OPTIMALISASI PRODUK QARDHUL HASAN

SEBAGAI WUJUD CSR PADA BAITUL MAAL BMT

TUMANG DALAM RANGKA PENGENTASAN

PROBLEM KEMISKINAN

TUGAS AKHIR

Diajukan kepada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN

Salatiga untuk memenuhi salah satu syarat Guna Memperoleh

Gelar Ahli Madya Jurusan D III Perbankan Syariah

Oleh:

MUHAMAD BILAL

NIM: 201-14-024

JURUSAN D III PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI

SALATIGA

2017

i

OPTIMALISASI PRODUK QARDHUL HASAN

SEBAGAI WUJUD CSR PADA BAITUL MAAL BMT

TUMANG DALAM RANGKA PENGENTASAN

PROBLEM KEMISKINAN

TUGAS AKHIR

Diajukan kepada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN

Salatiga untuk memenuhi salah satu syarat Guna Memperoleh

Gelar Ahli Madya Jurusan D III Perbankan Syariah

Oleh:

MUHAMAD BILAL

NIM: 201-14-024

JURUSAN D III PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI

SALATIGA

2017

ii

iii

iv

v

vi

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

- MOTTO -

I Know I Can and Impossible is Nothing

"Seorang Pria yang tidak bisa menghapus air mata dari seorang wanita bukanlah pria sejati"

-Vinsmoke Kuroashi no Sanji-

- PERSEMBAHAN -

Terimakasihku juga ku persembahkan kepada Orang Tua, Saudaraku, Dosen-dosen ku, terutama

Pembimbingku, pengelola BMT Tumang Cabang Boyolali,dan para Sahabatku yang senantiasa

menjadi penyemangat dan menemani disetiap hariku.

vii

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr.Wb.

Puji syukur kepada Allah, karena berkat rahmat dan karunia-Nya sehingga

sehingga penyusunan Tugas Akhir ini bisa terselesaikan tepat waktu. Semua ini

tak lepas dari dukungan, bantuan, doa dan bimbingan dari semua pihak yang

terlibat dalam penulisan karya ilmiah ini.Shalawat serta salam semoga tercurah

limpahkan kepada Nabi kita yakni Nabi Muhammad SAW, beserta keluarganya,

para sahabat, tabi’in dan tabiat serta kepada kita selaku umatnya.

Tugas Akhir ini disusun sebagai syarat meraih gelar Ahli Madya Ekonomi

Syariah pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Salatiga dengan judul

“Optimalisasi Produk Qardhul Hasan Sebagai Wujud CSR Pada Baitul

Maal BMT Tumang Dalam Rangka Pegentasan Problem Kemiskinan”. Penulis

mengakui bahwa semua ini tak akan terselesaikan tanpa bantuan dari semua pihak

yang terlibat dalam penyusunan Tugas Akhir ini. Karena itulah penulis ingin

mengucapkan terima kasih kepada semua pihak yang secara langsung dan tidak

langsung telah membantu. Ungkapan terimakasih kadang tidak bisa mewakili

kata-kata, hingga kiranya penulis mengucapkan terima kasih kepada:

1. Kepada kedua orang tuaku, Ibu (Khamidah) dan Bapak tercinta (Supardi)

yang dengan segala ketulusannya senantiasa mendoakan, membimbing,

mengarahkan, memberi kepercayaan dan dukungan kepada penulis baik

materi, moril maupun spritual.

2. Bapak Dr. Rahmat Hariyadi, M.Pd. selaku Rektor IAIN Salatiga.

viii

3. Bapak Dr. Anton Bawono, S.E., M.Si. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Islam IAIN Salatiga, dan juga selaku Dosen Pembimbing Tugas Akhir

yang senantiasa sabar membimbing dan mendukung penulis dalam segala

bentuk keluh kesah selama penelitian.

4. Bapak Drs. Alfred L, M.SI. selaku Ketua Jurusan DIII Perbankan Syari’ah.

5. Ibu Desi Trisnawati, S.E., M.M. selaku Dosen Pembimbing Akademik.

6. BapakAbdul Aziz N.P., S.Ag., M.M. selaku dosen pembimbing magang di

BMT Tumang Cabang Boyolali.

7. Segenap Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Salatiga, khususnya

Program Studi Perbankan Syari’ah D III yang telah memberikan bekal

berbagai teori, ilmu pengetahuan dan pengalaman yang sangat bermanfaat

bagi penulis.

8. Seluruh staf dan karyawan di lingkungan IAIN Salatiga khususnya Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Islam atas segala bentuk bantuannya.

9. Segenap karyawan KSPPS BMT Tumang baik Kantor pusat maupun Cabang

Boyolali yang telah membantu kelancaran kegiatan penelitian ini.

10. Staf Perpustakaan IAIN Salatiga terimakasih atas bantuan penyediaan buku-

buku kepada penulis hingga terselesaikannya Tugas Akhir ini.

11. Sahabat-sahabat seperjuangan yang menimba ilmu di IAIN Salatiga,

khususnya pada Prodi D III Perbankan Syari’ah kelas A maupun kelas B

angkatan tahun 2014 yang tidak dapat disebutkan satu-persatu.

12. Tidak lupa penulis mengucapkan banyak terimakasih kepada semua pihak

yang dengan senang hati telah membantu dan terlibat, baik dalam kelancaran

ix

pelaksanaan kegiatan penelitian maupun dalam penyelesaian penyusunan

laporan penelitian ini.

Semoga Allah membalas semua amal baik mereka dengan imbalan yang

lebih baik dari yang mereka berikan kepada penulis, dan senantiasa diberikan

kesehatan, keselamatan dan dilindungi Allah dengan cipta-Nya. Penulis

menyadari bahwa penulisan Tugas Akhir ini jauh dari sempurna tapi penulis akan

berusaha untuk membuatnya menjadi mendekati sempurna. Saran dan kritik yang

diberikan sangat berharga dalamOleh karena itu, dengan senang hati penulis

menerima kritik serta saran yang bersifat membangun. Semoga Tugas Akhir ini

bermanfaat bagi peneliti dan bagi pembaca pada umumnya.

Wassalamu’alaikumWr.Wb.

Salatiga, 19 Juni 2017

Penulis,

Muhamad Bilal

NIM. 201-14-024

x

ABSTRAK

Bilal, Muhamad. 2017. Optimalisasi Produk Qardhul Hasan Sebagai Wujud CSR

Pada Baitul Maal BMT Tumang Dalam Rangka Pengentasan Problem

Kemiskinan. Tugas Akhir, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Program

Studi D III Perbankan Syariah IAIN Salatiga. Pembimbing: Dr. Anton

Bawono, S.E., M.Si.

Kata Kunci: Qardhul Hasan, Kebijakan, Distribusi, Kendala, Kemiskinan.

Latar belakang penelitian ini adalah melihat bahwa LKS khususnya

perbankan merupakan agen pembangunan, akan tetapi perbankan syariah tidak

dapat menyentuh lapisan masyarakat terbawah. Maka dari itu BMT sebagai

LKMS menjawab permasalahan tersebut, melalui dua fungsi BMT yaitu sebagai

fungsi bisnis (Baitul Tamwil) dan fungsi sosial (Baitul Maal). Melalui fungsi

sosial tersebut diharapkan BMT mampu ikut andil dalam mengatasi problem

kemiskinan, yaitu melalui optimalisasi produk qardhul hasan. Metode penelitian

ini menggunakan pendekatan kualitatif dengan model deskriptif melalui

wawancara, observasi dan dokumentasi. Penelitian dilakukan di Baitul Maal

KSPPS BMT Tumang.

Berdasarkan analisis data, menunjukkan bahwa BMT Tumang berupaya

mengoptimalkan produk qardhul hasan. Upaya tersebut melalui manajemen

Baitul Maal, produk qardhul hasan di BMT Tumang dikemas dalam program

POKUSMA (Kelompok Usaha Masyarakat). Kebijakan Baitul Maal dalam

mengoptimalkan produk qardhul hasan adalah dengan membentuk kelompok dan

sistem agunan Tanggung Renteng. Sistem distribusi penyaluran pembiayaan

qardhul hasan di Baitul Maal KSPPS BMT Tumang adalah sistem bertahap.

Sasaran distribusi anggota pembiayaan qardhul hasan di Baitul Maal BMT

Tumang adalah masyarakat menengah kebawah yang mempunyai usaha kecil

(kaum duafa), akan tetapi selama ini belum merarata, mayoritas anggota pokusma

berada di wilayah Boyolali. Sedangkan kendala-kendala yang dihadapi Baitul

Maal dalam mengoptimalkan pembiayaan qardhul hasan, yang pertama adalah

pemahaman produk, Kedua komunikasi, Ketiga konsisten dalam menjalankan

program POKUSMA ini.

xi

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ........................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING ................................................. ii

HALAMAN PENGESAHAN ............................................................................. iii

PERNYATAAN KEASLIAN ............................................................................. iv

PERNYATAAN BEBAS PLAGIASI ................................................................ v

MOTTO DAN PERSEMBAHAN ...................................................................... vi

KATA PENGANTAR ........................................................................................ vii

ABSTRAK .......................................................................................................... x

DAFTAR ISI ....................................................................................................... xi

DAFTAR GAMBAR ..........................................................................................xiv

DAFTAR TABEL ............................................................................................... xv

DAFTAR LAMPIRAN .......................................................................................xvi

BAB I PENDAHULUAN ................................................................................... 1

A. Latar Belakang ..................................................................................... 1

B. Rumusan Masalah ................................................................................ 5

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ............................................................ 6

D. Metode Penelitian................................................................................. 8

E. Sistematika Penulisan .......................................................................... 10

BAB II LANDASAN TEORI ............................................................................. 13

A. Kajian Pustaka ...................................................................................... 13

xii

B. Kajian Teoritik ..................................................................................... 18

1. Pengertian Qardhul Hasan ............................................................. 18

2. Analisis Kredit Berdasarkan Prinsip 5C+S .................................... 20

3. Dasar Hukum Qardhul Hasan ....................................................... 23

4. Rukun dan SyaratQardhul Hasan .................................................. 25

5. Ketentuan Qardhul Hasan ............................................................. 26

a. Ketentuan Umum ..................................................................... 26

b. Sanksi ....................................................................................... 27

c. Sumber Dana ............................................................................ 27

6. Aplikasi Qardh dalam Lembaga Keuangan Syariah ...................... 28

7. Skema Qardhul Hasan ................................................................... 28

8. Manfaat Qardhul Hasan ................................................................ 30

BAB III LAPORAN OBJEK .............................................................................. 31

A. Gambaran Umum Objek Penelitian ..................................................... 31

1. Sejarah Berdirinya BMT Tumang ................................................. 29

2. Visi dan Misi BMT Tumang .......................................................... 34

3. Identitas Lembaga dan Kelengkapan Organisasi ........................... 36

4. Struktur Organisasi ........................................................................ 39

a. Struktur Organisasi BMT Tumang .......................................... 39

b. Struktur Organisasi Baitul Maal BMT Tumang ...................... 40

5. Penjabaran Tugas dan Wewenang Masing-masing Bagian ........... 40

B. Produk-produk BMT Tumang.............................................................. 53

1. Produk Simpanan BMT Tumang ................................................... 53

xiii

2. Produk Pembiayaan BMT Tumang ............................................... 59

C. Deskriptif Penelitian............................................................................. 64

1. Produk Qardhul Hasan BMT Tumang .......................................... 64

2. Realisasi Produk Qardhul Hasan BMT Tumang .......................... 66

BAB IV ANALISIS DATA ................................................................................ 69

A. Kebijakan Baitul Maal BMT Tumang dalam Mengoptimalkan

Produk Qardhul Hasan ........................................................................ 69

B. Distribusi Pembiayaan Produk Qardhul Hasan Sebagai Wujud

CSR di Baitul Maal BMT Tumang ...................................................... 75

C. Kendala-kendala yang Dihadapi Baitul Maal BMT Tumang

dalam Mengoptimalkan Produk Qardhul Hasan dalam Rangka

Mengentaskan Problem Kemiskinan.................................................... 77

BAB VPENUTUP ............................................................................................... 81

A. Kesimpulan .......................................................................................... 81

B. Saran ..................................................................................................... 82

DAFTAR PUSTAKA ......................................................................................... 84

LAMPIRAN-LAMPIRAN

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

xiv

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Skema Praktik Akad Qardhul Hasan untuk Pembiayaan ........... 29

Gambar 3.1 Logo BMT Tumang ..................................................................... 37

Gambar 3.2 Struktur Organisasi BMT Tumang .............................................. 39

Gambar 3.3 Struktur Organisasi Baitul Maal BMT Tumang .......................... 40

xv

DAFTAR TABEL

Tabel 3.1 Ketentuan Nisbah Simpanan Mudharabah .................................... 56

Tabel 3.2 Ketentuan Jangka Waktu dan Nisbah SiMudaMapan .................. 58

Tabel 3.3 Ilustrasi Penerimaan Bagi Hasil SiMudaMapan ............................ 59

xvi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Pernyataan Keaslian Tulisan dan Kesediaan Publikasi

Lampiran 2 Lembar Declaration

Lampiran 3 Program Pemberdayaan Ekonomi (POKUSMA)

Lampiran 4 Formulir Biodata Pengajuan Anggota Pokusma

Lampiran 5 Blangko Penilaian Survei Calon Anggota Pokusma

Lampiran 6 Berita Acara Pembentukan Kelompok Usaha Masyarakat

Lampiran 7 Form Pembentukan Kelompok Usaha Masyarakat

Lampiran 8 SK Komitmen Bersama Pokusma Baitul Maal BMT Tumang

Lampiran 9 Akad Anggota Pokusma Baitul Maal BMT Tumang Menerima

Pembiayaan

Lampiran 10 Surat Jaminan Tanggung Renteng

Lampiran 11 Blangko Daftar Hadir Kelompok Pokusma

Lampiran 12 Blangko Evaluasi Pendamping Kelompok Pokusma Baitul Maal

BMT Tumang

Lampiran 13 Daftar Anggota Aktif Pokusma Baitul Maal BMT Tumang

Lampiran 14 Lembar Pemberian Izin Penelitian di BMT Tumang

Lampiran 15 Lembar Konsultasi Tugas Akhir

Lampiran 16 Daftar Nilai Satuan Kredit Mahasiswa (SKK)

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Lembaga keuangan syariah (LKS) khususnya perbankan syariah dalam

kehidupan suatu Negara merupakan salah satu agen pembangunan (agent of

development). Hal ini dikarenakan adanya fungsi utama, yang ditegaskan oleh

Susanto (2008: 24), perbankan syariah sebagai lembaga intermediasi

keuangan yaitu lembaga yang menghimpun dana dari masyarakat dalam

bentuk simpanan dan menyalurkan kembali dalam bentuk pembiayaan, serta

pemberi jasa-jasa yang berlandaskan pada syariah Islam yang mampu

meningkatkan taraf ekonomi masyarakat. Perbankan syariah memiliki

keunggulan yang tidak dimiliki oleh bank konvensional yaitu terletak pada

sistem bagi hasil, margin, maupun sewa. Walaupun dengan menerapkan

sistem tersebut, Cokrohadisumarto (2016: 21) mengemukakan bahwa

perbankan syariah belum mampu sepenuhnya menyentuh masyarakat lapisan

terbawah. Masyarakat kalangan bawah kesulitan dalam mengakses

permodalan pembiayaan dari perbankan syariah karena berbagai alasan

penilaian yang tidak rasional. Perbankan syariah dalam hal ini dinilai lemah

dalam komitmennya menciptakan lingkungan usaha yang lebih adil dan lebih

menyejahterakan masyarakat.

Kehadiran Lembaga Keuangan Mikro Syariah (LKMS) menjadi solusi

alternatif untuk mengatasi permasalahan tersebut. Hal ini dikarenakan LKMS

2

lebih fleksibel dan bisa menjangkau masyarakat kecil dibandingkan dengan

Bank yang hanya bisa menjangkau kalangan menengah ke atas. LKMS juga

diharapakan bisa sebagai suatu solusi alternatif yang ampuh sebagai pilihan

bagi masyarakat agar dapat terhindar dari praktek-praktek ribawi yang banyak

diterapkan oleh para rentenir di sekitar lingkungan tempat tinggal dan

diharapkan bisa menggantikannya dengan prinsip muamalah sesuai dengan

ajaran Islam dikarenakan LKMS memang menjunjung tinggi asas-asas

tersebut (Sa’diyah &Meuthiya, 2014:158).

Menurut Ismanto (2015: 25), dari beberapa LKMS yang terlihat

menonjol adalah permkembangan BMT, BMT juga merupakan lembaga

keuangan syariah yang jumlahnya paling banyak dibandingkan lembaga-

lembaga keuangan syariah lainnya.BMT adalah LKMS yang tumbuh dari

masyarakat dan berkembang sangat pesat sehingga telah menjangkau hampir

di seluruh tanah air Indonesia. Perkembangan tersebut terbukti tidak hanya

dari sisi jumlah BMT (ribuan) tetapi juga dari sisi perkembangan organisasi

(termasuk aset) maupun peranannya dalam memberdayakan masyarakat

khususnya masyarakat lapisan bawah (Cokrohadisumarto, 2016: V).

Pada dasarnya Baitul Maal wat Tamwil adalah lembaga keuangan

dengan konsep syariah yang lahir sebagai pilihan yang menggabungkan

konsep maal dan tamwil dalam satu kegiatan lembaga. Konsep tamwil lahir

untuk kegiatan bisnis produktif yang murni untuk mendapatkan keuntungan

dengan sektor masyarakat menengah ke bawah (mikro). Sedangkan konsep

maal lahir dan menjadi bagian dari kehidupan masyarakat muslim dalam hal

3

menghimpun dan menyalurkan dana untuk zakat, infak dan shadaqah (ZIS)

secara produktif (Masyitoh, 2014: 18). Cokrohadisumarto (2016: 11)

menambahkan bahwa BMT menjalankan fungsi pemberdayaan dan fungsi

komersial atau bisnis tersebut dengan manajemen terpisah di mana fungsi

sosial dilakukan oleh Baitul Maal, dan fungsi komersial atau bisnis dilakukan

oleh Baitul Tamwil.

