NEW PAPARAN KEBIJAKAN & TEKNIS PENYUSUNAN KEGIATAN ANGGARAN BL (EX BAU) BERDASARKAN ANALISIS...

8/17/2019 NEW PAPARAN KEBIJAKAN & TEKNIS PENYUSUNAN KEGIATAN ANGGARAN BL (EX BAU) BERDASARKAN ANALISIS STANDAR BELANJA (ASB).ppt

1/55

KEBIJAKAN DAN TEKNIS PENYUSUNANKEGIATAN ANGGARAN BELANJA

LANGSUNG (EX BAU) SKPDBERDASARKAN

ANALISIS STANDAR BELANJA (ASB)

DISAMPAIKAN PADA ACARA :DISAMPAIKAN PADA ACARA :

PPERTEMUAN PENYUSUNAN ANGGARAN BELANJA LANGSUNG PADAERTEMUAN PENYUSUNAN ANGGARAN BELANJA LANGSUNG PADA

SETIAP SKPD TA. 2016 DINKES PROV. JATENGSETIAP SKPD TA. 2016 DINKES PROV. JATENG

KOTA SALATIGA, 21 SEPTEMBER 2015

BADAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN DAERAHBADAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN DAERAHPROVINSI JAWA TENGAHPROVINSI JAWA TENGAH


2/55


3/55

• Pen"n"n"n !e*i$!in"n ."'#i"=>$e!#'"=

? !'"n #e."# $"$"'"n

• Pen! *i$!in @e'"" i .e'e$""n (2,9 %# %iC")

• Tin!"# .enii!"n 'en"& (58,27 #! #"*"# SD)

• Pen"&"'i"n i $e! .e'#"ni"n (ni="i #"*@"& 'en"&, ="&"n$e*.i#>A=i& -n$i ="&"n, #'"i$in"=)

• A!$e$ +"n "$"' (i! ? !e$) ? in-'"$# @e=* .#i*"=

• D"e'"& .#en$i @en"n" "="*

Ke#e'@"#"$"n ="."n"n .e!e'%""n Tin!"# .enii!"n n"!e' *"$i& 'en"& (SD !e @"C"&) K*.e#en$i N"!e' 'en"& "n !'"n $e$"i !e@#&"n ."$"'

!e'%"

J=n !ni$i @"i! $e@e$"' 7


4/55

• Tinin+" @i"+" .'!$i (@i@i#, @eni&, ..!, @"#6@"#"n,#'"n$.'#"$i, ."& ==)

• Ine! .ene'i*""n .e#"ni i J"#en =e@i& 'en"& "'i 8 .'3in$i

="in (J"@"', J"#i*, B"n#en "n DIY)4

• Ken"i!"n .en"."#"n .e#"ni #i"! $ei*@"n en"n .ene="'"n.e#"ni4 ($@ $e!#' #"n"*"n ."n"n, .e'!e@n"n, "n .e'i!"n"n)4

• L"$ ="&"n .e'#"ni"n $e*"!in @e'!'"n• In-'"$#'!#' .e'#"ni"n e*@n ? i'i"$i !'"n *e*""i

• P'!#i3i#"$ #e'!en"=" .en+ei""n @eni& ? ..!

• A!$e$ *"= #e'@"#"$

• Be=* .#i*"=n+" .e*"n-""#"n 'i$e# ? #e!n=i .e'#"ni"n

• Be=* .#i*"=n+" i*.=e*en#"$i Re-'*"$i Bi'!'"$i =* !n Y"n P@=i!

• Pe'=n+" .e*"n#"."n Kn$i3i#"$ D"e'"&• K'"nn+" !e$""'"n .=i#i! ? ."'#i$i."$i *"$+ =* @e'e*!'"$i

• Pe'=n+" .en"#"n ni="i6ni="i !e@"n$""n

54 KESEJATERAANPETANI


5/55

KINGUR

K"#K"=i#"$&i.*"$+

?.e'="$"n"!."n+"n $$i"=

"$"'

Pe*=i&"n "+"

!n ?#"*.n=in!n"

n

O.#i*"=!"n+"n .@=i!,#"#" !e=="

.e* ?!n$i3i#"$

Ci=

K"# !"=i#"$ ? !"."$i#"$ in-'"$#

KUMKM

TAN

PAR

K"# e!n* @e'@"$i$.#en$i n="n

"e'"&

PRIORITAS

PEMBANGUNAN JATENG

201<

KEBIJAKAN PUSAT•Pembangunan KualitasManusia•Pembangunan SektorUnggulan•Pemerataan danKewilayahan

ISU GLOBAL ? REG• Geo ekonomi

(pergeseran eknmglobal dari eropa &amerika ke asia)

• Perubahan iklim,konservasi S!

