1/ Rekonsiliasi Bank PT. BERKAH

per 31 Desember 2011

saldo menurut Perusahaan 89,600,000 saldo menurut Bank 92,650,000

penambahan penambahan jasa giro 2,300,000 kesalahan pencatatan oleh Bank 4,200,000 pelunasan hutang 4,850,000 cek dalam perjalanan 1,750,000

pengurangan penguranganbiaya administrasi 1,350,000 cek beredar 8,600,000 cek kosong 3,600,000 kesalahan pencatatan 1,800,000

6,750,000 8,600,000 saldo per buku 90,000,000 saldo per Bank 90,000,000

2/ Rekonsiliasi BankPT.SUMBER JAYA

per 31 Desember 2012

saldo menurut Perusahaan 20,805,900 saldo menurut Bank 25,345,900

penambahan penambahanpelunasan piutang 1,600,000 cek dalam perjalanan 1,750,000 jasa giro 35,000 kesalahan pencatatan oleh bank 900,000

pengurangan penguranganbiaya administrasi 20,000 Pembelian yang belum dicatat 950,000

Pembayaran utang yang Belum di catat 2,150,000 cek beredar (no.153) 2,475,000

saldo per buku 22,420,900 saldo per bank 22,420,900

jurnal penyesuaian :

1/ kas 1,600,000 piutang 1,600,000

2/ kas 35,000 pendapatan jasa 35,000

3/ biaya administrasi 20,000 kas 20,000

Rekonsiliasi BankPT.SUMBER JAYA

per 31 Desember 2007Per Buku : Per Bank :1. saldo menurut Perusahaan 20,805,900 saldo menurut Bank

Penambahan Penambahanpelunasan piutang 1,600,000 Setoran dalam perjalananjasa giro 35,000

1,635,000

Pengurangan Penguranganbiaya administrasi (20,000) cek beredar (no.168)kesalahan pencatatan piutang (900,000) cek beredar (no.166)

(920,000) cek beredar (no.153)

saldo per buku setelah disesuaikan 21,520,900 saldo per bank setelah disesuaikan

Rekonsiliasi BankPT.SUMBER JAYA

per 31 Desember 2007

25,345,900

1. saldo menurut perusahaan : 1,750,000 saldo menurut prshaan 30 nov

jumlah penyetoran ke bankjumlah pengeluaran kas

(950,000) yang saya kasi tanda (kuning di pdf) ituu cek yang beredar (2,150,000) (2,475,000) kesalahan pencatatan piutang didapat dari :

(5,575,000) cek 164 di perusahaan 21,520,900 cek 164 di Bank

kas /bank 1,635,000 piutang 1,600,000 pendapatan jasa 35,000

biaya administrasi 20,000 Kesalahan pencatatan piuta 900,000

kas 920,000

19,660,900 14,900,000 (13,755,000) 20,805,900

yang saya kasi tanda (kuning di pdf) ituu cek yang beredar

2,300,000 3,200,000 (900,000)

Keterangan D K Kas /Bank 1,635,000 Piutang 1,600,000 Jasa Giro 35,000

Biaya administrasi 20,000 Hutang Usaha 900,000 Kas/Bank 920,000