Dalam perannya sebagai Baitul Maal, menurut Sumiyanto (2008: 24-

25) selain sebagai lembaga komersial atau bisnis melalui sistem simpan

pinjam/pembiayaan, BMT harus menjalankan fungsi sosial pemberdayaan

kepada masyarakat. BMT dapat memberikan pelayanan sosial melalui

optimalisasi pengelolaan ZIS untuk disalurkan kepada usaha-usaha kecil

kepada kaum duafa melalui sistem pinjaman kebajikan (qardhul hasan)

sesuai ketentuan yang berlaku.Menurut Alim (2011: 177), pinjaman

kebajikan adalah pinjaman yang diberikan kepada pihak yang membutuhkan

dan mengembalikan jumlah pokok yang diterima pada waktu yang telah

ditentukan. Keberadaan produk qardhul hasan adalah salah satu solusi untuk

mengoptimalkan dana yang diperoleh dari modal, infaq, shadaqah, denda, dan

sumbangan.

Pinjaman kebajikan tersebut juga dapat dikatakan sebagai wujud

Corporate Social Responsibility (CSR), yaitu tanggung jawab sosial

perusahaan terhadap lingkungan masyarakat sekitar (Haliwela, 2011: 53).

Sebagai entitas bisnis yang bertanggungjawab terhadap masyarakat dan

lingkungannya, lembaga keuangan syariah khususnya Baitul Maal waa

4

Tanwil (BMT) memang harus bertindak sebagai good corporate citizen yang

merupakan penerapan dari salah satu asas Good Corporate Governance

(GCG), yaitu asas Responsibility (Responsibilitas). Perusahaan harus

melaksanakan tanggung jawab sosial dengan membuat perencanaan dan

pelaksanaan yang memadai demi mewujudkan masyarakat damai bermartabat

(Zarkasyi, 2008: 40). Dengan adanya produk qardhul hasan sebagai wujud

tanggung jawab sosial, lembaga keuangan syariah mendapatkan efek positif

di mata masyarakat sehingga membentuk citra yang baik tentang perusahaan

atau lembaga keuangan tersebut (Maygarindra & Maghviroh, 2012: 180).

Produk qardhul hasan bukan hanya sebatas pelayanan sosial dan

tanggung jawab sosial saja, menurut Andini yang dibaca melalui Salehodin

(2014: 65) menyebutkan bahwa qardhul hasan sangat menunjang

peningkatan perekonomian dalam menyelesaikan masalah ekonomi yaitu

masalah kemiskinan yang terjadi pada saat ini. Akan tetapi yang jadi

permasalahan, produk qardhul hasan dalam lembaga keuangan syariah pada

umumnya hanya sebagai produk pelengkap, tidak semua lembaga keuangan

syariah mempunyai produk qardhul hasan (Antonio, 2001: 133). Pembiayaan

produk qardhul hasan diberikan ketika ada nasabah datang untuk

mengajukan pembiayaan produk qardhul hasan saja, dengan ketentuan calon

nasabah tersebut membutuhkan dana tersebut (Rondiatin, 2010: 57). Lembaga

keuangan syariah seharusnya lebih aktif dalam penyaluran produk qardhul

hasan, tidak harus menunggu nasabah mengajukan pembiayaan tersebut,

mengingat dana yang diperoleh juga dari dana kebajikan. Lembaga keuangan

5

syariah perlu menargetkan setiap bulannya harus ada pembiayaan qardhul

hasan, seperti produk-produk dengan akad lainnya.Diperlukan upaya dalam

mengoptimalkan produk qardhul hasan, yaitu dengan kebijakan yang diambil

lembaga keuangan syariah dalam hal ini BMT. BMT sangat diperlukan juga

oleh masyarakat guna membantu meningkatkan taraf hidup (kesejahteraan)

masyarakat dan sebagai lembaga yang terkait langsung dengan upaya

pengentasan kemiskinan (Ridwan 2004: 72), salah satu upaya yang dapat

dilakukan adalah melalui optimalisasi modal dan dana ZIS untuk disalurkan

kepada usaha-usaha kecil kepada kaum duafa melalui sistem pembiayaan

(qardhul hasan). Tentunya dalam merealisasikan upaya tersebut harus

diimbangi dengan komitmen manajemen lembaga dalam menyalurkan

distribusi pembiayaan (qardhul hasan) dan meminimalisir setiap kendala

yang kemungkinan akan dihadapi oleh BMT.

Dari latar belakang di atas penulis mengambil judul “Optimalisasi

Produk Qardhul Hasan Sebagai Wujud CSR Pada Baitul Maal BMT

Tumang Dalam Rangka Pengentasan Problem Kemiskinan”.

Penelitianini bukan hanya penting, namun juga sangat relevan bagi

pengembangan lembaga keuangan syariah, khususnya BMT Tumang

selanjutnya.

6

B. Rumasan Masalah

Melihat latar belakang di atas maka penulis dapat merumuskan

permasalahan sebagai berikut:

1. Bagaimana kebijakan Baitul Maal BMT Tumang dalam mengoptimalkan

pembiayaan Qardhul Hasan?

2. Bagaimana distribusi pembiayaan produk Qardhul Hasan sebagai wujud

CSR yang dikelola oleh Baitul Maal BMT Tumang?

3. Bagaimana kendala-kendala yang dihadapi Baitul Maal BMT Tumang

dalam mengoptimalkan pembiayaan Qardhul Hasan dalam rangka

mengentaskan problem kemiskinan?

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian

Tujuan penulisan yang hendak dicapai dalam pembahasan tugas akhir

ini dapat disebutkan sebagai berikut:

1. Mengetahui kebijakan Baitul Maal BMT Tumang dalam

mengoptimalkan produk Qardhul Hasan.

2. Mengetahui distribusi pembiayaan produk Qardhul Hasan sebagai wujud

CSR yang dikelola oleh Baitul Maal BMT Tumang.

3. Mengetahui kendala-kendala yang dihadapi Baitul Maal BMT Tumang

dalam mengoptimalkan pembiayaan Qardhul Hasan dalam rangka

mengentaskan problem kemiskinan.

7

Hasil penelitian tugas akhir ini diharapkan bermanfaat untuk:

1. Bagi pihak IAIN Salatiga

a. Menjadi tambahan referensi bacaan untuk mahasiswa setelah penulis

melakukan penelitiam dan pengamatan.

b. Menciptakan hubungan baik antara lembaga pendidikan dengan

lembaga keuangan.

2. Bagi LKS Proposal

a. Sebagai persiapan untuk menghadapi persaingan yang semakin sengit

dan ketat.

b. Untuk menjaga citra baik sebuah LKS

c. Sebagai bahan masukan untuk meningkatkan kepedulian terhadap

masyarakat sekitar.

3. Bagi Penulis

a. Sebagai alat ukur agar dapat mengetahui sejauh mana ilmu yang

diperoleh di bangku perkuliahan dan mempraktikkan teori-teori dari

mata kuliah yang pernah diberikan.

b. Menambah pengalaman dan pengetahuan secara langsung di lapangan.

4. Bagi Peneliti Lain

Menjadi Bahan pembanding dalam memperoleh informasi ketika

melakukan penelitian ditempat yang berbeda, sehingga saling dapat

bertukar pikiran satu sama lain.

8

D. Metode Penelitian

1. Model Penelitian

Penelitian ini adalah penelitian lapangan yakni dilakukan ditempat

observasi yaitu Baitul Maal BMT Tumang. Jenis penelitian ini

menggunakan model kualitatif bersifat deskriptif. Menurut Wirartha

(2006: 134), penelitian kualitatif adalah penelitian yang lebih bersifat

untuk mengembangkan teori, sehingga akan menemukan teori baru dan

dilakukan sesuai dengan kaidah non statistik. Peneliti akan

menggambarkan secara terperinci tentang optimalisasi produk qardhul

hasan di Baitul Maal BMT Tumang. Hasil penelitian berupa kata-kata,

gambar dan bukan angka, lebih menekankan makna daripada

generalisasi.

2. Sumber Data

Sumber data terdiri dari sumber data primer dan data sekunder.

sumber data primer diperoleh dari wawancara langsung kepada pihak–

pihak yang bersangkutan yaitu dengan Manajer Baitul Maal, Staf Bidang

Pemberdayaan Umat Baitul Maal, Direktur Utama BMT Tumang, salah

satuManajer Cabang BMT Tumang, dan anggota produkqardhul hasan

yang menjadi responden, tentang optimalisasi produk qardhul hasan

sesuai dengan rumusan masalah yang penulis tetapkan. Sedangkan data

sekunder adalah data yang diperoleh secara tidak langsung dari objek

penelitian dengan cara mempelajari referensi dan dokumen yang terkait,

9

yaitu dari data dokumentasi dan publikasi yang berhubungan dengan

optimalisasi produk qardhul hasan.

3. Metode Pengumpulan Data

a. Data Primer

1) Wawancara

Pengumpulan data dengan teknik wawancara secara

langsung, dengan maksud mencari informasi dari subjek penelitian.

Dengan menyusun daftar pertanyaan yang akan diberikan terkait

dengan produk qardhul hasan. Jenis wawancara yang dipilih

adalah wawancara terbuka dan terstruktur. Terbuka maksudnya

para subyek tahu bahwa mereka sedang diwawancarai dan

mengetahui pula apa maksud wawancara tersebut. Sedangkan

tersetruktur berarti pewawancara yang menetapkan sendiri masalah

pertanyaan yang diajukan (Suyanto& Sutinah, 2006: 69-70).

Wawancara akan dilakukan kepada sejumlah responden, yakni

Manajer Baitul Maal, Staf Bidang Pemberdayaan Umat Baitul

Maal, Direktur Utama BMT Tumang, salah satu Manajer Cabang

BMT Tumang, dan anggota produk qardhul hasan yang menjadi

responden.

2) Observasi

Pengumpulan data yang dilakukan dengan pengamatan secara

langsung, mengamati situasi dan kondisi yang sedang terjadi di

lapangan, tepatnya di Baitul Maal BMT Tumang, sesuai dengan

10

tema yang peneliti usung, yaitu optimalisasi produk qardhul hasan.

Menurut Wirartha (2006: 37) tujuan pengamatan atau observasi

adalah mendeskripsikan objek peneltian serta memahaminya, atau

hanya ingin mengetahui frekuensi suatu kejadian.

b. Data Sekunder

Melalui studi dokumentasi atau sumber pustaka, yaitu data yang

sudah tertulis dan diolah oleh orang lain, dengan kata lain, datanya

sudah jadi (Wirartha, 2006: 36). Penulis dapat informasi data

tambahan yang terkait dengan dokumen-dokumen produk qardhul

hasan, yang didapat dari Staf Bidang Pemberdayaan Umat Baitul

Maal dan bagian Litbang BMT Tumang, selain itu penulis membaca

buku–buku yang berisi teori mengenai tema yang penulis usung, yang

nantinya bisa menjadi data pelengkap.

E. Sistematika Penulisan

Sistematika penulisan laporan tugas akhir ini disusun dalam lima bab,

dimana setiap bab terdiri dari beberapa sub bab. Sistematika penulisan

merupakan uraian secara garis besar mengenai hal-hal pokok yang dibahas,

guna mempermudah dalam memahami dan melihat hubungan suatu bab

dengan yang lainnya. Adapun uraian pada setiap bab adalah sebagai berikut:

BAB I Pendahuluan

Bab ini berisikan uraian dan penjelasan mengenai berbagai

hal yang melatar belakangi dilakukanya kegiatan penelitian ini,

11

diantaranya latar belakang masalah, rumusan masalah, tujuan dan

manfaat penelitian, metode penelitian yang akan dilakukan, dan

sistematika penulisan.

BAB II Landasan Teori

Bab ini berisi kajian terhadap beberapa teori dan referensi

yang menjadi landasan dalam mendukung studi penelitian tugas

akhir ini, diantaranya kajian pustaka penelitian terdahulu, kajian

teoritik yang berkaitan dengan qardhul hasan, dan teori analisis

kelayakan pemberian kredit 5C+S.

BAB III Gambaran Umum Objek Penelitian

Dalam bab ini diuraikan tentang gambaran umum objek

penelitian, yaitu Baitul Maal BMT Tumang, seperti sejarah

berdiri, visi dan misi, identitas lembaga dan kelengkapan

organisasi, struktur organisasi, tugas dan wewenang dari masing-

masing bagian, produk-produk yang ditawarkan BMT Tumang.

Selain hal tersebut penulis membahas tentang deskriptif

penelitian, mengenai produk qardhul hasan dan realisasi produk

qardhul hasan di BMT Tumang.

BAB IV Analisis Data

Pada bab ini berisikan pembahasan dari berbagai hasil

pengumpulan data dan analisa mengenai hasil tersebut. Penulis

akan menganalisis tentang kebijakan Baitul Maal BMT Tumang

12

dalam mengoptimalkan produk qardhul hasan, distribusi produk

qardhul hasan sebagai wujud CSR di Baitul Maal BMT Tumang,

selain hal tersebut dianalisis pula tentang kendala-kendala yang

dihadapi Baitul Maal BMT Tumang dalam rangka mengentaskan

problem kemiskinan melalui optimalisasi produk qardhul hasan.

BAB V Penutup

Dalam bab ini penyusun menyajikan kesimpulan yang

diambil berdasarkan pada analisis data penelitian yang telah

dilakukan, dan berisikan saran yang disusun dari hasil kesimpulan

tersebut, baik bagi pihak objek penelitian ataupun bagi pihak-

pihak lainnya yang membutuhkan untuk digunakan sebagai bahan

referensi yang juga bertujuan demi perbaikan di masa yang akan

datang.

13

BAB II

LANDASAN TEORI

A. Kajian Pustaka

Sebelum melakukan penelitian penulis melakukan pengkajian pustaka

dan karya yang mempunyai relevansi terhadap topik yang diteliti. Telaah

pustaka dalam penelitian ini adalah:

Penelitian Budiman (2013) tentang Karakteristik Akad Pembiayaan

Qardh Sebagai Akad Tabarru’. Penelitian ini menggunakan metode kualitatif

deskriptif, pengumpulan data studi dokumentasi atau daftar pustaka, dengan

objek penelitian perbankan secara umum. Menyimpulkan bahwa akad qardh

merupakan salah satu dari akad tabarru’ dimana karakteristik daripada akad

qardh tersebut adalah akad pinjam meminjam yang menitikberatkan pada

sikap tolong menolong atau ta’awun dan juga jenis akad qardh yang tidak

mengambil keuntungan atau transaksi non profit.

Penelitian Hakim (2013) tentang Model Pembiayaan Pedagang Kaki

Lima Melalui Qardhul Hasan. Dengan populasi seluruh PKL di Kota

Semarang, yaitu sekitar 12.000 orang diambil 250 PKL sebagai sampel.

Responden mencakup perbankan syariah, Bazda Kota Semarang dan

pedagang yang pernah mendapat qardhul hasan dari bank syariah. Penelitian

ini menggunakan metode kuantitatif, pengumpulan data melalui kuesioner

dan wawancara. Menyimpulkan bahwa model pembiayaan qardhul hasan

sangat penting untuk memberikan solusi pembiayaan bagi pedagang kaki

14

lima yang selama ini tidak memiliki akses permodalan ke lembaga keuangan.

Tingkat kemacetan pembiayaan qardhul hasan sangat kecil dan mayoritas

PKL merasakan adanya peningkatan omzet dan tingkat kesejahteraan mereka.

Penelitian Sopyan (2014) tentang Corporate Social Responsibility

Sebagai Implementasi Fikih Sosial Untuk Pemberdayaan Masyarakat.

Penelitian ini menggunakan metode kualitatif deskriptif, pengumpulan data

studi dokumentasi atau daftar pustaka, dengan objek penelitian perusahaan

dan perguruan tinggi secara umum. Menyimpulkan bahwa optimalisasi

manfaat dana CSR yang sangat besar akan terjadi kalau ada sinergi yang

positif antara perusahaan, perguruan tinggi dan pemerintah. Perguruan tinggi

dapat memanfaatkan dana CSR ini sebagai salah satu upaya untuk

pemberdayaan atau pengabdian masyarakat sebagaimana diamanatkan dalam

tri darma perguruan tinggi.

Penelitian Riswandi (2015) tentang Pembiayaan Qardhul Hasan di

Bank Syariah Mandiri Kota Mataram. Penelitian ini menggunakan metode

kualitatif deskriptif, pengumpulan data sampling, wawancara, dan

dokumentasi, analisis data menggunakan metode induktif, dengan objek

penelitian Bank Syariah Mandiri Mataram. Menyimpulkan bahwa dalam

proses pembiayaan, perbankan memberikan kemudahan untuk nasabah bank,

dengan melakukan studi kelayakan untuk mencari tahu nasabah bank yang

memiliki niat baik dan kemampuan. Kontribusi qarý al-hasan terhadap

nasabah bank apakah rata-rata Rp 505,000,- dengan rata-rata Rp. 775,000,-

per bulan atau Rp. 400.000,- setiap peningkatan rata pendapatan nilai 66%.

15

Selain ada peningkatan pendapatan, pinjaman qarý al-hasan ini disebabkan

peningkatan modal operasi dari nilai rata-rata Rp. 2.040.000,- dengan rata-

rata Rp. 3.340.000,-.

Penelitian Satrio (2015) tentang Qardhul Hasan Sebagai Wujud

Pelaksanaan CSR dan Kegiatan Filantropi Lembaga Keuangan Syariah untuk

Pemberdayaan Masyarakat. Penelitian ini menggunakan metode kualitatif

deskriptif, pengumpulan data studi dokumentasi atau daftar pustaka, dengan

objek penelitian LKS pengelola produk qardhul hasan secara umum.

