LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA INSTANSI PEMERINTAH ( LAKIP ...

LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA INSTANSI PEMERINTAH ( LAKIP )

TAHUN ANGGARAN 2019

PEMERINTAH KABUPATEN INDRAMAYU

BADAN KEUANGAN DAERAH Jl. R.A. Kartini No.15 (0234) 272006 - Indramayu

2020

i

KATA PENGANTAR

Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT berkat rahmat dan hidayah Nya,

penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) tahun 2019 Badan

Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu dapat diselesaikan dengan baik.

Penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah mengacu pada Peraturan menteri

Pendayagunaan Aparatur Negara Nomor 29 tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan

Penetapan Kinerja dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah.

Laporan ini berisi tentang gambaran umum Rencana Strategis Tahun 2016-2021,

Penetapan Kinerja Tahun 2019 Evaluasi dan Analisa Capaian Kinerja tahun 2019 serta

Akuntabilitas Keuangan sebagai pertanggungjawaban SKPD terhadap pelaksanaan program/

kegiatan dan aspek keuangannya.

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah Badan Keuangan Daerah Kabupaten

Indramayu berorientasi untuk sasaran perbaikan dan peningkatan kinerja secara

berkesinambungan disertai analisis dengan tujuan untuk mengidentifikasi peluang-peluang dan

masukan-masukan guna perbaikan kinerja pada masa yang akan datang dalam rangka

mewujudkan visi misi Renstra Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu Tahun 2016-

2021.

Kami mengucapkan terima kasih kepada semua pihak yang telah membantu dalam

penyusunan laporan ini, mudah-mudahan apa yang telah kita lakukan termasuk amal ibadah dan

mendapat ridho Allah SWT serta bermanfaat bagi kemajuan masyarakat Kabupaten Indramayu.

Indramayu, Februari 2020

Plt. KEPALA BADAN KEUANGAN DAERAH KABUPATEN INDRAMAYU

Drs. AHMAD SYADALI, M.Ed Pembina Tk.I

NIP. 19630507 198503 1 001

ii

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR .......................................................................................................... i

DAFTAR ISI ...................................................................................................................... ii

IKHTISAR EKSEKUTIF …………………………………………………………… iii

BAB I PENDAHULUAN 1

A. Latar Belakang …………….…. .............................. 1

B. Maksud dan Tujuan …….................................................................... 2

C. Data Organisasi ……………............................................ 3

D. Aspek Strategis dan Permasalahan yang dihadapi …………… 8

E. Sistematika Penyajian ……………...................... 10

BAB II PERENCANAAN KINERJA 11

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA ………………………………………… 19

A. Capaian Kinerja Dinas Keuangan Kabupaten Indramayu ……… 19

1. Perbandingan antara Target dan Ralisasi Kinerja Tahun 2018 19

2. Perbandingan antara Ralisasi Kinerja serta Capaian Kinerja

Tahun 2018 dengan Tahun 2017 dan Tahun 2016 ……………..

22

3. Perbandingan realisasi Kinerja Tahun 2018 dengan Target

Jangka menengah yang terdapat dalam dokumen strategis ………

27

4. Perbandingan Realisasi Kinerja tahun 2018 dengan standar

Nasional ……………………………………………………

5. Analisa Penyebab Keberhasilan/ Kegagalan atau Penningkatan/

Penurunan Kinerja serta Alternatif Solusi yang telah dilakukan

…………………………………………………….

29

30

6. Sumber Daya Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu

iii

……………………………………………… 31

7. Analisis Program/ Kegiatan yang menunjang keberhasilan/

Kegagalan Pencapaian Kinerja ……………………………….

33

B Realisasi Anggaran Tahun 2019 …... …………………………. 35

BAB IV PENUTUP …………………………………………………………… 40

KESIMPULAN ………………………………………………… 40

iv

IKHTISAR EKSEKUTIF

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Badan Keuangan Daerah

Kabupaten Indramayu disusun dengan tujuan memberikan gambaran konkrit mengenai keseluruhan

pelaksanaan program dan kegiatan berdasarkan kinerja, sebagaimana terdapat dalam Perjanjian

Kinerja Tahun 2019 yang merupakan tahun pertama pelaksanaan Rencana Strategis Badan Keuangan

Daerah Kabupaten Indramayu sebagaimana ditetapkan dengan Peraturan Menteri Pendayagunaan

Aparatur Negara Nomor 29 Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan

Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah.

Realisasi terhadap target kinerja sasaran strategis yang ditetapkan dalam Perjanjian Kinerja

Perubahan Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu pada tahun 2019 adalah sebagai berikut :

No

.

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja Target

1. Miningkatkan Intensipkasi dan ekstensifikasi PAD

Penerimaan Pendapatan Asli Daerah

20%

Proporsi PAD terhadap Pendapatan Daerah

17%

Dapat dilihat tabel diatas, bahwa capaian kinerja Badan Keuangan Daerah Kabupaten

Indramayu tahun 2019 berdasarkan prosentase kumulatif .

Jika pengklasifikasian tingkat keberhasilan diukur dari tingkat capaian yang telah ditetapkan,

maka capaian kinerja Badan keuangan Daerah Kabupaten Indramayu Tahun 2019 dapat dinilai

berhasil dengan baik.

LAKIP BADAN KEUANGAN DAERAH KAB. INDRAMAYU 1

BAB I

PENDAHULUAN

A. LATAR BELAKANG

Tahun 2019 merupakan tahun keempat implementasi rencana strategis (Renstra) Badan

Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu Tahun 2016-2021 yang dilaksanakan dalam rangka

mewujudkan visi dan misi. Visi Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu 2016-2021

“Terwujudnya Pengelolaan Keuangan Daerah yang Efisien, Efektif dan Akuntabel” dan misi Badan

Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu adalah :

1. Meningkatkan Pendapatan Asli Daerah (PAD);

2. Meningkatkan Pengelolaan Keuangan Daerah

3. Meningkatkan Pengelolaan Aset Daerah;

Renstra Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu 2016-2021 merupakan dokumen

perencanaan strategis untuk memberikan arah kebijakan dan strategi pembangunan sebagai tolok ukur

dalam melaksanakan tugas dan fungsi Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu, dan dokumen

ini berfungsi untuk menetapkan tujuan, sasaran strategis, kebijakan prioritas bagi perumusan dan

pelaksanaan program dan kegiatan.

Untuk mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas pokok dan fungsi pengelolaan sumber

daya yang berbasis kinerja, maka disusunlah Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah

(LAKIP) Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu Tahun 2019 sebagai bagian dari pemenuhan

kewajiban dalam perspektif transparansi dan akuntabilitas publik.

Penyusunan LAKIP Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu tahun 2019 ditetapkan

dan mengacu pada peraturan perundangan, sebagai berikut :

1. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan Negara

Yang Bersih dan Bebas dari Korupsi, Kolusi dan Nepotisme;

2. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 17 Tahun 2003 Tentang Keungan Negara;

3. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 23 tahun 2014 Tentang Pemerintah Daerah;


4. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 25 Tahun 2005 Tentang Sistem Perencanaan

Pembangunan Nasional;

5. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 Tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi

Pemerintah;

6. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 Tentang Pengelolaan Keuangan Daerah;

7. Instruksi Presiden Nomor 5 Tahun 2004 Tentang Percepatan Pemberantasan Korupsi;

8. Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 Tentang Laporan Kinerja Akuntabilitas Kinerja Instansi

Pemerintah;

9. Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 tahun

2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas

Laporan Kierja Instansi Pemeintah.

B. MAKSUD DAN TUJUAN

Penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Badan Keuangan

Daerah Kabupaten Indramayu Tahun 2019 dimaksudkan untuk memberikan gambaran dan informasi

pelaksanaan program dan kegiatan Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu selama tahun

2019 yang mengacu pada Renstra Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu Tahun 2016-2021.

Melalui penyajian mengenai gambaran dan informasi tentang pelaksanaan program dan

kegiatan yang komprehensif, terkait pula dengan fungsi LAKIP yang strategis bagi perkembangan

kapasitas dan kapabilitas instansi, penyusunan LAKIP ini berperan dan bertujuan sebagai media

akuntabilitas instansi yang dapat menjadi acuan baku dan analisis lanjutan yang mengarah pada

sinergitas, sinkronisasi dan integritas Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu dalam agenda

mewujudkan tata kepemerintahan yang baik (Good Governance).

LAKIP Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu Tahun 2019 ini juga berorientasi untuk

sarana perbaikan dan peningkatan kinerja secara berkesinambungan disertai analisis lanjutan dengan

tujuan untuk mengidentifikasi peluang-peluang dan masukan-masukan penting guna perbaikan kinerja

pada masa berikut dalam rangka mewujudkan visi misi Renstra Badan Keuangan Daerah Kabupaten

Indramayu Tahun 2016-2021.


