO DE OFICINA 52,709.02 849.11 53,558.13 1528 EQUIPO PROCESAMIENTO DE DATOS 31,151.95 4,532.44 35,684.39 1529 OTROS ACTIVOS 5,816.74 4,542.31 10,359.05 1540 FLOTA Y EQUIPO 39,999.99 - 39,999.99

MENOS - - - 1592 DEPRECIACION ACUMULADA (92,730.94) (5,248.67) (97,979.61)1635 LICENCIAS1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 531.85 327.20

SEGUROS COLONIAL 531.85 327.20 859.05 1710 OTROS CARGOS DIFERIDOS - -

SACA FRANCISCO - - LANDA IZA LUIS - - ARGUELLO LAURA - - COMPANIA CHENSUGTRADING - - JURADO GARCIA JULIO - - GUANANGA CAZAR MARIO - - GALLEGOS GUEVARA PACO - - TUBEGAL - - JUNTA SIZA MARCIA DUVID - - TOTAL ACTIVO 1,985,095.53 1,251,102.28

2120 ACREEDORES FINANCIEROS 1,545,858.15 - GONTOVNIK HOBRECHT CARLOS DANIEL 588,395.65 - 588,395.65 GONTOVNIK GOLDSTEIN FELIPE 250,000.00 - 250,000.00 GONTOVNIK HOBRECHT MONICA MARGARITA 250,000.00 - 250,000.00 GONTOVNIK HOBRECHT CLAUDIA 250,000.00 - 250,000.00 GONTOVNIK GOLDSTEIN SERGIO 200,000.00 - 200,000.00 BANCO PROAMERICA 7,462.50 - 7,462.50

2205 PROVEEDORES NACIONALES - - 817.43 POLIMEROS Y DERIVADOS - - - DISPLAST - 817.43 817.43

2210 PROVEEDORES DEL EXTERIOR 200,269.12 124,081.93 ARTICUEROS 28,133.85 - 28,133.85 C.I.CANGURO S.A. 25,869.76 - 25,869.76 KILLING 107,558.67 - 107,558.67 HAINIMG 38,706.84 - 38,706.84 MILEXPORT - - - MANUFACTURAS ALVAN ### - - - NINGBO - 51,759.00 51,759.00 TECNOFILM - 43,518.13 43,518.13 HYDROMA - 28,804.80 28,804.80 SOLES DE COLOMBIA - - - MARBO ITALIA SPA ### - - -

2215 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES - - GARCIA DUVAL - -

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 6,863.53 2,168.86 MIRIAN GUAITARA 454.65 42.15 496.80 SERRANO MARITZA 2,523.53 - 2,523.53 MARCELO MARTINEZ 1,813.41 - 1,813.41 MONTERO TAMAYO VICTORIA 315.00 - 315.00 JIMENEZ JULIO CESAR 50.00 - 50.00 CNT 7.75 - 7.75 GREENANDES ECUADOR 372.00 - 372.00 LORENA CISNEROS 266.70 - 266.70 SUPERMAXI 428.00 - 428.00 OTECEL 344.77 - 344.77

GASOLINERA EL ARUPO 2 25.00 - 25.00 BAKHMA CIA LTDA 262.72 - 262.72 COLVIDA - - - REVELO FAUSTO - - - GARZON RUBEN - 2,126.71 2,126.71