5


6/55

"4 Pen'"n"n @e@"n .ene="'"n !e= *i$!in

OKUS PEMBANGUNAN

@4 Pe*@e'"+""n e!n*i '"!+"# i e$"*i$!in

4 Penin!"#"n !"=i#"$ SDM *"$+"'"!"#

4 P'*$i ? Pe="+"n"n in3e$#"$i

e4 Pe*@"nn"n %"="n ? %e*@"#"n

-4 Pe*@"nn"n i'i"$i

4 P'*$i Ke$e&"#"n

&4 Pen"n"n"n L"&"n K'i#i$

<i4 Re-'*"$i Bi'!'"$i

PRIORITAS PENGANGGARAN


7/55

PRIORITAS PENGANGGARANPEMBANGUNAN

14 Pe*@i"+""n i 9 -!$ .e*@"nn"n

24 Pe*en&"n ini!"#' !ine'%" RPJMD + %"i!eCen"n"n P'3in$i (270 Ini!"#')

NO4 URUSAN JUMLA

"# U$US!% P%''K!% "# U$US!% KS*!+!% "

# U$US!% PU "-

-# U$US!% P$UM!*!% $!K.!+

/# U$US!% P%!+!!% $U!%G

0# U$US!% P$%1!%!!% PM2!%GU%!% "-

# U$US!% P$*U2U%G!% 3

3# U$US!% 4*

5# U$US!% P$+!%!*!% 0

"6# U$US!% UK1!P'4 7


8/55

NO4 URUSAN JUMLA

""# U$US!% PM2$!.!!% P$MPU!% !%P$4'%U%G!% !%!K

3

"# U$US!% K2 & KS 3

"# U$US!% S8S'!4

"-# U$US!% +%!G! K$9!

"/# U$US!% K8P$!S' & UMKM /

"0# U$US!% K2U!.!!%

"# U$US!% KPMU!!% !% 84!*$!G! 3

"3# U$US!% P%!%!M!% M8!4 3

"5# U$US!% KS2!%GP84!G$' 0

6# U$US!% 8+!, PM UMUM, !M KU !$!*,P$!%GK!+ !$!*, KPG!:!'!% &P$S!%'!%

-

"# U$US!% K+!*!%!% P!%G!%

# U$US!% PM2$!.!!% S! !%M!S.!$!K!+

# U$US!% S+!+'S+'K --# U$US!% K!$S'P!% / 7


9/55

NO4 URUSAN JUMLA

0# U$US!% P$PUS+!K!!%

# U$US!% P$+!%'!% "3

3# U$US!% K*U+!%!% 5

5# U$US!% SM

6# U$US!% P!$':'S!+!

"# U$US!% 4U+K!% ""

# U$US!% P$!G!%G!% "6

# U$US!% P$'%US+$'!% "

-# U$US!% +$!%SM'G$!S'

JUMLA 270

9

KEBUTUAN PENGANGGARAN PRIORITAS


10/55

KEBUTUAN PENGANGGARAN PRIORITASPEMBANGUNAN

A4 Pen'"n"n Be@"n Pene="'"n Ke= Mi$!in R.41,257 T

1) Be" $i$C" *i$!in $e@e$"' R.4 $p# /6#666 @ $p# 6, 53 M

•2uAer utk usia "/7" th yg tdk sekolah=

6 rb siswa > $p " ?uta @ $p# 6 M

2) RTL4 A$*$i P$# 20, P'3 0, K"@ 50

J*= RTL 1, J# T4A4•P" = /#600 > $p# "6 ?t @ $p# /6,600 M

•P = --#335 > $p# ?t @ $p# ,- +

•P = "#-#//0 > $p# / ?t @ $p# 0," +

T"&"."n• +hn 6"0 = P" B P(6C) @ $p# /6,600 M B 55 M @ $p# ",6- +

• +hn 6" = /6C P

• +hn 6"3 = /6C P

) BPJS Ke$ nn !#"4 A$*$i P'3 80 "n K"@>K#" "#0""#-5" 9iwa > $p##/66 > " 2ulan @ $p#"," M10


