LAPORAN PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN ...blog.iain-tulungagung.ac.id/labfebi/wp-content/uploads/...III...
Transcript of LAPORAN PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN ...blog.iain-tulungagung.ac.id/labfebi/wp-content/uploads/...III...
LAPORAN PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN
JURUSAN PERBANKAN SYARIAH
STRATEGI PENANGANAN PEMBIAYAAN BERMASALAH PRODUK
MURABAHAH PADA BAITUL TAMWIL MUHAMMADIYAH SURYA
MADINAH
Diajukan Untuk Memenuhi Tugas Akhir
Praktik Pengalaman Lapangan Jurusan Perbankan Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung
Oleh
AMI FITRIANINGSIH
NIM. 12401173522
Dosen Pembimbing Lapangan
Dr. Syafrudin Arif Marah Manunggal, M.S.I.
JURUSAN PERBANKAN SYARIAH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
IAIN TULUNGAGUNG
2020
II
HALAMAN PERSETUJUAN
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN
Laporan Akhir Praktik Pengalaman Lapangan Perbankan Syariah Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung ini telah disetujui dan disahkan
pada:
Hari : Rabu
Tanggal : 12 Februari 2020
Di : Tulungagung
Judul : Strategi Penanganan Pembiayaan Bermasalah pada Produk
Murabahah di Baitul Tamwil Muhammadiyah Surya Madinah
MENYETUJUI
DOSEN PAMONG DOSEN PEMBIMBING LAPANGAN
Onang Guncahyo Dr. Syafrudin Arif Marah Manunggal, M.S.I.
NIP. 19770423200912001
MENGESAHKAN
a.n DEKAN
KEPALA LABORATORIUM FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
Siswahyudianto, M.M.
NIDN. 2015068402
III
KATA PENGANTAR
Puji syukur saya panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa karena dengan
rahmat, karunia, serta taufik dan Hidayah-Nya, kami dapat menyelesaikan tugas
akhir Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) Perbankan Syariah dengan judul
“Strategi Penanganan Pembiayaan Bermasalah pada Produk Murabahah di
Baitul Tamwil Muhammadiyah Surya Madinah” sesuai waktu yang ditentukan.
Shalawat dan salam semoga senantiasa tercurahkan kepada Nabi Muhammad
SAW dan umatnya.
Sangat disadari bahwa penelitian ini tersusun atas bimbingan dan saran dari
semua pihak, oleh karena itu, sepantasnya kami ucapkan terima kasih kepada:
1. Bapak Dr. Maftukhin, M. Ag., selaku Rektor Institut Agama Islam Negeri
Tulungagung.
2. Bapak Dr. H. Dede Nurohman, M.Ag., Selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Islam.
3. Bapak Nur Syamsu, S.E., selaku manager KSPPS BTM Surya Madinah
Tulungagung yang telah memberikan kami kesempatan untuk melaksanakan
Praktik Pengalaman Lapangan di BTM Surya Madinah.
4. Bapak Dr. Syafrudin Arif Marah Manunggal, M.S.I., selaku Dosen
Pembimbing Lapangan PPL IAIN Tulungagung yang telah memberikan
pendampingan selama melakukan Praktik Pengalaman Lapangan dan telah
memberikan koreksi sehingga penulisan laporan ini dapay terselesaikan.
5. Bapak Onang Guncahyo, selaku Dosen Pamong yang telah membimbing
selama melakukan Praktik Pengalam Lapangan di kantor pusat KSPPS BTM
Surya Madinah.
6. Seluruh Staf KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung yang telah sabar
membimbing dan memberikan ilmunya kepada kami selama melakukan
Praktik Pengalaman Lapangan.
7. Serta teman-teman PPL yang telah solid untuk membantu dan berbagi
informasi.
IV
Saya menyadari sepenuhnya bahwa didalam tugas akhir ini terdapat
kekurangan dan jauh dari kata sempurna. Oleh sebab itu, saya berharap adanya
kritik dan saran yang dapat menyempurnakan laporan ini.
Akhir kata, kami sampaikan terima kasih kepada semua pihak yang telah
berperan aktif dalam penyusunan tugas akhir ini dari awal hingga akhir. Semoga
Allah AWT senantiasa meridhai segala usaha yang telah dilakukan. Aamiin.
Tulungagung, 5 Februari 2020
Penulis
Ami Fitrianingsih
NIM. 1240117322
V
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ................................................................................ I
HALAMAN PERSETUJUAN ................................................................. II
KATA PENGANTAR ............................................................................... III
DAFTAR ISI .............................................................................................. V
BAB I (PENDAHULUAN) ....................................................................... 1
A. Dasar Pemikiran .............................................................................. 1
B. Tujuan dan Kegunaan ..................................................................... 2
C. Waktu dan Tempat Pelaksanaan ..................................................... 3
BAB II (PELAKSANAAN PRAKTIK) ................................................... 4
A. Profil Lembaga ................................................................................ 4
B. Pelaksanaan PPL (KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung) .... 10
C. Produk-produk BTM Surya Madinah ............................................ 12
D. Permasalahan Di Lapangan ............................................................. 13
E. Tanggapan dari KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung ......... 13
BAB III (PEMBAHASAN/ANALISIS TERHADAP TEMUAN STUDI 15
A. Pembiayaan Murabahah ................................................................. 15
B. Pembiayaan Bermasalah ................................................................ 17
C. Faktor Penyebab pembiayaan Bermasalah BTM Surya Madinah . 20
D. Analisis Strategi Penanganan Pembiyaan Bermasalah
pada Produk Murabahah di BTM Surya Madinah……………….... 21
E. Pencegahan Pembiayaan Bermasalah Pada Produk Pembiayaan
Murabahah di KSPPS BTM Surya Madinah ................................. 24
BAB IV (PENUTUP) ................................................................................ 26
A. Kesimpulan ................................................................................... 26
B. Saran ............................................................................................. 26
DAFTAR PUSTAKA ................................................................................ 28
LAMPIRAN
1
BAB I
PENDAHULUAN
A. Dasar Pemikiran
Seiring dengan berjalannya waktu, perkembangan Lembaga Keuangan
Syariah di Indonesia saat ini telah menunjukkan peningkatan yang singnifikan.
Lembaga Keuangan Syariah (LKS) didefinisikan sebagai lembaga yang
menggunakan syariah sebagai dasar operasionalnya sehingga dapat menjadi
sarana untuk masyarakat dalam menyimpan dananya atau mendapatkan
pembiayaan yang menggunakan prinsip syariah. Prinsip syariah dalam
kegiatan usaha bank syariah adalah aturan perjanjian berdasarkan hukum
Islam antara satu pihak dan pihak lain untuk penyimpanan dan/atau
pembiayaan kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang dinyatakan sesuai
syariah.1
Melihat perkembangan Lembaga Keuangan Syariah yang semakin pesat
inilah, banyak lembaga keuangan lainnya yang mendirikan suatu instansi
keuangannya yang berprinsip syariah, salah satu yang menandai hal ini
adalah dengan berdirinya lembaga BTM (Baitul Tamwil Muhammadiyah)
yang diperuntukan untuk masyarakat. BTM diartikan sebagai Lembaga
Keuangan Mikro yang beroperasi berdasarkan prinsip-prinsip syariah. Prinsip
syariah artinya, semua transaksi keuangan dilakukan dengan akad sesuai
syariat Islam.2
BTM Surya Madinah merupakan salah satu bentuk lembaga keuangan
syariah yang telah membuktikan eksistensinya sampai saat ini. BTM Surya
Madinah adalah koperasi primer yang didirikan oleh warga masyarakat,
warga Persyarikatan serta Majelis Ekonomi Muhammadiyah PDM
Tulungagung yang kegiatan usahanya berdasarkan pola syari’ah. BTM Surya
Madinah senantiasa membantu dan memberikan pelayanan terbaiknya kepada
masyarakat dalam hal penyimpanan dana dan juga pembiayaan. Masyarakat
1 Hasibuan, Malayu, Dasar-dasar Perbankan, (Jakarta: Bumi Aksara, 2008), hal. 40
2 A. Djazuli, Yadi Janwari, Lembaga-lembaga Pereknomian Umat, Sebuah Pengenalan,
(Jakarta: Raja Grafindo, 2008), hal. 183
2
Tulungagung yang memiliki penghasilan menengah keatas membuat BTM
Surya Madinah sangat dibutuhkan untuk memenuhi kebutuhan mereka dalam
penyimpanan dana maupun pembiayaan modal kerja.