2345 ANTICIPO CLIENTES 3,049.76 2,138.19 PARRA FRANKLIN 527.12 - 527.12 GUERRON VARELA MILTON 579.24 - 579.24 NARANJO OLMEDO EFRAIN 16.73 - 16.73 TECNIBOTA 9.08 - 9.08 ROBINSON MARTINEZ 1,800.00 - 1,800.00 GUZMAN PAUCAR MEDARDO 70.67 - 70.67 ESCOBAR JAQUELINE 9.32 - 9.32 BRITO BUSTOSRICARDO ELIAS 37.60 - 37.60 SORIA ANGEL - 58.05 58.05 FONSECA LORENA - 67.30 67.30 ARCOS JENNY - 10.00 10.00 PATIÑO LUIS - 0.64 0.64 DAVILA WILSON - 53.07 53.07 CRIOLLO PALATE MARIA - 267.65 267.65 SANTAMARIA MIRIAM - 5.89 5.89 CHICAIZA RUIZ GUIDO - 310.64 310.64 ARCOS FERNANDO - 1.24 1.24 LORENA FLORES - 18.35 18.35 ROSERO LAURA - 81.60 81.60 MISNAZA ELSI - 276.28 276.28 MUYULEMA ANA - 15.34 15.34 AMANCHA LUIS - 24.92 24.92 LUNA CRISTINA FERNANDA - 87.20 87.20 SANCHEZ ARIAS CAROLINA - 22.30 22.30 CHAGLLA CRIOLLO PATRICIO - 223.72 223.72 ABRIL ACOSTA MARIA - 8.00 8.00 VILLAMAR ESTEFANY - 106.00 106.00 COM VIRGEN DEL CISNE - 500.00 500.00

2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS - - GONTOVNIK HOBRECHT CARLOS - - -

2360 DIVIDENDO POR PAGAR - - C.I. CANGURO S.A. - - -

2365 RETENCION EN LA FUENTE 1,358.68 185.00 RETENCION FTE NETO 1,358.68 185.00 1,543.68

2367 IMPUESTO A LA VENTA 1,823.96 - RET. IVA 30% 39.81 - 39.81 RET. IVA 70% 177.50 - 177.50 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 1,606.65 - 1,606.65

2370 APORTES IESS 3,117.08 1,277.81 APORTES IESS 2,413.07 1,277.81 3,690.88 PRESTAMOS IESS 704.01 - 704.01

2380 ACREEDORES VARIOS 615.65 14,919.00 BAYAS MANUEL MESIAS 618.24 - 618.24 BUENAÑO HARO JEANETTE 14.22 - 14.22 HERRERA TAPIA FAUSTO 180.00 - 180.00 TRANSOECANICA 23.10 - 23.10 HOTEL HAWARD JOHNSON 612.02 - 612.02 G4S SECURITY 42.47 31.47 73.94 ENTREGAS ESPECIALES FEDEX 30.04 - 30.04 VITERI TORRES 100.00 - 100.00 CABEZAS ANCHALUISA MARIA 19.18 - 19.18 FERYARROZ CIA. LTDA. 920.20 - 920.20 MACANGURO (1,943.82) - (1,943.82)OTONIEL SANTIAGO - - - C.I. ARIZA - - - JULIAN MOROCHO - 132.30 132.30 SACA SEGUNDO FRANCISCO - 62.21 62.21 GARZON RUBEN - 10.92 10.92 JIMENEZ VEGA REGULO - 149.32 149.32 ASIA SHIPPING ECUADOR - 7,913.00 7,913.00 INTEROCEANICA - 694.96 694.96

KYWI - - - BRAYZAM - 1,183.64 1,183.64 GRUPO CANGURO - 1,943.82 1,943.82 GUTIERREZ ARIAS JORGE - 158.40 158.40 TRANSPORTE LOS ANDES - 2,032.76 2,032.76 FERROCENTRO - - - DARVITUR - 606.20 606.20

2404 IMPUESTO RENTA - - IMPUESTO A LA RENTA - - -

2408 IMP. SOBRE VENTAS 7,180.34 - IVA POR PAGAR 7,180.34 - 7,180.34

2505 SUELDOS Y PREST.POR PAGAR - SUELDO - -

2610 PROVISIONES SOCIALES 58,142.84 6,831.92 DECIMO TERCER SUELDO 924.56 543.90 1,468.46 DECIMO CUARTO SUELDO 1,491.75 822.13 2,313.88 FONDOS DE RESERVA 1,276.97 360.08 1,637.05 VACACIONES 3,848.13 246.48 4,094.61 PROV. JUBILACION PATRONAL 46,399.91 4,859.33 51,259.24 PROV. INDEMNIZACIONES 4,201.52 - 4,201.52 TOTAL PASIVO 1,828,279.11 152,420.14