11/55

L"n%#"n44

1) U'$"n K. ? UMKM R.4 20,550 M, antara lain =D Keg ;as !kses pemasaran produk UMKMED

Kat produktivitas & daya saing UMKMED Pemberdayaan koperasi produksi & koperasi konsumenE

2) U'$"n Pe*@e'*"$e$ R.4 11,100 M, antara lain =7 Pasar esa (0/ Unit F-6 9t)7 U7SP (3/ Unit F/ 9t)7 2UMS (6 Unit F6 9t)7 1PP (5 Unit F6 9t)

7 UPK PKK ("6 Unit F"/ 9t)) U'$"n Pe'in" R.4 8,7 M, antara lain =D Pengembangan +eknologi Produksi +epat Guna ED Kat Kualitas 2ahan 2aku ProduksiED ;asilitasi Sarana Produksi 2agi 'KM#

8) U'$"n Pe'#"ni"n R.4


12/55

L"n%#"n44

1) U'$"n N"!e' R.4 1,808 M

2) U'$"n UMKM R.4


13/55

U'$"n Pe*@e'"+""n .e'e*."n R.4 5,8 M, antaralain=2ant pengganti Uang transport bg 1alon !septor F$p# "66 rb2ant pengganti Uang transport bg 2abinsa yg mendapatkan "!septor F$p# 6 rb

U'$"n PU (Bin" M"'") R.4 2,5 T

E4 Pe*@"nn"n J"="n "n Je*@"#"n

U'$"n PU (S*@e' D"+" Ai') R.4 29 M

4 Pe*@"nn"n I'i"$i

U'$"n Ke$e&"#"n R.4 97,8< M, antara lain=Pembiayaan kesehatanPromosi dan pemberdayaan kemitraan tk Provinsi (desa siaga)

L"n%#"n44

G4 P'*$i Ke$e&"#"n

1


14/55

L"n%#"n44

18

Kat Sarpras .an Publik & :a?ib Pa?akE Penyusunan < $evisi Perda serta Penegakan PerdaE Penataan S8+KE Pengamanan !setE Kat SM !paratur mll 9en?ang ik ;ormal (S & S)E Pengadaan 1P%SE iklat +eknis, ;ungsional, Pim & Pra?abE

Pengawasan 'nternalE 'ntegrasi S'M dlm G$MS#

I4 Re-'*"$i Bi'!'"$i R.4 1


15/55

LATAR BELAKANG ASB

Tuntutan terhadap kinerja

pengelolaan keuangan daerah yang

semakin ekonomis, efisien, efektif,

akuntabel, dan transparan.

1

Terjadinya pemborosan

anggaran.

Adanya ketidakadilan dan

ketidakwajaran anggaran belanja

antar kegiatan sejenis, antar

program dan antar SKPD.

2

"/


16/55

ASB atau SABJ apa itu

adalah P%'4!'!% K:!9!$!% atas22!% K$9! dan 2'!.! yang

dialokasikan untuk melaksanakansuatu KG'!+!%#

kegiatan

$asionalisasi!nggaran

"0


17/55


18/55

KEGIATAN

INPUT(An"'"n

Bi"+")

BIAYA TETAP

BIAYA :ARIABEL

BARANG>JASA

>MODAL

OUTPUTimplementasi

Pendekatan !21

"3


19/55

Pene!"#"n AB

• Pendekatan Activity Based Costing (AB) merupakansuatu teknik untuk mengukur seIara kuantitatiL biaya dankiner?a suatu kegiatan (the cost and performance ofactivities) serta alokasi penggunaan sumber daya danbiaya, baik 2iaya 8perasional maupun 2iaya !dministratiLE