Menyimpulkan bahwa LKS dapat turut serta mensejahterakan masyarakat,

melalui kegiatan filantropi terutama dengan program CSR. Untuk

menjabarkan fungsi tersebut LKS dapat menggunakan salah satu produk yaitu

qardhul hasan sebagai bagian dari CSR nya untuk mensejahterakan ummat.

Dari pemaparan penelitian yang sudah ada diatas maka penelitian yang

akan diajukan penulis berbeda dengan penelitian sebelumnya. Beberapa

perbedaan penelitian itu antara lain objek penelitian yang akan dilakukan

pada BMT, peneliti lebih fokus pada langkah kebijakan Baitul Maal BMT

Tumang dalam mengoptimalkan produk qardhul hasan, distribusi

pembiayaan produk qardhul hasan sebagai wujud CSR, serta kendala-

kendala yang dihadapi Baitul Maal BMT Tumang dalam rangka pengentasan

problem kemiskinan melalui optimalisasi produk qardhul hasan tersebut.

Peneliti menggunakan metode penelitian kualitatif dengan metode

pengumpulan data menggunakan metode wawancara, observasi dan studi

dokumentasi. Dengan perbedaan–perbedan yang ada maka dapat disimpulkan

16

bahwa penelitian tentang optimalisasi produk qardhul hasan sebagai wujud

CSR dalam rangka pengentasan problem kemiskinan pada lembaga keuangan

mikro syariah khususnya BMT dengan mengambil judul “Optimalisasi

Produk Qardhul Hasan Sebagai Wujud CSR Pada Baitul Maal BMT

Tumang Dalam Rangka Pengentasan Problem Kemiskinan” ini berbeda

dan belum pernah ada yang melakukannya.

Adapun ringkasan mengenai perbedaan dan persamaan penelitian

terdahulu dan penelitian ini, sebagai berikut:

a. Beda penelitian dengan penelitian Budiman (2013), Budiman meneliti

tentang Karakteristik Akad Pembiayaan Qardh Sebagai Akad Tabarru’

secara umum, menggunakan metode kualitatif deskriptif, pengumpulan

data studi dokumentasi atau daftar pustaka, dengan objek penelitian

perbankan secara umum. Sedangkan penelitian saat ini meneliti tentang

optimalisasi produk qardhul hasan sebagai wujud CSR dalam rangka

pengentasan problem kemiskinan, pengumpulan data melalui wawancara

dan observasi, objek penelitian Baitul Maal BMT Tumang. Persamaan

penelitian terletak pada metode penelitian, yaitu kualitatif deskriptif.

b. Beda penelitian dengan penelitian Hakim (2013), Hakim meneliti tentang

Model Pembiayaan Pedagang Kaki Lima Melalui Qardhul Hasan,

dengan tujuan melihat pentingnya memberikan solusi pembiayaan bagi

pedagang kaki lima yang selama ini tidak memiliki akses permodalan ke

lembaga keuangan, dengan responden bank syariah, Bazda dan pedagang

yang pernah mendapat qardhul hasan dan objek penelitian bank syariah

17

secara umum. Sedangkan penelitian saat ini meneliti tentang

optimalisasi produk qardhul hasan sebagai wujud CSR dalam rangka

pengentasan problem kemiskinan, dengan tujuan melihat pentingnya

optimalisasi produk qardhul hasan untuk mengentaskan problem

kemiskinan, karena produk qardul hasan selama ini hanya sebagai

produk pelengkap saja di lembaga keuangan syariah. Perbedaan

selanjutnya terletak pada metode penelitian, dan pengumpulan data di

bagian kuesioner. Sedangkan persamaan penelitian terletak pada produk

akad yang diteliti, yaitu qardhul hasan.

c. Beda penelitian dengan penelitian Sopyan (2014), Sopyan meneliti

tentang Corporate Social Responsibility Sebagai Implementasi Fikih

Sosial Untuk Pemberdayaan Masyarakat, dengan tujuan melihat manfaat

dana CSR sebagai salah satu upaya untuk pemberdayaan atau

pengabdian masyarakat, dengan objek penelitian perusahaan dan

perguruan tinggi secara umum. Sedangkan penelitian saat ini meneliti

tentang optimalisasi produk qardhul hasan sebagai wujud CSR dalam

rangka pengentasan problem kemiskinan padaBaitul Maal BMT

Tumang, dengan tujuan melihat manfaat dari dana qardhul hasan sebagai

salah satu upaya untuk mengentaskan prolem kemiskinan. Sedangkan

persamaan penelitian terletak pada optimalisasi dana sosial.

d. Beda penelitian dengan penelitian Riswandi (2015), Riswandi meneliti

tentang Pembiayaan Qardhul Hasan di Bank Syariah Mandiri Kota

Mataram, dengan tujuan melihat peningkatan pendapatan nasabah setelah

18

mendapatkan pembiayaan qardhul hasan. Sedangkan penelitian saat ini

meneliti tentang optimalisasi produk qardhul hasan sebagai wujud CSR

dalam rangka pengentasan problem kemiskinan pada Baitul Maal BMT

Tumang, dengan tujuan melihat peningkatan kesejahteraan anggota

setelah mendapatkan pembiayaan qardhul hasan. Sedangkan persamaan

penelitian terletak pada metode penelitian, yaitu kualitatif deskriptif.

e. Beda penelitian dengan penelitian Satrio (2015), Satrio meneliti tentang

Qardhul Hasan Sebagai Wujud Pelaksanaan CSR dan Kegiatan

Filantropi Lembaga Keuangan Syariah untuk Pemberdayaan Masyarakat,

fokus penelitian tersebut terletak pada pemberdayaan masyarakat melalui

qardhul hasan. Sedangkan penelitian saat ini meneliti tentang

optimalisasi produk qardhul hasan sebagai wujud CSR dalam rangka

pengentasan problem kemiskinan pada Baitul Maal BMT Tumang, fokus

penelitian terletak pada optimalisasi produk qardhul hasan untuk

pengentasan problem kemiskinan. Perbedaan selanjutnya terletak pada

objek penelitian. Sedangkan persamaan penelitian terletak pada metode

penelitian, yaitu kualitatif deskriptif.

B. Kajian Teoritik

1. Pengertian Qardhul Hasan

Menurut Triyanta (2016: 57), Qardh al-Hasan berasal dari konsep

qardh yang berarti memotong suatu bagian. Sedangkan Muhammad

(2000: 147), mengemukakan bahwa Qardh atau Iqradh secara etimologi

berarti pinjaman. Secara terminologi muamalah (ta’rif) adalah memiliki

19

sesuatu yang harus dikembalikan dengan pengganti yang sama.

Perwaatmadja& Antonio (1992: 67), mengemukakan bahwa loan atau

qardhul hasan adalah pinjaman tidak mengikat, tanpa bunga dan

commitment fee.

Nabhan (2008: 161), menegaskan bahwa pinjaman qardh adalah

jenis pinjaman yang tidak mempersyaratkan adanya imbalan atas dana

pinjaman. Susanto (2008: 280) mengatakan bahwa qardh ialah

pemberian harta kepada orang lain yang dapat ditagih kembali atau

dengan kata lain meminjamkan tanpa mengharap imbalan. Dalam

literatur fiqih klasik, qardh dikategorikan dalam aqd tathawwui atau akad

saling membantu dan bukan transaksi komersial.Sedangkan menurut

Muhamad (2016: 108-110), al-qardh adalah pinjaman yang berarti dana

yang dipinjam harus dikembalikan kepada yang memberi pinjaman,

sedangkan al-qardhul hasan adalah pembiayaan bersifat kebajikan yang

berarti pokok pembiayaan boleh tidak dikembalikan kepada pihak yang

memberikan pembiayaan.

Jadi dapat disimpulkan bahwa qardhul hasan berasal dari konsep

qardh, merupakan salah satu bentuk akad yang dikeluarkan oleh lembaga

keuangan syariah yang berdomisili untuk sosial yaitu saling tolong-

menolong dalam bentuk pinjaman/pembiayaan untuk nasabah dengan

kriteria tertentu serta pengembaliannya sesuai dengan dana yang telah

dipinjamkan, yaitu tanpa adanya pengembalian lebih oleh nasabah

kepada pihak lembaga keuangan syariah.

20

2. Analisis Pembiayaan Berdasarkan Prinsip 5C+S

Sebelum membahas lebih jauh tentang qardhul hasan, perlu

diketahui secara umum analisis pembiayaan didasarkan pada rumus 5C,

akan tetapi untuk lembaga keuangan syaria’ah dasar analisis tersebut

belum cukup. Sehingga perlu memperhatikan kondisi sifat amanah,

kejujuran, kepercayaan, usaha yang akan dijalankan dari masing-masing

nasabah. Dalam lembaga kuangan syarriah analisis pembiayaan lebih

dikenal dengan rumus 5C+S (Muhamad, 2016: 198).

Mengingat produk qardhul hasan salah satu produk pembiayaan

yang dananya bersumber dari dana kebajikan, penting bagi suatu

lembaga keuangan syariah menganalisis atau menilai suatu permohonan

pembiayaan atau kredit yang diajukan oleh calon debitur kredit atau

anggota pembiayaan, sehingga dapat memberikan keyakinan kepada

pihak lembaga keuangan, bahwa proyek yang akan dibiayai dengan

kredit atau pembiayaan lembaga keuangan cukup layak (feasible)

(Dendawijaya, 2009: 88).

Dengan adanya analisis ini, dapat dicegah secara dini kemungkinan

terjadinya pembiayaan bermasalah oleh calon debitur atau anggota

pembiayaan (Afandi, 2010: 57). Penilaian dalam pemberian kredit atau

pembiayaan ini sangat penting dilakukan sebelum kredit diberikan,

lembaga keuangan harus merasa yakin bahwa kredit atau pembiayaan

khususnya qardhul hasan yang diberikan benar-benar akan kembali.

21

Lembaga keuangan akan menilai terlebih dahulu kelayakan suatu

pembiayaan tersebut dan memperhatikan (Dendawijaya, 2009: 88-92):

a. Character (Kepribadian atau watak)

Character adalah penilaian kepada calon debitur tentang

kebiasaan-kebiasaan, sifat pribadi, cara hidup, keadaan keluarga,

hobi dan keadaan sosial. Penilaian karakter memang cukup sulit,

karena masing-masing individu memiliki watak dan sifat yang

berbeda-beda. Oleh karena itu para pengelola harus mempunyai

keahlian dan keterampilan serta pengetahuan psikologis untuk dapat

menganalisa watak calon nasabah. Penilaian nasabah ini bermanfaat

untuk mengetahui sejauh mana tingkat kejujuran serta itikad baik

nasabah untuk memenuhi kewajibannya. Tujuan dari penilaian ini

adalah untuk mengetahui itikad baik (willingness to pay) dari calon

debitur sehingga dapat dilihat sejauh mana kemauan baik dari calon

debitur apabila diberi pinjaman.

b. Capacity (kemampuan atau kesanggupan)

Capacity adalah suatu penilaian kepada calon debitur

mengenai kemampuan melunasi kewajiban-kewajibannya dari

kegiatan usaha yang dilakukannya yang akan dibiayai dengan kredit

dari lembaga pemberi kredit, kemampuan calon debitur ini dapat

dilihat dari maju mundurnya usaha serta manajemennya. Tujuan dari

penilaian ini adalah untuk mengetahui kemampuan membayar

(willingness to ability) dari calon debitur apabila diberi pinjaman.

22

c. Capital (modal atau kekayaan)

Capital adalah jumlah modal sendiri yang dimiliki oleh calon

debitur, yang diikutsertakan dalam kegiatan usahanya. Penyelidikan

terhadap capital pemohon tidak hanya dilihat dari besar kecilnya gaji

setiap bulannya, tetapi bagaimana distribusi gaji bulanannya

ditempatkan oleh calon debitur. Tujuan dari penilaian ini adalah

untuk meneliti struktur modal yang dimiliki calon peminjam dan

sejauh mana kemampuan modal sendiri dari calon debitur dalam

memperoleh keuntungan.

d. Collateral (jaminan)

Collateral (jaminan) adalah barang jaminan yang diserahkan

oleh calon debitur sebagai agunan (jaminan) kredit yang

diterimanya. Jaminan yang dimaksud meliputi jaminan yang berupa

benda bergerak atau tidak bergerak. Tujuan dari penilaian ini adalah

untuk mengetahui berapa nilai harta/kekayaan yang digunakan

sebagai jaminan oleh debitur.

e. Condition of Economy

Condition of Economy adalah kondisi politik, ekonomi, sosial

dan budaya yang dapat mempengaruhi perekonomian pada kurun

waktu tertentu yang secara langsung atau tidak langsung

mempengaruhi kegiatan usahanya. Tujuan dari penilaian ini adalah

untuk mengetahui bagaimana prospek usaha calon debitur dimasa

yang akan datang. Dalam menilai kredit hendaknya juga dinilai

23

kondisi ekonomi sekarang dan kemungkinan untuk dimasa yang

akan datang sesuai sektor masing-masing.

f. Syariah

Selain 5C seperti disebutkan di atas, analisis pembiayaan Bank

Syariah harus memperhatikan aspek ke 6 yaitu syariah. Syariah yang

dimaksud dalam analisis pembiayaan berkaitan dengan produk yang

dihasilkan debitur harus produk yang halal. Bank syariah tidak

diperkenankan memberikan pembiayaan kepada debitur untuk

memproduksi produk yang haram zartnya, misalnya peternakan babi,

untuk memproduksi minuman keras, untuk peternakan anjing, dan

lainnya. Selain haram secara zat, bank syariah dilarang memberikan

pembiayaan kepada debitur yang mengoperasikan perusahaan

dengan cara yang tidak halal, misalnya perusahaan yang bergerak

pada bidang perjudian, bahkan sampai saat ini bank syariah dilarang

membiayaai usaha-usaha yang memberikan mudharat lebih besar

daripada manfaatnya, karena bank syariah mempunyai tanggung

jawab dunia akhirat tidak hanya mencari keuntungan materi semata

(Susilo, 2017: 149-150).

3. Dasar Hukum Qardhul Hasan

a. Landasan Hukum Al-Qur’an

Dalil berlakunya Qardhul Hasan terdapat pada al-Qur’an surat

al-Hadiid ayat 11, sebagai berikut:

24

ا م ذ يرا ام يا م ن ر ما م ن ض ا م م ض ا م ي م اذ م ياام يا م ا ل ا م ا ال ذ ا ي ن ذ ي م ن

Artinya: “Siapakah yang mau meminjamkan kepada Allah pinjaman

yang baik, Allah akan melipatgandakan (balasan) pinjaman itu

untuknya dan dia akan memperoleh pahala yang banyak” (Q.S. Al-

Hadiid [57]: 11).

Ayat di atas menjelaskan bahwa Allah mengajak berinfaq pada

jalan-Nya serta menjanjikan kepada orang yang mau melakukannya

dengan harapan mendapat pahala, maka Tuhannya akan

melipatgandakan pahala infaq itu dengan memberikan satu kebajikan

menjadi tujuh ratus kali dan akan memperoleh balasan yang tidak

terhingga di dalam surga.

b. Landasan Hukum Hadis

Sedangkan hadis yang sesuai dengan akad Qardhul Hasan

adalah sebagai berikut:

Artinya: “Dari Abu Hurairah Radhiyallahu Anhu, dari Nabi

Shallallahu Alaihi wa Sallam bersabda, “barangsiapa mengambil

harta orang lain dengan maksud untuk mengembalikannya, maka

Allah akan menolongnya untuk dapat mengembalikannya; dan

barangsiapa yang mengambilnya dengan maksud untuk

menghabiskannya, maka Allah akan merusaknya.” (H.R. Al-

Bukhari).

25

Maksud dari hadis di atas adalah mengambil harta orang lain

dengan cara berhutang dan menjaganya yang mempunyai niat untuk

mengembalikannya, maka Allah akan memberikan kemudahkan

untuk melunasi hutangnya tersebut. Dan apabila harta tersebut

diambil untuk dihabiskan maka Allah akan mempersulit segala

urusan dan keinginannya di dunia. Dalam hadis di atas juga terdapat

motivasi untuk memperbagus niat dan menghindari hal yang

sebaliknya, serta menjelaskan bahwa inti perbuatan berada pada hal

tersebut. Siapa yang berhutang dengan niat untuk melunasinya

niscaya Allah membantu melunasinya.

4. Rukun dan Syarat Qardhul Hasan

Menurut Basri (2008: 256-257) rukun dan syarat Qardhul Hasan

adalah sebagai berikut:

a. Rukun Qardhul Hasan

1) Orang yang meminjamkan pinjaman (muqtaridh),

2) Pihak yang memberi pinjaman (muqridh),

3) Objek akad yang merupakan pinjaman yang dipinjamkan oleh

pemilik kepada pihak yang menerima pinjaman (dana/qardh),

4) Ijab qabul (sighat).

b. Syarat Qardhul Hasan

1) Pihak yang meminjam (muqtaridh) wajib mengembalikan

pinjaman,

26

2) Orang yang memberikan pinjaman (muqridh) benar-benar

memiliki harta yang akan dipinjamkan,

3) Pinjaman tidak memberikan nilai manfaat yang disyaratkan,

4) Tidak digabungkan dengan akad lain.

5. Ketentuan Qardhul Hasan

Fatwa Dewan Syariah Nasional MUI No: 19/DSN-MUI/IV/2001

tentang qardh:

a. Ketentuan Umum Qardh

1) Qardh adalah pinjaman yang diberikan kepada nasabah

(muqtaridh) yang memerlukan,

2) Nasabah al-Qardh wajib mengembalikan jumlah pokok yang

diterima pada waktu yang telah disepakati bersama,

3) Biaya administrasi dibebankan kepada nasabah,

4) LKS dapat meminta jaminan kepada nasabah bilamana

dipandang perlu,

5) Nasabah al-Qardh dapat memberikan tambahan (sumbangan)

dengan sukarela kepada LKS selama tidak diperjanjikan dalam

akad.

