Pertemuan 12Auditor

MK Manajemen Mutu

Binus University

Tujuan

1. Menentukan kesesuaian sistem terhadap standar mutu2. Evaluasi efectivitas sistem dalam mencapai sasaran

mutu tertentu3. Evaluasi atau pengawasan supplier oleh customer4. Untuk memenuhi persyaratan yang berhubungan

dengan peraturan5. Untuk menyediakan informasi bagi auditee yang dapat

digunakan untuk meningkatkan sistem

Istilah

Audit : proses yang sistematik, independen dan terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi secara objectif Kriteria Audit : kumpulan kebijakan, prosedur atau persyaratan lainyaBukti Audit : Catatan, pernyataan atau informasi lain yang relevan dengan kriteria audit.Temuan Audit : Hasil evaluasi terhadap bukti audit dibandingkan dengan kriteria auditSimpulan Audit : Outcome dari auditKlien Audit : Organisasi yang meminta Audit

Istilah

Auditee : Organisasi yang di audit

Auditor : Orang yang mempunyai

kompetensi untuk melakukan audit

Program Audit : Satau atau lebih audit terencana untuk

waktu tertentu dan tujuan tertentu

Rencana Audit : Deskripsi atas kegiatan dan pengaturan

untuk sebuah audit

Scope Audit : Batasan dan ruang lingkup dari sebuah

audit

Kompetensi dan Tugas Auditor

Prinsip berikut harus dimiliki oleh auditor

1. Ethical Conduct

2. Fair Presentation

3. Due Professional Care

4. Independence

5. Evidance Based Approach

Tugas Auditor

Melakukan Program Audit- Mencari bukti- Bekerja dalam lingkup yang disetujui- Bekerja sesuai program audit dan jadwalKomunikasi- Persyaratan audit- Temuan dan ketidaksesuaian- Masalah - Penyimpangan ProgramMenyajikan- Rekomendasi untuk menilai ketidaksesuaian- Ketidaksesuaian untuk tim dan klien

Tugas Auditor

Mendukung- Lead Auditior- Anggota Tim- KeputusanTanggung Jawab- Bersikap objectif- Taat pada kode aturan- Menjaga rahasia klien- Bertindak dengan etis

Mengumpulkan Informasi

1. Wawancara : gunakan pertanyaan terbuka ( Who, What, Why, When, How, Show me,

What if )2. Pengamatan : mengamati kerja yang dilakukan3. Sampling : acak bersifat statistik4. Pencatatan : harus cukup detail, temuan bisa

diverifikasi, diselidiki penuh dan akar masalahnya teridentifikasi

Pertanyaan Selama Audit

• Klarifikasi ketidaksesuaian

• Verifikasi ketidaksesuaian

• Dokumen yang tidak memenuhi standar

• Bukti

Katagori Temuan Audit

1. Observasi2. Minor3. Major4. Best Practice5. Area For Improvement6. Saran