C. DATA ORGANISASI

Struktur Organisasi Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu sesuai dengan

Peraturan Bupati Indramayu Nomor 61 Tahun 2016 tentang Organisasi dan Tata Kerja Badan

Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu membawahi Sekretariat, 3 (tiga) Sub Bagian, 6 (Enam)

Bidang, dan 18 (delapan belas) Kasubid yaitu :

1. Kepala

Mempunyai tugas pokok memimpin, mengkoordinasikan dan mengendalikan Badan dalam

melaksanakan fungsi penunjang urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan Daerah di

bidang keuangan.

2. Sekretaris

Mempunyai tugas membantu Kepala dalam mempimpin, mengkoordinasikan dan

mengendalikan tugas-tugas dibidang Umum dan Kepegawaian, bidang Keuangan serta bidang

Perencanaan dan Evaluasi

a. Kepala Sub Bagian Umum dan Kepegawaian

Mempunyai tugas menyiapkan bahan dan melaksanakan pengelolaan tata usaha,

kearsipan, perpustakaan, kehumasan, keprotokolan , kerumahtanggaan kepegawaian dan

perlengkapan lingkup Badan.

b. Kepala Sub Bagian Keuangan

Mempunyai tugas menyiapkan bahan dan melaksanakan pengelolaan keuangan Badan

c. Kepala Sub Bagian Perencanaan dan Evaluasi mempunyai tugas menyiapkan bahan dan

melaksanakan pengelolaan perencanaan, evaluasi dan pelaporan Badan

3. Kepala Bidang Pendapatan I

Mempunyai tugas melaksanakan kegiatan pendataan dan pendaftaran, penetapan, penagihan

dan pelayanan pajak daerah selain PBB dan BPHTB,retribusi sewa tanah, bagi hasil kekayaan

daerah yang dipisahkan, serta lain-lain pendapatan asli daerah.


a. Kepala Sub Bidang Pendataan;

Mempunyai tugas melaksanakan kegiatan pendataan dan pendaftaran wajib pajak daerah

selain PBB dan BPHTB retribusi sewa tanah, bagi hasil kekayaan daerah yang dipisahkan,

serta lain-lain pendapatan asli daerah.

b. Kepala Sub Bidang Penetapan;

Mempunyai tugas melaksanakan kegiatan penetapan wajib pajak daerah selain PBB dan

BPHTB retribusi sewa tanah, bagi hasil kekayaan daerah yang dipisahkan, serta lain-lain

pendapatan asli daerah.

c. Kepala Sub Bidangi Penagihan.

Mempunyai tugas melaksanakan kegiatan pelayanan, pemungutan, penagihan, sanksi,

banding dan keberatan pajak daerah selain PBB dan BPHTB retribusi sewa tanah, bagi hasil

kekayaan daerah yang dipisahkan, serta lain-lain pendapatan asli daerah.

4. Kepala Bidang Pendapatan II

Mempunyai tugas melaksanakan kegiatan pendataan, pendaftaran, penetapan, penagihan dan

pelayanan PBB, BPHTB, Dana Perimbangan dan pengelolaan lain-lain pendapatan daerah

yang sah.

a. Kepala Sub Bidang Pendataan dan Penetapan;

Mempunyai tugas melaksanakan kegiatan pendataan, pendaftaran, penetapan PBB,

BPHTB.

b. Kepala Sub Bidang Penagihan dan Pelayanan;

Mempunyai tugas melaksanakan kegiatan penagihan dan pelayanan PBB, BPHTB

c. Kepala Sub Bidang Pendapatan Daerah Lainnya

Mempunyai tugas melaksanakan kegiatan pengelolaan dana perimbangan dan lain-lain

pendapatan yang sah.

5. Kepala Bidang Anggaran

Mempunyai tugas pokok melaksanakan kegiatan penyiapan bahan perumusan kebijakan

anggaran, penyusunan Rancangan Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah

(RP-APBD), serta pelaksanaan evaluasi dan pengendalian rencana anggaran daerah.


a. Kepala Sub Bidang Penyusunan Anggaran

Mempunyai tugas melaksanakan kegiatan penyiapan bahan pelaksanaan kebijakan

perencanaan anggaran daerah, penyusunan R-APBD dan RP-APBD, serta pengesahan

dokumen pelaksanaan anggaran

b. Kepala Sub Bagian Anggaran Non Program

Mempunyai tugas melaksanakan kegiatan perencanaan dan penatausahaan anggaran

belanja non program beserta perubahannya.

c. Kepala Sub Bagian Evaluasi dan Pengendalian

Mempunyai tugas melaksanakan penyiapan bahan perumusan kebijakan pelaksanaan

anggaran, penyusunan dasar hukum pelaksanaan APBD, serta pelaksanaan evaluasi

pengendalian rencana anggaran

6. Kepala Bidang Perbendaharaan

Mempunyai tugas melaksanakan kebijakan pengelolaan keuangan daerah, pembinaan

pengelolaan keuangan daerah, serta penatausahaan penerimaan, pengeluaran dan

pembukuan kas daerah, serta pengelolaan belanja daerah non program.

a. Kepala Sub Bidang Penerimaan

Mempunyai tugas melaksanakan penerimaan, penyimpanan uang daerah ,

penatausahaan dan pembinaan penerimaan daerah serta pembukuan kas daerah

b. Kepala Sub Bidang Pengeluaran

Mempunyai tugas melaksanakan penerbitan Surat Penyediaan Dana (SPD) dan Surat

Perintah Pencairan Dana (SP2D) Belanja Non Program, Penatausahaan pengeluaran

belanja daerah serta pembinaan pengeluaran belanja daerah

c. Kepala Sub Bidang Pengendalian dan Laporan

Mempunyai tugas melaksanakan pengendalian terhadap pengelolaan dan penatausahaan

belanja daerah dan melaksanakan penyusunan laporan penerimaan dan pengeluaran

daerah.

7. Kepala Bidang Akuntansi

Mempunyai pokok melaksanakan penyusunan laporan keuangan dan pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD berdasarkan standar Akuntansi Pemerintah serta melaksanakan

penyusunan laporan realisasi APBD semester pertama dan prognosis 6(enam) bulan

berikutnya.


a. Kepala Sub Bidang Akuntansi

Mempunyai tugas menyelenggarakan sistem Akuntansi Pemerintahan Daerah sebagai

dasar pengakuan, pengukuran dan pelaporan aset, kewajiban, ekuitas, pendapatan,

belanja dan pembiayaan serta mengumpulkan data dan dokumentasi keuangan SKPD,

BUMD dan BLUD untuk bahan rekonsiliasi APBD.

b. Kepala Sub Bidang Pelaporan

Mempunyai tugas menyiapkan bahan pelaksanaan koordinasi kegiatan evaluasi dan

penyusunan laporan keuangan pemerintah daerah dan laporan pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD, serta melaksanakan penyusunan laporan realisasi APBD semester

pertama dan prognosis 6 (enam) bulan berikutnya.

c. Kepala Sub Bidang Data dan Informasi

Mempunyai tugas melaksanakan pengolahan data dan informasi serta mengkoordinasikan

penggunaan system informasi pada Badan.

8. Kepala Bidang Aset

Mempunyai tugas melaksanakan perumusan perencanaan dan pemanfaatan barang milik

daerah pengamanan dan pemeliharaan barang milik daerah serta penatausahaan

pengendalian barang milik daerah.

a. Kepala Seksi Perencanaan dan Pemanfaatan

Mempunyai tugas melaksanakan pengkoordinasian perencanaan dan kebutuhan barang

daerah dan pemanfaatan barang daerah

b. Kepala Seksi Pengamanan dan Pemeliharaan

Mempunyai tugas melaksanakan penyusunan pedoman dan petunjuk teknis pengamanan

dan pemeliharaan barang milik daerah.

c. Kepala Seksi Penatausahaan dan Pengendalian

Mempunyai tugas pokok melaksanakan penatausahaan dan pengendalian aset/ barang

milik daerah.


D. ASPEK STRATEGIS DAN PERMASALAHAN YANG DIHADAPI

Menyikapi berbagai perkembangan pembangunan, khususnya dalam upaya pencapaian visi dan

misi yang telah dicanangkan Pemerintah Kabupaten Indramayu, diperlukan upaya kerja keras dari

pemerintah dan masyarakat. Hal tersebut sangatlah penting apabila dikaitkan dengan pencapaian

target indikator makro pembangunan yang masih kurang memenuhi target. Untuk itu, pencapaian

target pembangunan masih perlu dioptimalisasikan dalam implementasinya. Berbagai upaya yang akan

dilakukan oleh pemerintah dan masyarakat Indramayu diharapkan lebih fokus pada program maupun

kegiatan yang mempunyai daya ungkit pencapaian target dimaksud.