6) Jika nasabah tidak dapat mengembalikan sebagian atau seluruh

kewajibannya pada saat yang telah disepakati dan LKS telah

memastikan ketidakmampuannya, LKS dapat:

a) memperpanjang jangka waktu pengembalian, atau

b) menghapus (write off) sebagian atau seluruh kewajibannya.

27

b. Sanksi (DSN MUI MUI No: 19/DSN-MUI/IV/2001 tentang

qardh)

1) Dalam hal nasabah tidak menunjukkan keinginan

mengembalikan sebagian atau seluruh kewajibannya dan

bukan karena ketidak-mampuannya, LKS dapat menjatuhkan

sanksi kepada nasabah,

2) Sanksi yang dijatuhkan kepada nasabah sebagaimana

dimaksud butir 1 dapat berupa --dan tidak terbatas pada--

penjualan barang jaminan,

3) Jika barang jaminan tidak mencukupi, nasabah tetap harus

memenuhi kewajibannya secara penuh.

c. Sumber Dana

Menurut Fatwa Dewan Syariah Nasional MUI No: 19/DSN-

MUI/IV/2001 tentang qardh, dana al-Qardh dapat bersumber dari:

1) Bagian modal LKS,

2) Keuntungan LKS yang disisihkan, dan

3) Lembaga lain atau individu yang mempercayakan penyaluran

infaqnya kepada LKS.

Muhamad (2016: 109) menambahkan bahwa dana qardhul

hasan dapat berasal dari modal, infaq, shadaqah, denda, sumbangan,

dan pendapatan non-halal.

28

6. Aplikasi Qardh dalam Lembaga Keuangan Syariah

Menurut Antonio (2001: 134) akad qardh biasanya diterapkan

sebagai hal berikut:

a. Sebagai produk pelengkap kepada nasabah yang telah terbukti

loyalitas dan bonafiditasnya, yang membutuhkan dana talangan

segera untuk masa yang relatif pendek. Nasabah tersebut akan

mengembalikan secepatnya sejumlah uang yang dipinjam itu.

b. Sebagai fasilitas nasabah yang memerlukan dana cepat, sedangkan ia

tidak bisa menarik dananya karena, misalnya, tersimpan dalam

bentuk deposito.

c. Sebagai produk untuk menyumbang usaha yang sangat kecil atau

membantu sektor sosial. Guna pemenuhan skema khusus ini telah

dikenal suatu produk khusus yaitu qardhul hasan.

7. Skema Qardhul Hasan

Fatwa Dewan Syariah Nasional MUI No: 19/DSN-MUI/IV/2001

telah menjelaskan bahwa prinsip qardh boleh digunakan sebagai akad

pinjaman dengan ketentuan bahwa nasabah/anggota wajib

mengembalikan dana yang diterima kepada perbankan pada waktu yang

telah disepakati bersama (Darsono, et al., 2017: 231). Skema produk

pembiayaan dengan akad qardh dapat dijelaskan pada Gambar 2.1 di

bawah ini:

29

Sumber: (Darsono, et al., 2017: 231).

Gambar 2.1. Skema Praktik Akad Qardhul Hasan untuk Pembiayaan

Penjelasan dari gambar 2.1. di atas adalah sebagai berikut:

d. (1) Peminjam yang mempunyai skill atau kemampuan dalam

berusaha ingin membuat suatu usaha atau kegiatan usaha namun

terkendala oleh adanya modal. Peminjam tersebut kemudian

meminjam dana dan bernegosiasi dengan pemodal, disertai

memenuhi pesyaratan yang ditentukan oleh pemodal.

e. (2) Pemodal dan peminjam tersebut melakukan akad perjanjian

qardhul hasan.

f. (3a) Pemodal sebagai pihak yang memiliki sejumlah dana

memberikan modal 100% kepada peminjam, setelah

dilaksanakannya akad perjanjian qardhul hasan.

g. (3b) Peminjam berkewajiban mengelola dana tersebut untuk suatu

usaha, setelah menerima dana yang diberikan oleh peminjam.

h. (4) Kegiatan usaha yang dikelola peminjam dari hasil pembiayaan

qardhul hasan tersebut menghasilkan keuntungan.

30

i. (5) Dari keuntungan yang telah dihasilkan dari peminjam maka

peminjam mengembalikan 100% modal yang telah dipinjamnya

tersebut kepada bank tanpa tambahan bagi hasil atau margin.

8. Manfaat Qardhul Hasan

Menurut Antonio (2001: 134) manfaat dari pembiayaan qardhul

hasan adalah sebagai berikut:

a. Memungkinkan nasabah yang sedang dalam kesulitan mendesak

untuk mendapat talangan jangka pendek,

b. Qardhul hasan juga merupakan salah satu ciri pembeda antara

lembaga keuangan syariah dan lembaga keuangan konvensional

yang didalamnya terkandung misi sosial, disamping misi komersial,

c. Adanya misi sosial kemasyarakatan ini akan meningkatkan citra baik

dan meningkatkan loyalitas masyarakat terhadap lembaga kuangan

syariah,

d. Risiko qardhul hasan terhitung tinggi karena dianggap pembiayaan

yang tidak ditutup dengan jaminan.

31

BAB III

LAPORAN OBJEK

A. Gambaran Umum Objek Penelitian

1. Sejarah Berdirinya BMT Tumang

Gagasan untukmendirikan koperasi berbasis Islam ini diawali dari

perbincangan ringan beberapa warga Tumang yang telah

bekerja/berdomisili di Jakarta di rumah Bapak Suryanto pada bulan

Februari 1997.Pada dasarnya pendirian BMT Tumang bukan hanya

sekedar meramaikan aktifitas perkoperasian waktu itu, namun didasari

keprihatinan pendiriannya atas sistem perekonomian dan tatanan

kehidupan yang dikedepankan pada masa orde baru ternyata tidak bisa

memberikan jawaban akan harapan terwujudnya masyarakat adil dan

makmur.

Keprihatinan akan nasib masyarakat desa yang justru merupakan

jumlah mayoritas penduduk di Indonesia, khususnya di daerah

Boyolalijuga menjadi perhatian pendiri BMT Tumang. Masyarakat desa

kesulitan dalam mengakses permodalan pembiayaan dari

perbankankarena berbagai alasan penilaian yang tidak rasional.

Perbankan dalam hal ini dinilai lemah dalam komitmennya menciptakan

lingkungan usaha yang lebih adil dan lebih menyejahterakan masyarakat.

Sementara itu, terkait dengan bunga perbankan juga telah menjadi

kajian tersendiri di kalangan umat Islam. Hal-hal tersebut juga sangat

32

dirasakan oleh masyarakat Desa Tumang. Terutama beberapa orang yang

dalam menjalankan ekonominya terjerat masalah dengan rentenir atau

istilah masyarakat setempat adalah bank plecit. Persoalan riba atau bunga

dari rentenir itulah yang juga menjadi perhatian serius para pengurus dan

pengelola BMT.

Setelah dilakukan beberapa kali pertemuan, pemilihan calon

pengelola dan sosialisasi pendirian, pada tanggal 1 Oktober 1998 Baitul

Maalwat Tamwil (BMT) Tumang mulai beroperasi dengan modal awal

Rp. 7.050.000,-,dengan menggunakan kantor (pinjam) salah satu ruangan

tidak terpakai di Komplek Balai Desa Tumang, Cepogo, Boyolali.Pada

awalnya modal tersebut dikelola untuk pembiayaan kecil, tanpa jaminan,

pembukuan dan pelayanannya juga masih manual. Sedangkan untuk

mencari tambahan simpanan, menggunakan media bumbung dari bambu

dan kotak kayu, yang bertujuan agar anggota bisa menabung sedikit demi

sedikit dengan adanya bumbung tersebut, untuk penarikan simpanannya

dilakukan setelah jam kerja seminggu sekali.

Setelah beberapa saat operasional pada tanggal 10 April 1999,

BMT Tumang mendapatkan badan hukum dari departemen koperasi

dengan Nomor: 242/BH/KDK.11.25/IV/ 1999 yang kemudian lebih

dikenal dengan nama KSU “BMT Tumang”. Pada awalnya selain untuk

sektor pembiayaan, KSU BMT Tumang ada juga usaha sektor riil alat

penyewaan pemotong besi, jualan asitilin untuk pengrajin tembaga, dan

jualan perlengkapan jahit.

33

Kemudian pada tanggal 12 Januari 2011, BMT Tumang telah

mendapatkan Pengesahan dengan Keputusan Gubernur Nomor:

02/PAD/XIV/I/2011 tentang Perubahan Anggaran Dasar dari Koperasi

Serba Usaha tingkat Kabupaten Boyolali menjadi Koperasi Jasa

Keuangan Syariah (KJKS) tingkat Propinsi Jawa Tengah. Yang

kemudian lebih dikenal dengan nama KJKS BMT Tumang dan wilayah

operasional sebelumnya hanya di Kabupaten Boyolali meningkat di

tingkat Provinsi Jawa Tengah, sehingga mulai tahun 2011 KJKS BMT

Tumang sudah bisa membuka cabang di luar Kabupaten Boyolali.

Terakhir pada tanggal 26 Oktober 2016, BMT Tumang menerima

surat dari Kementrian Koperasi dan UKM Republik Indonesia, Deputi

bidang Kelembagaan. Dimana Koperasi Simpan Pinjam Pembiayaan

(KSPPS) BMT Tumang telah teracatat dalam Daftar Umum

KoperasiNomor:155/Lap-PAD/VIII/2016 tanggal 8 Agustus 2016.

Perubahan Anggaran Dasar meliputi:

a. Perubahan nama yang semula Koperasi Jasa Keuangan Syariah BMT

Tumang menjadi Koperasi Simpan Pinjam Pembiayaan Syariah

(KSPPS) BMT Tumang,

b. Perubahan wilayah keanggotaan semula wilayah Provinsi Jawa

Tengah menjadi wilayah Lintas Provinsi. Sehingga mulai saat ini

KSPPS BMT Tumang sudah bisa membuka cabang baru di luar

Provinsi Jawa Tengah.

34

Sampai saat ini KSPPS BMT Tumang tercatat memiliki 17 cabang,

160 pengelola BMT Tumang, dan 22.000 anggota yang tergabung di

seluruh cabang BMT Tumang baik anggota funding maupun finance,

dengan aset saat ini kurang lebih sebesar Rp. 120.000.000.000,-.

Sungguh pencapaian yang luar biasa dengan hanya diawali dari modal

usaha sebesar Rp. 7.050.000,- dan dengan slogan “BMT Tumang untuk

Indonesia” maka mulai tahun 2017 mulai dirancang dan berikhtiar untuk

mengembangkan sayap di luar Jawa Tengah, meskipun visi awal

pendirinya bersifat lokal dan spesifik (mengentaskan rentenir di desa

Tumang), sesuai dengan jati diri sebagai lembaga dakwah melalui

ekonomi syariah, mulai dirancang gagasan cabang jauh.

2. Visi dan Misi BMT Tumang

Dalam rangka melanjutkan keberlangsungan operasi BMT serta

untuk mengatasi permasalahan dan tantangan yang dihadapi BMT

Tumang di masa depan, maka dirumuskanlah visi dan misi BMT Tumang

sebagai gambaran cita-cita, serta harapan yang ingin diwujudkan dalam

kurun waktu lima tahun kedepan, yaitu periode tahun 2016-2020. Berikut

adalah visi dan Misi BMT Tumang:

a. Visi

BMT Tumang memiliki visi “Menjadi lembaga Keuangan

Syariah yang mandiri, terdepan dan sejahtera”.

Visi tersebut menggambarkan suatu semangat untuk

membangun ekonomi masyarakat (umat) dalam rangka mewujudkan

35

kesejahteraan para anggota BMT melalui tata kelola yang baik,

tangguh, dan terdepan menuju kemandirian BMT dengan bercirikan

syariah yang diridhoi Allah SWT.

b. Misi

Untuk mencapai Visi tersebut telah dirumuskan 3 (tiga) Misi

sebagai berikut:

1) Mewujudkan lembaga keuangan syariah yang mandiri,

terdepan, amanah, dan sejahtera.

BMT Tumang berupaya mewujudkan sebuah lembaga

keuangan syariah yang terdepan (modern) dari segi pelayaan

dan daya dukung operasional. Mutu pelayanan dan daya dukung

operasial hendaknya sejajar atau lebih tinggi dengan lembaga

keuangan syariah/non syariah terkemuka. BMT Tumang akan

berupaya secara terus menerus meningkatkan lembaga BMT

Tumangtanpa tergantung pada pihak-pihak tertentu, namun

mengandalkan pada kekuatan yang dimiliki (mandiri) serta

mampu memanfaatkan peluang yang ada dengan bekerja cerdas

dan keras. Dalam melaksanakan jasa layanan keuangan syariah

kepada masyarakat BMT mengutamakan norma-norma kebaikan

(amanah), memiliki kepekaan sosial yang tinggi sehingga

keberadaan BMT dapat memberikan nilai tambah bagi pengguna

jasa keuangan syariah serta dapat meningkatkan kesejahteraan

bagi anggota BMT serta masyarakat luas.

36

2) Membangun kualitas SDM yang tangguh, profesional dan

berdaya saing tinggi

Untuk mencapai visi yang telah ditetapkan, BMT

berupaya membangun kapasitas SDM yang profesional yang

memiliki tingkat keahlian tinggi pada masing-masing bidang

dan memiliki integritas yang baik (tangguh, jujur, pekerja keras,

bekerja dengan ikhlas dan berjiwa amanah), sehingga memiliki

daya saing tinggi dan mampu menghadapi tantangan masa kini

dan masa yang akan datang.

3) Mewujudkan pelayanan keuangan syariah yang unggul dengan

dukungan sistem informasi terkini dan sarana prasarana yang

memadai.

Untuk mendukung layanan keuangan syariah yang unggul,

BMT berupaya meningkatkan sarana prasarana yang memadai.

Selain tersedia sarana prasarana yang memadai layanan BMT

perlu didukung oleh ketersediaan infrastruktur teknologi

informasi terkini ( modern) sesuai perkembangan zaman .

3. Identitas Lembaga dan Kelengkapan Organisasi

Identitas Lembaga BMT Tumang:

a. Nama Lembaga : KSPPS BMT TUMANG

b. Diresmikan pada tanggal : 30 September 1998,

c. Alamat Kantor Pusat : Jl.Boyolali–Magelang Km.10, Cepogo,

Boyolali, Jawa Tengah 57362,

37

d. Telepon/Fax : (0276) 323454 / 323336,

e. Website : www.bmttumang.com

f. Logo :

Gambar 3.1. Logo BMT Tumang

g. Alamat Kantor Cabang:

1) Tumang, Jl. Melati 12 Tumang, Cepogo Boyolali, Telp. 0276

323 335,

2) Cepogo, Jl. Boyolali–Magelang Km.10, Cepogo Boyolali, Telp.

0276 323 454,

3) Boyolali, Jl. Pandanaran No. 299, Boyolali, Telp. 0276 323

034,

4) Ampel, Jl. Raya Ampel (Depan Pasar Ampel), Ampel Boyolali,

Telp. 0276 330 626,

5) Andong, Jl. Raya Kacangan Andong, Boyolali, Telp. 0271

7893025,

6) Kartasura, Jl. Ahmad Yani No.83,Kartasura, Telp. 0271

784385,

7) Salatiga, Jl. Sukowati No.9, Salatiga Telp. 0298 312729,

8) Delanggu, Jl. Raya Solo–Jogja KM 21(selatan pasar delanggu),

Delanggu Klaten,Telp. 0272554358,

38

9) Selo, Jl. Boyolali-Magelang KM.18,Selo Boyolali, Telp. 0276

3295240,

10) Suruh, Jl. Raya Suruh-Salatiga, Kab. Semarang (Timur Pasar

Suruh), Telp. (0298) 317434,

11) Solo, Jl. Brigjen Sudiarto 5/2, Joyosuran, Pasar Kliwon,

Surakarta, Telp. (0271) 642257,

12) Grabag, Jl.KH Siraj, Desa Krajan I, Grabag Magelang, Telp.

(0293) 310830,

13) Simo, Jl. Singoprono Raya Km. 01 Pelem, Simo Boyolali, Telp.

(0276) 3260086,

14) Karangpandan, Jl. Lawu No. 85, Karangpandan Karanganyar.

15) Jatinom, Barat Pasar Gabus, Krajan Jatinom, Klaten.

16) Musuk, Jl. Raya Boyolali-Drajitan KM 5, Tampir Barat, Musuk

Boyolali, Telp. (0276) 3280340.

17) Sragen, Jl. Raya Sukowati No. 323, Kauman Rt. 25 Rw. 08

Sragen Wetan, Sragen. Telp. (0271) 8961279.

Kelengkapan Organisasi BMT Tumang:

a. Badan Hukum : 242/BH.KDK.11.25/IV/1999,

b. Perubahan Anggaran Dasar : 02/PAD/XIV/I/2011,

c. Nomor Pokok Wajib Pajak : 02.014.0381.4-527.000,

d. SIUP : 063/11.32/PK/X/2012,

h. TDP : 113324600215,

i. Jangkauan Pelayanan : Lintas Provinsi,

39

j. Waktu Operasional : Hari Senin–Jum’at, jam 07.30–16.00

WIB.

4. Struktur Organisasi

Organisasi BMT Salah satu penunjang untuk tercapainya tujuan

organisasi/perusahaan secara efektif dan efisien adalah dibentuknya

struktur organisasi. Struktur organisasi ini harus disesuaikan dengan

keadaan, kemampuan, dan perkembangan dari organisasi tersebut.