• Pendekatan !21 bertu?uan untuk meningkatan akurasibiaya penyediaan barang dan ?asa yang dihasilkan dgmenghitung biaya tetap (xed cost) dan biaya variabel(variabel cost )

Biaya Total = Biaya Variabel + Biaya Tetap

"5


20/55

6

Sewa Gedung


21/55

"

• Sebuah biaya disebut sebagai biaya variabel ?ika %*="&##"= #.# +"n i&"$i=!"n @e'@"&, *"!" %*="&@i"+" +"n i"=!"$i!"n n#! *en&"$i=!"n@"'"n>%"$" #e'$e@# %" @e'@"


22/55


23/55

METODE REGRESI

"# MenIari variabel7variabel yang mempengaruhi sebagaiPENETUS BIAYA UTAMA (Cost Driver ) besar


24/55

N$egresi utk klpk ?enis keg utk

menghasilkan;ormula Kelompok!S2

NU?i Statistik Lormula

NSimulasi Lormulathd sebuah kegiatan

Nvaluasi kewa?arantdh biaya ygdihasilkan

11

22

88


25/55

I4 N4 :4 E4 N4 T4 A4 R4 I4 S4 A4S4 I4

• Mengumpulkan P! SKP sesuai Program dan Kegiatan beserta +ahun !nggaran yang disepakati

• ata tentang %ama Kegiatan, !lokasi!nggaran dan 8utput disusun per SKP

Lembar Kerja 1:

/

11

SKPD N"*" Kei"#"n R.4 O#.#

inas Peker?aan

Umum

Peningkatan 9alan ! #666#666#66

6

km

stJ

inas Pertanian Pembinaan Kelompok +ani

/#666#666 6 kelompok

Pengadaan !lsintan /66#666#666 / ?enis

st## /


26/55

0

NO4 SKPD PROGRAM>KEGIATAN PAGU KEGIATAN

1 2 8

"# '%!S P%''K!%

a inas Pendidikan P''"* .enin!"#"n i$i.=in "."'"#' 511,50,000400

Pengadaan pakaian dinas besertaperlengkapannya

-0,/6,666#66

Pengadaan Pakaian Khusus *ari7*ari +ertentu 0/,666,666#66 P''"* Penin!"#"n K"."$i#"$ S*@e'

D"+" A."'"#'


27/55

I4 D4 E4 N4 T4 I4 4 I4 K4 A4 S4 I4 1 > <

• +ambahkan Kolom Kelompok Kegiatan

• MengidentiHkasi kegiatan ke dalam kelompok ?enis kegiatan bahan penentuan Iost driver

•Kelompok kegiatan ini bersiLat ranIangan, namundemikian perlu dilakukan dengan tepat danIermat# perlu tim yg paham tentang programdan kegiatan SKP yang akan diidentiHkasikan

Lembar Kerja 2:

22

N"*" Kei"#"n P" Ke R.4 O#.# Ke=*.!Ke> ASB

Peningkatan 9alan ! #666#666#666 km JJ#

Pembinaan Kelompok +ani

/#666#666 6 kelompok JJ#

Pengadaan !lsintan /66#666#666 / ?enis JJ


28/55

2agaimana Mengelompokan 9%'SKG'!+!%"# Kelompokkan berdasarkan kesamaan %!M! KG'!+!%QE

# Kelompokkan berdasarkan kesamaan 8U+PU+

KG'!+!%QE# Kelompokkan berdasarkan kesamaan P$8SS

P4!KS!%!!% KG'!+!%Q atau !48K!S' '+M24!%9!QE

-# 2ahas melalui +im Penyusun# !kan lebih baik ?ikamenggunakan ;G dg SKP tetapi perlu waktu danpemahaman yang sama dahulu antar pemangkukepentingan#

I4 D4 E4 N4 T4 I4 4 I4 K4 A4 S4 I4 2 > <

3


29/55

PELATIAN

!P!$!+U$PM!