Perkembangan indikator makro Indramayu sebagai representasi keberhasilan pembangunan di

Jawa Barat menggambarkan tingkat capaian seluruh bidang pembangunan. Pencapaian indikator tidak

hanya dipengaruhi oleh tiga komponen saja yaitu, kesehatan, pendidikan dan daya beli, akan tetapi

dipengaruhi oleh semua bidang pembangunan, baik yang terkait secara langsung dengan Indeks

Pembangunan Manusia (IPM) ataupun yang dianggap sebagai penunjang. Disamping itu keberhasi lan

pencapaian indikator makro bukan semata-mata intervensi dari program maupun kegiatan yang

dilakukan dan dibiayai oleh Pemerintah Indramayu, akan tetapi dipengaruhi oleh semua program

maupun kegiatan yang diberlakukan dan didanai oleh berbagai level pemerintahan, baik itu Pemerintah

Pusat, Pemerintah Provinsi Jawa Barat maupun Pemerintah Kabupaten Indramayu.

Permasalahan dalam pengelolaan pendapatan dan keuangan daerah adalah:

1. Lemahnya penegakan supremasi hukum dalam pengelolaan pendapatan daerah.

2. Masih adanya rantai birokrasi pengelolaan pajak daerah dan retribusi daerah.

3. Kurangnya kualitas sumber daya manusia (SDM) aparatur pengelola pendapatan daerah.

4. Kurangnya sarana dan prasarana serta kualitas pelayanan kepada masyarakat selaku wajib pajak

dan wajib retribusi.

5. Kurangnya koordinasi antar SKPD yang terkait pengelolaan pendapatan daerah.

6. Kurangnya kerjasama dan kemitraan dengan stakeholder, swasta dan LSM.

7. Penerbitan Peraturan-Peraturan dan petunjuk teknis terkait pengelolaan keuangan daerah belum

tepat waktu dan kurang jelas.

8. Pendapatan Daerah belum maksimal sehingga belanja daerah kurang optimal dalam

pelaksanaannya.


9. Perbedaan persepsi dalam pemahaman pengelolaan keuangan daerah antara Pemerintah Daerah,

Provinsi dan Pemerintah Pusat.

10. Belum proporsionalnya alokasi Belanja Langsung dan Belanja Tidak Langsung akibat kebijakan

Belanja Pegawai oleh Pemerintah Pusat.

Analisis isu-isu strategis merupakan salah satu again terpenting dokumen RPJMD karena

menjadi dasar utama visi dan misi pembangunan jangka menengah. Oleh karena itu, penyajian analisis

ini harus dapat menjelaskan butir-butir penting isu-isu strategis yang akan menentukan kinerja

pembangunan dalam 6 (enam) tahun mendatang.

Penyajian isu-isu strategis meliputi permasalahan pembangunan daerah dan isu strategis.

Permasalahan pembangunan merupakan uraian dari kondisi pembangunan yang belum sesuai dengan

harapan. Penuangan permasalahan pembangunan berdasarkan pembagian kewenangan dan urusan

yang dilaksanakan oleh pemerintah daerah. Isu Strategis adalah hal-hal pokok yang akan digunakan

dalam menentukan kebijakan pembangunan di daerah serta secara umum dapat mempengaruhi atau

berdampak merugikan baik dalam jangka pendek maupun jangka panjang jika tidak segera diantisipasi

oleh daerah. Penentuan isu strategis dengan memperhatikan isu strategis nasional maupun provinsi

Jawa Barat. Disamping itu memiliki dampak yang signifikan terhadap peningkatan pelayanan publik

dan meningkatkan kesejahteraan masyarakat, serta merupakan hal-hal yang merupakan janji politik

Bupati dan Wakil Bupati pada periode berkenaan. Dalam menentukan isu strategis dalam dokumen

perencanaan harus terukur baik dari sisi kewenangan, kemampuan pendanaan, kapasitas pelaksana

atau sumber daya manusia dan sumber daya pendukung lainnya serta jangka waktu pencapaiannya.

Berdasarkan kondisi permasalahan yang ada serta melihat cakupan dari dampak permasalahan

tersebut maka dapat dilaksanakan analisis untuk menentukan isu-isu strategis yang terjadi saat ini dan

diperkirakan masih relevan menjadi isu strategis sampai dengan periode akhir masa jabatan Bupati dan

Wakil Bupati (2016-2021).

Isu-isu Strategis Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu adalah :

1. Pengelolaan administrasi Keuangan dan Aset Daerah belum optimal

2. Potensi Pendapatan Daerah belum tergali dengan optimal

3. Terbatasnya sumber pembiayaan untuk memenuhi kebutuhan Daerah

4. Penyusunan pelaksanaan dan pertanggungjawaban APBD yang masih kurang efektif, efisien

dan efektif.


E. SISTEMATIKA PENYAJIAN

Untuk menggambarkan LAKIP Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu Tahun 2019

disusun dengan sistematika sebagai berikut:

BAB I PENDAHULUAN

Berisi penjelasan umum Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu dengan

penekanan aspek strategis organisasi serta permasalahan utama yang sedang dihadapi.

BAB II PERENCANAAN KINERJA

Berisi uraian singkat ikhtisar Perjanjian Kinerja Tahun 2019.

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA

A. Capaian Kinerja Organisasi Berisi uraian capaian kinerja organisasi untuk setiap pernyataan kinerja sasaran strategis organisasi sesuai dengan hasil pengukuran kinerja organisasi. Untuk setiap pernyataan kinerja sasaran strategis dilakukan analisis capaian kinerja sebagai berikut : 1. Membandingkan antara target dan realisasi kinerja tahun 2019 (sebagaimana

format I) 2. Membandingkan antara realisasi kinerja serta capaian kinerja tahun 2019 dengan

tahun 2018 dan tahun 2017 (sebagaimana format II) 3. Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun 2018 dengan target jangka

menengah yang terdapat dalam dokumen perencanaan strategis organisasi (sebagaimana format III)

4. Membandingkan realisasi kinerja tahun 2019 dengan standar nasional ( jika ada ) ( sebagaimana format IV )

5. Analisa penyebab keberhasilan/ kegagalan atau peningkatan/ penurunan kinerja serta alternatif solusi yang telah dilakukan.

6. Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya 7. Analisis program/ kegiatan yang menunjang keberhasilan/ kegagalan pencapaian

kinerja

B. Realisasi Anggaran Tahun 2019 Berisi uraian realisasi anggaran yang digunakan untuk mewujudkan kinerja organisasi sesuai dengan dokumen perjanjian kinerja

BAB IV PENUTUP

Berisi kesimpulan umum atas capaian kinerja serta langkah dimasa mendatang yang akan

dilakukan organisasi untuk meningkatkan kinerjanya.


BAB II

PERENCANAAN KINERJA

Visi dan Misi Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah Terpilih merupakan

serangkaian pandangan dan harapan yang ingin diwujudkan pada kondisi seluruh aspek di

Kabupaten Indramayu dimana misi menjadi langkah-langkah yang akan dilaksanakan untuk

mencapai visi tersebut.

Visi adalah rumusan umum mengenai keadaan yang diinginkan pada akhir periode

perencanaan, sesuai dengan janji politis calon kepala daerah terpilih dan dituangkan dalam

lampiran RPJMD Kabupaten Indramayu 2016-2021.

Visi dalam RPJMD merupakan penjabaran visi Bupati dan wakil Bupati terpilih hasil Pemilihan

Kepala Daerah yang dilaksanakan secara langsung pada tahun 2015.

Visi Bupati dan Wakil Bupati Kabupaten Indramayu adalah terwujudnya Masyarakat

Indramayu yang Relijius, Maju Mandiri dan Sejahtera serta Terciptanya Keunggulan Daerah

(Indramayu Remaja Tiga) dengan pengertian :

- Relijius, diartikan bahwa masyarakat Indramayu diharapkan memiliki tingkat pemahaman

dan pengamalan nilai-nlai agama secara baik dan benar.

- Maju, diartikan bahwa masyarakat Indramayu cerdas, terampil, bergerak dinamis, kreatif,

inovatif serta tangguh menghadapi tantangan.

- Mandiri, diartikan bahwa segala sumber daya yang dimiliki sudah dapat memenuhi

kebutuhan hidup masyarakat Indramayu, sehingga sesuai dengan nafas dan tujuan hakiki

penyelenggaraan Otonomi untuk Daerah

- Sejahtera, diartikan bahwa masyarakat Indramayu memiliki rata-rata tingkat pendapatan

yang memadai, tingkat pendididkan yang cukup dan derajat kesehatan yang baik,

sehingga dapat hidup layak baik secara fisik maupun non fisik.