Berikut adalah struktur organisasi BMT Tumang:

a. Struktur Organisasi BMT Tumang

Sumber: BMT Tumang

Gambar 3.2. Struktur Organisasi BMT Tumang

40

b. Struktur Organisasi Baitul Maal BMT Tumang

Sumber: Baitul Maal BMT Tumang

Gambar 3.3. Struktur OrganisasiBaitul Maal BMT Tumang

5. Penjabaran Tugas dan Wewenang Masing-Masing Bagian

Struktur organisasi dibentuk agar dapat memperjelas jalur

komunikasi, wewenang dan tanggung jawab yang memungkinkan adanya

kerjasama yang terkoordinasi antara satu sama lain untuk mencapai satu

tujuan umum perusahaan. Berikut ini komponen struktur organisasi BMT

Tumang:

a. Rapat Anggota

Rapat Anggota merupakan kekuasaan tertinggi dalam lembaga

koperasi. Keanggotaan diatur dalam Anggaran Dasar dan Anggaran

Rumah Tangga Koperasi. Keanggotaan koperasi melekat pada diri

anggota sendiri dan tidak dapat dipindahkan kepada orang lain

dengan dalih apapun. Setiap anggota harus tunduk kepada ketentuan

dalam AD/ART Koperasi, peraturan khusus dan keputusan-

41

keputusan rapat anggota. Tugas Rapat Anggota BMT Tumang antara

lain:

1) Mengevaluasi kinerja Koperasi secara keseluruhan selama 1

(satu) tahun.

2) Memberikan catatan hasil kinerja selama 1 (satu) tahun kepada

pemangku kepentingan.

Wewenang Rapat Anggota BMT Tumang antara lain:

1) Mengesahkan rencana kerja dan rencana anggaran dan

Pendapatan Koperasi untuk tahun buku berikutnya dan

peninjauan Anggaran belanja untuk tahun buku yang berjalan.

2) Penetapan pembaian Sisa Hasil Usaha (SHU).

3) Pemilihan dan pengangkatan anggota pengurus (jika masa

jabatannya telah selesai).

Rapat Anggota yang dilaksanakan tiap tahun setelah tutup

buku tahunan disebut RAT (Rapat Anggota Tahunan) yang biasanya

dilaksanakan pada bulan Maret tahun berikutnya dan pelaksanaan

RAT tahun ini dilaksanakan pada tanggal 4 Maret 2017.

b. Pengurus

Pengurus adalah penerima amanat anggota untuk menjalankan

organisasi dan usaha koperasi dengan berlandaskan pada RK–RAPB

(Rencana Kerja–Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja) yang

42

diputuskan atau ditetapkan dalam rapat anggota. Tugas pengurus

BMT Tumang antara lain:

1) Menyelenggarakan RAT.

2) Menyusun/merumuskan kebijakan umum untuk mendapat

persetujuan Rapat Anggota.

3) Menyelenggarakan Rapat Pengurus untuk:

a) Evaluasi bulanan dan perkembangan kinerja BMT Tumang.

b) Menentukan dan membuat kebijakan strategi BMT

Tumang.

4) Menandatangani dokumen dan surat yang berhubungan dengan

BMT Tumang.

Wewenang pengurus BMT Tumang antara lain:

1) Bersama pengurus yang lain mengangkat, member sanksi dan

memberhentikan pengelola BMT Tumang.

2) Menyetujui/menolak mengenai:

a) Pembiayaan yang nilainya diatas wewenang Manajer

Utama.

b) Kebijakan baru BMT Tumang dengan pertibangan dari

sekretaris dan bendahara.

c) Kerjasama dengan pihak lain (investor dari luar) yang

diusulkan manajer.

3) Mengesahkan laporan bulanan yang diajukan manajer utama.

43

c. Pengawas

Pengawasan memiliki peranan mengawai atas aktivitas

koperasi baik tentang keorganisasian ataupun usaha dilakukan

dengan terencana atau mendadak.

1) Pengawas Manajemen

Tugas pengawas manajemen BMT Tumang antara lain:

a) Melakukan monitoring setiap saat dan audit internal

minimal satu kali dalam satu tahun.

b) Memberikan pengarahan terhadap pengangkatan Pengelola,

penyusunan anggaran dan rencana kerja.

c) Memberikan pengarahan terhadap permohonan pembiayaan

yang tidak dapat diputuskan oleh pengurus.

Wewenang pengawas manajemen BMT Tumang, yaitu

mengawasi dan memeriksa laporan keuangan dan aspek

manajemen lainnya.

2) Pengawas Syariah

Tugas pengawas syariah BMT Tumang antara lain:

a) Melakukan monitoring setiap saat dan audit internal

minimal satu kali dalam satu tahun.

b) Memberikan masukan dan pengarahan terhadap

pengangkatan pengelola, penyusunan anggaran dan rencana

kerja.

44

c) Memonitor kegiatan BMT dan memberikan arahan yang

berkaitan dengan aspek syariah.

Wewenang pengawas syariah BMT Tumang

adalahmemotivasi dan memeriksa kegiaan BMT agar sesuai

dengan kaidah syariah Islam.

d. Manajer Utama

Manajer utama adalah orang yang memiliki wewenang yang

tinggi dalam pelaksanaan kegiatan diseluruh cabang BMT Tumang.

Manajer Utama di BMT Tumang adalah Bapak Adib Zuhari. Fungsi

manajer utama adalah menampung aspirasi, saran, kritik dan

menentukan sikap untuk kemajuan BMT Tumang.

Tugas manajer utama BMT Tumang antara lain :

1) Menjabarkan kebijaksanaan umum BMT yang telah disetujui

Pengurus, dan untuk hal-hal prinsipil disetujui oleh pengawas atau

rapat anggota.

2) Menyusun dan mengusulkan rancangan anggaran BMT dan

rencana kerja untuk tahun buku yang akan datang kepada pengurus

yang selanjutnya akan dibawa pada rapat anggota.

3) Menyusun dan meminta persetujuan Pengurus tentang pembukaan

Rekening Bank dan penandatanganan Rekening simpanan BMT

pada Bank secara bersama-sama.

4) Membuat laporan secara periodik kepada pengurus.

45

5) Menyampaikan laporan keuangan dan laoran tingkat kesehatan

BMT secara periodik kepada pengawas manajemen.

Wewenang manajer utama BMT Tumang antara lain:

1) Menyetujui pembiayaan sampai dengan jumlah Rp. 150.000.000,-,

dan lebih dari jumlah tersebut harus dengan persetujuan Rapat

Pengurus.

2) Mengajukan usulan produk baru pembiayaan dan tabungan.

3) Mengusulkan promosi, mutasi, demosi dan pemberhentian

pengelola.

e. Internal Audit

Internal audit BMT Tumang memiliki peran mengontrol dan

meneliti aliran kas dan pendapatan BMT diseluruh cabang,

sedangkan tugas internal audit BMT Tumang antara lain:

1) Pengumpulan data atau informasi mengenai pencatatan,

klarifikasi, penyusunan laporan keuangan yang terdiri dari

Neraca, Daftar Laba/Rugi, Arus Kas, Perubahan Modal, Car,

serta laporan lain yang diperlukan.

2) Memastikan bahwa semua kebijakan, rencana dan prosedur

koperasi telah benar-benar ditaati.

3) Memastikan bahwa semua harta milik koperasi telah

dipertanggungjawabkan dan dijaga dari semua kerugian.

4) Menerima pemberitahuan tentang adanya proses nota debet/nota

kredit.

46

Wewenang internal audit BMT Tumang antara lain:

1) Dapat menggunakan fungsi pengawasan sebagai alat kontrol

mekanisme operasional.

2) Meminta data/informasi yang berkaitan dengan hal audit kepada

manajemen koperasi.

f. Manajer Operasional

Fungsi dari manajer operasional adalah merencanakan,

mengarahkan, mengontrol serta mengevaluasi seluruh aktivitas di

bidang operasional baik yang berhubungan dengan pihak internal

maupun eksternal yang dapat meningkatkan profesionalisme BMT

khususnya dalam pelayanan terhadap mitra maupun anggota BMT.

Tugas dari manajer operasional BMT Tumang adalah sebagai

berikut:

1) Terselenggaranya pelayanan yang memuaskan (service

excellence) kepada mitra atau anggota BMT Tumang.

2) Terevaluasi dan terselesaikannya seluruh permasalahan yang

ada dalam operasional BMT Tumang.

3) Terarsipnya surat masuk dan keluar serta notulasi rapat

manajemen dan rapat operasional. (Buku Standart Operasional

Prosedur).

Wewenang manajer operasional BMT Tumang antara lain:

1) Mengeluarkan biaya operasional rutin dalam batas wewenang.

47

2) Menyetujui pengeluaran kas untuk penarikan tabungan dalam

batas weweanang.

3) Melakukan kontrol terhadap kehadiran pengelola.

4) Memeriksa seluruh laporan dalam bidang operasional.

g. Manajer Marketing

Peran manajer marketing adalah untuk memimpin dan

bertanggung jawab terhadap seluruh proses kegiatan marketing agar

target perusahaan tercapai. Tugas manajer marketing BMT Tumang

antara lain:

1) Pencapaian target marketing baik funding maupun lending.

2) Penyelenggaraan rapat marketing dan penyelesaian

permasalahan ditingkat marketing.

3) Penilaian dan evaluasi kinerja bagian marketing.

Wewenang manajer marketing BMT Tumang antara lain:

1) Memberikan usulan untuk pengembangan pasar.

2) Menentukan target funding dan lending bersama dengan manajer

utama.

h. Manajer Cabang

Manajer cabang adalah seorang yang memiliki wewenang

tertinggi di suatu cabang BMT Tumang. Fungsi dari manajer cabang

adalah melaksanakan kegiatan pelayanan kepada anggota serta

48

melakukan pembinaan agar pembiayaan yang diberikan tidak macet.

Adapun tugas manajer cabang BMT Tumang adalah sebagai berikut:

1) Menjabarkan kebijaksanaan umum BMT yang telah disetujui

Manajer Utama.

2) Menyusun dan mengusulkan rancangan anggaran BMT cabang

dan rencana kerja untuk tahun buku yang akan datang kepada

Manajer Utama.

3) Menyusun dan meminta persetujuan manajer utama tentang

peraturan wewenang komite pembiayaan.

4) Mengajukan usul kepada Manajer Utama tentang jenis atau

produk baru untuk disetujui penggunaannya.

5) Membuat laporan secara periodik kepada Manager Utama.

Wewenang manajer cabang BMT Tumang antara lain:

1) Menyetujui pembiayaan sampai dengan jumlah Rp 25.000.000,-,

dan lebih dari jumlah tersebut harus mendapatkan persetujuan

Manajer Utama.

2) Mengajukan usulan produk baru pembiayaan dan tabungan.

3) Mengusulkan promosi, mutasi, demosi dan pemberhentian

Pengelola BMT cabang.

i. Marketing (Funding dan Finance)

Merupakan salah satu bagian pekerjaan di perbankan yang

memiliki fungsi dan tugas memperkenalkan, mempromosikan,

49

meluaskan jaringan/relasi, untuk memasarkan produk dana. Adapun

Tugas marketing (funding dan finance) antara lain:

1) Menjalankan tugas lapangan yaitu menawarkan produk BMT.

2) Mengatur rute kunjungan harian.

3) Melaporkan kendala-kendala yang dihadapi dilapangan kepada

manajer cabang.

4) Menyimpan dokumen terkait sesuai dengan standar baku.

Wewenang marketing (funding dan finance) antara lain:

1) Mengusulkan strategi pemasaran untuk jangka pendek, jangka

menengah dan jangka panjang.

2) Melakukan negosiasi bagi hasil kepada anggota sesuai dengan

kebijaksanaan pemasaran.

j. Kasir/Teller

Fungsi dari teller adalah bertindak sebagai penerima uang dan

juru bayar, serta diharuskannya mengetahui semua jenis pekerjaan.

Adapun tugas teller BMT Tumang antara lain:

1) Menerima atau menghitung uang dan membuat bukti

penerimaan.

2) Melakukan pembayaran sesuai dengan perintah keluar.

3) Melayani dan membayar pengambilan simpanan.

4) Membuat buku kas harian.

50

5) Bertanggung jawab penuh pada aset BMT yaitu uang brankas,

surat jaminan nasabah dan teller room.

6) Melaporkan hasil progres harian.

7) Membuat input data, daftar kolektibilitas pembiayaan dan surat

akad pembiayaan.

8) Setiap akhir kerja menghitung uang yang ada dan meminta

pemeriksaan kepada manajer cabang.

Wewenang teller BMT Tumang antara lain:

1) Mengatur pola administrasi yang efektif.

2) Mengajukan pengeluaran kas kepada manajer cabang.

k. Customer Service (CS)

Customer service atau sering di sebut dengan CS adalah salah

satupekerjaan yang ada di perbankan atau perkantoran yang berperan

memberikan informasi kepada pengunjung atau nasabah. Adapun

Tugas customer service BMT Tumang antara lain:

1) Memberikan pelayanan paripurna kepada anggota sesuai dengan

tugas dan kewenangannya.

2) Memberikan informasi kepada anggota baik penarikan maupun

penyetoran (simpanan atau angsuran).

Wewenang customer service BMT Tumang antara lain:

1) Mengatur pola administrasi CS yang efektif.

51

2) Mengusulkan pola pelayanan yang efektif dan efisien kepada

manajer cabang.

l. Manajer Maal

BMT selain bertugas menghimpun dana untuk mendapatkan

profit juga menghimpun dana dan menyalurkan dana yang bersifat

non profit. Maka dari itu setiap BMT memiliki devisi maal, adapun

tugas manajer maal BMT Tumang antara lain:

1) Menyiapkan konsep pengelolaan Baitul Maal secara tepat yang

disesuaikan dengan kondisi umat yang ada disetiap lingkungan

dengan tetap mengacu pada kaidah baku syariah Islam, dan

menjadikan sebagai bagian dari dakwah.

2) Menyiapkan seluruh dokumen yang diperlukan agar setiap

transasksi tercatat dengan baik, rapi dan dapat dipertanggung

jawabkan.

3) Mengatur pemasukan dan pengeluaran dana maal, serta

membuat laporan secara teratur kepada manajer utama atau

donatur bila diperlukan.

Wewenang manajer maal BMT Tumang antara lain:

1) Menghubungi anggota masyarakat untuk dakwah.

2) Menetapkan pendistribusian maal kepada yang berhak.

52

m. Staf Bidang Maal

Adapun tugas staf bidang maal BMT Tumang antara lain:

1) Mengupayakan penggalian dana dari masyarakat dalam hal

zakat, infaq dan shodaqoh.

2) Mengatur pemasukan dan pengeluaran dana maal.

3) Mengupayakan pengembangan sumber dana maal.

Wewenang staf bidang maal BMT Tumang antara lain:

1) Mengatur pola pendistribusian dana maal.

2) Mengajukan anggara kepada manajer utama untuk kebutuhan

dana maal.

Dalam staf bidang maal di BMT Tumang terdapat 4 staf

bidang, yaitu:

1) Staf Bidang Administrasi

2) Staf Bidang Pendidikan dan Sosial Dakwah

Staf bidang pendidikan dan dakwah memiliki program

kerja pelatihan, beasiswa duafa pendidikan, bantuan madrasah,

media sosialisasi BMT melalui majalah buletin, tanggap

bencana, bakti sosial, bantuan masjid, santunan fakir miskin,

santunan anak yatim, dan santunan kesehatan.

3) Staf Bidang Pemberdayaan Umat

Staf bidang pendidikan dan dakwah memiliki program

kerja POKUSMA yaitu program pendampingan dan usaha

53

kepada kelompok duafa, dan pondok entrepreneur yaitu

program mencetak para entrepreneur dari kalangan duafa.

4) Staf Bidang MKU

Staf bidang MKU memiliki program kerja membangun

keluarga utama, yaitu program yang bertujuan untuk

membentuk keluarga utama yang sejahtera secara finansial

maupun spiritual baik untuk pengelola maupun anggota.

B. Produk-produk BMT Tumang

Di dalam BMT Tumang terdapat berbagai jenis macam produk yang

ditawarkan.Mulai dari produk untuk pendanaan dan juga produk untuk

tabungan, macam-macamnya adalah sebagai berikut(Sumber: BMT Tumang

Cabang Boyolali):

1. Produk Simpanan BMT Tumang

Simpanan merupakan sarana untuk menggali potensi dana dari

masyarakat, untuk kemudian difungsikan secara profesional guna

meningkatkan taraf hidup masyarakat lainnya, sehingga saling

menguntungkan. Beberapa bentuk simpanan maupun tabungan dari BMT

Tumang, yaitu:

a. Simpanan Mudharabah Al Muthlaqoh

Simpanan mudharabah al muthlaqoh adalah simpanan

berdasarkan kaidah syari’ah mudharabah al-muthlaqah, dimana

mudharib memberikan kepercayaan kepada BMT Tumang untuk

memanfaatkan dana yang dapat digunakan dalam bentuk

54

pembiayaan secara produktif, dapat memberikan manfaat pada

anggota yang lain secara halal dan profesional. Laba dari

pembiayaan dibagi antara anggota dengan BMT sesuai nisbah (bagi

hasil) yang disepakati di awal. Simpanan ini dapat diambil sewaktu-

waktu.

1) Manfaat Mudharabah Al Muthlaqoh

a) Aman, manfaat, menguntungkan dan InsyaAllah barokah,

b) Bagi hasil yang kompetitif (bersaing) sesuai dengan

ketentuan syariah,

c) Menolong sesama tanpa harus mengurangi keuangan anda,

d) Bebas biaya administrasi.

2) Syarat Pembukaan Mudharabah Al Muthlaqoh

a) Menjadi anggota BMT Tumang,

b) Membayar simpanan pokok Rp. 10.000,- dan simpanan

wajib Rp. 5.000,-

c) Setoran selanjutnya minimal Rp. 1.000,-

d) Mengisi dan menandatangani formulir pembukaan

rekening,

e) Perorangan melampirkan fotocopi KTP atau identitas diri

lainnya,

f) Lembaga menyerahkan identitas yang ditentukan oleh BMT

Tumang.