Salah satu produk BTM Surya Madinah adalah pembiayaan Murabahah.
Akad murabahah adalah jual-beli barang dan harga asal dengan tambahan
keuntungan yang disepakati antara pihak bank dan anggota. Dalam
pelaksanaan akad ini, seperti seorang membeli barang kemuian menjualnya
kembali dengan keuntungan tertentu, berapa besar keuntungan tersebut dapat
dinyatakan dalam nominal rupiah tertentu atau dalam persentase dari harga
pembeliannya.
Didalam memberikan pembiayaan, BTM sangat rentan mengalami
kerugian yang disebabkan oleh pembiayaan-pembiayaan yang bermasalah
yang disebabkan oleh berbagai faktor. Jika pembiayaan sudah mengalami
penunggakan, maka pembiayaan tersebut dapat dikategorikan sebagai
pembiayaan yang kurang lancar atau bermasalah. Pembiayaan ini harus cepat
ditangani agar tidak menimbulkan kerugian bagi pihak BTM.
Dari uraian diatas terlihat bahwa kelancaran pembiayaan merupakan
salah satu asset penting dalam suatu perbankan. Untuk menjalankan
pembiayaan dengan baik maka diperlukan adanya strategi penganganan
pembiayaan yang baik pula. Melihat hal ini, maka penulis tertarik untuk
mengetahui lebih dalam tentang “Strategi Penanganan Pembiayaan
Bermasalah pada Produk Murabahah di Baitul Tamwil Muhammadiyah Surya
Madinah”
B. Tujuan dan Kegunaan
1. Tujuan
Tujuan dari PPL adalah memberikan pengalaman kepada mahasiswa
dalam bidang pembelajaran di lembaga, dalam rangka melatih dan
mengembangkan kompetensi dalam perbankan dan lembaga keuangan
syariah lainnya, sehingga mahasiswa tidak hanya mengetahui sebatas
teorinya saja akan tetapi juga dapat mempraktikan secara langsung.
Selain itu dapat memberikan kesempatan kepada mahasiswa untuk
3
mengetahui ada tidaknya perbedaan antara teori perbankan syariah
dengan operasionalisasi perbankan di bank syariah atau lembaga
keuangan syariah lainnya sehingga nantinya mahasiswa dituntut berperan
aktif dengan harapan mahasiswa dapat memahami ilmu yang didapat
dengan lebih maksimal.
2. Kegunaan
Keguanaan diadakan PPL ini yaitu untuk memperkaya wawasan
ilmu dalam rangka pembentukan keahlian di lembaga usaha dan lembaga
keuangan syariah bagi peserta PPL. Serta memberikan gambaran umum
tentang kinerja perbankan, baik fungsi, tugas, dan tanggung jawab
masing-masing didalamnya, serta dapat membentuk mahasiswa nantinya
menjadi calon banker professional yang sigap dengan persaingan dan
tantangan kerja.
C. Waktu dan Tempat Pelaksanaan
Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) ini merupakan salah satu bentuk
kegiatan yang dilaksanakan pada semester genap (Semester VI) mulai 7
Januari 2020 sampai 8 Februari, dan berlangsung kurang lebih 30 hari,
dengan jadwal efektif enam hari praktik dalam satu minggu yang dimulai
pukul 08.00 s.d 16.00 WIB, khusus hari sabtu dari pukul 08.00 s.d 12.00 WIB.
Adapun tempat pelaksanaan Praktik Pengalaman Lapangan ini adalah di
KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung. Secara keseluruhan mahasiswa
yang terdiri 12 mahasiswa dan mahasiswi yang kemudian dibagi menjadi 7
kelompok, yang ditempatkan dibeda tempat yang merupakan cabang dari
BTM Surya Madinah Tulungagung.
4
BAB II
PELAKSANAAN PRAKTIK
A. Profil Lembaga
Nama Lembaga : Koperasi Simpan Pinjam Syariah (KSPPS) BTM
Surya Madinah
Alamat : Jln. KH. Wachid Hasyim No. 48 Tulungagung
Telepon : (0355) 326607
Mulai Berdiri : 02 April 2002
Nomor Badan Hukum : 188.2/41/BH/424.75/2002
Tanggal Badan Hukum : 23 September 2002
1. Gambaran Umum KSPPS BTM Surya Madinah
KSPPS BTM Surya Madinah merupakan koperasi primer yang
didirikan oleh warga masyarakat, warga Persyarikatan serta Majelis
Ekonomi Muhammadiyah PDM Tulungagung yang kegiatan usahanya
berdasarkan pola syari’ah. KSPPS BTM Surya Madinah didirikan pada
tanggal 2 April 2002, dengan Surat Keputusan Kepala Kantor dan UKM
Kabupaten Tulungagung atas nama Menteri Negara Urusan Koperasi dan
UKM Nomor : 188.2/41/BH/424.75/2002 tanggal 24 September 2002.
Dinamakan BTM Surya Madinah karena kata “Surya” berasal dari
lambang logo Muhammadiyah, sedangkan kata “Madinah” merupakan
singkatan dari Maju, Dinamis, dan Amanah. Dengan moto amanah dan
barokah yang dilihat dari dua sisi, yakni amanah dari penghimpunan dana
yang berarti bertanggungjawab dan dipercaya dalam menghimpun dana
dari masyarakat. Barokah dari segi pembiayaan, dengan harapan
pembiayaan yang diberikan kepada anggota menjadi barakah.
KSPPS BTM Surya Madinah berlokasi di pusat kota Tulungagung
dikarenakan merupakan lokasi yang strategis berdekatan dengan pusat
perdagangan, usaha-usaha industri kecil dan rumah tangga sehingga
mempermudah untuk mengamati perkembangan ekonomi yang ada di
masyarakat, juga mempermudah dalam pemasaran produk-produknya.
5
BTM Surya Madinah awalnya beralamatkan di jalan Wachid Hasyim No.
62 kemudian pada tanggal 1 Mei 2006 pindah di Jalan Wachid Hasyim
No. 48 sampai sekarang. KSPPS BTM Surya Madinah memiliki
beberapa kantor pelayanan dan kantor kas yang terdapat di kecamatan
Rejotangan, Pakel, dan Ngantru.
Produk yang dimiliki oleh BTM Surya Madinah adalah dari
penyaluran dana ada pembiayaan mudharabah, pembiayaan murabahah,
pembiayaan musyarakah, IMBT, dan Qardh. Sedangkan untuk produk
penghimpunan dana ada tabungan wadiah, deposito wadiah, dan berbagai
produk lain seperti produk arisan dan talangan haji. KSPSS BTM Surya
Madinah memberikan pinjaman modal kepada para pengusaha kecil dan
mikro dengan sistem bagi hasil dengan sistem syariah, terbukti KSPPS
BTM Surya Madinah makin berkembang dan diminati masyarkat sebagai
lembaga keuangan alternatif.
2. Visi KSPPS BTM Surya Madinah
Untuk meningkatkan pelayanan kepada para anggota dan calon
anggota serta meningkatkan kesejahteraannya, KSPPS Surya Madinah
memiliki visi :
Menciptakan industri jasa keuangan yang sehat dan bekelanjutan dengan
tetap berorientasi pasar.