- Keunggulan Daerah, diartikan bahwa dengan segala potensi sumber daya alam dan

sumber daya manusia yang dimiliki oleh Kabupaten Indramayu, melalui 3 (tiga) pilar

utama, yaitu pemerintah daerah (Local Govermnen Sector), sektor swasta (Private Sector)

dan masyarakat (Society) berupaya terus mendorong dan memfasilitasi masyarakatnya


dalam meningkatkan inovasi serta kreatifitasnya yang diharapkan akan dapat menaikkan

daya saing daerah dan pada gilirannya akan mampu meningkatkan keunggulan daerah.

Berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Indramayu Nomor 1 Tahun 2008 tentang

Rencana Pembangunan Jangka Panjang (RPJMD) Kabupaten Indramayu 2005-2025,

periode pembangunan tahun 2016-2021 masuk pada fase pembangunan jangka

menengah yang ketiga.

Misi diartikan sebagai upaya yang akan dilaksanakan untuk mewujudkan visi dengan

memperhatikan kondisi umum daerah dan arah pembangunan.

Misi tersebut adalah Sapta Karya Mulih Harja yaitu penduduk dan tata kelola

pemerintahan.

Adapun misi yang akan dilaksanakan untuk mencapai visi tersebut adalah :

1. Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia Berbasis Ajaran Agama, Ilmu

Pengetahuan, Teknologi (IPTEK) dan Budaya Lokal;

2. Meningkatkan kemakmuran Masyarakat Melalui Penguatan Lembaga Ekonomi

Kerakyatan Serta Keserasian Industri dan Pertanian;

3. Mengembangkan Infrastruktur Wilayah dan Pengelolaan Lingkungan Secara Selaras,

Lestari dan Optimal;

4. Meningkatkan Peran Masyarakat dalam mewujudkan Keunggulan Daerah yang

Berbasis Kearifan Lokal;

5. Mengembangkan Reformasi Birokrasi, dengan Mewujudkan Pemerintahan yang

bersih, Profesional dan mengayomi Masyarakat;

6. Menguatkan Peran Pemerintahan Desa Dalam Pemberdayaan Masyarakat;

7. Meningkatkan Pendapatan Asli Daerah.

Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu merupakan salah satu satuan

organisasi perangkat Daerah dibawah naungan Pemerintah Kabupaten Indramayu dan

merupakan salah satu gambaran ketercapaian visi dan misi Pemerintah Daerah.

Salah satu permasalahan pokok yang merupakan titik tolak kesinambungan pembangunan

adalah Meningkatkan Pendapatan Asli Daerah (Misi Ketujuh). Untuk meningkatkan

Pendapatan Asli Daerah diupayakan secara rasional dengan mengedepankan efisiensi

penggunaan sumber daya yang ada.


Pendapatan Asli Daerah merupakan sumber penerimaan Daerah yang diperoleh dari hasil

Pajak Daerah, Retribusi Daerah, Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan dan

Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah.

Untuk mengetahui sejauh mana keberhasilan kinerja dalam waktu 1 (satu) tahun perlu adanya

pengukuran kinerja.

Target kinerja tertuang dalam Perjanjian Kinerja yang merupakan tolok ukur keberhasilan suatu

organisasi dan menjadi dasar penilaian dalam evaluasi akuntabilitas kinerja pada akhir tahun.

Dalam Perjanjian Kinerja tahun 2019 Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu, adapun

perinciannya adalah sebagai berikut :

1. Penerimaan Pendapatan Asli Daerah

-Dalam Perjanjian Kinerja 2019 Pendapatan Asli Daerah ditargetkan Rp. 459.753.571.000

-Pajak Daerah ditargetkan Rp.101.985.000.000

-Retribusi Daerah target dari Rp30.180.188.000

-Penerimaan dari Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan ditargetkan Rp.

12.469.526.000

-Penerimaan dari Lain-lain PAD yang Sah ditargetkan Rp315.118.857.000.

2. Penerimaan Dana Perimbangan

-Bagi Hasil Pajak/Bagi Hasil Bukan Pajak Ditargetkan Rp. 254.260.280.250

-Dana Alokasi Umum Rp. 1.433.686.342.000

-Dana Alokasi Khusus Rp. 553.379.312.750

3. Penerimaan Lain-lain pendapatan Daerah yang sah

-Pendapatan Hibah ditargetkan Rp. 217.235.904.000

-Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya Rp. 241.617.265.400

-Dana Desa Rp. 372.069.062.000

-Dana Insentif Daerah (DID) Rp. 23.718.391.000

Target kinerja Kabupaten untuk indikator kinerja Peningkatan Nilai PAD dalam Perjanjian

Kinerja tahun 2019 ditargetkan sebesar 20 % sedangkan dalam. Hal itu disebabkan adanya

target indikator yang semula tidak memperhatikan menyesuaikan antara peningkatan PAD

terhadap peningkatan APBD, padahal baik PAD maupun APBD terjadi sama-sama naik,

kecuali perhitungan kenaikan PAD nya tidak dibarengi dengan kenaikan APBD, maka target

17% akan sangat dimungkinkan dapat dicapai.


Untuk capaian Tahun 2019 telah terjadi kenaikan target PAD dari pagu anggaran murni

Rp459.753.571.000 Tahun 2019 . Sehingga indikator kinerja Peningkatan Nilai PAD tahun

2019 yaitu persentase dari capaian PAD. capaian ini sebagaimana target yang sudah

dituangkan di dalam perjanjian kinerja .Begitupun halnya dengan capaian Indikator Kinerja

tahun 2018 ditargetkan sebesar 15 %. target PAD maupun Pendapatan Daerah. Pada pagu

murni tahun 2019 anggaran Pendapatan Daerah sebesar Rp 4.061.349.791.000 .Selanjutnya

untuk Indikator Kinerja SKPD seperti Prosentase Pencapaian PAD terhadap Target ditargetkan

sebesar (92, 42%.)


PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2019

NO. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target

1 2 3 4

1. Meningkatkan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pendapatan Asli Daerah

1. Peningkatan Nilai PAD 20%

2. Proporsi PAD terhadap Pendapatan Daerah

17%

Program Anggaran Keterangan

1 2 3

1. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

Rp 4.913.414.400

2. Program Peningkatan dan Evaluasi Pendapatan Daerah

Rp 2.884.135.200

3. Program Peningkatan Manajemen Aset

Rp 33.346.367.400

Jumlah I Rp 41.143.917.000

Program Pendukung :

1. Program Administrasi Perkantoran

Rp 21.313.340.000

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

Rp 7.271.693.000

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

Rp 127.510.000

4. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

Rp 120.000.000

5. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Perencanaan dan Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

Rp 131.000.000

Jumlah II Rp 28.963.543.000

Jumlah I dan II Rp 70.107.460.000


PERJANJIAN KINERJA PERUBAHAN TAHUN 2019

NO. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target

1 2 3 4

1. Meningkatkan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pendapatan Asli Daerah

1. Peningkatan Nilai PAD 20%


17%

Program Anggaran Keterangan

1 2 3

1. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

Rp 5.060.790.800

2. Program Peningkatan dan Evaluasi Pendapatan Daerah

Rp 2.666.505.200

3. Program Peningkatan Manajemen Aset

Rp 43.347.913.000

Jumlah I Rp 51.075.209.000

Program Pendukung :

1. Program Administrasi Perkantoran

Rp 15.353.031.000

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

Rp 8.069.506.000

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

Rp 151.260.000

4. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

Rp 119.994.000

‘5. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Perencanaan dan Pelaporan Capain Kinerja dan Keuangan

Rp. 131.000.000

Jumlah II Rp 23.824.791.000

Jumlah I dan II Rp 74.900.000.000


Bila dilihat dari Perjanjian Kinerja Tahun 2019 dan Perjanjian Kinerja Perubahan tahun 2019

dapat disimpulkan sebagai berikut :

1. Indikator Kinerja

- Peningkatan Nilai PAD pada Perjanjian Kinerja Tahun 2019 ditargetkan 20 %, dalam

Perjanijian Kinerja Perubahan 2019 ditargetkan 20% tidak adanya perubahan di dalam

perhitungan target PAD .

- Proporsi PAD Terhadap Pendapatan Daerah pada Perjanjian Kinerja Tahun 2019

ditargetkan 17%, dalam Perjanjian Kinerja Perubahan Tahun 2019 masih sesuia dengan

Perjanjian Kinerja awal tidak adanya perubahan perhitungan target sesuai dengan RPJMD.