55

3) Bagi Hasil Simpanan Mudharabah Al Muthlaqoh

a) InsyaAllah halal dan barokah.

b) Anggota penyimpan akan mendapatkan bagi hasil simpanan

sesuai dengan kesepakatan.

c) Besarnya bagi hasil simpanan ditetapkan menurut

keuntungan BMT Tumang dengan nisbah antara BMT :

anggota adalah 70 : 30.

d) Bagi hasil yang dimaksud akan diperhitungkan setiap akhir

bulan dan akan ditambahkan secara otomatis ke rekening

simpanan anggota setiap awal bulan.

Dalam simpanan mudharabah al mutlaqoh terdapat beberapa

produk yang ditawarkan BMT Tumang, yaitu: Simpanan Sukarela

(Sikala), Simpanan Idul Fitri, Simpanan Idul Qurban, Simpanan

Pendidikan, Simpanan Haji, dan Simpanan Menikah.

b. Simpanan Mudharabah Berjangka

Simpanan mudharabah berjangka (deposito) adalah simpanan

berdasarkan kaidah syari’ah mudharabah al-muthlaqah, dimana

mudharib memberikan kepercayaan kepada BMT Tumang untuk

memanfaatkan dana yang dapat digunakan dalam bentuk

pembiayaan secara produktif, dapat memberikan manfaat pada

anggota yang lain secara halal dan profesional. Laba dari

pembiayaan dibagi antara anggota dengan BMT sesuai nisbah (bagi

hasil) yang disepakati di awal.

56

1) Manfaat Mudharabah Berjangka

a) Aman, manfaat, menguntungkan dan InsyaAllah barokah,

b) Bagi hasil yang kompetitif (bersaing) sesuai dengan

ketentuan syariah,

c) Menolong sesama tanpa harus mengurangi keuangan anda,

d) Bebas biaya administrasi.

2) Syarat Pembukaan Mudharabah Berjangka

a) Menjadi anggota BMT Tumang,

b) Simpanan minimal Rp. 1.000.000,-

c) Mengisi dan menandatangani formulir pembukaan

rekening,

d) Melampirkan fotocopi KTP atau identitas diri lainnya.

3) Bagi Hasil Simpanan Mudharabah Berjangka

a) InsyaAllah halal dan barokah,

b) Bagi hasil akan dipindahbukukan ke rekening simpanan

mudharabah biasa setiap tanggal 1,

c) Ketentuan nisbah bagi hasil yang ditawarkan adalah:

Tabel 3.1. Ketentuan Nisbah Simpanan Mudharabah

Jangka Waktu Nisbah Penyimpanan

1 Bulan 35%

3 Bulan 40%

6 Bulan 42,5%

12 Bulan 45%

Sumber: BMT Tumang Cabang Boyolali

57

c. SiMudaMaPan

Si Muda MaPan adalah produk simpanan di BMT Tumang

dengan prinsip akad mudharabah mutlaqah, yaitu perjanjian

mudharabah yang tidak mensyaratkan perjanjian tertentu (investasi

tidak terikat). Simpanan tersebut direncanakan khusus untuk

kebutuhan anggota di waktu yang akan datang.

1) Manfaat SiMudaMaPan

a) Dengan akad mudharabah muthlaqah penyimpan dapat

memperoleh bagi hasil dari hasil usaha BMT Tumang yang

insyaAllah halal dan barokah,

b) Bagi hasil yang diterima setiap bulannya akan ditambahkan

ke simpanan, sehingga akan meningkatkan saldo pokok

simpanan, yang secara otomatis akan menambah agi hasil

secara proporsional,

c) Untuk simpanan jangka waktu minimal 3 tahun akan

mendapatkan manfaat khusus yaitu akan dimasukkan ke

dalam Keluarga Peduli Pendidikan, diantaranya:

1)) Setiap tahun ajaran baru akan mendapatkan bingkisan

peralatan sekolah,

2)) Anggota yang sakit (opname) akan mendapatkan

santunan Rp.200.000,-

3)) Anggota yang meninggal dunia akan mendapatkan

santunan sebesar Rp.1.000.000,-

58

4)) Setiap anak didik yang berprestasi bisa diusulkan

mendapatkan bea siswa dari Divisi Maal.

2) Ketentuan Si Muda Mapan

a) Menjadi anggota BMT TUMANG

b) Setoran minimal setiap bulan Rp.50.000,-

c) Jangka waktu dan ketentuan nisbah bagi hasil penyimpan:

Tabel 3.2. Ketentuan Jangka Waktu dan Nisbah

SiMudaMapan

Jangka Waktu

Nisbah Penyimpanan

1 Tahun 35%

2 Tahun 40%

3-5 Tahun 45%

6-9 Tahun 46%

10-12 Tahun 47,5%

Lebih dari 12 Tahun 48%

Sumber: BMT Tumang Cabang Boyolali

Dari bagi hasil yang seharusnya diterima, 2,5%nya disisihkan

untuk infaq sosial yang akan dimasukan ke bagian Maal BMT

Tumang. Ilustrasi penerimaan bagi hasil Si Muda Mapan:

Simpanan : Rp.100.000,- per bulan,

Waktu : 6 tahun,

Nisbah : 46 %.

59

Tabel 3.3. Ilustrasi penerimaan bagi hasil Si Muda Mapan

Tah

un

ke Pokok

Simpanan

Perkiraan

BaHas ZIS

Perkiraan

BaHas

Bersih

Jumlah

pokok &

Perkiraan

BaHas

1 1,200,000 71,720 1,793 69,927 1,269,927

2 2,400,000 312,776 7,819 304,956 2,704,956

3 3,600,000 745,181 18,630 726,552 4,326,552

4 4,800,000 1,939,814 34,845 1,358,969 6,158,569

5 6,000,000 2,286,786 57,170 2,229,616 8,229,615

6 7,200,000 3,455,862 86,397 3,369,466 10,569,466

*) bagi hasil diperoleh berdasarkan perhitungan data bulan juni

2016

**) indeks bagi hasil tipa bulan akan berubah, sesuai pendapatan

BMT

2. Produk Pembiayaan BMT Tumang

Sebagai lembaga keuangan syariah BMT Tumang tidak hanya

menampung dana dari masyarakat, tetapi juga menyalurkan dana ke

masyarakat. Penyaluran dana ini biasanya dilakukan oleh BMT

Tumang dalam bentuk pembiayaan-pembiayaan terhadap usaha yang

dijalankan oleh masyarakat. Beberapa jenis pembiayaan yang

dikeluarkan oleh BMT Tumang yaitu:

a. Pembiayaan Investasi

Transaksi pembiayaan investasi di BMT Tumang dapat

dilakukan dalam 2 jenis transaksi, yakni:

60

1) Pembiayaan Mudharabah

Mudharabah adalah akad kerjasama suatu usaha

antara dua pihak, dimana pihak pertama yang menyediakan

seluruh modal (BMT) dan pihak kedua yang bertindak

selaku pengelola (anggota). Keuntungan usaha dibagi

diantara mereka sesuai kesepakatan yang dituangkan

kedalam kontrak.

2) Pembiayaan Musyarakah

Musyarakah merupakan bentuk kerjasama pengkongsian

dana yang dilakukan oleh dua atau lebih anggota untuk

melakukan usaha tertentu, masing-masing pihak memberikan

kontribusi dana dengan ketentuan bahwa keuntungan dibagi

berdasarkan nisbah yang telah disepakati, sedangkan kerugian

ditanggung oleh semua pihak sebesar modal yang disertakan

dalam usaha tersebut. Dalam aplikasinya digunakan untuk

modal kerja dan investasi, dana dari BMT merupakan

partisipasi BMT dalam usaha yang dikelola anggota dan BMT

berhak ikut serta dalam mengelola usaha.

b. Pembiayaan Jual Beli

Ada beberapa konsep jual beli yang diperbolehkan dalam

Islam, berikut adalah pembiayaan dengan konsep jual beli yang

ditawarkan BMT Tumang:

61

1) Pembiayaan Murabahah

Murabahah adalah salah satu produk pembiayaan

BMT Tumang, dimana nasabah menjalin kerja sama dengan

pihak BMT untuk memenuhi kebutuhan pembelian barang

atau peminjaman uang, dengan jaminan dan ketentuan yang

telah disepakati bersama didalam akad. Margin pembiayaan

dan harga pokok barang diketahui kedua belah pihak secara

terang-terangan atau transparan. Besarnya angsuran

disesuaikan dengan kemampuan nasabah.

2) Pembiayaan Salam

Salam adalah akad pembelian (jual-beli) yang

dilakukan dengan cara, pembeli melakukan pemesanan

pembelian terlebih dahulu atas barang yang dipesan/

diinginkan dan melakukan pembayaran dimuka atas barang

tersebut, baik dengan cara pembayaran sekaligus ataupun

dengan cara mencicil, yang keduanya harus diselesaikan

pembayarannya (dilunasi) sebelum barang yang dipesan/

diinginkan diterima kemudian. (Penghantaran barang/

delivery dilakukan dengan cara ditangguhkan).

3) Pembiayaan Istishna

Istishna adalah akad bersama pembuat (produsen)

untuk suatu pekerjaan tertentu dalam tanggungan, atau akad

jual beli suatu barang yang akan dibuat terlebih dahulu oleh

62

pembuat (produsen) yang juga sekaligus menyediakan

kebutuhan bahan baku barangnya. Jika bahan baku

disediakan oleh pemesan, akad ini menjadi akad Ujrah

(Upah).

c. Pembiayaan Jasa/Sewa

Selain pembiayaan investasi dan jual-beli, dari BMT

Tumang juga menyediakan produk pembiayaan jasa atau sewa

yang terdiri dari:

1) Pembiayaan Ijarah

Ijarah adalah pemilikan hak atas manfaat dari

penggunaan sebuah asset sebagai ganti dari pembayaran.

Pengertian Sewa (Ijarah) adalah sewa atas manfaat dari

sebuah asset.

2) Pembiayaan Muntahiyah Bittamlik

Pembiayaan ini adalah bentuk kerjasama perjanjian

antara pihak bank sebagai lessor (pihak yang menyewakan)

dengan nasabah sebagai lessee (pihak penyewa). Dalam

aplikasinya pihak penyewa bersedia untuk membayar uang

sewa atas barang atau jasa yang telah diterimanya, dan pada

akhir masa sewa terjadi pemindahan hak kepemilikan dari

pihak bank kepada penyewanya tersebut.

63

d. Pembiayaan Qardh

Selain mencari keuntungan dengan akad tijarah, BMT

Tumang juga menerapkan akad tabaru’ akad kebaikan dalam

pembiayaan, salah satunya akad qardhul hasan. Qardhul hasan

merupakan bentuk perjanjian pemberian pinjaman dari bank

kepada nasabah dengan kewajiban nasabah mengembalikan

pinjaman tersebut sebesar pokok sesuai dengan jangka waktu

baik secara tunai maupun angsuran. Dalam BMT Tumang akad

ini ditawarkan dalam bentuk produk pokusma.

Dari beberapa produk pembiayaan yang ditawarkan oleh BMT

Tumang, semuanya diaplikasikan dalam pembiayaan yang diajukan

anggota sesuai kegunaannya, akan tetapi yang sering digunakan

adalah akad murabahah dan ijarah. Besarnya margin/nisbah

ditentukan bersama antara anggota dan pihak BMT, anggota

diperbolehkan menawar margin yang ditetapkan BMT. Berikut

adalah syarat pengajuan produk pembiayaan yang ditawarkan oleh

BMT Tumang:

1. Menjadi anggota KSPPS BMT Tumang,

2. Mempunyai usaha produktif,

3. Mengisi formulir permohonan dilampiri fotocopi suami istri dan

kartu keluarga, fotocopi agunnan, rekening pembayaran listrik,

4. Bersedia di survei,

64

5. Mempunyai agunan/jaminan (sertifikat atau BPKB), kecuali

akad qardhul hasan tidak menggunakan agunan.

C. Deskriptif Penelitian

1. Produk Qardhul Hasan di BMT Tumang

Produk qardhul hasan di BMT Tumang dikelola di bagian devisi

Baitul Maal. Salah satu program yang dimiliki Baitul Maal BMT

Tumang adalah program pemberdayaan ekonomi untuk masyarakat

miskin yang disebut POKUSMA (Kelompok Usaha Masyarakat).

Pokusma adalah program pengentasan kemiskinan oleh Baitul Maal

BMT Tumang yang berbasis kelompok.

Program pokusma berjalan dengan memberikan dana pinjaman

lunak (qardhul hasan) kepada para anggota kelompok untuk

meningkatkan usaha kecil yang sudah berjalan atau juga untuk memenuhi

usaha kecil yang baru dirintis. Qardhul hasan sendiri adalah pinjaman

yang pada saat mengembalikan tidak ada tambahan apapun, baik nisbah,

bagi hasil, maupun margin.

Syarat untuk menjadi anggota pokusma adalah:

a. Masyarakat menengah kebawah yang mempunyai usaha kecil,

b. 1 kelompok terdiri dari 5-10 orang,

c. Taat Beribadah,

d. Siap dibina.

65

Pokusma ini pada dasarnya dikhususkan bagi duafa yang memiliki

usaha dan bentuknya kelompok bukan personal. Apabila Ketika ada yang

mengajukan anggotanya kurang dari 5 maka disarankan untuk

menambahkan satu anggota lagi. Tetapi kalau terpaksa tidak bisa, maka 4

orang tersebut diperbolehkan mengajukan diri menjadi anggota pokusma,

dengan syarat 4 orang tersebut harus berkomitmen. Ketika yang

mengajukan belum memiliki usaha kecil, maka yang terpenting adalah

adanya kemauan untuk mendirikan usaha.

Jika calon anggota pembiayaan produk qardhul hasan sudah

memenuhi kualifikasi yang telah ditentukan diatas, maka dapat

mengajukan diri menjadi anggota pokusma dengan cara:

a. Isi Formulir pengajuan (bisa didapat di kantor KSPPS BMT

Tumang),

b. Disertai fotocopi KK & KTP calon anggota.

Setelah persyaratan diatas terpenuhi dapat diserahkan ke Baitul

Maal langsung atau di kantor cabang BMT Tumang, selanjutnya akan

diproses Baitul Maal BMT Tumang.Dalam pembiayaan qardhul hasan

ini tidak tidak menggunakan anggunan, jangka waktu pembiayaan

ditentukan oleh anggota, sesuai dengan pihak penerima manfaat bisanya

berapa kali angsuran, maksimal tiga tahun mengingat dana yang

dipinjamkan anggota pokusma adalah dana bergulir. Plafond pembiayaan

qardhul hasan di BMT Tumang sebesar Rp. 500.000,- sampai Rp.

2.000.000,-.

66

2. Realisasi Produk Qardhul Hasan di BMT Tumang

Setelah calon anggota pokusma menyerahkan berkas yang

ditentukan ke BMT Tumang, selanjutnya diadakan proses sebagai

berikut:

a. Survei Lokasi

Indikator verivikasi survei yang dinilai Baitul Maal BMT

Tumang terhadap calon anggota pokusma adalah melihat identitas

anggota, usaha yang dijalankan, karakter kepribadian, agama, dan

kemasyarakatan calon anggota tersebut. Pada umumnya proses

verivikasi survei sama dengan pembiayaan dalam akad tijarah yaitu

menggunakan 5C+S (Syariah atau kegunaan), akan tetapi untuk

Collateral dan Capital tidak dipakai dalam indikator penilaian.

b. Sosialisasi Pokusma

Setelah mengajukan permohonan pembiayaan produk qardhul

hasan, kemudian disurvei, dan disetujui, calon anggota tersebut

seluruhnya dikumpulkan ditawarkan produk qardhul hasan di BMT

Tumang itu dalam bentuk program pokusma. Dijelaskan ketentuan

pokusma harus dalam kelompok, siap dibina, dan didampingi setiap

bulannya, kalau mereka setuju terhadap semua prosedur, maka akan

dilanjutkan ke proses selanjutnya.

c. Uji Kelayakan Usaha

Proses yang selanjutnya adalah uji kelayakan usaha yang akan

dijalankan anggota pokusma, apakah usaha yang akan diberi

67

tambahan modal usaha layak untuk dijalankan atau tidak, jika tidak

anggota pokusma akan diberi arahan untuk usaha lain yang lebih

layak dijalankan. Aspek yang dipertimbangkan dalam uji kelayakan

bisnis meliputi faktor-faktor yang berkenaan dengan aspek teknis,

pasar, keuangan, manajemen, hukum serta manfaat proyek bagi

ekonomi anggota pokusma tersebut.

d. Membuat Struktur Organisasi

Setelah dinyatakan usaha yang akan dijalankan anggota

tersebut layak untuk diberi tambahan modal, maka selanjutnya

anggota pokusma tersebut diminta untuk membuat struktur

organisasi. Untuk mempermudah proses pembinaan, pendampingan,

dan pengembalian kewajiban anggota pokusma.

e. Proses Pembiayaan

Proses pembiayaan produk qardhul hasan pada umumnya

sama dengan pembiayaan yang lain, yaitu setelah sesuai dengan

prosedur yang ditentukan, kemudian dilaksanakan akad qardhul

hasan dan pencairan pembiayaan. Ketentuannya sebagai berikut:

1) Proses Akad

a) Orang yang meminjamkan pinjaman (muqtaridh),

Pihak muqtaridh akad qardhul hasan ini adalah Baitul Maal

BMT Tumang, yaitu bisa Manajer Baitul Maal atau Staf

Bidang Pemberdayaan Umat.

b) Pihak yang memberi pinjaman (muqridh),

68

Pihak muqridh yaitu seluruh anggota dalam satu kelompok

pokusma harus datang, ketika ada yang tidak datang, maka

akad akan dilakukan ditempat (dirumah calon anggota).

c) Objek akad yang merupakan pinjaman yang dipinjamkan

oleh pemilik kepada pihak yang menerima pinjaman

(dana/qardh), antara Rp. 500.000,- sampai Rp. 2.000.000,-

untuk setiap anggota pokusma (setiap orang).

d) Ijab qabul (sighat).

Akad yang digunakan dalam pokusma adalah akad

qardhul hasan murni, tanpa dikombinasi dengan wakalah.