3105 CAPITAL SUSCRITO 100,000.00 - GONTOVNIK GOLDSTEIN SERGIO 5,000.00 - 5,000.00 GONTOVNIK HOBRECHT CARLOS DANIEL 62,500.00 - 62,500.00 GONTOVNIK GOLDSTEIN FELIPE 5,000.00 - 5,000.00 GONTOVNIK HOBRECHT MONICA 10,000.00 - 10,000.00 GONTOVNIK HOBRECHT CLAUDIA 10,000.00 - 10,000.00 FABIO PALACIOS 7,500.00 - 7,500.00

3305 RESERVAS 21,049.66 12,359.60 RESERVA LEGAL 21,049.66 12,359.60 33,409.26 RESERVA FACULTATIVA - - -

3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 215,231.81 83,221.17 UTILIDAD DEL EJERCICIO 215,231.81 83,221.17 298,452.98

3705 UTILIDADES O EXCEDENTES - - UTILIDADES GRAVABLES - - -

3710 RESULTADOS ACUMULADOS 522,820.27 233,560.91 RESULTADOS ACUMULADOS 522,820.27 233,560.91 756,381.18

3720 SUPERAVIT POR REVALUACIONES 67,255.29 - OTROS RESULTADOS INTEGRALES 67,255.29 67,255.29 TOTAL PATRIMONIO 926,357.03 329,141.68 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,754,636.14 481,561.82

DIFERENCIA (769,540.61) 769,540.46


Al 31 de diciembre 2014

CANGURO CONSOLIDADO 400.00

549,668.47

758,793.79

1,313,169.24

(506,171.77)

-

-

23,121.88

3,900.00

36,567.37

568.56

-

1,012,554.80

-

1,144.47

41,621.95

859.05

-

3,236,197.81

1,545,858.15

817.43

324,351.05

-

9,032.39

5,187.95

-

-

1,543.68

1,823.96

4,394.89

15,534.65

-

7,180.34

64,974.76

´

1,980,699.25

100,000.00

33,409.26

298,452.98

-

756,381.18

67,255.29

1,255,498.71 3,236,197.96

(0.15)

COMERCIALIZADORA GRUPO CANGURO GRUPCAN Cía. Ltda.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2013(expresado en dólares americanos)

ACTIVO NOTAS DIC. 2014

ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalentes al efectivo 5 550,068 Activos financieros 6 758,794 Cuentas y documentos por cobrar no relacion 7 834,588 Inventarios 8 1,013,699 Activos por impuestos corrientes 9 36,567

Total Activo Corriente 3,193,717

ACTIVO NO CORRIENTE

Propiedad, planta y equipo 10 41,622 Activos diferidos 11 859

Total Activo no Corriente 42,481

TOTAL ACTIVO 3,236,198


ESTADO DESITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2013(expresado en dólares americanos)

PASIVO NOTAS DIC. 2014

PASIVO CORTO PLAZO

Cuentas y documentos por pagar no relaciona 12 349,736 Obligaciones con instituciones finanieras 13 7,463 Cuentas y documentos por pagar relacionados 14 0 Obligaciones con administración tributaria 15 55,737 Obligaciones con el IESS 16 4,395 Obligaciones con el personal 17 97,260 Anticipo de clientes 18 5,188

Total Pasivo corto plazo 519,777

Préstamos de socios 19 1,538,396

Total Pasivo largo plazo 1,538,396

TOTAL PASIVO 2,058,173

PATRIMONIO

Capital Social 100,000 Reservas 33,409 Resultados acumulados Adopción de NIIFS 43,745 Resultados Acumulados 712,636 Otros resultados integrales 67,255 Resultados del ejercicio 220,979