- Prosentase Pencapaian PAD terhadap target pada Perjanjian Kinerja Murni Tahun 2019

ditargetkan 20 %.

2. Jumlah anggaran untuk mendukung Program dalam pelaksanaan kegiatan mengalami

penurunan total sebesar 17,74 % dengan uraian sebagai berikut :

- Program Pelayanan Administrasi Perkantoran anggaran semula Rp. 21.313.340.000

menjadi Rp. 15.353.031.000 ( turun sebesar 17,96 % )

- Program Peningkatan Sarana dan Prsarana Aparatur anggaran semula Rp. 7.271.693.000

menjadi Rp 8.069.506.000 ( Naik sebesar 9,88 % )

- Program Peningkatan Disiplin Aparatur semula Rp. 127.510.000 menjadi Rp. 151.260.000

( naik sebesar 15,70 % )

- Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur anggaran semula Rp.

120.000.000 menjadi Rp. 119.994.000 ( turun sebesar 0,05 % )

- Program Peningkatan Pengembangan sistem Perencanaan dan Pelaporan Capaian

Kinerja dan Keuangan anggaran semula Rp. 131.000.000 menjadi Rp. 131.000.000. (

Tidak ada kenaikan / penurunan anggaran )

- Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah anggaran

semula Rp. 4.913.414.400 menjadi Rp. 5.060.790.800 ( naik sebasar 2,91% )

- Program Peningkatan dan Evalusi Pendapatan Daerah anggaran semula Rp

2.884.135.200 menjadi Rp. 2.666.505.200 ( turun sebesar 7,54 % )

- Program Peningkatan Manajemen Aset Dareah anggaran semula Rp. 33.346.367.400

menjadi Rp. 43.347.913.000 ( naik sebesar 23 % ).


BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

A. Capaian Kinerja Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu

1. Perbandingan antara Target dan Realisasi Kinerja Tahun 2019 dapat dilihat dalam

Format I sebagai berikut (Pendekatan Penerimaan):

FORMAT I

CAPAIAN KINERJA

No. Indikator Kinerja Satuan

Tahun 2019

Target Realisasi Nilai

Capaian (%)

1. Peningkatan Nilai PAD

% 20%

30 % 150%

2. Proporsi Pajak Daerah Meningkat

% 17% 16 % 94%

Rata-Rata Capaian Sasaran

- PAD tahun 2015 Realisasi = Rp. 346.871.269.287

- PAD tahun 2019 Realisasi = Rp. 450.063.256.102

- Raelisasi Pendapatan 2015 = Rp. 2.879.822.766.427

Pengukuran Realisasi dan Capaian Kinerja Badan Keuangan Daerah Kabupaten

Indramayu digunakan sebagai dasar untuk menilai keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan

kegiatan dengan sasaran dan tujuan yang telah ditetapkan berdasarkan Visi dan Misi Badan

Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu.

Dalam Format I diatas dapat dijelaskan sebagai berikut :

- Cara perhitungan Peningkatan Nilai Target PAD yang sesuai dengan RPJMD dapat di

perhitungkan dengan cara sebagai berikut :

Rumus : Realisasi PAD tahun 2019 – Realisasi PAD tahun 2015 X100%= Realisasi….%

Realisasi PAD tahun 2015

: Realisasi 2019 x 100% = Capaian Kinerja 2019..…..%

Target 2019


- Sedangkan Perhitungkan Proporsi yang sesuai dengan RPJMD dapat di perhitungkan

dengan cara sebagai berikut :

Rumus : Realisasi PAD 2019______ x 100% = Realisasi...%

Realisasi Pendapatan 2015

Realisasi 2019 x 100 % = capaian kinerja 2019 ……%

Target 2019

- Dari Target PAD tahun 2019 naik secara Komulatif 20% dari tahun sebelumnya yang di

targetkan 15% dan tercapainnya Target PAD secara Komulatif kenaikanya sampai tahun 2019

menjadi naik 30% dari target capaian, sedangkan

- Proporsi kenaikan PAD terhadap Pendapatan Daerah secara Komulatif di targetkan 17 % dan

baru tercapai 16 %


1. Perbandingan antara Target dan Realisasi Kinerja Tahun 2019 dapat dilihat dalam Format I sebagai berikut (Pendekatan Penerimaan):

Perbandingan Capaian Kinerja 3 (tiga) tahun terakhir

No. Indikator Kinerja

Satuan

Tahun 2017 Tahun 2018 Tahun 2019

Target Realisasi Capaian

Kinerja(%) Target Realisasi

Capaian Kinerja(%)

Target Realisasi Capaian Kinerja(

%) - Penerimaan

Pendapatan Asli Daerah

Rupiah

585.248.591.000

576.315.798.752

98,47

444.793.986.000

588.402.149.354

93.73%

459.753.571.000

450.063.256.102

98%

-

Penerimaan Pajak Daerah

Rupiah

88.960.196.000

98.222.298.210

110,41

100.760.000.000

.404.802.594

108,58%

101.985.000.000

115.182.693.057

113%

- Penerimaan Retribusi Daerah

Rupiah

32.219.892.000

24.613.203.678

76,39

32. 139.061.000

25.545.218.419

79,48%

30.180.188.000

29.208.527.061

96,78%

- Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan

Rupiah

9.775.780.000

10.001.503.076

102,31

11.227.031.000

11.227.351.421

100,00%

12.469.526.000

14.427.199.571

115%

- Penerimaan Lain-lain PAD Yang Sah

Rupiah

454.292.723.000

443.478.793.465

97,62

300.667.894.000

270.782.735.495

90,04%

315.118.857.000

291.244.836.413

92,42%


[Type text] Page 20


Format diatas dapat dijelaskan sebagai Berikut :

Penerimaani PAD dari Target Rp. 459.753.571.000 dapat realisasikan

Rp. 450.063.256.102 Capaian Kinerja sebesar 98 %

Capaian kinerja pendapatan asli Daerah sebesar 98% diperoleh dari :

- Penerimaan pajak Daerah dari target Rp. 101.985.000.000 dapat direalisasikan Rp.

115.182.693.057 capaian kinerjannya sebesar 113%

- Penerimaan retrebusi Daerah dari target Rp. 30.180.180.188.000 dapat

direalisasikan Rp. 29.208.527.061 capaian kinerjannya sebesar Rp. 96,78%

- Penerimaan Hasil pengolahan kekayaan daerah yang dipisahkan dari target Rp.

12.469.526.000 dapat direlisasikan Rp. 14.427.199.571 capaian kinerjannya sebesar

115%

- Penerimaan Lain-lain PAD yang sah dari Target Rp. 315.118.857.000 dapat

direlisasikan Rp. 291.244.836.413 capaian kinerjannya sebesar 92,42%

2. Perbandingan antara Realisasi Kinerja serta Capaian Kinerja Tahun 2017

dengan tahun 2018 dan tahun 2019 dapat dilihat dalam Format II sebagai

berikut :

SASARAN INDIKATOR

2017 2018 2019

Ralisasi Kinerja

Capaian Kinerja

Ralisasi Kinerja

Capaian Kinerja

Ralisasi Kinerja

Capaian Kinerja

Miningkatkan Intensipkasi dan ekstensifikasi PAD

1. Peningkatan Nilai PAD

64,11 %

641,10% 21 % 140% 30 % 150 %


17,58 %

125,57% 18 % 120% 16 % 94 %

Sesuai RPJMD Kabupaten Indramayu, bahwa target pencapaian sasaran sesuai tugas pokok

dan fungsi Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu pada tahun 2019, sebagai berikut:

Yang dimaksudkan dengan peningkatan Nilai PAD sebagaimana tersebut di atas, adalah

kenaikan kumulatif yang dihitung berdasarkan capaian dari PAD sampai dengan tahun tertentu

dibandingkan dengan capaian PAD pada tahun 2015 (sebelum RPJMD) diberlakukan.

Sedangkan yang dimaksudkan dengan Proporsi PAD terhadap Pendapatan Daerah adalah

kenaikan setiap tahunnya PAD dibandingkan dengan capaian pendapatan daerah pada tahun

2015 (sebelum RPJMD) diberlakukan.

Sehingga target untuk Tahun 2019 terkait dengan kedua indikator sebagaimana dimaksud tabel

tersebut di atas, adalah:

- PAD tahun 2019 naik sebesar 150 % dari capaian tahun 2018 yaitu dari 140%,

sehingga target kumulatif tahun 2019, naik sebesar 10 %.


Proporsi PAD terhadap Pendapatan Daerah tahun 2019 naik sebesar 94 % dari capaian tahun

2018 yaitu dari 120%, sehingga target kumulatif tahun 2019 sebesar 26 %.