3. Misi KSPPS BTM Surya Madinah
a. Menyediakan jasa layanan keuangan kepada anggota dan calon
anggota serta Anggota Luar Biasa.
b. Meningkatkan pendapatan anggota khususnya dan calon anggota
serta anggota Luar Biasa.
c. Mensejahterakan anggota khususnya dan masyarakat luas pada
umumnya.
d. Memperluas dan memperbesar pangsa pasar usaha anggota dan
calon anggota.
6
e. Membangun kesadaran masyarakat akan kehidupan bergotong
royong dalam melakukan aktivitas usahanya.
4. Kegiatan Usaha KSPPS BTM Surya Madinah
a. Menjalankan usaha dibidang simpan secara berkelanjutan.
b. Layanan jasa pembayaran rekening listrik, telefon, PAM, dan
kegiatan pelatihan, pendidikan, informasi untuk kepentingan
pengelola, pengurus, pengawas anggota dan masyarakat.
c. Menjalankan usaha dibidang pembiayaan pemilikan kendaraan dan
barang konsumtif.
5. Landasan Hukum KSPPS BTM Surya Madinah
KSPPS BTM Surya Madinah merupakan koperasi Primer yang
didirikan oleh warga masyarakat, warga Persyarikatan serta Majelis
Ekonomi Muhammadiyah PDM Tulungagung yang kegiatan usahanya
berdasarkan pola syariah. Adapun dasar pendirian KSPPS BTM Surya
Madinah adalah:
a. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 25 tahun 1992 tentang
Perkoperasian.
b. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor: 9 tahun 1995
tentang Pelaksanaan Kegiatan Usaha Simpan Pinjam oleh Koperasi.
c. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor: 33 tahun 1998
tentang Pelaksanaan Modal Penyertaan pada Koperasi.
d. Keputusan Menteri Koperasi & PPK Republik Indonesia Nomor:
019/BH/MI/VII/1998 tanggal 24 Juli 1998.
e. Keputusan Menteri Negara Koperasi, Usaha Kecil dan Menengah
Republik Indonesia Nomor: 20/PAD/MENEG 1/II/2002 tertanggal
15 Februari 2002.
f. Keputusan Menteri Negara Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah
Republik Indonesia Nomor: 91/Kep/M.KUKM/IX/2004 tentang
Petunjuk Pelaksanaan Kegiatan Usaha Koperasi Jasa Keuangan
Syariah (KJKS) tanggal 10 September 2004.
7
g. Peraturan Menteri Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah
Republik Indonesia Nomor: 11/Per/M.KUKM/IX/2015 Tentang
Petunjuk pelaksanaan Pemupukan Modal Penyertaan pada Koperasi.
h. Keputusan Menteri Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah
Republik Indonesia Nomor: 16/Per/M.KUKM/IX/2015, tentang
Petunjuk Pelaksanaan Usaha Simpan Pinjam dan Pembiayaan
Syariah.
6. Letak Geografis
KSPPS BTM Surya Madinah kantor pusat jika dilihat dari
geografisnya memiliki lokasi yang cukup strategis karena berada dipusat
kota Tulungagung, tempat yang strategis dan mudah untuk dijangkau
oleh anggota dan calon anggota. Lokasi kantor pusat ini beralamatkan di
Jl. KH Wakhid Hasyim No. 48 Tulungagung, yang berbatasan dengan:
a. Sebelah Utara : Kali Ngrowo (Sembung)
b. Sebelah Timur : Aloon-aloon Tulungagung
c. Sebelah Selatan : Terminal Gayatri Tulungagung
d. Sebelah Barat : Kolam renang Vidia Tirta
7. Kondisi Fisik
Bangunan kantor pusat KSPPS BTM Surya Madinah merupakan
bangunan yang sudah menjadi milik BTM Surya Madinah. Pada awalnya
bangunan kantor pusat ini adalah rumah yang dibuat usaha batik tulis.
Dengan spesifikasi sebagai berikut:
a. Bangunan kantor ini berbentuk memanjang kebelakang pada
umumnya rumah dengan bagian depan kantor terdapat teras.
b. Bangunan ini mempunyai beberapa ruangan-ruangan utama yang
digunakan sebagai ruang pelayanan, ruang untuk tamu, ruang
karyawan dan ruang manager, ruamg untuk rapat karyawan, ruang
berkas dan paling belakang ada dapur yang digunakan untuk
beristirahat. Untuk lantai dua mushola dan ruang untuk menaruh
8
barang-barang yang sudah tidak terpakai. Mempunyai kamar mandi
2, kamar mandi berada didekat ruang rapat dan didapur.
c. Ruang pelayanan terdapat meja kasirdan meja customer service serta
kursi untuk tempat calon anggota.
d. BTM surya Madinah Memiliki 7 lemari untuk tempat berkas, 2
brankas, 4 unit computer, 5 unit komunikasi berupa telepon, serta
memiliki Telkom Speedy Hotspot, 2 unit televisi, 2 kipas angin, 4
unit AC, CCTV, dan 1 unit kulkas
8. Susunan Kepengurusan
Untuk menjalankan roda organisasi, KSPPS BTM Surya Madinah
dikendalikan oleh Dewan Pengawas, Penasehat, dan Dean Pengurus
sebagai berikut :
a. Badan Pengawas Syariah
Koordinator : Drs. Arief Sujono Pribadi
Anggota : Marsyudi Al Asyhari, S.Sos.
Anggota : Dr. Bahrudin Budi Santoso
b. Badan Pengurus
Ketua : Drs. Bukhori
Sekretaris : Wasuno Nugrohadi, SH, MH.
Bendahara : Drs. Dwi Sunarto
c. Susunan Pengelola
Susunan Pengelola : Nur Syamsu, S.E..
Manager Cabang : Drs. Dwi Purnanto
Manager Cabang : Hudawi Abror, S.E.
Manager Cabang : Subhan Subhi, S.Ag.
Manager Cabang : Ir. Bunaya Fauzi Jauhar
Kabag Marketing : Imam Rubai
SDM dan Umum : Onang Guncahyo
d. Staf Marketing : Bambang Setiawan, S.E.
Staf Marketing : Arief Hermawan
Staf Marketing : Adi Sulistyono
Staf Marketing : M. Andrian
9
Staf Marketing : Andri Agus W., S.Pd.
Staf Marketing : Hairina Widayanti, S.E.
Staf Marketing : Arip Wahyudi, S.E.
Staf Marketing : Mugianto
Staf Marketing : Ahmad Rizani
Staf Marketing : Suwanto
Staf Marketing : Agus Irfan
Staf Marketing : M. Sayid Abdul Ghofar
Staf Marketing : Nindia Ayu Widiastari., S.E.
e. Accounting : Zulia Kurniawati
Accounting : Inghal Sami Wilujeng
Accounting : Tutik Damayanti
Accounting : Dewi Asna DS., S.E.
f. Kasir : Rista Wijayanti
Kasir : Erdianingsih Tri Oktasari
Kasir : Enik Martapia
Kasir : Marpiah
Kasir : Eka Yuliana
Kasir : Dwi Afi’ah
Kasir : Novia Ika J.
Kasir : Nur Ba’inah
g. Satpam : Budi Wibowo
Satpam : Hindra Wijaya
Satpam : Mahbub
Satpam : Beny Setiawan
h. OB : Samsul Arifin
10
9. Pembagian Tugas antara Badan Pengawas Syariah, Pengurus, dan
Pengelola
Pembagian tugas antara manajemen perusahaan adalah sebagai berikut:
a. Badan Pengawas Syariah mengawasi kegiatan perusahaan pada
umumnya baik masalah kegiatan operasional maupun masalah
kelembagaan.
b. Badan Pengurus melaksanakan pembinaan yang berkaitan dengan
kelembagaan maupun operasional yang berkaitan dengan pengelola,
anggota maupun calon anggota.
c. Manager melaksanakan kegiatan operasional perusahaan yang berkaitan
dengan anggota maupun calon anggota.
d. Semua masalah perusahaan dimusyawarahkan dalam rapat bersama
Badan Pengawas Syariah, Pengurus, Manager.