M!S.!7$!K!+

TEKNIS

STRUKTURAL

UNGSIONAL

TEKNIS

KERJASAMA DGNPIAK KETIGA

DILAKSANAKANSENDIRI

I4 D4 E4 N4 T4 I4 4 I4 K4 A4 S4 I4 > <

• Menentukan kelompok ?enis kegiatan sangat tergantung pada JUDGEMENT yang dibuat oleh +im#Sehingga perlu memetakan kelompok ?enis kegiatan sesuai dengan PERILAKU BELANJA pada P!7SKP#

• Kelompok 9enis Kegiatan tersebut kemudian men?adi aIuan '%+';'K!S' KG'!+!% pada kolom tadi#

5


30/55


31/55

"

NO4 SKPD PROGRAM>KEGIATAN PAGU KEGIATAN

Ien#iF!"$i AC"= Jeni$ ASB

1 2 8

"# '%!S P%''K!%

a inas Pendidikan P''"* .enin!"#"n i$i.=in"."'"#'

511,50,000400

Pengadaan pakaian dinas besertaperlengkapannya

-0,/6,666#66 !S2 Pengadaan2arang


32/55

I4 D4 E4 N4 T4 I4 4 I4 K4 A4 S4 I4 5 > <

• +ambahkan kolom $inIian 2elan?a

• Memetakan rinIian alokasi anggaran per obyekbelan?a dalam sebuah kegiatan

• idasarkan pada dokumen P! SKP yangdisepakati (tahap inventarisasi)

Lembar Kerja :

N"*"

Kei"#"n

P" Ke

R.4

O#.# Ke=*.

! ASB

n'"'i

*

Be="n%"

ATK

M"!"n

Min*

$#

Peningkatan 9alan !

#666#666#666

km JJ# $p# $p# $p# $p#

PembinaanKelompok +ani

/#666#666 6kelompok

JJ# $p# $p# $p# $p#

Pengadaan

!lsintan

/66#666#66

6

/ ?enis JJ $p# $p# $p# $p#


33/55

NO4 SKPD PROGRAM>KEGIATAN PAGU KEG

BELANJAPEGA;AI

BELANJABARANG DAN JASA

Ien#iF!"$i Jeni$ ASB

n'PNS

n'NnPNS

Be="n%"P"!"i"@i$K"n#'

Be="n%"B"&"n

M"#e'i"=

Be="n%" J"$"

K"n#'

1 2 8 5 < "# '%!S P%''K!%

a inas Pendidikan P''"* .enin!"#"ni$i.=in "."'"#'

511,50

Pengadaan pakaian dinasbeserta perlengkapannya

-0,/6!S2 Pengadaan2arang


34/55

I4 D4 E4 N4 T4 I4 4 I4 K4 A4 S4 I4 <

• 1ek $inIian 8byek 2elan?a dengan$anIangan Kelompok Kegiatan

O#.# Ke=*.! ASB

n'"'i*

Be="n%"ATK

SPPD $#

Peningkatan 9alan !

#666#666#666

km JJ# $p# $p# $p# $p#

PembinaanKelompok +ani

/#666#666 6kelompok

4 R.4 50 %# R.4 15 %#

R.4 10 %#

$p#

Pengadaan!lsintan

/66#666#666

/ ?enis JJ $p# $p# $p# $p#

Pembinaan (datang ke

kelompok) atau sepertiSosialisasi

K L A S I I K A S I


35/55

• +ambahkan kolom 1ost river ke dalam4embar Ker?a

• +entukan 1ost river dari Kelompok 9enis

Kegiatan

Lembar Kerja ):

K4 L4 A4 S4 I4 4 I4 K4 A4 S4 I4 1 > 9

N"*"Kei"#"n

P"Ke R.4

O#.# Ke=ASB

$#D'i3e'

:=*e>

$"#"n

n'"'i*

Be="n %"

ATK

M"!"n

Min*

$#

Peningkatan 9alan !

#666#666#666

km JJ# $p# $p# $p# $p#

PembinaanKelompok

+ani

/#666#666

6kelompo

k

JJ# $p# $p# $p# $p#

Pengadaan /66#666# / ?enis JJ $p# $p# $p# $p#

/

K L A S I I K A S I


36/55

0

14 Pene#$ Bi"+" U#"*" ($# D'i3e') yang dianggap men?adipenyebab munIulnya perbedaan biaya dalam melaksanakan suatu ?enis kegiatan tertentuE