Semua anggota kelompok pokusma harus mengetahui

semua ketentuan dan kesepakatan yang telah tercapai.

2) Pencairan Pembiayaan

Setelah dilaksanakan akad qardhul hasan, dilanjutkan

proses pencairan. Selama ini pemberian pembiayaan dalam

bentuk uang tunai, anggota sendiri yang mengelola modal usaha

tersebut.

f. Pertemuan Rutin

Proses realisasi yang terakhir adalah pertemuan rutin setiap

bulannya, yaitu berkaitan dengan pembinaan, pendampingan, dan

pembayaran angsuran, bahkan ada anggota yang menabung juga di

Baitul Maal BMT Tumang. Tempat pertemuan dilaksanakan

anjangsana, yaitu bergilir untuk setiap anggota kelompok pokusma.

69

BAB IV

ANALISIS DATA

A. Kebijakan Baitul Maal BMT Tumang dalam Mengoptimalkan Produk

Qardhul Hasan

BMT Tumang adalah lembaga keuangan mikro syariah yang berbadan

hukum KSPPS (Koperasi Simpan Pinjam Pembiayaan Syariah). Manajemen

secara prinsipil menyadari bahwa BMT terdiri dari dua aspek penting, yaitu

Baitul Maaldan Baitul Tamwil. Bahkan harapan porsi Maal-nya harus lebih

besar daripada Tamwil-nya, kedua aspek tersebut harus dapat berjalan secara

seimbang sebagaimana disampaikan oleh Direktur Utama BMT Tumang

Bapak Adib Zuhairi.

Sebagai Upaya untuk meningkatkan porsi Maal di BMT Tumang, pada

tahun 2016 BMT Tumangtelah memisahkan ruang maupun manajemen Baitul

Maal dengan Baitul Tamwil, meskipun masih dalam satu bangunan, dan

manajemen Baitul Maal sendiri hanya dikelola oleh Manajer Baitul Maal dan

dibantu 4 Staf Bidang pengelola. Hal ini diungkapkan oleh Manajer Baitul

Maal KSPPS BMT Tumang Bapak Jumali. Upaya yang dilakukan oleh BMT

Tumang tersebut selaras dengan pernyataan Cokrohadisumarto (2016: 11),

bahwa BMT dalam menjalankan Baitul Maal dan Baitul Tamwil harus

dijalankan dengan manajemen terpisah.Melalui manajemen yang terpisah

dalam bidang Baitul Tamwil diharapkan dapat menjadi solusi

memberdayakan ekonomi masyarakat lapisan bawah yang kesulitan dalam

70

mendapatkan akses permodalan dari lembaga keuangan perbankan yang

bertujuan untuk meningkatkan perekonomian mereka, melalui pembiayaan

berdasarkan prinsip syariah. Sedangkan dalam bidang sosial yaitu Baitul

Maal diharapkan dapat menjadi mediator untuk ikut dalam mengentaskan

kemiskinan dan membantu umat untuk hidup lebih baik.

Salah satu program yang dimiliki Baitul Maal BMT Tumang adalah

program pemberdayaan ekonomi untuk masyarakat miskin yang disebut

POKUSMA (Kelompok Usaha Masyarakat). Pokusma adalah program

pengentasan kemiskinan oleh Baitul Maal BMT Tumang yang berbasis

kelompok, dengan memberikan dana pinjaman lunak (qardhul hasan) kepada

para anggota kelompok, sebagaimana dijelaskan oleh Staff Bidang

Pemberdayaan Umat Bapak Safangat. Menurut istilah para ahli fikih, qardhul

hasan berasal dari konsep al-qardh yang berarti memberikan suatu harta

kepada orang lain tanpa ada tambahan (Dib Al-Bugha, 2010: 51), seperti

mengutang uang Rp. 2,- akan dibayar Rp. 2,- pula. BMT akan memberikan

dananya kepada nasabah yang sudah memenuhi syarat untuk mengelola dana

tersebut untuk kegiatan produktif. Tentunya, tidak semua anggota

mendapatkan pinjaman ini. Hanya anggota miskin potensial yang bisa

merasakan fasilitas ini. Program Pokusma Baitul Maal BMT Tumang tersebut

sesuai dengan pendapat para ahli fikih yang peruntukannya untuk masyarakat

miskin potensial.

Sedangkan sumber dana qardhul hasan di Baitul Maal BMT Tumang

berasal dari ZIS lembaga dan pemasukan dari Baitul Maal BMT Tumang

71

yang lebih mendominasi, tidak semua dana tersebut diunakan untuk

pembiayaan qardhul hasan. Sebagaimana dijelaskan oleh Muhamad (2016:

109), bahwa dana qardhul hasan dapat berasal dari modal, infaq, shadaqah,

denda, sumbangan, dan pendapatan non-halal. Hal tersebut menunjukkan

bahwa Baitul Maal BMT Tumang berupaya untuk mengoptimalkan dana

kebajikan tersebut, akan tetapi dari publikasi rasio pentasyarufan Baitul Maal

BMT Tumang 2016 yang terdapat di Majalah Tumang edisi 15 (2017: 59),

menunjukkan bahwa dari total pentasyarufan sebesar Rp. 465.067.100,- yang

direalisasikan untuk Ekonomi dan Pendidikan sebesar Rp. 66.678.500,-.

Pentasyarufan untuk Ekonomi dan Pendidikan tersebut masih digunakan

untuk program Baitul Maal BMT Tumang lainnya, bukan hanya untuk

pembiayaan qardhul hasan saja.

Pembiayaan qardhul hasan ini perlu dioptimalkan lagi, hal ini

ditegaskan oleh Manajer Baitul Maal KSPPS BMT Tumang Bapak Jumali.

Program utama Baitul Maal untuk pemberdayaan umat sebenarnya untuk

pengentasan kemiskinan, yaitu melalui pembiayaan qardhul hasan,

pembianaan kepada kelompok duafa yang memiliki usaha melalui program

pokusma. Berikut adalah kebijakan Baitul Maal dalam mengoptimalkan

produk qardhul hasan:

1. Dibentuk Kelompok Usaha

Program POKUSMA ini agar bisa berjalan dengan baik memang

harus dibuat kelompok, Karena di dalam kelompok itu mudah diadakan

pembinaan dan kemungkinan kecil terjadi kemacetan dan tidak

72

kelancaran dalam pengangsuran kemungkinan kecil terjadi.Tapi kalau

pembiayaannya sendiri-sendiri, susah untuk pertemuan, pendampingan

dan pembinaanpun tidak dapat berjalan sesuai rencana. Kalau dalam

sistem kelompok, jadwal pertemuan, pembinaan, angsuran sudah

dipegang langsung oleh ketua dan pengurus kelompok. Jika ada anggota

yang tidak lancar, tidak aktif dalam pertemuan, menjadi kebijakan dari

seluruh anggota kelompok, untuk mengganti/menggeser.

Kebijakan untuk membentuk kelompok usaha tersebut sesuai

dengan pernyataan Ridwan (2006, 5), bahwa untuk mempermudah dalam

pendampingan pembiayaan, pendekatan pola kelompok usaha muamalah

(pokusma) menjadi sangat penting. Anggota dikelompokkan berdasarkan

usaha sejenis atau kedekatan tempat tinggal, sehingga BMT dapat dengan

mudah melakukan pendampingan. Tanpa adanya kelompok usaha

muamalah, maka pendampingan individu tidak akan berjalan secara

efektif.

2. Sistem Agunan Tanggung Renteng

Fatwa Dewan Syariah Nasional MUI No: 19/DSN-MUI/IV/2001

tentang ketentuan umum qardh sebenarnya LKS dapat meminta jaminan

kepada nasabah bilamana dipandang perlu, akan tetapi mengingat tujuan

pembiayaan qardhul hasan ini adalah pemberdayaan ekonomi untuk

masyarakat miskin (kaum duafa), Baitul Maal KSPPS BMT Tumang

tidak mensyaratkan agunan/jaminan kepada calon anggota. Sistem

agunan yang digunakan adalah menggunakan “Tanggung Renteng”,

73

maksudnya adalah tanggung jawab bersama-sama, apabila ada anggota

yang bermasalah pasti ada rasa takut dengan teman-teman anggota yang

lain dalam satu tim kelompok tersebut, setiap kelompok memiliki

kebijakan sendiri yang menjadi tanggung jawab bersama-sama. Jadi

dapat disimpulkan tanggung renteng adalah semua anggota bertanggung

jawab terhadap setiap masalah yang ada selama menjadi anggota

pembiayaan qardhul hasan (pokusma).

Dalam sistem “Tanggung Renteng” ditetapkan komitmen bersama

dalam melakukan program ini secara tertulis. Berikut adalah komitmen

bersama yang disepakati kelompok usaha masyarakat (pokusma)

program pemberdayaan ekonomi Baitul Maal BMT Tumang:

a. Akan bersama-sama berusaha meningkatkan kualitas maupun

kuantitas usaha yang dijalankan menuju usaha yang berkembang,

berkah dan mandiri.

b. Memenuhi semua ketentuan yang diatur oleh Baitul Maal BMT

Tumang dalam pelaksanaan tugas ini yaitu program pembinaan dan

pendampingan.

c. Menggunakan dana stimultan (qardhul hasan) hanya untuk

meningkatkan kualitas dan kuantitas usaha yang dijalankan.

d. Sepakat untuk saling menanggung dalam pengembalian stimultan

(qardhul hasan) secara sistem tanggung renteng, jika ada satu

anggota kelompok tidak/terlambat mengembalikan, semua kelompok

akan bersama menanggung.

74

Komitmen bersama tersebut bertujuan untuk menjaga tanggung

jawab anggota kelompok pokusma, memacu semangat untuk memajukan

usaha, dimanfaatkan secara maksimal oleh anggota, dan nantinya agar

dapat memberikan tambahan penghasilan kepada anggota.

Kebijakan tersebut selama ini sudah terlaksana dengan baik, selain

sebagai program pengentasan kemiskinan, dapat meningkatkan taraf ekonomi

maupun kehidupan anggota. Program tersebut juga sebagai sarana dakwah

Baitul Maal BMT Tumang, menambah pengetahuan anggota tentang ekonomi

syariah. Sebagaimana disampaikan salah satu anggota pembiayaan qardhul

hasan Ibu Lasmi, program pokusma ini bagi orang kampung sangat

membantu, terutama untuk pengetahuan tentang agama, pengetahuan hukum-

hukum jual beli, berdagang.

Mengingat BMT ini telah berdiri sejak Februari 1998, dan memiliki 17

cabang, 160 pengelola, dan 22.000 anggota yang tergabung di Baitul Tamwil

BMT Tumang, kebijakan tersebut harus diimbangi dengan penetapan target

akad.Baitul Maal BMT Tumang seharusnya sudah ada target setiap bulannya

harus ada pembiayaan qardhul hasan, seperti halnya produk lainnya. Salah

satu upaya yang dilakukan manajemen Baitul Maal adalah menargetkan tahun

ini (2017) menambah 8 kelompok. Cabang mencari prioritas daerah sendiri,

yang menjadi basis prioritas BMT Tumang adalah duafa yang memiliki usaha

belum mampu. Satu cabang minimal memiliki satu kelompok anggota

pokusma. Target saat ini diprioritaskan pada cabang yang belum memiliki

anggota, diupayakan harus memiliki anggota pokusma.

75

B. Distribusi Pembiayaan Produk Qardhul Hasan Sebagai Wujud CSR di

Baitul Maal BMT Tumang

Pihak manajemen telah memahami bahwa BMT terdiri dari dua aspek

penting, yaitu aspek Baitul Maal sebagai lembaga sosial dan aspek Baitul

Tamwil sebagai divisi bisnis. Pemahaman ini disampaikan oleh Manajer

Baitul Maal BMT Tumang Bapak Jumali. Jika di Baitul Tamwil setiap bulan

diadakan “Gebyar Cabang”, yaitu semua marketing terjun ke suatu daerah

cabang BMT tersebut untuk menawarkan produk baik finance maupun

funding. Sedangkan di Baitul Maal tidak ada progam khusus seperti gebyar

cabang menawarkan produk Maal ke suatu daerah cabang BMT. Akan tetapi

Baitul Maal selalu berupaya untuk memperkenalkan dan menawarkan produk

qardul hasan ini kepada masyarakat, yaitu melalui:

1. Melalui marketing cabang yang subur, yang mempunyai anggota banyak

bisa memberikan referensi anggota yang butuh binaan dan pembiayaan.

2. Pengelola Baitul Maal terjun langsung memberikan sosialisasi tentang

program pokusma.

3. Melalui majalah buletin Tumang, salah satu program sosialisasi staf

bidang pendidikan dan sosial dakwah yang keluar setiap 3 bulan sekali.

Dalam hal memasarkan produk qardhul hasan, kantor cabang BMT

Tumang hanya sebagai perantara jika ada anggota yang mengajukan

permohonan pembiayaan produk qardhul hasan akan diarahkan ke Baitul

Maal, disampaikan oleh Manajer Cabang BMT Tumang Kantor Cabang

Boyolali Bapak Fajar. Anggota yang menjadi perhatian adalah anggota-

76

anggota disuatu daerah, yaitu masyarakat menengah ke bawah yang memiliki

usaha kecil. Setelah menjadi anggota pokusma di Baitul Maal BMT Tumang,

sistem distribusi penyaluran pembiayaan qardhul hasan tidak langsung 100%

diberi pembiayaan, jika ada 10 anggota, 40% dari anggota kelompok tersebut

baru dikasih pembiayaan. Untuk selanjutnya meningkat menjadi penuh,

sebagaimana disampaikan oleh Manajer Baitul Maal BMT Tumang Bapak

Jumali. Jadi dapat disimpulkan bahwa sistem distribusi penyaluran

pembiayaan qardhul hasan di Baitul Maal BMT Tumang adalah sistem

bertahap, maksudnya tidak semua anggota diberi pembiayaan langsung,

anggota harus aktif dulu dalam pertemuan, diberi sosialisasi pembinaan, jika

sudah aktif maka terbentuklah kepengurusan oraganisasi, kemudian baru

diberi pembiayaan secara bertahap untuk megukur tanggung jawab meraka.

Selama ini sistem pemberian pembiayaan qardhul hasan dalam bentuk

uang tunai, anggota sendiri yang mengelola modal usaha tersebut. Sistem

tersebut rawan terjadi penyalahgunaan modal usaha untuk keperluan anggota

yang lain. Seperti halnya disampaikan oleh anggota pokusma Ibu Sugiyani

bahwa modal usaha tersebut juga digunakan untuk perbaikan rumah, untuk

biaya sekolah anak. Pernyataan tersebut menunjukkan bahwa komitmen

bersama yang telah disepakati dalam melakukan program ini secara tertulis

terabaikan oleh anggota, yaitu komitmen tentang penggunaan dana stimultan

(qardhul hasan) hanya untuk meningkatkan kualitas dan kuantitas usaha

yang dijalankan. Selain itu terdapat program duafa pendidikan, bakti sosial

dari Baitul Maal yang bisa dimanfaatkan untuk keperluan tersebut,

77

seharusnya pembiayaan qardhul hasan ini bisa dimanfaatkan secara

maksimal untuk meningkatkan usaha mereka.

Mengingat BMT Tumang sekarang berbadan hukum KSPPS (Koperasi

Simpan Pinjam Pembiayaan Syariah) dan wilayah keanggotaan menjadi lintas

provinsi. Distribusi anggota pembiayaan qardhul hasan di Baitul Maal BMT

Tumang selama ini belum merata, mayoritas anggota pokusma berada di

wilayah Boyolali. Apabila distribusi pembiayaan qardhul hasan merata di

seluruh cabang, selain beramal bisa sebagai tanggung jawab sosial,

meningkatkan citra baik, menjadi investasi jangka panjang BMT, dan

tentunya mendapat keberkahan dari Allah melalui program ini, sebagaimana

ditegaskan oleh Manajer Baitul Maal KSPPS BMT Tumang Bapak Jumali.

Anggota yang semula mendapat bantuan, kedepan bisa menjadi pengusaha

sukses, ekonomi mapan dapat membantu saudara yang lain, tetangga anggota

bisa menjadi anggota Tamwil baik simpanan maupun pembiayaan, bahkan

yang semula anggota Maal kedepan dapat bekerjasama menjadi anggota

Tamwil.

C. Kendala-kendala yang dihadapi Baitul Maal BMT Tumang dalam

Mengoptimalkan Produk Qardhul Hasan dalam Rangka Mengentaskan

Problem Kemiskinan

Kendala yang dihadapi lembaga keuangan syariah, baik lembaga

keuangan mikro syariah pada umumnya sama yaitu banyaknya masyarakat

Indonesia yang tidak mengenal dan memahami produk lembaga keuangan

78

syariah, hal tersebut terjadi karena kurangnya sosialisasi kepada masyarakat

mengenai keberadaan produk lembaga keuangan syariah. Kendala tersebut

menjadi tantangan utama BMT Tumang baik dari sisi Maal maupun Tamwil,

sebagaimana disampaikan oleh Direktur Utama KSPPS BMT Tumang Bapak

Adib Zuhairi. Keadaan ini menuntut BMT Tumang untuk melakukan

sosialisasi yang kuat, memperkenalkan mekanisme produk baik yang

menggunakan akad Tijarah maupun Tabarru’ khususnya akad qardhul hasan

yang menjadi pembeda antara lembaga keuangan konvensional dengan

syariahkepada masyarakat supaya masyarakat mengetahui secara dalam

mengenai produk lembaga keuangan syariah, khususnya BMT Tumang.

Sebagaimana disampaikan oleh Manajer Baitul Maal KSPPS BMT

Tumang Bapak Jumali. produk qardhul hasan dalam bentuk program

pokusma sebagai salah satu upaya pengentasan kemiskinan perlu

dioptimalkan, akan tetapi ada beberapa kendala yang dihadapi Baitul Maal

BMT Tumang. Berikut adalah kendala-kendala yang dihadapi Baitul Maal

dalam mengoptimalkan pembiayaan qardhul hasan:

1. Pemahaman Produk Qardhul Hasan

Pada awalnya secara umum kendala yang diahadipi adalah

pemahaman anggota tentang produk yang ditawarkan. Anggota pada

awalnya ragu tentang produk qardhul hasan, belum paham tentang

program pokusma,ada yang pahamnya seperti pembiayaan kredit pada

umumnya.