TOTAL PATRIMONIO 20 1,178,025

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,236,198

Las notas son parte integrante de los Estados Financieros

Fabio Palacios Correa Gladys Beltrán FloresGerente General Contadora General

Cuadre 0

DIC. 2013

213,446 464,698 840,540 727,002 31,276

2,276,963

39,537 2,951

42,488

2,319,451

DIC. 2013

175,021 16,418 66,939 42,909 3,771

112,852 1,392

419,303

950,000

950,000

1,369,303

100,000 25,066 43,745

559,044 60,358

161,935

950,148

2,319,451

Gladys Beltrán FloresContadora General

(0)

-4,282 170,740

36,882

14,462

NOTAACTIVO Nota 2012 2011ACTIVO CORRIENTEEfectivo y equivalente de efectivo 4 164.647 125.756Cuentas y documentos por cobrar comerciales 5 14.216 12.099Provisión cuentas incobrables comerciales 5 (12.099) (4.376)Cuentas por cobrar relacionadas 6 92.248 84.200Inventarios 7 10.768 8.742Impuesto anticipados 8 97.289 45.508

ACTIVOS NO CORRIENTESPropiedad planta y equipo 10 410.226 216.100Impuestos diferidos 2.828 1.052Intangibles 42.728Activos biológicos 11 204.453 52.130OTROS ACTIVOS

Total Otros Activos 1.000 1.000TOTAL ACTIVO 1.079.899 544.551Sueldos y beneficios por pagar 14 22.294 10.761Impuestos por pagar 674

Otras cuentas por pagar 595 15.290Total Pasivos Corrientes 30.144 357.994PASIVOS NO CORRIENTESCuentas por pagar accionistas 15 104.197Total Pasivos no Corrientes 104.197

Capital social 16 1.195.205 800

2 (108) (108)Las notas son parte integrante de los estados

2,012

164,64714,216

-12,09992,24810,76897,289

410,2262,828

42,728204,453


ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 31 DE DICIEMBRE 2013(expresado en dólares americanos)

INGRESOS DIC. 2014

Ventas 3,868,268 Otras rentas 88,695

Total Ingresos 3,956,962

COSTOS Costo de Ventas 3,096,068

Total Costos 3,096,068

GASTOS Gastos administrativos 311,556 Gastos de venta 128,329 Gastos financieros 49,186 Provisiones y depreciaciones 70,802 Otros egresos 2,568

Total Gastos 562,442

Utilidad del ejercicio 298,453 Provisión participación trabajadores 32,285Provisión impuesto a la renta compañía 45,189

Utilidad neta 220,979

Otros resultados integrales 67,255


Fabio Palacios Correa Gladys Beltrán FloresGerente General Contadora General

298,453CUADRE 0

DIC.2013

3,651,878 82,591

3,734,469

2,997,115

2,997,115

290,282 150,738 28,069 8,106

14,279

491,474

245,880 77,474 47,06336,882

161,935 #REF!

60,358

Gladys Beltrán FloresContadora General 4/22/2014

4/22/2014


ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO DE LOS SOCIOSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2013(expresado en dólares americanos)

Saldo al 31 de diciembre del 2012 100,000

Transferencia a Resultados AcumuladosTransferencia a Reserva legalRegistro ajustes NiifsParticipación de trabajadores e impuesto a la renta 2012Ajuste provisión en Jubilación PatronalUtilidad del Ejercicio 2013Saldo al 31 de diciembre del 2013 100,000

Transferencia a Resultados AcumuladosTransferencia a Reserva legalRegistro ajustes Niifs, 2014Utilidad del Ejercicio 2014Provisión participación de trabajadores en utilidades 2014Provisión impuesto a la renta 2014Saldo al 31 de diciembre del 2014 100,000


Fabio Palacios CorreaGerente General

PATRIMONIO 2013 100,0000

Capital Social


Reserva legal

17,598 0 0 468,676 219,054

219,054 (219,054)7,468 (7,468)

43,745 (43,745)(77,473)

60,358 161,935

25,066 43,745 60,358 559,044 161,935

153,592 (153,592)8,343 (8,343)