# 1ara paling mudah menIari PenIetus 2iaya Utama (1ost river)adalah dengan melihat pada OUTPUT yang dihasilkan atau PROSES

yg dilakukan suatu kegiatan atau SUMBERDAYA yang dialokasikanuntuk melaksanakan suatu kegiatanE

# Misal= Jeni$ Kei"#"n $# D'i3e'

Penyuluhan "# 9umlah orang yang disuluhE# 9umlah lokasiE# 4ama :aktu penyuluhan

;asilitasi "# 9umlah orang yang diLasilitasiE# 9umlah lokasiE# 4ama :aktu

Pembangunan 9


37/55

NO4 SKPD PROGRAM>KEGIATANPAGUKEG

$# D'i3e' 1 $# D'i3e' 2BELANJAPEGA;AI

Ien#iF!"$i Jeni$ ASB

:"'i"@e= 1 J*="&

:"'i"@e= 2

J*="&n'PNS

n'NnPNS

1 2 8"# '%!S P%''K!%

a inas

Pendidikan

P''"* .enin!"#"n

i$i.=in "."'"#'

511,50

Pengadaan pakaian dinasbeserta perlengkapannya

-0,/6!S2Pengadaan2arang


38/55

P%+'%G=

• +ahap KlasiHkasi ini sangat tergantung dari

DeFni$i O.e'"$in"= dari K48MP8K 9%'S

KG'!+!% dan T!$'!24 pembentuk 18S+ $'T$#•$umuskan eHnisi 8perasional untuk Kelompok

9enis !S2 Kegiatan, termasuk aturan teknis yangbersiLat spesiHk sesuai kebi?akan daerah#

•$umuskan Tariabel pembentuk Iost driver,termasuk satuan yang digunakan sesuai kebi?akandaerah#

3

K4 L4 A4 S4 I4 4 I4 K4 A4 S4 I4 > 9

K L A S I I K A S I


39/55

18%+8*=

!S2 Pembinaan Kepada Masyarakat•eHnisi 8perasional

!pa yg dimaksud pembinaan Kegiatan tersebut dilaksanakan mengundang atau

mendatangi 2erapa kali atau berap bulan kebi?akan dalam " th ll

•Tariabel 9umlah +im 2erapa orang bulan atau orang kali dalam " th

•Tariabel 9umlah kelompok dan lokasi 2erapa kelompok per lokasi dalam " th

5

K4 L4 A4 S4 I4 4 I4 K4 A4 S4 I4 8 > 9

K L A S I I K A S I


40/55

• +elaah terhadap variabel yang mempengaruhi tiap kelompok ?enis kegiatan dalam Kelompok 9enis !S2 yang sama#

• 1ara paling mudah dengan *e=i&"# .e'i="! @e="n%"+"n $"& i.e#"!"n#

• !pabila terdapat ANOMALI, Iek kembali apakah kegiatantersebut sudah pada rumpun Kelompok 9enis !S2 yangtepat#

• PENTING Perhatikan beberapa belan?a yang dapatdikeluarkan dari $umusan ;ormula !S2, yaitu=

2ersiLat kebi?akan

+erkait beban ker?a SKP yang tidak sama +erkait kebutuhan spesiHk yang tidak dapat disamaratakan antar

SKP

• Untuk hal tersebut, 8byek 2elan?a tersebut bisa dihapusdalam ;ormulasi Minimal Maksimal nantinya#

-6

K4 L4 A4 S4 I4 4 I4 K4 A4 S4 I4 7 > 9

K L A S I I K A S I


41/55

N"*"

Kei"#"n

P"

Ke R.4000,6

O#.# Ke=*.

! ASB

$#

D'i3e'

:=>

$"#

n'"

'i*

Be="n

%"ATK

M"!"

nMin

*

SPP

D

PembinaanKelompok

+ani

/#666 6kelompo

k

Pembinaan

/ ?t / ?t / ?t "6 ?t

Penguatan4embagaesa

"66#666 " desa Pembinaan "6 ?t - ?t "6 ?t 0 ?t

Penguatankehumasan

/#666 6 SKP pembinaan

"6 ?t / ?t ?t ?t

K4 L4 A4 S4 I4 4 I4 K4 A4 S4 I4 9 > 9 ONTO

• A." ""+"n

$"="&• A"!"&

ANOMALI

;enomena=

"#Kegiatan Pembinaan Kelompok +ani danPenguatan Kehumasan memiliki Porsi*onor dan makan minum yang signiHkan,

sementara Penguatan 4embaga esa ?ustru SPP sangat signiHkan#

#+er?adi !%8M!4' yg menandakan bahwaKelompok !S2 tersebut #i"! $"*"4

#Pembinaan bersiLat MENGUNDANG yg

dibina dan MENDATANGI yg dibina#

perlu dipisah dan dibuat kelompok !S2-"