79

2. Komunikasi Pelatihan dan Pembinaan

Setelah menjadi anggota, dilakukan pembinaan dan pelatihan,

sering terjadi kesulitan dalam penyampaian materi, cara yang

disampaikan terkadang tidak nyambung, karena ada beberapa anggota

yang sudah sepuh, mayoritas anggota dari pedesaan yang minim

pengetahuan.

3. Konsisten Pendampingan

Ketika program pokusma ini sudah berjalan, sering terjadi program

pelatihan dan pertemuan rutinitas tidak berjalan dengan baik. Karena

kesibukan anggotanya. Jika sudah seperti itu anggota yang sering tidak

hadir dalam pertemuan tidak bisa terpantau dan terbina dengan baik,

kemungkinan terburuk akan terjadi kemacetan dalam pembiayaan

qardhul hasan ini.

Dalam mengatasi kendala-kendala tersebut, Baitul Maal BMT

Tumangberupaya untuk memberikan pemahaman secara sederhana dan

konsisten tentang pembiayaan qardhul hasan sebenarnya hanya kembali

pokok saja. Dalam program pokusma juga diajari berorganisasi, kedisiplinan,

kemandirian dan juga diberikan modal pemberdayaan. Penyesuaian dalam

penyampaian materi, penyederhanaan kata, bahasa menggunakan bahasa jawa

agar bisa ditangkap oleh anggota pokusma. Konsisten setiap pertemuan,

pertemuan harus sesuai dengan prosedur yang telah ditentukan, kalau mundur

maju satu dua hari, kalau terlalu diabaikan kemungkinan terjadi kemacetan.

80

Sebagaimana disampaikan oleh Manajer Baitul Maal KSPPS BMT

Tumang Bapak Jumali, jika produk qardhul hasan ini dapat dioptimalkan

dengan baik, dapat menjadi salah satu upaya pengentasan kemiskinan. Hal ini

terbukti pada anggota yang semula dari awal (duafa), tergabung dalam

program pokusma dengan pembiayaan Rp. 500.000,- per orang, mulai

beberapa tahun terakhir meningkat, rumah anggota-anggota tersebut sudah

bagus-bagus. Ditegaskan juga oleh salah satu anggota pokusma Ibu Sri Fajari

bahwa setelah menjadi anggota pokusma, ekonomi beliau ada peningkatan,

usaha beliau ada perkembangan. Jadi dapat disimpulkan bahwa program

pokusma dapat berjalan dengan baik jika pihak BMT dan anggota konsisten

sesuai dengan prosedur program yang telah ditentukan.

81

BAB V

PENUTUP

A. Kesimpulan

Setelah memperoleh data melalui proses wawancara dan observasi di

Baitul Maal BMT Tumang, diketahui bahwa pembiayaan produk qardhul

hasan di BMT Tumang dikelola di bagian devisi Baitul Maal. Salah satu

program yang dimiliki Baitul Maal BMT Tumang adalah program

pemberdayaan ekonomi untuk masyarakat miskin yang disebut POKUSMA

(Kelompok Usaha Masyarakat). Dengan analisis data pada bab sebelumnya

terkait tentang optimalisasi produk qardhul hasan sebagai wujud CSR dalam

rangka pengentasan problem kemiskinan, diperoleh kesimpulan dari hasil

penelitian ini sesuai dengan rumusan masalah yang peneliti usung adalah

sebagai berikut:

1. Kebijakan Baitul Maal dalam mengoptimalkan produk qardhul hasan

yang pertama adalah dengan membentuk kelompok usaha, karena di

dalam kelompok mudah diadakan pembinaan, kemungkinan kecil terjadi

kemacetan dan tidak kelancaran dalam pengangsuran. Kedua sistem

agunan yang digunakan adalah menggunakan “Tanggung Renteng”,

maksudnya adalah semua anggota bertanggung jawab terhadap setiap

masalah yang ada selama menjadi anggota pembiayaan qardhul hasan

(pokusma).

82

2. Sistem distribusi penyaluran pembiayaan qardhul hasan di Baitul Maal

KSPPS BMT Tumang adalah sistem bertahap, maksudnya tidak semua

anggota diberi pembiayaan langsung, anggota harus aktif dulu dalam

pertemuan, diberi sosialisasi pembinaan, jika sudah aktif maka

terbentuklah kepengurusan oraganisasi, kemudian baru diberi

pembiayaan secara bertahap untuk megukur tanggung jawab meraka.

Sedangkan untuk sasaran distribusi anggota pembiayaan qardhul hasan

di Baitul Maal BMT Tumang adalah masyarakat menengah ke bawah

yang mempunyai usaha kecil (kaum duafa), akan tetapi selama ini belum

merata, mayoritas anggota pokusma berada di wilayah Boyolali.

3. Kendala-kendala yang dihadapi Baitul Maal dalam mengoptimalkan

pembiayaan qardhul hasan, yang pertama adalah pemahaman produk,

anggota pada awalnya ragu tentang produk qardhul hasan, belum paham

tentang program pokusma, ada yang pahamnya seperti pembiayaan kredit

pada umumnya. Kedua komunikasi, sering terjadi kesulitan dalam

penyampaian materi, cara yang disampaikan terkadang tidak nyambung,

karena ada beberapa anggota yang sudah sepuh, mayoritas anggota dari

pedesaan yang minim pengetahuan. Ketiga konsisten, sering terjadi

program pelatihan dan pertemuan rutinitas tidak berjalan dengan baik,

karena kesibukan anggotanya.

B. Saran

Setelah melakukan penelitian tentang Optimalisasi Produk Qardhul

Hasan Sebagai Wujud CSR Pada Baitul Maal BMT Tumang Dalam Rangka

83

Pengentasan Problem Kemiskinan, maka penulis ingin memberikan beberapa

saran yang mungkin dapat dijadikan pertimbangan dan masukan bagi Baitul

Maal BMT Tumang, yaitu:

1. Baitul Maal BMT Tumang seharusnya sudah ada target setiap bulannya

harus ada pembiayaan qardhul hasan, seperti halnya produk lainnya.

Mengingat BMT ini telah berdiri sejak Februari 1998, dan saat ini

memiliki 17 cabang, 160 pengelola, dan 22.000 anggota yang tergabung

di Baitul Tamwil.

2. Baitul Maal BMT Tumang perlu mengadakan progam seperti gebyar

cabang dalam menawarkan produk Maal BMT khususnya produk

qardhul hasan, agar masyarakat mengenal dan memahami produk sosial

Baitul Maal BMT Tumang.

3. Mengingat BMT Tumang sekarang berbadan hukum KSPPS (Koperasi

Simpan Pinjam Pembiayaan Syariah) dan wilayah keanggotaan menjadi

lintas provinsi. Distribusi anggota pembiayaan qardhul hasan di Baitul

Maal BMT seharusnya lebih merata ke seluruh cabang BMT, mayoritas

anggota pokusma sekarang berada di wilayah Boyolali.

4. Pemberian pembiayaan qardhul hasan seharusnya dalam bentuk modal

usaha sebagian uang tunai, pengawasan penggunaan pembiayaan qardhul

hasan lebih ditingkatkan agar tidak terjadi penyalahgunaan modal usaha

untuk keperluan anggota yang lain.

84

DAFTAR PUSTAKA

BUKU

Alim, Muhammad Nizarul. 2011. Muhasabah Keuangan Syariah. Solo: Aqwam.

Antonio, Muhammad Syafi’i. 2001. Bank Syariah dari Teori Ke Praktek. Jakarta:

Gema Insani.

Basri, Ikhwan Abidin. 2008. Pengantar Fiqh Muamalah. Yogyakarta: Pustaka

Pelajar.

Cokrohadisumarto, Widiyanto bin Mislan, Abdul Gafar Ismail & Kartiko A

Wibowo. 2016. BMT Praktik dan Kasus. Jakarta: PT Rajagrafindo Persada.

Darsono, et al. 2017. Perbankan Syariah di Indonesia. Jakarta: PT RajaGrafindo

Persada.

Dendawijaya, Lukman. 2009. Manajemen Perbankan. Bogor: Ghalia Indonesia.

Dib Al-Bugha, Musthafa. 2010. Buku Pintar Transaksi Syariah: Menjalin Kerja

Sama isnis dan Menyelesaikan Sengketanya Berdasarkan Panduan Islam.

Jakarta: Hikmah.

Muhamad. 2016. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Yogyakarta: UPP STIM

YKPN.

Muhammad. 2000. Sistem dan Prosedur Operasional Bank Syariah. Yogyakarta:

UII Press.

Nabhan, Faqih. 2008. Dasar-dasar Akuntansi Bank Syariah. Yogyakarta:

Lumbung Ilmu.

Perwataatmadja, Karnaen & Antonio, Muhammad Syafi’i. 1992. Apa dan

Bagaimana Bank Islam. Yogyakarta: Dana Bhakti Wakaf.

85

Ridwan, Muhammad. 2006. Sistem dan Prosedur Pendirian BMT. Jakarta: Agro

Media Pustaka

Sumiyanto, Ahmad. 2008. BMT Menuju Koperasi Modern. Yogyakarta: ISES

Publising.

Susanto, Burhanuddin. 2008. Hukum Perbankan Syariah di Indonesia.

Yogyakarta: UII Press.

Susilo, Edi. 2017. Analisis Pembiayaan dan Risiko Perbankan Syariah.

Yogyakarta: Pustaka Pelajar.

Suryanto, Bagong & Sutinah. 2006. Metode Penelitian Sosial Berbagai Alternatif

Pendekatan. Jakarta: Kencana.

Triyanta, Agus. 2016. Hukum Perbankan Syaiah. Malang: Setara Press.

Wirartha, I Made. 2006. Metodologi Penelitian Sosial Ekonomi. Yogyakarta:

Andi Offset.

Zarkasyi, Moh Wahyudin. 2008. Good Corporate Governance Pada Badan

Usaha Manufaktur, Perbankan, dan Jasa Keuangan Lainnya. Bandung:

Alfabeta.

JURNAL

Afandi, Pandi. 2010. “Analisis Implementasi 5C Bank BPR Dalam Menentukan

Kelayakan Pemberian Kredit Pada Nasabah”. Jurnal Among Makarti. Vol.

3. No. 5. 55-69.

Budiman, Farid. 2013. “Karakteristik Akad Pembiayaan al-Qardhul Sebagai Akad

Tabarru”. Jurnal Yuridika. Vol. 28. No. 3. 406-418.

Hakim, Abdul. 2013. “Model Pembiayaan Pedagang Kaki Lima Melalui Qardhul

Hasan”. Jurnal Riptek. Vol. 7. No. I. 39-46.

86

Haliwela, Nancy Silvana. 2011. “Tinjauan Hukum Tanggung Jawab Sosial

Perusahaan (CSR)”. Jurnal Sasi. Vol. 17. No. 4. 52-57.

Ismanto, Kuat. 2015. “Pengelolaan Baitul Maal Pada Baitul Maal wa Tamwil

(BMT) Kota Pekalongan. Jurnal Penelitian. Vol. 12. No. 1. 24-38.

Masyitoh, Novita Dewi. 2014. “Analisis Normatif UU No. 1 Tahun 2013 Tentang

Lembaga Keuangan Mikro (LKM) atas Status Badan Hukum dan

Pengawasan Baitul Maal Wat Tamwil (BMT). Jurnal. Vol. V. No. 2. 17-36.

Maygarindra, Putra Budi & Maghviroh, Rovila El. 2012. “Analisis Alokasi Dana

CSR Serta Pelaporan Suistainability Report Berdasarkan Global Reporting

Initiative (GRI G3) Di PT. Pembangkitan Jawa Bali”. Jurnal. Vol. 2. No. 2.

173-184.

Riswandi, Dedi. 2015. “Pembiayaan Qardhul Hasan Di Bank Syariah Mandiri

Kota Mataram”. Istinbath, Jurnal Hukum Islam. Vol. 14. No. 2. 243-268.

Satrio, Muh Awal. 2015. “Qardhul Hasan Sebagai Wujud Pelaksanaan CSR dan

Kegiatan Filantropi Lembaga Keuangan Syariah Untuk Pemberdayaan

Masyarakat”. Jurnal Kajian Bisnis. Vol. 23. No. 2. 104-111.

Sa’diyah, Mahmudatus & Meuthiya Athiya Arifin. 2014, “Pengembangan

Produk-produk Lembaga Keuangan Mikro Syariah”. Jurnal. Vol. 2. No. 1.

157-173.

Sopyan, Yayan. 2014. “Corporate Social Responsibility Sebagai Implementasi

Fikih Sosial untuk Pemberdayaan Masyarakat”. Jurnal Ahkam. Vol. XIV.

No. 1. 53-62.

DOKUMEN RESMI

Dewan Syariah Nasional MUI. Al-Qardh. FATWA DEWAN SYARI'AH

NASIONAL NO: 19/DSN-MUI/IV/2001.

87

ARTIKEL

Baitul Maal. 2017. Laporan Pentasyarufan Baitul Maal BMT Tumang 2016.

Tumang. Edisi 15.

TUGAS AKHIR

Rondiatin, Siti. 2010. Analisa Pembiayaan al-Qardhul Hasan Pada BMT Aman

Salatiga. Tugas Akhir. IAIN Salatiga.

LAMPIRAN

PERNYATAAN KEASLIAN TULISAN DAN KESEDIAAN PUBLIKASI

Saya yang bertanda tangan di bawah ini:

Nama : Muhamad Bilal

NIM : 201-14-024

Jurusan : D III Perbankan Syariah

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam

Judul : OPTIMALISASI RODUK QARDHUL HASAN

SEBAGAI WUJUD CSR PADA BAITUL MAAL BMT

TUMANG DALAM RANGKA PENGENTASAN

PROBLEM KEMISKINAN

Menyatakan bahwa Tugas Akhir ini secara keseluruhan adalah hasil

penelitian/karya saya sendiri, kecuali pada bagian-bagian yang dirujuk

sumbernya. Tugas Akhir ini diperkenankan untuk dipublikasikan pada

e-repository IAIN Salatiga.

Lampiran 1 Lampiran 1

DECLARATION

In the name of Allah the most gracious and merciful

Here by the writer fully declares that the graduating paper is made by writer

herself, and it is not contained the materials writen are has been published by

other people and other’s people ideas except the information from the references.

The writer is capable to account for this graduating paper if in the future it can be

proved of containing other’s ideas or fact the writer imitates the other’s graduating

paper.

Like wise the declaration made by the writer and hope that this declaration can be

understood.

Lampiran 2

Lampiran 3

Lampiran 4

Lampiran 5

Lampiran 6

Lampiran 7

Lampiran 8

Lampiran 9

Lampiran 10

Lampiran 11

Lampiran 12

DAFTAR ANGGOTA POKUSMA

NO NAMA NAM KELOMPOK ALAMAT 1 Suprapti Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 2 Sugiyani Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 3 Haryani Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 4 Sarsi Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 5 Warsini Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 6 Ngatiyem Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 7 Samiyem Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 8 Win Rafi Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 9 Sumi Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali

10 Suminah Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 11 Sri Fajari Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 12 Lasmi Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 13 Kawit Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 14 Ngatemi Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 15 Siti Hasanah Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 16 Aminah Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 17 Windani Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 18 Vita Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 19 Sukini Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 20 Lestari Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 21 Miyah Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 22 Mulyati Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 23 Muryani Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 24 Mursidah Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 25 Marmi Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 26 Remi Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 27 Puput Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 28 Parni Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 29 Siami Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 30 Marni Umi Barokah Jrakah Selo Boyolali 31 Abu Soyan Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 32 Anwar Shodiq Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 33 Aris Winarno Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 34 Listiyanto Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 35 Marianto Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 36 Marjoko Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 37 Muh Ashadi Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 38 Muhtarom Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 39 Muhtar Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 40 Mulyanto Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali

Lampiran 13

41 Sritanto Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 42 Sukirji Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 43 Suroto Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 44 Suryanto Berkah Jaya Tumang Cepogo Boyolali 45 Sukirji Terang Bulan Bener Gubug Cepogo Boyolali 46 Suwarno Terang Bulan Bener Gubug Cepogo Boyolali 47 Supriyanto Terang Bulan Bener Gubug Cepogo Boyolali 48 Sri Widodo Terang Bulan Bener Gubug Cepogo Boyolali 49 Suyamto Terang Bulan Bener Gubug Cepogo Boyolali 50 Tugimin Terang Bulan Bener Gubug Cepogo Boyolali 51 Misdi Terang Bulan Bener Gubug Cepogo Boyolali

Lampiran 14

Lampiran 15

Lampiran 16

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

A. Identitas Diri

Nama : Muhamad Bilal

Jenis Kelamin : Laki-Laki

Tempat/tgl. Lahir : Kab. Semarang, 05 Desember 1995

Kebangsaan : Indonesia

Alamat Rumah : Krajan Tegalrejo RT 01/01 Kecamatan

Tengaran, Kabupaten Semarang (50775)

Nama Ayah : Supardi

Nama Ibu : Khamidah

No. Ponsel : 085640100744

E-mail : frankbilal117@gmail.com

B. Riwayat Pendidikan

1. SDIT Nurul Islam Tengaran, tahun lulus 2008

2. SMP Negeri 1 Tengaran, tahun lulus 2011

3. SMK Negeri 1 Tengaran, tahun lulus 2014

C. Pengalaman Organisasi

1. Wakil Ketua Karang Taruna Desa Tegalrejo, tahun 2013-2017

2. Pengurus HMJ D III Perbankan Syariah FEBI IAIN Salatiga, tahun

2015

3. Pengurus HMJ D III Perbankan Syariah FEBI IAIN Salatiga, tahun

2016

Salatiga, 19 Juni 2017

( Muhamad Bial )