B. Pelaksanaan Praktik Pengalaman Lapangan di KSPPS BTM Surya
Madinah
Telah dijelaskan sebelumnya bahwa praktik pengalaman lapangan
merupakan yang wajib dilakukan oleh seorang mahasiswa untuk melakukan
praktik secara langsung setelah mendapatkan materi ataupun teori ysng
didapatkan di kampus. Pelaksanaan Praktik Pengalaman Lapangan yang
diselenggarakan kampus IAIN Tulungagung dimulai pada tanggal 8 Januari
2020 sampai dengan 8 Februari 2020.
Pelaksanaan Praktik Pengalaman Lapangan di kantor pusat KSPPS BTM
Surya Madinah disana memiliki 10 karyawan. Masing-masing karyawan
BTM Surya Madinah adalah sebagai berikut:
a. Nur Syamsu, S.E.
b. Zulia Kurniawati sebagai Accounting.
c. Enik Martapia sebagai Kasir.
d. Imam Rubai sebagai Kabag Marketing.
e. M. Adrian sebagai Staf Marketing.
f. Ahmad Rizani sebagai Staf Marketing.
g. Nindia Ayu W. Sebagai Staf Marketing.
h. Hendra Wijaya sebagai Satpam.
11
i. Mahbub sebagai Satpam.
Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) merupakan seluruh kegiatan yang
harus dilakukan oleh mahasiswa Institut Agama Islam Negeri Tulungagung.
Dengan sebuah isnstitusi atau lembaga sebagai sarana pembelajaran bagi
mahasiswa, dimana mahasiswa dituntut mempunyai kecerdasan intelektual,
namun harus mempunyai kemampuan dasar. Empat kemapuan dasar yang
harus dimiliki adalah pengetahuan, keterampilan, kreatifitas, dan sikap.
Kegiatan yang kami kerjakan selama PPL di KSPPS BTM Surya
Madinah yaitu dibagian Back Office. Sebelum pelaksanaan PPL terlebih
dahulu kami diberikan pengarahan oleh Bapak Onang Guncahyo selaku
Dosen Pamong kami selama PPL di BTM Surya Madinah, beliau menangani
bagian SDM atau karyawan. Bimbingan yang diberikan terkait pengenalan
mengenai KSPPS BTM Surya Madinah baik dari sisi produk, kantor kas
maupun operasionalnya.
Kami masuk kerja pada hari senin-jumat dari jam 08.00-16.00 dan hari
sabtu dari jam 08.00-12.00. rutinitas yang kami kerjakan yaitu mencatat
pengajuan masuk dalam buku pengajuan, input data anggota ada berkas
pembiayaan, mencatat agunan masuk dan data agunan keluar pada buku
masuk dan buku keluar, serta mencatat pada buku karyawan dan pelunasan.
Memberikan tanda terima jaminan untuk agunan yang akan diserahkan ke
BTM Surya Madinah serta tanda pengambilan jaminan atas agunan yang akan
diserahkan kembali kepada anggota. Selain itu mengurutkan bukti transaksi
yang kemudian dilakukan pengecekan pada laporan mutasi harian kasir.
Kegiatan yang lain yaitu menyiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan yang
kemudian akan dibawa ke kantor kaa Pagerwojo dan kantor kas Gondang.
Mencetak rekening koran dan rencana angsuran anggota yang melakukan
pengajuan pembiayaan kembali. Untuk bagian administrasi kami juga
mengarsipkan surat masuk dan surat keluar serta mencatat pada buku surat
masuk dan surat keluar.
12
C. Produk-produk di BTM Surya Madinah
Prinsip yang digunakan oleh BTM Surya Madinah baik dalam produk
simpanan maupun pembiayaan adalah dengan prinsip syariah. Produk-produk
BTM Surya Madinah Tulungagung yang terdiri atas produk simpanan dan
produk pembiayaan adalah sebagai berikut.
1. Produk Simpanan
a. Prosuk Smpanan Arisan
b. Siwada (Simpanan Al-Wadiah)
c. Simpanan Deposito (Simpanan Mudharabah)
d. Simpanan Hari Raya
e. Simpanan Haji
Persyaratan pembukaan simpanan/investasi:
a) Foto copy KTP atau kartu identitas lainnya.
b) Mengisi formulir permohonan pembukuan simpanan.
c) Simpanan setoran awal minimal Rp 10.000,-.
2. Produk Pembiayaan
a. Ijarah Multijasa
b. Ijarah Muntahiya bit Tamlik (Sewa beli)
c. Murabahah (Jual beli)
j. Musyarakah (Pembiayaan dengan bagi hasil)
k. Mudharabah (Pembiayaan dengan bagi hasil)
l. Qardhul Hasan (Pembiayaan dengan pinjaman)
Persyaratan umum untuk pengajuan pembiayaan:
a. Mengisis formulir pembiayaan,
b. Foto copy KTP pemohon 2 lembar,
c. Foto copy KTP Suami dan Istri 2 lembar,
d. Foto copy Kartu Keluarga 2 lembar,
e. Foto copy buku nikah / Surat Keterangan Cerai 2 lembar,
f. Foto copy jaminan BPKB dan STNK 2 lembar,
g. Foto copy Sertifikat Tanah 2 lembar.
13
D. Permasalahan Di Lapangan
BTM merupakan salah satu lembaga keuangan syariah yang termasuk
kedalam jenis koperasi syariah. Salah satu yang menjadi asset terpenting dari
suatu lembaga keuangan syariah adalah pembiayaan. Hal tersebut
dikarenakan pembiayaan merupakan ruh suatu operasional bank guna
mempertahankan eksistensi suatu lembaga keuangan. Melihat pentingnya
pembiayaan ini, maka diperlukan strategi yang baik agar tercipta pembiayaan
yang baik pula.
Salah satu permasalahan yang dapat ditemukan di BTM Surya Madinah
yaitu adanya pembiyaan bermasalah khusus nya pada produk murabahah.
Lambatnya angsuran yang diterima BTM Surya Madinah menjadi alasan
yang klasik bagi BTM. Persoalan ini menjadi suatu hal yang umum di tiap
akad-akad pembiayaan,walaupun tidak semua pembiayaan selalu bermasalah.
Selain itu dalam BTM Surya Madinah kurangnya ketelitian dalam
memilih masyarakat dalam kategori layak dalam pembiayaan merupakan
salah satu faktor yang menyebabkan adanya pembiayaan bermasalah. Hal ini
dikarenakan sulitnya membaca karakter orang lain apalagi orang baru yang
belum dikenal. Banyak kasus dimana calon anggota saat disurvei atau didata
berbohong mengenai uang yang akan dipakai. Misalnya, saat pengajuan
dikatakan bahwa dana yang diajukan digunakan untuk modal usaha, namun
setelah dikaukan survey langsung ternyata uang tersebut digunakan untuk hal
lain seperti untuk pembelian barang, renovasi rumah, dan membayar hutang
lainnya. Disamping itu, masalah lain yang muncul yaitu anggota menganggap
remeh atau menyepelekan mengenai angsuran di BTM dikarenakan beberapa
faktor yakni adanya tanggungan di Bank besar atau tanggungan lainnya.
E. Tanggapan dari Tempat Lembaga PPL
Menganggapi permasalahan mengenai pembiyaan bermasalah khususnya
pada produk pembiayaan murabahah, BTM Surya Madinah mengungkapkan
bahwa apabila sampai masalah ini terjadi, maka harus segera ditangani degan
baik agar tidak menyebabkan kerugian yang berkelanjutan.