42/55

Selanjutnya asil Data Olah

tersebut perlu dila!u!an"lari!asi apa!ah data yang

sudah dipeta!an sudah #epat$

A"5*'n)$

!"


43/55

K4 L4 A4 R4 I4 4 I4 K4 A4 S4 I4 1 > 2

"# Melakukan klariHkasi langsung kepadaSKP selaku pelaksana kegiatan apakah

?enis !S2 sudah sesuai dengan e$"in

!ei"#"n## MenIermati kembali apakah dalam

kegiatan tersebut terdapat beberapa S@Kei"#"n#

# Kalau terdapat sub kegiatan yangsigniHkan dan memiliki rumpun ?enis !S2tersendiri, maka .e'= i.i$"&!"n#

-

88

K L A R I I K A S I


44/55

K4 L4 A4 R4 I4 4 I4 K4 A4 S4 I4 2 > 2

N"*"

Kei"#"n

P"

Ke R.4000,6

O#.# Ke=*.

! ASB

$#

D'i3e'

:=>

$"#

n'"

'i*

Be="n

%"ATK

M"!"

nMin

*

SPP

D

Penguatan4embagaesa

"66#666 " desa Pembinaan

"6 ?t - ?t "6 ?t 0 ?t

ONTO

;enomena=

"#Kegiatan Penguatan 4embaga esa hasil diskusi klariHkasi dg SKPdidapatkan pen?elsan tentang desain kegiatan sebagai berikut=

• +ahap awal kegiatan semua kepala desa dikumpulkan untukdiberikan pen?elasan terkait kelembagaan desa# masuk kelompok

!S2 Pembinaan (mengundang) atau Sosialisasi atau dll sesuai$umpun KlasiHkasi !S2 yg sudah ditetapkan apa sa?a#

• +ahap lan?utan dilakukan kun?ungan pembinaan berkala tiap 0 bulanke semua desa masuk kelompok !S2 Pembinaan (mendatangi)atau monev atau dll sesuai $umpun KlasiHkasi !S2 yg sudahditetapkan apa sa?a#

#Untuk itu ter?adi 2 S@ Kei"#"n yang masing7masing memiliki

S$i"=i$"$i

7 %# 2 %# 7 %# 2 %#

Mne3 2 %# 2 %# 2 %# 8

%#

--


45/55

4 O4 R4 M4 U4 L4 A4 S4 I4 1 > 5

-/

55

"# Melakukan perhitunganmetode $G$S'

# Menelaah hasil

perhitungan, ?ika ne"#i-perlu dianalisis ulangmungkin ada yang yangtidak tepat terkaitvariabel, ?enis !S2, atauanomali alokasi belan?apada obyek belan?atertentu#


46/55


47/55

O R M U L A S I


48/55

4 O4 R4 M4 U4 L4 A4 S4 I4 8 > 5

SUMM!$.8U+PU+

%egression Statistics

Multiple $6#3/655/

/

$ Suare6#-63"6/

0

!d?usted $Suare

6#"0-"00-"

Standard

rror

"-330/5#

38bservations /

!%8T!

df SS 'S ( Signicance

(

$egression -#"3B

"3#650"B

"35-#-6555

0#3"7

"

$esidual "#/5//3B

"3#"065B

"0

+otal -/#33B"

3

CoecientsStandard

Error t Stat *+value ,o-er ./0 1pper ./0,o-er./$20

1pper./$20

'nterIept

/3,6,63#//

"5-65#50

#0/3-/

6#66500

"-/3""5#0

"66-5#/

"-/3""5#0

"66-5#/

Y " H @1

-3

O R M U L A S I


49/55

4 O4 R4 M4 U4 L4 A4 S4 I4 8 > 5

Min 6 M"2

SKPD P"n'PNS

Be="n%"P"!"i"@i$

Be="n%"Pe'"C"#"nKen"'""nBe'*#'