- Penerimaan Pendapatan Asli Daerah capaian kinerja pada tahun 2017 sebesar 98,47 %,

tahun 2018 sebesar 93,73 % dan tahun 2019 sebesar 98 %.

Capaian kinerja tahun 2019 (150%) dibanding tahun 2017 (98,47%) mengalami Kenaikan

sebesar 52 %.

- Penerimaan Pajak Daerah capaian kinerja pada tahun 2017 sebesar 110,41%, tahun

2018 sebesar 108,58% dan tahun 2019 sebesar 113%.

Capaian kinerja tahun 2019 (150%) dibandingkan tahun 2018 (140%) mengalami

Kenaikan sebesar 10%.

- Penerimaan Retribusi Daerah capaian kinerja pada tahun 2017 sebesar 76,39%,

tahun 2018 sebesar 79,48% dan tahun 2019 sebesar 96,78%

- Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan capaian kinerja

tahun 2017 sebesar 102,31%, tahun 2018 sebesar 100,00% dan tahun 2019

sebesar 115%,

- Penerimaan Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah capaian kinerja tahun 2017

sebesar (97,62%), tahun 2018 sebesar (90,04%) dan tahun 2019 sebesar (92,42%)

3.Perbandingan realisasi kinerja tahun 2019 dengan target jangka menengah

yang terdapat dalam Dokumen Perencanaan Strategis

FORMAT III

Perbandingan Realisasi kinerja sampai dengan tahun 2019 dengan target jangka menengah yang terdapat dalam dokumen perencanaan strategis organisasi

No. Target Jangka

Menengah (Renstra PD)

Indikator Kinerja Satuan

Tahun 2019

Target Realisasi Capaian Kinerja

(%)

1.

388.987.953.000

Penerimaan Pendapatan Asli Daerah

Rupiah 459.753.571.000 450.063.256.102 98%

-

86.458.234.000

Penerimaan Pajak Daerah

Rupiah 101.985.000.000

115.182.693.057

113%

-

26.530.477.000

Penerimaan Retribusi Daerah

Rupiah 30.180.188.000 29.208.527.061 96,78%

-

6.702.089.000

Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan

Rupiah 12.469.526.000 14.427.199.571 115%

-

269.297.153.000

Penerimaan Lain-lain PAD Yang Sah

Rupiah 315.118.857.000 291.244.836.413 92,42%



Dari Format diatas dapat diuraikan sebagai berikut :

Dalam rangka pencapaian kinerja yang telah ditetapkan dalam target dan

tercantum dalam Perjanjian Kinerja ada factor penyebab keberhasilan dan kegagalan,

adapun uraiannya sebagai berikut :

Penerimaan Pendapatan Asli Daerah diperoleh dari :

- Penerimaan Pajak Daerah capaian kinerjanya 113% disebabkan seluruh

jenis pajak (11 pajak daerah) telah melebihi capaian target yang telah

ditetapkan. Dari penerimaan Pajak Daerah diantarannya yakni

Pajak Hotel (163%), Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan 259,50%) dan

Pajak Bumi dan Bangunan (103,44%), Pajak Restoran (140,73%), Pajak

Hiburan (133%), Pajak Reklame (130,33%), Pajak Penerangan Jalan

(108,93%), Pajak Parkir (108,98%), Pajak Air Tanah (276,53%), Pajak

Sarang Burung Walet (122%) dan Pajak Bea Perolehan Hak Atas Tanah

dan Bangunan (BPHTB) sebesar 153,38%.

- Penerimaan Retribusi Daerah capaian kinerjanya 96,78% tidak mencapai

target yang telah ditentukan disebabkan adanya Peraturan Menteri Dalam

Negeri RI Nomor 19 tahun 2017 tentang Pencabutan Aturan Izin Gangguan/

HO Retribusi Perijinan Tertentu.

- Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan capaian

kinerjanya 115% pada bagian Laba atas Penyertaan Modal pada

Perusahaan Milik Daerah/ BUMD telah mencapai target yang telah

ditentukan.

- Penerimaan Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah capaian kinerjanya

92,42% disebabkan adanya Pendapatan Hasil Eksekusi Atas Jaminan tidak

ada realisasinya.

Untuk Indikator Kinerja Tersusunnya Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah,

Tersusunnya Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah, Tersusunnya

Dokumen Perencanaan, Tersusunnya Raperda dan Raperbup tentang

Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD, Laporan Realisasi Semester, Laporan

Keuangan SKPD dan Pemerintah Daerah, dan Data Barang Milik Daerah telah mencapai

target yang telah ditetapkan, sedangkan Indikator Kinerja Badan Keuangan Daerah

telah mencapai (98 %).

Indikator Kinerja yang telah mencapai target tentunya merupakan suatu keberhasilan

yang harus dipertahankan bahkan ditingkatkan kinerjanya, sedangkan Indikator Kinerja

yang belum mencapai target perlu adanya upaya sebagai berikut :

1. Menetapkan target sesuai dengan regulasi peraturan yang berlaku baik dari Pusat

maupun Provinsi

2. Melakukan monitoring dan evaluasi tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

secara intensif


3. Melakasanakan intensifikasi dan ekstensifikasi Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

4. Perbandingan Realisasi Kinerja Tahun 2019 dengan Standar Nasional (Jika Ada)

FORMAT

IV

Perbandingan Realisasi Kinerja tahun 2019 dengan standar nasional (jika

ada)

No. Standar

Nasional

Indikator

Kinerja Satuan

Tahun 2019

Target Realisasi Capaian

Kinerja(%)

NIHIL


5. Analisa Penyebab Keberhasilan/ Kegagalan atau Peningkatan/ Penurunan Kinerja

serta Alternatif Solusi yang telah dilakukan

Dalam rangka pencapaian kinerja yang telah ditetapkan dalam target dan

tercantum dalam Perjanjian Kinerja ada faktor penyebab keberhasilan dan kegagalan,

adapun uraiannya sebagai berikut :

1. Penerimaan Pendapatan Asli Daerah diperoleh dari :

- Penerimaan Pajak Daerah capaian kinerjanya 113% disebabkan seluruh

jenis pajak (11 pajak daerah) telah melebihi capaian target yang telah

ditetapkan. Dari penerimaan Pajak Daerah diantarannya yakni Pajak Hotel

(163%), Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan 259,50%) dan Pajak Bumi

dan Bangunan (103,44%), Pajak Restoran (140,73%), Pajak Hiburan

(133%), Pajak Reklame (130,33%), Pajak Penerangan Jalan (108,93%),

Pajak Parkir (108,98%), Pajak Air Tanah (276,53%), Pajak Sarang Burung

Walet (122%) dan Pajak Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan

(BPHTB) sebesar 153,38%.


- Penerimaan Retribusi Daerah capaian kinerjanya 96,78% tidak mencapai

target yang telah ditentukan disebabkan adanya Peraturan Menteri Dalam

Negeri RI Nomor 19 tahun 2017 tentang Pencabutan Aturan Izin Gangguan/

HO Retribusi Perijinan Tertentu

- Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan, capaian

kinerjanya 115% pada bagian Laba atas Penyertaan Modal pada

Perusahaan Milik Daerah/ BUMD telah mencapai target yang telah

ditentukan.

- Penerimaan Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah capaian kinerjanya

92,42% disebabkan adanya Pendapatan Hasil Eksekusi Atas Jaminan tidak

ada realisasinya.

2. Penerimaan Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah diperoleh dari :

- Penerimaan Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah

Lainnya (96,34%) tidak mencapai target yang telah ditetapkan.

Untuk Indikator Kinerja Tersusunnya Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah,

Tersusunnya Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah, Tersusunnya

Dokumen Perencanaan, Tersusunnya Raperda dan Raperbup tentang

Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD, Laporan Realisasi Semester, Laporan

Keuangan SKPD dan Pemerintah Daerah, dan Data Barang Milik Daerah telah mencapai

target yang telah ditetapkan, sedangkan Indikator Kinerja Badan Keuangan Daerah

telah mencapai (95,43%).