6,897 298,453 (32,285)(45,189)

33,409 43,745 67,255 712,636 220,979


33,409 43,745 67,255 712,636 220,9790 0 0 0 0

Resultados Acumulados

Provenientes de Niifs

Otros resultados integrales

Resultados Acumulados Ejercicicos Anteriores

Resultados Ejercicio

Total

805,328

0 0 0

(77,473)60,358

161,935 950,148

0 0

6,897 298,453 (32,285)(45,189) 227,876

1,178,024 1,178,024

8,342

1,178,0251

Capital social Aportes futiResultados Resultadcapitalzac. acumulados acuml. N

800 387,663 -36,666 -108-165,132

1,194,405 -387,663

1,195,205 0 -201,798 -108

Transf. Resulados acumAporte de accionistasPérida ejercicio

Resultodeercico

-165,132 186,557165,132 0

0806,742

-47,741 -47,741-47,741 945,558

Flujo efect.2014

Página 63


ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVOAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014(Expresado en dólares americanos)

Flujo de (en) Actividades de Operación:

Recibido de clientesPagado a proveedores y trabajadoresOtros activos no corrientes

Efectivo provisto por (utilizado en) flujo de operación

Flujo en Actividades de Inversión:

Propiedad y Equipo

Efectivo utilizado en flujo de inversiones

Flujo de financiamiento: Activos FinancierosObligaciones con instituciones financieras, corto plazoPréstamos de socios

Efectivo utilizado en flujo de financiamiento

Incremento (disminución) del flujo de fondos

Saldo inicial de caja y bancos

Saldo final de caja y bancos



CUADRE

Flujo efect.2014

Página 64


ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVOAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014(expresado en dólares americanos)

CONCILIACIÓN DE LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO NETO PROVISTO POR FLUJO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Utilidad Neta

Cargos a resultados que no representan flujo de efectivo:Depreciaciones Activos FijosProvisión cuentas incobrables

Operaciones del período: Cuentas y documentos por cobrar no relacionadosInventariosActivos por impuestos corrientesActivos diferidosCuentas y documentos por pagar no relacionadosCuentas y documentos por pagar relacionadosObligaciones con administración tributariaObligaciones con el IESSObligaciones con el personalAnticipo de clientes

Efectivo provisto por (utilizado en) flujo de operación



Flujo efect.2014

Página 65

CUADRE

Flujo efect.2014

Página 66


2014

3,966,710 (3,912,500)

2,092

56,302

(5,025)

(5,025)

(294,095)(8,955)

588,396

285,345

336,622

213,446

550,068


550,0680

Flujo efect.2014

Página 67

2014

220,979

9,838 60,964

291,781

(55,012)(286,697)

(5,291)2,092

174,714 (66,939)12,828

624 (15,593)

3,796

56,302


Flujo efect.2014

Página 68

56,302 0

Flujo efect.2014

Página 69

2014

Efectivo y equivalentes al efectivo 550,068 Activos financieros 758,794 Cuentas y documentos por cobrar no relacionad 834,588 Inventarios 1,013,699 Activos por impuestos corrientes 36,567

Total Activo Corriente 3,193,717

ACTIVO NO CORRIENTE 38,681

Propiedad, planta y equipo 41,622 Activos diferidos 859

Total Activo no Corriente

TOTAL ACTIVO 3,236,198

Cuentas y documentos por pagar no relacionado 349,736 Obligaciones en instituciones finanieras 7,463 Cuentas y documentos por pagar relacionados 0 Obligaciones con administración tributaria 55,737 Obligaciones con el IESS 4,395 Obligaciones con el personal 97,260 Anticipo de clientes 5,188

Total Pasivo corto plazo 519,777

Préstamos de socios 1,538,396

Total Pasivo largo plazo 1,538,396

TOTAL PASIVO 2,058,173

PATRIMONIO

Capital Social 100,000 Reservas 33,409 Resultados acumulados Adopción de NIIFS 43,745 Resultados Acumulados 712,636 Otros resultados integrales 67,255