14
KSPPS BTM Surya Madinah ketika mengalami pembiayaan bermasalah,
misalnya telat menyetor angsuran. Biasanya staf memantau baik melalui via
telepon maupun langsung mendatangi rumah nasabah tersebut. Dalam hal
penagihan sudah ada pembagiannya, baik dari wilayah, maupun dari segi
lama menunggak pembayaran angsuran. Dalam masalah penagihan di KSPPS
BTM Surya Madinah Tulungagung melalui unsur kekeluargaan. Terkadang
meski ada peraturan pengenaan denda bagi nasabah yang telat membayar,
namun terkadang jika telatnya masih belum terlalu lama dan masih bisa
dimonitoring maka system denda tersebut terkadang tidak diberikan, jika
alasan pengunggakan karena suatu hal yang dapat ditoleransi. Ketika ada
nasabah yang memang tidak mampu untuk membayar angsuran, maka
langkah yang dilakukan BTM Surya Madinah tidak langsung menyita barang
yang dijaminkan. Terlebih dahulu pihak BTM Surya Madinah melakukan
motivasi untuk memulai kembali atau membenahi dan mengantisipasi
penyebab kemacetan usaha atau angsuran.
15
BAB III
PEMBAHASAN/ANALISIS TERHADAP TEMUAN STUDI
A. Pembiayaan Murabahah
1. Pengertian
Dalam Kamus Istilah Keuangan dan Perbankan Syariah yang
diterbitkan oleh Direktorat Perbankan syariah, Bank Indonesia
megemukakan bahwa Bai Murabahah adalah jual beli barang pada harga
asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati. 3
Murabahah dalam fiqh Islam diartikan sebagai suatu bentuk jual
beli tertentu ketika penjual menyatakan biaya perolehan barang, meliputi
harga barang dan biaya-biaya lain yang dikeluarkan untuk memperoleh
barang tersebut, dan tingkat keuntungan (margin) yang diinginkan.4
Dalam jual beli murabahah penjual harus memberitahu harga produk
yang dibeli kepada calon anggota dan menentukan suatu tingkat
keuntungan sebagai tambahannya yang akan disepakati oleh calon
anggota.
Murabahah adalah bentuk jual beli barang pada harga asal dengan
tambahan keuntungan yang disepakati. Dalam ba’i Al- murabahah,
penjual harus menentukan suatu tingkat keuntungan sebagai
tambahannya (mark up). Margin keuntungan adalah selisih harga jual
dikurangi harga asal yang merupakan pendapat bank. Pembayaran dari
harga barang dilakukan secara tangguh atau dengan kata lain dibayar
lunas pada waktu tertentu yang disepakati. Dari segi hukumnya
bertransaksi dengan menggunakan elemen murabahah ini adalah suatu
yang dibenarkan dalam islam. Keabsahannya juga bergantung pada
syarat-syarat dan rukun-rukun yang telah ditetapkan.
Adapun syarat-syarat tersebut adalah: 5
3 Wiroso, Produk Perbankan Syariah, (Jakarta: LPEE Usakti, 2011), hal. 169
4 Ascarya, Akad & Produk Bank Syariah (Jakarta: Rajawali Pers, 2013), hal. 81
5 Andrianto dan Anang Firmansyah, Manajemen Bank Syariah: Implementasi Teori dan
Praktek, (Surabaya: CV. Qiara Media, 2019), hal. 111
16
1. Pembeli hendaklah betul-betul mengetahui modal sebenarnya dari
suatu barang yang hendak dibeli.
2. Penjual dan pembeli hendaklah setuju dengan kadar untung atau
tambahan harga yang ditetapkan tanpa ada sedikit pun paksaan.
3. Barang yang dijualbelikan bukanlah barang barang ribawi.
4. Sekiranya barang tersebut telah dibeli dari pihak lain, jual beli yang
pertama itu mestilah sah menurut perundangan Islam.
Sedangkan rukun jual beli murabahah adalah:
a. Penjual (ba’i).
b. Pembeli (musytariy).
c. Barang (mabi’) .
d. Sighat dalam bentuk ijab kabul.
2. Fitur dan Mekanisme
a. BTM bertindak sebagai pihak penyedia dan dalam kegiatan transaksi
murabahah dengan anggota.
b. BTM dapat membiayai sebagian atau seluruh harga pembelian barang
yang telah disepakati kualifikasinya.
c. BTM wajib menyediakan dana untuk merealisasikan penyediaan
barang yang dipesan anggota.
d. BTM dapat memberikan potongan dalam besaran yang wajar dengan
tanpa diperjanjikan di muka.
17
3. Skema Pembiayaan Murabahah
Gambar 1.0 Skema Pembiayaan Murabahah
Dari skema pembiayaan di atas, dapat kita simpulkan bahwa proses
pembiayaan akad murabahah di awali dengan melakukan suatu negosiasi
yang disertai dengan mengajukan beberapa persyaratan antara pihak bank
dan anggota, kemudian dilakukan ijab qabul atau akad jual beli secara
ridha antara kedua belah pihak. Setelah itu pihak bank akan membeli
suatu barang kepada pemasok atau supplier yang sesuai dengan
spesifikasi yang diinginkan anggota, selanjutnya pihak supplier akan
mengirimkan barang tersebut langsung kepada anggota sehingga anggota
akan langsung menerima barang disertai suatu dokumen.6
B. Pembiayaan Bermasalah
1. Pengertian
Pembiayaan bermasalah adalah pembiayaan yang menurut
kualitasnya didasarkan atas resiko kemungkinan terhadap kondisi dan
kepatuhan anggota pembiayaan dalam memenuhi kewajiban untuk
membayar bagi hasil, serta melunasi pembiayaannya. Ketidak lancaran
anggota dalam membayar pokok maupun bagi hasil/profit margin
6 Sri Nurhayati dan Wasilah, Akuntansi Syariah di Indonesia, (Jakarta: Salemba Empat,
2013), hal. 177
18
pembiayaan mengakibatkan adanya kolektabilitas pembiayaan yang
dapat dikategorikan menjadi lima macam yaitu:7
1. Lancar
a. Pembiayaan tepat waktu, perkembangan rekening baik, tidak
ada tunggakan, serta sesuai dengan persyaratan pembiayaan.
b. Selalu menyampaikan informasi keuangan secara teratur dan
akurat.
c. Dokumentasi pembiayaan lengkap dan pengikatan agunan
sempurna.
2. Dalam perhatian khusus
a. Apabila terdapat tunggakan pembayaran angsuran pokok dan
atau margin sampai dengan 90 hari.
b. Selalu menyampaikan laporan keuangan secara teratur dan
akurat.
c. Dokumentasi perjanjian piutang lengkap dan pengikatan agunan
kuat.
d. Pelanggaran terhadap persyaratan perjanjian piutang yang tidak
prinsipil.
3. Kurang lancar
a. Terdapat tunggakan bayaran pokok dan atau bagi hasil yang
telah melampaui 90 hari sampai dengan 180 hari.
b. Terdapat cerukan/overdraft yang berulangkali khususnya untuk
menutupi kerugian operasional dan kekurangan arus kas.
c. Hubungan anggota dan bank memburuk dan informasi keuangan
anggota tidak dapat dipercaya.
d. Dokumentasi pembiayaan kurang lengkap dan pengikatan
agunan kurang sempurna.
e. Pelanggaran terhadap persyaratan pokok pembiayaan.
f. Perpanjangan pembiayaan untuk menyembunyikan kesulitan
keuangan.