Indikator Kinerja yang telah mencapai target tentunya merupakan suatu keberhasilan

yang harus dipertahankan bahkan ditingkatkan kinerjanya, sedangkan Indikator Kinerja

yang belum mencapai target perlu adanya upaya sebagai berikut :

1. Menetapkan target sesuai dengan regulasi peraturan yang berlaku baik dari Pusat

maupun Provinsi

2. Melakukan monitoring dan evaluasi tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

secara intensif

3. Melakasanakan intensifikasi dan ekstensifikasi Pajak Daerah dan Retribusi Daerah


6. Sumber Daya Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu

DAFTAR JUMLAH PEGAWAI PER GOLONGAN DAN PER JABATAN

PER DESEMBER 2019

GOLONGAN

ESELON

STAF TOTAL

I II III IV

Golongan IV / d

Golongan IV / c

Golongan IV / b

Golongan IV / a

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1

3

-

-

-

2

-

-

-

-

-

-

1

5

Jumlah Golongan IV - - 4 2 - 6

Golongan III / d

Golongan III / c

Golongan III / b

Golongan III / a

-

-

-

-

-

-

-

-

2

-

-

-

7

8

2

-

-

9

22

16

9

17

23

16

Jumlah Golongan III - - 2 17 47 66

Golongan II / d

Golongan II / c

Golongan II / b

Golongan II / a

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4

12

3

-

4

12

3

-

Jumlah Golongan II - - - - 19 19


Golongan I / d

Golongan I / c

Golongan I / b

Golongan I / a

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah Golongan I - - - - - -

JUMLAH TOTAL - - 6 19 66 91

7. Analisis program/ kegiatan yang menunjang keberhasilan/ kegagalan pencapaian

kinerja

Untuk mencapai target kinerja SKPD yang telah tertuang dalam Perjanjian Kinerja perlu

didukung oleh Program dan Kegiatan.

Adapun Program dan Kegiatan pada Tahun Anggaran 2019 adalah sebagai berikut :

Program Peningkatan dan Evaluasi Pendapatan Daerah :

- Kegiatan Penyampaian Kegiatan Penyampaian SPPT, DHKP dan TTS PBB kepada desa/

kelurahan dan wajib pajak PBB sektor Pedesaan dan Perkotaan

- Kegiatan Evaluasi Pemungutan PBB, BPHTB dan Pendapatan Lainnya dan Penarikan Sisa

Sarana PBB

- Kegiatan Percepatan dan Peningkatan Pungutan PBB P2 dan Retribusi Daerah

- Kegiatan Pelayanan PBB, BPHTB dan Pendapatan Lainnya

- Kegiatan Pembinaan dan Pengendalian Pajak Daerah

- Kegiatan Pelaksanaan Perhitungan dan Penetapan Pajak dan Retribusi Daerah

- Kegiatan Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

- Kegiatan Pemutakhiran Data Objek PBB Pedesaan dan Perkotaan

- Kegiatan Rekonsiliasi dan Penyusunan Laporan Data Dana Pusat dan Dana Provinsi

- Kegiatan Pengadaan Sarana PBB Pedesaan dan Perkotaan serta BPHTB

Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah :

- Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD

- Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD

- Kegiatan Penyusunan Raperda dan Raperbup tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan

APBD

- Kegiatan Penyelenggaraan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah

- KegiatanPenataan Arsip dan Dokument Keuangan Daerah

- Kegiatan Penerbitan Peraturan Pengelolaan Keuangan Daerah

- Kegiatan Penatausahaan Belanja Tidak Langsung (BTL Non Gaji)

- Kegiatan Perencanaan dan Fasilitasi Anggaran Belanja Non Program


- Kegiatan Evaluasi dan Pengendalian Anggaran Daerah

- Kegiatan Rekonsiliasi Belanja Program

- Kegiatan Penatausahaan Belanja Program

- KegiatanRekonsiliasi Belanja Non Program

- Kegiatan Penatausahaan Belanja Non Program

- Kegiatan Penatausahaan Administrasi Keuangan Daerah

- Kegiatan Penataan Arsip dan Dokument Perbendaharaan Daerah

- Kegiatan Perencanaan dan Penyusunan Laporan Anggaran Belanja Pegawai

- Kegiatan Implementasi Sistem Akuntansi Pemda Berbasis Akrual

- Kegiatan Penyusunan Laporan Realisasi APBD Semester I dan Prognosis

- Kegiatan Penyusunan Laporan Keuangan Pemda dan Pengendalian Internal Atas Audit

Laporan Keuangan Pemda

- Kegiatan Pengelolaan Data Informasi

- Kegiatan Sinergitas Pengelolaan Keuangan Daerah (Bantuan Provinsi)

Program Peningkatan Manajemen Aset Daerah

- Kegiatan Peningkatan Manajemen Aset Daerah

- Kegiatan Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional/Jabatan

- Kegiatan Pengadaan Tanah

- Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Barang Milik Daerah

- Kegiatan Inventarisasi Barang Milik Daerah

- Kegiatan Penilaian Barang Milik Daerah

- Kegiatan Pemeliharaan Barang Milik Daerah

- Kegiatan Penyediaan Jasa Jaminan Barang Milik Daerah

- Kegiatan Penataan Administrasi TP dan TGR

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran :

- Kegiatan Penyediaan Jasa Komunikasi,Sumber Daya Air dan Listrik

- Kegiatan Penyediaan Alat Tulis Kantor, Barang Cetakan dan Penggandaan

- Kegiatan Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan

- Kegiatan Penyediaan Makanan dan Minuman

- Kegiatan Rapat-Rapat Koordinasi/ Konsultasi/ Kunjungan kedalam Daerah dan Luar Daerah

Program Peningkatan Disiplin Aparatur

- Kegiatan Pengadaan Pakaian Dinas beserta Perlengkapannya

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Perencanaan dan Pelaporan Capaian Kinerja

dan Keuangan :

- Kegiatan Pengumpulan Updating dan Analisis Data Program dan Kegiatan

- Kegiatan Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Keuangan


Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur :

- Kegiatan Pembangunan Gedung Kantor (DID)

- Kegiatan Pengadaan Perlengkapan dan Peralatan Gedung Kantor

- Kegiatan Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor

- Kegiatan Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional/Mobil Jabatan

- Kegiatan Pemeliharaan Rutin/Berkala Perlengkapan dan Peralatan Gedung Kantor

Program Peningkatan Peningkatan Disiplin Aparatur

- Kegiatan Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan

Daerah

B. REALISASI ANGGARAN TAHUN 2019

BADAN KEUANGAN DAERAH KABUPATEN INDRAMAYU

NO NAMA PROGRAM NAMA KEGIATAN JUMLAH

ANGGARAN REALISASI EFISIEN %

1 2 3 4 5 6 7 1 PROGRAM

PELAYANAN ADMINISTRASI PERKANTORAN

PENYEDIAAN JASA KOMUNIKASI, SUMBER DAYA AIR DAN LISTRIK PENYEDIAAN ALAT TULIS KANTOR, BARANG CETAKAN DAN PENGGANDAAN PENYEDIAAN BAHAN BACAAN DAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN PENYEDIAAN MAKANAN DAN MINUMAN RAPAT-RAPAT KOORDINASI/KONSULTASI/KUNJUNGAN KEDALAM DAERAH DAN LUAR DAERAH

15.353.031.000

14.627.362.000

200.000.000

75.000.000

200.675.000

249.994.000

15.314.982.543

14.619.573.867

187.417.500

75.000.000

189.222.500

244.038.676

38.048.457

7.788.133

12.852.500

0.00

11.452.500

5.955.324

99,75 99,95 93,57 100,00 94,29 97,62

2 PROGRAM PENINGKATAN SARANA DAN PRASARANA APARATUR

PEMBANGUNAN GEDUNG KANTOR (DID) PENGADAAN PERLENGKAPAN DAN PERALATAN GEDUNG KANTOR

8.069.506.000

3.529.409.000

2.903.095.000

7.602.559.264

3.449.168.000

2.660.197.014

466.946.736

80.241.000

242.897.986

94,21 97,73 91,63


PEMELIHARAAN RUTIN/BERKALA GEDUNG KANTOR PEMELIHARAAN RUTIN/ BERKALA KENDARAAN DINAS/OPERASIONAL/MOBIL JABATAN PEMELIHARAAN RUTIN/BERKALA PERLENGKAPAN DAN PERALATAN GEDUNG KANTOR

1.249.502.000

150.000.000

237.500.000

1.176.831.550

101.070.200

215.292.500

72.670.450

48.929.800

22.207.500

94,18 67,38 90,65

3 PROGRAM PENINGKATAN DISIPLIN APARATUR

PENGADAAN PAKAIAN DINAS BESERTA PERLENGKAPANNYA

151.260.000

151.260.000

145.610.000

145.610.000

5.650.000

5.650.000

96,26

96,26

4 PROGRAM PENINGAKTAN KAPASITAS SUMBER DAYA APARATUR

BIMBINGAN TEKNIS IMPLEMENTASI PAKET REGULASI TENTANG PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH

119.994.000

119.994.000

100.818.164

100.818.164

19.175.836

19.175.836

84,02

84,02

5 PROGRAM PENINGKATAN PENGEMBANGAN SISTEM PERENCANAAN DAN PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN

PENGUMPULAN UPDATING DAN ANALISIS DATA INFORMASI PROGRAM DAN KEGIATAN PENYUSUNAN LAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN

131.000.000

112.000.000

19.000.000

122.464.000

105.864.000

16.600.000

8.536.000

6.136.000

2.400.000

93,48

94,52

87,37

6 PROGRAM PENINGKATAN DAN PENGEMBANGAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH

PENYUSUNAN

5.060.790.800

256.547.000

4.399.454.565

207.312.841

661.336.235

49.234.159

86,93

80,81


RANCANGAN PERATURAN DAERAH DAN RANCANGAN PERATURAN BUPATI TENTANG APBD PENYUSUNAN RANCANGAN PERATURAN DAERAH DAN RANCANGAN PERATURAN BUPATI TENTANG PERUBAHAN APBD PENYUSUNAN ANGGARAN KAS PEMERINTAH DAERAH DAN PERUBAHANNYA PENERBITAN PERATURAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH EVALUASI DAN PENGENDALIAN ANGGARAN DAERAH PERENCANAAN DAN FASILITASI ANGGARAN BELANJA NON PROGRAM PERENCANAAN DAN PENYUSUNAN LAPORAN ANGGARAN BELANJA PEGAWAI PENATAUSAHAAN BELANJA NON PROGRAM PENATAUSAHAAN BELANJA PROGRAM PENATAAUSAHAAN BELANJA TIDAK LANGSUNG (BTL NON GAJI) REKONSILIASI REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH REKONSILIASI BELANJA NON PROGRAM REKONSILIASI BELANJA PROGRAM

222.006.000

20.300.000

56.570.000

587.331.000

100.000.000

91.083.000

348.236.000

588.750.000

150.367.000

352.404.000

22.239.000

60.480.000

168.260.000

18.435.000

33.692.100

542.212.381

49.207.000

53.195.000

338.794.802

547.818.000

122.487.400

349.749.000

21.359.000

53.659.000

53.746.000

1.865.000

22.877.900

45.118.619

50.793.000

37.888.000

9.441.198

40.932.000

27.879.600

2.655.000

880.000

6.821.000

75,79

90,81

59,56

92,32

49,21

58,40

97,29

93,05

81,46

99,25

96,04

88,72


PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN PEEMERINTAH DAERAH DAN PENGENDALIAN INTERNAL ATAS AUDIT LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAH PENYUSUNAN LAPORAN REALISASI APBD SEMESTER I PROGNOSIS PENYUSUNAN RANCANGAN PERATURAN DAERAH DAN RANCANGAN PERATURAN BUPATI TENTANG PERTANGGUNGJAWABAN PELAKSANAAN APBD IMPLEMENTASI SISTEM AKUNTANSI PEMDA BERBASIS AKRUAL PENATAAN ARSIP DAN DOKUMEN KEUANGAN DAERAH PENATAAN ARSIP DAN DOKUMEN PERBENDAHARAAN PENATAUSAHAAN ADMINISTRASI KEUANGAN DAERAH PENGELOLAAN DATA DAN INFORMASI PENYELENGGARAAN SISTEM INFORMASI PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH (SIPKD)

215.000.000

159.865.000

244.626.900

104.780.000

72.000.000

284.588.900

245.715.000

204.533.000

673.369.000

208.579.500

118.105.100

193.433.000

98.191.075

58.162.000

281.965.553

94.776.513

199.533.000

640.527.300

6.420.500

41.759.900

51.193.900

6.588.925

13.838.000

2.623.347

150.938.487

5.000.000

32.841.700

97,01

73,88

79,07

93,71

80,78

99,08

38,57

97,56

95,12

7 PROGRAM PENINGKATAN DAN EVALUASI PENDAPATAN DAERAH

PEMBINAAN DAN PENGENDALIAN PAJAK DAERAH PELAKSANAAN PERHITUNGAN DAN PENETAPAN PAJAK DAERAH DAN RETRIBUSI DAERAH INTENSIFIKASI DAN

2.666.505.200

385.395.500

392.015.000

509.103.500

2.061.077.515

226.969.000

288.066.585

420.383.590

605.427.685

158.426.500

103.948.415

88.719.910

77,30

58,89

73,48

82,57


EKSTENSIFIKASI PAJAK DAERAH PERCEPATAN DAN PENINGKATAN PUNGUTAN PBB P2 DAN RETRIBUSI DAERAH PENYAMPAIAN SPPT, DHKP DAN TTS PBB KEPADA DESA/KELURAHAN DAN WAJIB PAJAK PBB PERDESAAN DAN PERKOTAAN PELAYANAN PBB, PBHTB DAN PENDAPATAN LAINNYA PEMUTAKHIRAN DATA OBJEK PAJAK BUMI DAN BANGUNAN PERDESAAN DAN PERKOTAAN REKONSILIASI DAN PENYUSUNAN LAPORAN DATA DANA PUSAT DAN DANA PROVINSI EVALUASI PEMUNGUTAN PBB, BPHTB DAN PENDAPATAN LAINNYA DAN PENARIKAN SISA SARANA PBB PENGADAAN SARANA PBB PERDESAAN DAN PERKOTAAN SERTA BPHTB

203.000.000

46.000.000

123.779.500

355.420.000

138.900.000

90.000.000

422.891.700

192.201.000

43.181.000

63.499.200

214.536.390

130.690.800

90.000.000

391.549.950

10.799.000

2.819.000

60.280.300

140.883.610

8.209.200

0.00

31.341.750

94,68

93,87

51,30

60,36

94,09

100,00

92,59

8 PROGRAM PENINGKATAN MANAJEMEN ASET DAERAH

INVENTARISASI BARANG MILIK DAERAH PENILAIAN BARANG MILIK DAERAH PEMELIHARAAN BARANG MILIK DAERAH PENYEDIAAN JASA JAMINAN BARANG MILIK DAERAH PENATAAN ADMINISTRASI TP DAN TGR

43.347.913.000

684.620.000

528.241.000

743.943.000

802.798.000

68.190.000

40.106.436.190

488.502.000

353.152.000

539.999.362

801.873.980

14.477.500

3.241.476.810

196.118.000

175.089.000

203.943.638

924.020

53.712.500

92,52

71,35

66,85

72,59

99,88

21,23


PENINGKATAN MANAJEMEN ASET DAERAH PENGADAAN KENDARAAN DINAS/OPERASIONAL/MOBIL JABATAN PENGADAAN TANAH PENYUSUNAN SISTEM INFORMASI PENGELOLAAN BARANG MILIK DAERAH

2.846.239.000

29.690.967.000

7.479.664.500

503.250.500

900.349.145

29.186.925.900

7.448.275.400

372.880.903

1.945.889.855

504.041.100

31.389.100

130.369.597

31,63

98,30

99,58

74,09


BAB IV

PENUTUP

KESIMPULAN

Pada Tahun 2019 Badan Keuangan Daerah Kabupaten Indramayu telah melaksanakan

tugas pokok dan fungsinya, sesuai dengan Peraturan Daerah Kabupaten Indramayu Nomor I

Tahun 2015 tentang Perubahan ketiga Atas Peraturan Daerah Kabupaten Indramayu Nomor 8

Tahun 2008 tentang Dinas Daerah Kabupaten Indramayu dan Peraturan Bupati Indramayu

Nomor 61 Tahun 2016 tentang Organisasi dan Tata Kerja Badan Keuangan Daerah Kabupaten

Indramayu, sebagian besar sasaran strategis yang telah ditetapkan dapat tercapai. Tercapainya

sasaran strategis tersebut terlihat dari terpenuhinya Indikator Kinerja yang telah ditetapkan.

Tingkat keberhasilan atas 2 ( Dua ) Indikator Kinerja sebagaimana dimuat dalam

Perjanjian Kinerja Tahun Anggaran 2019, dapat disimpulkan sebagai berikut :

1. Indikator Kinerja Penerimaan Pendapatan Asli Daerah capaian kinerja 150 % terdiri dari:

- Penerimaan Pendapatan Asli Daerah 98 %

- Penerimaan Pajak Daerah Capaian Kinerjanya 113 %

- Penerimaan Retribusi Daerah Capaian Kinerjanya 96,78%

- Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Capaian

Kinerjanya 115 %.

- Penerimaan Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah Capaian Kinerjanya

92,42%.

2. Indikator Proporsi PAD terhadap Pendapatan Daerah 94 %

Dari Indikator Kinerja diatas rata-rata capaian kinerjanya 98 %

Indramayu, Februari 2020

Plt. KEPALA BADAN KEUANGAN DAERAH KABUPATEN INDRAMAYU

Drs. AHMAD SYADALI, M.Ed

Pembina Tk.I NIP. 19630507 198503 1 001

LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA INSTANSI PEMERINTAH ( LAKIP ...

Documents

Transcript of LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA INSTANSI PEMERINTAH ( LAKIP ...