Flujo efect.2014

Página 70

Resultados del ejercicio 220,979

TOTAL PATRIMONIO 1,178,025

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,236,198

cuadre (0)

DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS 368 2,685 624 6,161 9,838 TOTAL

PROVISIÓN CTAS. INCOBRABLES 60,964

CTAS POR COBRAR (5,952) PROV. CTAS,INCOBRABLS (60,964)

(55,012)

Flujo efect.2014

Página 71

2013 VARIACIÓN

213,446 336,622 464,698 294,095 840,540 (5,952)727,002 286,697 31,276 5,291

2,276,963

(856)39,537 2,085 2,951 (2,092)

2,319,451

175,021 174,714 16,418 (8,955) 66,939 (66,939) 42,909 12,828 3,771 624 112,852 (15,593) 1,392 3,796

419,303

950,000 588,396

950,000

1,369,303

100,000 0 25,066 8,343 43,745 0 559,044 153,592 60,358 6,897

Flujo efect.2014

Página 72

161,935 59,044

950,148 227,877

2,319,451

(0)

Flujo efect.2014

Página 73

2014

Ventas 3,868,268Otras rentas 88,695

Total Ingresos 3,956,962

COSTOS Costo de Ventas 3,096,068

Total Costos

GASTOS Gastos administrativos 311,556Gastos de venta 128,329Gastos financieros 49,186Provisiones y depreciaciones 70,802Otros egresos 2,568

Total Gastos 562,442

Utilidad del ejercicio 298,453Provisión participación trabajad 32,285Provisión impuesto a la renta co 45,189

Utilidad neta 220,979

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSGRUPO CANGURO CIA. LTDA.AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE 2014

NOTA 5 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

Al 31 de diciembre de 2014 y 2013 el detalle es como sigue:| Dic. 2014 Dic. 2013

Caja 400 400 Bancos 549,668 213,046

Total Efectivo y equivalentes al efectivo 550,068 213,446

NOTA 6 .- ACTIVOS FINANCIEROS

Al 31 de diciembre de 2014 y 2013 el detalle es como sigue: Dic. 2014 Dic. 2013

Produbanco 113,792 100,000 Diners Club Ecuador 645,001 364,698

Total Activos Financieros 758,794 464,698

Entidad Valor

Diners 150,632 Diners 260,416 Diners 281,108 Produbanco 123,512

Total 815,668

NOTA 7 .-CUENTAS POR COBRAR NO RELACIONADAS


Clientes Nacionales 882,023 813,357 Anticipos y avances 23,122 35,798

Depositos 3,900 3,400 Deudores Varios 569 2,175 (Provisión cuentas incobrables) (75,025) (14,191)

834,588 840,540

NOTA 8.- INVENTARIOS


Mercadería para la venta 1,012,555 718,506 Mercadería en Tránsito 1,144 8,496

Total Inventarios 1,013,699 727,002

NOTA 9.- ANTICIPO DE IMPUESTOS

Al 31 de diciembre de 2014 y 2013 el detalle es como sigue:

Dic. 2014 Dic. 2013

Anticipo Impuestos a la Renta 5,221 3,787 Retencion en la Fuente 31,347 27,489

Total Activos por impuestos corrientes 36,567 31,276

NOTA 10.- PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO


DIC.2013 ADICIONES

Muebles y equipo de oficina 53,366 192 Equipo de cómputo 32,246 3,438 Vehículos 30,803 9,197 Otros activos fijos 8,964 1,395

125,379 14,222

Depreciacion acumulada activo fijos (85,842) (12,138)

Total Cuentas y Documentos por Cobrar no relacionados

(85,842) (12,138)