7 Muhammad Lathief Ilhamy Nasution, Manajemen Pembiayaan Bank Syariah, (Medan:
FEBI UIN-SU Press, 2018), hal. 140-142
19
4. Diragukan
a. Terdapat tunggakan pembayaran pokok dan atau bagi hasil yang
telah melampaui 180 hari sampai dengan 270 hari.
b. Terdapat cerukan/overdraft yang berulang kali khususnya untuk
menutupi kerugian operasional dan kekurangan arus kas.
c. Dokumentasi pembiayaan kurang lengkap dan pengikatan
agunan kurang sempurna.
d. Hubungan anggota dan bank memburuk dan informasi keuangan
anggota tidak dapat dipercaya.
e. Pelanggaran yang principal terhadap persyaratan pokok
pembiayaan.
5. Macet
a. Terdapat tunggakan pembayaran pokok dan atau bagi hasil yang
telah melampaui 270 hari.
b. Dokumentasi pembiayaan kurang lengkap dan pengikatan
agunan tidak ada.
2. Resiko Pembiayaan Dalam Produk Murabahah
Kemungkinan risiko yang mungkin terjadi pada saat pembiayaan
murabahah dan harus segera diantisipasi antara lain :8
a. Default atau kelalaian, anggota sengaja tidak membayar angsuran.
b. Fluktuasi harga komparatif, ini terjadi bila harga suatu barang di pasar
naik setelah membelikannya untuk anggota. BTM tidak bisa
mengubah harga jual tersebut.
c. Penolakan anggota, barang yang dikirim bisa saja ditolak anggota
karena berbagai sebab. Bisa jadi karena rusak dalam perjalanan
sehingga anggota tidak mau menerimanya. Karena itu sebaiknya
dilindungi dengan asuransi. Kemungkinan lain karena anggota merasa
spesifikasi barang tersebut berbeda dengan yang ia pesan.
8 Muhamad Syafi’i Antonio, Bank Syariah: Dari Teori Ke Praktik, (Jakarta: Gema Insani
Press, 2001), hal. 106-107.
20
d. Dijual, karena bai al-murabahah bersifat jual beli dengan utang,
maka ketika kontrak di tanda tangani barang itu menjadi milik
anggota. Anggota bebas melakukan apapun terhadap aset miliknya
tersebut, termasuk untuk menjualnya. Jika terjadi demikian, risiko
untuk deflault (kelalaian) akan besar.
C. Faktor Penyebab Terjadinya Pembiayaan Bermasalah di BTM Surya
Madinah
Seperti yang telah kita ketahui bahwa dalam setiap pemberian
pembiayaan diperlukan suatu pertimbangan yang matang dan suatu
kehatihatian sehingga pembiayaan yang diberikan dapat mengenai sasarannya
atau dalam artian pembiayaan yang diberikan dapat terjamin
pengembaliannya secara tepat waktu sesuai dengan akad yang telah
disepakati. Terhambatnya proses pengembalian pembiayaan dari anggota
akan mengakibatkan kerugian bagi BTM dikarenakan bagi hasil dan margin
merupakan sumber utama penghasilan BTM, sehingga keadaan tersebut dapat
mengakibatkan terancamnya kelangsungan usaha dari BTM itu sendiri.
Namun tidak dapat kita pungkiri bahwa pembiayaan yang disalurkan oleh
KSPPS BTM Surya Madinah adakalanya terjadi suatu hambatan
pengembalian kewajiban oleh anggota sehingga menimbulkan suatu
pembiayaan bermasalah yang menyebabkan terganggunya kolektifitas aktiva
produktif dari KSPPS BTM Surya Madinah itu sendiri. Ada beberapa faktor
yang menjadi penyebab timbulnya pembiayaan bermasalah pada produk
pembiayaan murabahah di KSPPS BTM Surya Madinah Semarang, yaitu :
1. Dari pihak BTM Surya Madinah
a. Kurangnya ketelitian dan kecermatan dalam menganalis dan menilai
data calon anggota sehingga data yang dianalisis tidak sesuai dengan
keadaan calon anggota.
b. Adanya penanganan oleh marketing yang kurang tepat. Seperti
kolusi, nepotisme, pertemanan dari pihak marketing itu sendiri.
Biasanya dari pihak marketing meloloskan pembiayaan dari teman
21
atau kerabat dekatnya yang bisa dipercaya, namun kenyataannya
malah sebaliknya.
2. Dari pihak nasabah/anggota
a. Terjadi kebangkrutan atau penurunan usaha yang dikelola oleh
anggota. Hal ini menjadi salah satu penyebab masalah dalam
membayar angsuran kepada pihak BTM. Perubahan kondisi ekonomi
juga menyebabkan menurunnya daya beli masyarakat, sehingga
usaha yang dikelola anggota menjadi terhambat dalam produksinya.
b. Data dan informasi yang diberikan kepada petugas BTM adalah
palsu atau terjadi manipulasi data yang dilakukan anggota. Apabila
hal ini terjadi, pihak BTM akan melakukan penyelidikan kembali
dengan melakukan survei berulang-ulang data dan informasi yang
diberikan anggota melalui tetangga atau teman terdekat.
c. Menyepelekan atau meremehkan angsuran pembiayaan pada BTM,
karena lebih mementingkan angsuran Bank Umum, tagihan motor,
dll.
d. Telepon dari BTM seringkali tidak diangkat oleh anggota atau
bahkan melarikan diri. Hal ini dikarenakan anggota sudah
mengalami tunggakan pembayaran angsuran dan angsuran terebut
sudah jatuh tempo. Pihak BTM akan melakukan kunjungan berkala
yang sesuai dengan kesepakatan bersama.
e. Anggota mengalami musibah seperti kematian. Ini merupakan salah
satu faktor diluar usaha anggota yang tidak dapat diprediksi
sebelumnya. Pihak BTM akan melakukan musyawarah dan meminta
ahli waris untuk memenuhi kewajibannya.9
D. Analisis Strategi Penanganan Pembiyaan Bermasalah pada Produk
Murabahah di BTM Surya Madinah
Banyak cara yang sebenarnya dapat digunakan oleh BTM untuk
mengatasi pembiayaan bermasalah, namun yang menjadi pertanyaan adalah
9 Hasil wawancara bersama Bapak Mugianto, Tanggal 3 Februari 2020, jam 13.30, di
Kantor Kas BTM Surya Madinah Pagerwojo.
22
apakah cara tersebut benar-benar mampu untuk menanggulangi pembayaran
bermasalah pada BTM atau justru akan mengakibatkan lebih terhambatnya
proses penyelesaian pembiayaan bermasalah itu sendiri. Untuk itu, BTM
harus benar-benar memikirkan suatu strategi atau cara yang dapat digunakan
untuk menangani pembiayaan bermasalah.
KSPPS BTM Surya Madinah ketika mengalami pembiayaan bermasalah,
misalnya telat menyetor angsuran. Biasanya staf memantau baik melalui via
telepon maupun langsung mendatangi rumah nasabah tersebut. Dalam hal
penagihan sudah ada pembagiannya, baik dari wilayah, maupun dari segi
lama menunggak pembayaran angsuran. Dalam masalah penagihan di KSPPS
BTM Surya Madinah Tulungagung melalui unsur kekeluargaan. Terkadang
meski ada peraturan pengenaan denda bagi nasabah yang telat membayar,
namun terkadang jika telatnya masih belum terlalu lama dan masih bisa
dimonitoring maka system denda tersebut terkadang tidak diberikan, jika
alasan pengunggakan karena suatu hal yang dapat ditoleransi. Ketika ada
nasabah yang memang tidak mampu untuk membayar angsuran, maka
langkah yang dilakukan BTM Surya Madinah tidak langsung menyita barang
yang dijaminkan. Terlebih dahulu pihak BTM Surya Madinah melakukan
motivasi untk memulai kembali atau membenahi dan mengantisipasi
penyebab kemacetan usaha atau angsuran.