UP+ SMK Pelayaran ,666 ",666 #"

inas +enaga Ker?a dan +ransmigrasi

",-// "",5// -#0 -/,/66 /#0-

UP+ 2alai PengembanganProduktivitas

0-,/66 0-,/66 "66#66

UP+ 2alai 4atihan Ker?a 'ndustri2alikpapan

0-,/66 ,666 -"#30 ,/66 /3#"-

UP+ 2alai 4atihan Ker?a 'ndustri2ontang

5",0"0 -,/6 /"#3 --,650 -3#"

inas Perindustrian, Perdagangan,Koperasi dan UMKM

/,666 /,666 "66#66

UP+ Metrologi 5,666 -/,666 -3#5" -,666 /"#65

Min 0 0 254


50/55

2utput Dokumen :ormula AS(

14 Y " H @1 H @2 H $#444 digunakanuntuk menentukan ." .'.'$in"= sebelum KU!7PP!S(biasanya oleh B"..e" sbg leading sector KU!7PP!S)

24 A=!"$i Be="n%" digunakan untuk*en%"@"'!"n ." proporsional kedalam $K! (biasanyaoleh DPPKAD > Ti* A$i$#en$i RKA)

1ontoh=JENIS BELANJA MINIMAL

RATA8RATA

MAKSIMAL

4272* P7S 3".-0; -3.%/; /0.0/;

4272* 727 P7S '.''; %.'!; %.3';

(A4A7 4A(5S PAKA5 -.%-; /.0-; .-;

)ASA KA7T2* '.''; !.0&; 3.%';


51/55

/"

$. De3*n*-*

Kegiatan penyediaan pemeliharaan kendaraan dinas=operasional merupakankegiatan yang meliputi jasa pemeliharaan, peri>inan, pembayaran Surat Tanda7omor Kendaraan, pembelian suku ?adang dan K5* untuk kendaraan roda "dan roda ! yang dimiliki oleh SKPD.

. Pen/en#$,* Be,$n+$

)umlah kendaraan roda ! dan roda "

. R!(!-$n ASB:

D*($n$ :

@ Total (elanjaa (elanja Tetap B *p. 3/.%%'.''',C

b& (elanja ariabel & B *p. &.0%%.''',C

b" (elanja ariabel " B *p. !.&"!.''',C

E& )umlah kendaraan roda !

E" )umlah kendaraan roda "

Y 9 R. ;.


52/55

/

K:!9!$!% !48K!S' 24!%9!

JENIS BELANJA MINIMALRATA8RATA

MAKSIMAL

(elanja 4onorarium P7S C &.30 %.&%

(elanja (ahan Pakai 4abis C %3.0" -!.%0

(elanja Perawatan Kendaraan(ermotor

"3.0! 0"./" &''.''

&''.''


53/55

"# 8utput tidak terumuskan dengan ?elas dan spesiHkE

# 8utput tidak sesuai dengan nama

kegiatanE

# 8utput tidak terukurE

-# Penempatan item belan?a yang tidak

sesuai dengan kegiatanE

/# 2elan?a titipan

/


54/55

" KG'!+!%22$!P!

SU2 KG'!+!%

" SU2 KG'!+!% " ;8$MU4! !S2

" ;8$MU4! !S2 2'!.! U+!M!2'!.! P%UKU%G

/-


55/55

TERIMA KASIB""n Pe'en"n""n Pe*@"nn"n D"e'"& P'3in$i J"C" Ten"&

J=4 Pe*" N4 12 1 K#" Se*"'"nTe=.4 (028) 515591, 515592
http://www.rembuganjateng.info/

NEW PAPARAN KEBIJAKAN & TEKNIS PENYUSUNAN KEGIATAN ANGGARAN BL (EX BAU) BERDASARKAN ANALISIS...

Documents

Transcript of NEW PAPARAN KEBIJAKAN & TEKNIS PENYUSUNAN KEGIATAN ANGGARAN BL (EX BAU) BERDASARKAN ANALISIS...