Total Propiedad, planta y equipo 39,537

NOTA 11.- ACTIVOS DIFERIDOS


Dic. 2014 Dic. 2013

Gastos pagados por anticpado 0 719 Seguros Colonial 859 2,232

Total Activos Diferidos 859 2,951

NOTA 12 .- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NO RELACIONADOS


Dic. 2014 Dic. 2013

Proveedores Nacionales 817 660 Proveedores Extranjeros 324,351 160,106 Acreedores Varios 15,535 8,706 Costos y Gastos por Pagar 9,032 5,549

349,736 175,022

NOTA 13,- OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS Dic. 2014 Dic. 2013

Produbanco 7,463 16,418

Total Obligaciones con instituciones financiera 7,463 16,418

NOTA 14 .- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR RELACIONADOS


Dic. 2014 Dic. 2013

Total Cuentas y Documentos por pagar no relacionados

C.I CANGURO S.A 0 66,939

Total Cuentas y Documentos por pagar relacionad 0 66,939

NOTA 15 .-OBLIGACIONES CON LA ADMINISTRACION TRIBUTARIA


Retencion en la Fuente 1,544 669 Retenciones IVA 1,824 1,036 IVA por pagar 7,180 4,323 Impuesto a la renta por pagar 2014 45,189 36,882

ToTal Obligaciones con la Administracion Tribut 55,737 42,909

NOTA 16 .-OBLIGACIONES CON EL IESS


Dic. 2014 Dic. 2013

Aportes IESS 3,691 2,763 Prestamos IESS 704 1,008

Total Obligaciones con el IESS 4,395 3,771

NOTA 17 .- APORTES PATRONALES


Sueldos y Prestaciones por pagar 0 2,449 Provisiones Sociales 64,975 63,340 Provisión participación trabajadores 32,285 47,063

Total obligaciones con el personal 97,260 112,852

NOTA .- Anticipo a Clientes


Anticipo a Clientes 5,188 1,392

Total Anticipo a Clientes 5,188 1,392

NOTA 18,- PRÉSTAMOS DE SOCIOS Dic. 2014 Dic. 2013

GONTOVNIK CARLOS 588,396 0 GONTOVNIK FELIPE 250,000 250,000 GONTOVNIK MONICA 250,000 250,000 GONTOVNIK CLAUDIA 250,000 250,000 GONTOVNIK SERGIO 200,000 200,000

Total préstamos de socios 1,538,396 950,000

NOTA 18.-PATRIMONIO

NOTA -CONCILIACIÓN TRIBUTARIA

CONCILIACIÓN TRIBUTARIA GRUPO CANGURO GRUPCAN CIA. LTDA.

UTILIDAD CONTABLE 2013 298,453 TOTAL UTILIDAD GRAVABLE 298,453 15% PARTICIPACION TRABAJADORES 44,768

UTILIDAD DESPUES 15% PART.TRABAJAD. 253,685

menos, REBAJA POR DISCAPACITADOS (9,992)más, GTOS NO DEDUCIBLES 62,251

BASE IMPONIBLE 305,943 22% IMPUESTO A LA RENTA 67,308 menos, ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA 2013 (5,221)menos, RETENCIONES EN LA FUENTE 2013 (31,347)menos, RETENCIONES EN LA FUENTE 2014 (13,434)

IMPUESTO A PAGAR 17,306

5.00 ### 213,446

6.00 ### 464,698 -

Plazo días Tasa interés

368 7.55%60 5.00%32 4.00%32 4.07%

7.00 ### 840,540

8.00 1,013,699 727,002

9.00 36,567.37 31,276

RETIROS DIC.2014 incremento por adquisiciones

53,558 53,558.13 0 5,025 35,684 35,684.39 0 40,000 39,999.99 -0 10,359 10,359.05 -

0 139,601 ### 1

0 (97,980) ### 1

0 (97,980)

41,621 10 41,622 39,537

11.00 859.05 2,951

12.00 349,736 175,021

13.00 7,462.50 16,418

15.00 55,737 42,909

16.00 4,394.89 3,771

17.00 97,259.53 112,852

18.00 5,187.95 1,392.32

19.00 ### 950,000.00

112,075

incremento por adquisiciones

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