Berikut adalah strategi yang sudah terbukti cukup ampuh digunakan oleh
BTM Surya Madinah dalam menangani pembiayaan bermasalah yang terjadi,
diantaranya :
1. Rescheduling/Penjadwalan Kembali
Rescheduling merupakan suatu tindakan penjadwalan kembali
kewajiban anggota, dengan cara menyesuaikan pendapatan hasil usaha
anggota yang sedang mengalami kesulitan. Hal ini dilakukan bila
anggota tidak mampu untuk membayar kembali angsuran pokok atau
bagi hasilnya. Hal tersebut bisa berupa :
a. Memperpanjang jangka waktu pembiayaan sehingga jumlah untuk
setiap angsuran anggota menjadi menurun.
b. Memperpanjang jangka waktu angsuran.
23
2. Reconditioning/Persyaratan Kembali
Reconditioning merupakan usaha tindakan penyusunan persyaratan
kembali dengan cara mengubah sebagian kondisi (persyaratan) yang
semula disepakati. Dalam perubahan persyaratan kondisi pembiayaan
dibuat dengan memperhatikan masalah - masalah yang dihadapi oleh
anggota dalam menjalankan usahanya. Dalam hal ini perubahan
persyaratan meliputi:
a. Penundaan pembayaran bagi hasil yaitu bagi hasil tetap dihitung,
tetapi penagihan atau pembayaran bagi hasilnya dilaksanakan sampai
anggota berkesanggupan.
b. Penurunan bagi hasil yaitu dalam hal ini anggota masih membayar
angsuran pokok dengan bagi hasil setiap angsuran. Tetapi jumlah
bagi hasil yang dibebankan sedikit diturunkan.
3. Restructuring
Restructuring merupakan upaya yang dilakukan oleh bank dalam
menyelamatkan kredit bermasalah dengan cara mengubah struktur
pembiayaan yang mendasari pemberian kredit.
4. Liquidation/Penyitaan Jaminan
Merupakan suatu tindakan pengambilan atau penyitaan jaminan
anggota oleh pihak BTM apabila anggota sudah benar-benar tidak dapat
melaksanakan kewajibanya untuk membayar pembiayaan yang
dipinjamnya dari pihak BTM Surya Madinah. Biasanya barang jaminan
telah diikat secara formal melalui bantuan notaris untuk membuat
aktanya. Proses penyitaan barang jaminan ini biasanya dilakukan atas
kesepakatan dan persetujuan anggota, kemudian dari hasil penjualan
barang jaminan digunakan untuk melunasi pembiayaan anggota dan
apabila masih terdapat sisa dana, dana tersebut dikembalikan kepada
anggota yang bersangkutan.
Penerapan prinsip dalam pembiayaan bermasalah di BTM Surya
Madinah dilakukan dengan mengedepankan yaitu :
a. Prinsip Musyawarah antara pihak BTM dengan anggota untuk memberi
jalan keluar yang terbaik bagi kedua belah pihak jika terjadi kesulitan
24
dalam kewajiban mengangsur pembayaran pada pihak BTM.
b. Prinsip Humanisme yaitu dengan mengedepankan rasa kemanusiaan antara
pihak BTM dengan anggota sehingga menghindari konflik antara pihak
anggota dengan pihak BTM sendiri. Sehingga dengan cara demikian
diharapkan para anggota secara psikologi merasa ketakutan dan beban
terlalu berat. Dari pihak BTM sendiri juga sebenarnya sudah ada jaminan
seperti sertifikat tanah atau dalam berbentuk barang seperti motor atau
mobil. Walaupun nilai jaminan melebihi dari besaran tanggungan
kewajiban anggota tetapi pihak BTM sendiri tidak menilai dari segi
besaran material seperti besaran jaminan tetapi pada pertimbangan sisi
humanisme kepada pihak anggota tersebut. Tetapi dari segi negatifnya
yaitu semakin banyak pembiayaan bermasalah yang terlalu lama maka
akan berakibat pada beban likuaditas serta aset dan laba yang diperoleh.
E. Pencegahan Pembiayaan Bermasalah Pada Produk Pembiayaan
Murabahah di KSPPS BTM Surya Madinah
Selain menjalankan strategi untuk menanggulangi pembiayaan bermasalah,
BTM Surya Madinah juga melakukan suatu tindakan pencegahan agar
pembiayaan bermasalah pada BTM tidak terjadi. Berikut adalah beberapa
tindakan pencegahan yang dilakukan oleh BTM Surya Madinah dalam
mencegah terjadinya pembiayaan bermasalah :
a. Penilaian/Analisis terhadap Permohonan Pembiayaan, yakni pihak BTM
melakukan analisis terhadap kelengkapan syarat-syarat pengajuan
pembiayaan yang diberikan anggota. Tindakan ini sangat penting karena
kelengkapan syarat-syarat pengajuan pembiayaan ini merupakan tolak
ukur kesiapan dari pihak debitur untuk melakukan pengajuan pembiayaan.
Semua syarat yang telah ditentukan harus lengkap karena nantinya syarat-
syarat yang telah diajukan akan dinilai oleh pihak BMT.
b. Dalam penilaian pembiayaan, ada prinsip-prinsip yang harus diperhatikan.
Prinsip-prinsip tersebut yaitu prinsip 5C + 1S, penggunaan prinsip-prinsip
tersebut dilakukan oleh pihak BTM dengan melalui survey kepada calon
anggota. Prinsip-prinsip 5C + 1S, terdiri dari :
25
1) Character
Hal-hal yang dinilai adalah tingkat kepatuhan hubungan dengan BTM
dan motivasi usaha. Penilaian ini dilakukan untuk mengetahui sifat
watak dari calon anggota.
2) Capacity
Penelitian ini antara lain meliputi aspek managemen, aspek
pemasaran, aspek produksi, aspek sosial, aspek ekonomi serta aspek
keuangan dari anggota. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui
kemampuan calon anggota dalam menjalankan usaha.
3) Capital
Aspek yang dinilai adalah aspek permodalan yang memuat antara lain
kondisi sumber dana untuk kegiatan usaha yang dikelola oleh anggota.
4) Collateral
Penilaian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat kelayakan terhadap
jaminan atau agunan yang ditawarkan oleh calon anggota.
5) Condition
Aspek ini bertujuan untuk mengetahui keadaan usaha serta kondisi
ekonomi regional atau global dari anggota.
Prinsip 1S yakni :
1) Syariah, Penilaian ini dilakukan untuk menegaskan bahwa usaha yang
akan dibiayai benar-benar usaha yang tidak melanggar syariah sesuai
dengan fatwa DSN “Pengelola tidak boleh menyalahi hukum syariah
Islam dalam tindakannya yang berhubungan dengan mudharabah”.
26
BAB IV
PENUTUP
A. Kesimpulan
1. Strategi penanganan pembiayaan bermasalah dapat disimpulkan bahwa
pembiayaan bermasalah adalah pembiayaan yang tidak lancar yang
diberikan BTM Surya Madinah kepada anggotanya pada saat jatuh tempo.
Pembiayaan yang tidak lancar harus ditangani dengan cepat agar kerugian
tidak semakin besar dan dapat dihindari dengan dengan cepat.
2. Terdapat 2 faktor penyebab pembiayaan bermasalah yaitu dari pihak
BTM Surya Madinah itu sendiri, yakni kurangnya ketelitian dan
kecermatan dalam menganalisis data informasi calon anggota sehingga
data yang dianalisis tidak sesuai dengan keadaan sebenarnya. Faktor lain
yaitu dari pihak anggota, yakni terjadi kebangkrutan atau penurunan
usaha yang dikelola oleh anggota. Hal ini menjadi salah satu penyebab
masalah dalam membayar angsuran kepada pihak BTM. Perubahan
kondisi ekonomi juga menyebabkan menurunnya daya beli masyarakat,
sehingga usaha yang dikelola anggota menjadi terhambat dalam
produksinya.
3. Untuk strategi penyelesaian pembiayaan bermasalah di BTM Surya
Madinah yang terlebihdahulu dilakukan dengan menganalisa pengajuan
pembiayaan sesuai dengan persyaratan, melakukan proses penagihan
secara berkala, dan kunjungan rumah anggota. Selain hal tersebut juga
melakukan strategi dengan rescheduling (penjadwalan ulang),
restructuring (penataan ulang), dan penyelesaian melalui jaminan.
B. Saran
1. Untuk Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam sebagai pengelola praktik,
semoga informasi yang telah dikumpulkan memberikan manfaat dan
berguna untuk menjadi salah satu media penyerapan informasi untuk
penyelarasan kurikulum yang sesuai dengan perkembangan dan
27
kebutuhan di lapangan serta pengadaan praktik lapangan yang selanjutnya
dapat berjalan lebih baik lagi.
2. Untuk instansi atau lembaga tempat praktik, semooga laporan ini dapat
menjadi salah satu yang berguna kedepannya untuk KSPPS BTM Surya
Madinah yang semakin unggul kinerjanya khususnya unit processingnya.
28
DAFTAR PUSTAKA
Andrianto dan Firmansyah, Anang. 2019. Manajemen Bank Syariah:
Implementasi Teori dan Praktek. Surabaya: CV. Qiara Media
Antonio, Muhamad Syafi’i. 2001. Bank Syariah: Dari Teori Ke Praktik. Jakarta:
Gema Insani Press
Ascarya. 2013. Akad & Produk Bank Syariah. Jakarta: Rajawali Pers
Djazuli dan Janwari, Yadi. 2008. Lembaga-lembaga Pereknomian Umat, Sebuah
Pengenalan. Jakarta: Raja Grafindo
Hasibuan. 2008. Malayu, Dasar-dasar Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara
Hasil wawancara bersama Bapak Mugianto, Tanggal 3 Februari 2020, jam 13.30,
di Kantor Kas BTM Surya Madinah Pagerwojo.
Nasution, Muhammad Lathief Ilhamy. 2018. Manajemen Pembiayaan Bank
Syariah. Medan: FEBI UIN-SU Press
Nurhayati, Sri dan Wasilah. 2013. Akuntansi Syariah di Indonesia. Jakarta:
Salemba Empat
Wiroso. 2011. Produk Perbankan Syariah. Jakarta: LPEE Usakti
LAMPIRAN
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Selasa tanggal 7 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Perkenalan mahasiswa PPL pada staff BTM Surya Madinah Tulungagung,
dilanjutkan dengan briefing (pengarahan) tugas.
3. Pengenalan macam-macam produk dan layanan keuangan yang ada di
KSPPS BTM Surya Madinah.
4. Mengamati kegiatan di front office seperti teller dan Customer Service.
5. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
6. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
7. Mencatat BPKB masuk dan keluar.
8. Mencatat realisasi pembiayaan.
9. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
10. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
11. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 7 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Rabu tanggal 8 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
3. Mencatat BPKB masuk dan keluar.
4. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
5. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 8 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, kamis tanggal 9 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat BPKB masuk dan keluar.
5. Pencatatan transaksi di mutasi harian kas.
6. Mencetak rekening koran PYD.
7. Mencetak rencana angsuran.
8. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 9 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Jumat tanggal 10 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat BPKB masuk dan keluar.
5. Mencetak rekening koran PYD.
6. Mencetak rencana angsuran.
7. Mencatat realisasi pembiayaan.
8. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
9. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
10. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 10 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Sabtu tanggal 11 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Pelaksanaan kegiatan jalan sehat yang bertempat di kantor pusat KSPPS
BTM Surya Madinah Tulungagung.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat BPKB masuk dan keluar.
5. Mencetak rekening koran PYD.
6. Mencetak rencana angsuran.
7. Mencatat realisasi pembiayaan.
8. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
9. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
10. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 11 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Senin tanggal 13 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mencatat realisasi pembiayaan.
7. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
8. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
9. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 13 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Selasa tanggal 14 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mencatat realisasi pembiayaan.
7. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
8. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
9. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 14 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Rabu tanggal 15 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mencatat realisasi pembiayaan.
7. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
8. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
9. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 15 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Kamis tanggal 16 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mencetak rekening koran PYD.
7. Mencetak rencana angsuran.
8. Mencatat realisasi pembiayaan.
9. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
10. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
11. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 16 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Jumat tanggal 17 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mencatat realisasi pembiayaan.
7. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
8. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
9. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 17 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Sabtu tanggal 18 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mencetak rekening koran PYD.
7. Mencetak rencana angsuran.
8. Mencatat realisasi pembiayaan.
9. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
10. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
11. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 18 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Senin tanggal 20 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
7. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 20 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Selasa tanggal 21 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
7. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
8. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 21 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Rabu tanggal 22 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
7. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
8. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 22 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Kamis tanggal 23 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mencatat realisasi pembiayaan.
7. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
8. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
9. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 23 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Jumat tanggal 24 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mencatat realisasi pembiayaan.
7. Mencetak rekening koran PYD.
8. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
9. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
10. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 24 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Senin tanggal 27 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
7. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 27 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Selasa tanggal 28 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
7. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 28 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Rabu tanggal 29 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
7. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 29 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Kamis tanggal 30 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mencatat realisasi pembiayaan.
7. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
8. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 30 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Jumat tanggal 31 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
7. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 31 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Jumat tanggal 1 bulan Februari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
7. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 1 Januari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Senin tanggal 3 bulan Februari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
7. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 3 Februari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Selasa tanggal 4 bulan Februari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
7. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
8. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 4 Februari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Rabu tanggal 5 bulan Februari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
7. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
8. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 5 Februari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Kamis tanggal 6 bulan Februari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mencatat realisasi pembiayaan.
7. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
8. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
9. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 6 Februari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL
PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I
JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG
TAHUN 2020
Pada hari ini, Jumat tanggal 7 bulan Februari Tahun 2020, bertempat di
lembaga KSPPS BTM Surya Madinah Tulungagung, telah dilaksanakan PPL
Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN
Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :
Nama/NIM/Jurusan : Ami Fitrianingsih /12401173522/Perbankan Syariah
Bentuk kegiatan adalah :
1. Membantu membersihkan kantor sebelum memulai aktivitas.
2. Mempersiapkan berkas untuk realisasi pembiayaan.
3. Mencatat pengajuan pembiayaan anggota BTM Surya Madinah pada buku
pengajuan.
4. Mencatat data BPKB masuk dibuku BPKB.
5. Mencatat data BPKB keluar dibuku keluar.
6. Mencatat realisasi pembiayaan.
7. Mengurutkan bukti transaksi untuk cek laporan mutasi harian kasir.
8. Mengentri data anggota dan agunan ke akad Ijarah Multijasa.
9. Merapikan kantor sebelum pulang.
Tulungagung, 7 Februari 2020
MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong
ONANG GUNCAHYO
FOTO KEGIATAN PPL
Foto Bersama Dosen Pamong di Acara Penutupun PPL Gelombang 1 IAIN
Tulungagung 2020
Penyerahan Cinderamata kepada Staf Kantor BTM Surya Madinah Tulungagung
Foto Bersama dengan Staf Kantor Kas BTM Surya Madinah
Pagerwojo
Penyerahan Cinderamata kepada Staf Kantor Kas BTM Surya
Madinah Pagerwojo
Kegiatan Mengentri Data Anggota
dan Agunan ke dalam Akad yang
Telah Ditentukan
Kegiatan Menghubungi Nasabah
untuk Memberikan Informasi
Mengenai Pembiayaan yang Telah
Diajukan
Kegiatan Mencatat Pembiayaan yang
Diajukan Oleh Calon Anggota
Pengecekan Berkas untuk Realisasi
Pembiayaan