Manajemen Dana Bank

Pengertian

• Manajemen dana bank adalah sistem pengaturan dana secara sistematis untuk mencapai hasil yang efektif dan sekaligus menjaga tingkat likuiditas yang baik.

• Unsur utama dalam pengendalian dana bank bertitik tolak pada dua komponen penting, yaitu;– Sumber dana– Alokasi dana

Sumber Dana

Dana pihak pertama• Modal

– Modal disetor– Laba ditahan– Laba tidak dibagikan– Agio saham

– dsb

– Dana pihak kedua• BLBI

• Dana pinjaman dari pihak lain

– Dana pihak ketiga

• Giro

• Tabungan

• Deposito

Alokasi Dana

• Alokasi dana adalah suatu kegiatan bank dalam rangka mendistribusikan dana yang dimilikinya dalam berbagai bentuk earning asset aktiva/kegiatan yang menghasilkan, non earning asset (aktiva yang tidak menghasilkan).

• Dana bank harus dikendalikan dengan alasan; pertama, sebagian besar dana bank merupakan dana deposan. Kedua, bank mesti menutupi segala bentuk biaya-biaya yang timbul sebagai akibat dari operasinya. Ketiga, menjamin terhadap kepentingan pemilik bank yang bertujuan untuk memperoleh keuntungan.

Bentuk Alokasi dana

• Cadangan Likuiditas

• Penyaluran Kredit

• Investasi

• Aktiva Tetap dan inventaris

Cadangan Likuiditas

• Cadangan likuiditas diperuntukkan untuk memenuhi kebutuhan likuiditas jangka pendek, baik bersifat primer maupun sekunder.

• Cadangan Primer; yaitu dana dalam bentuk uang kas, saldo pada bank sentral, saldo pada bank lain, dan surat berharga dalam penagihan.

• Cadangan Primer dimaksudkan untuk kegiatan usaha sehari-hari; misalnya, penarikan dana nasabah, penyelesaian kliring, pemberian kredit, membayar kewajiban jatuh tempo dan memenuhi kewajiban Bank Sentral.

Cadangan Likuiditas

• Cadangan Sekunder adalah dana yang diinvesatsikan di pasar uang antar bank.

• Cadangan ini berupa surat berharga pasar uang (SBPU), sertifikat bank indonesia (SBI),surat utang negara (SUN), dan sertifikat deposito.

• Cadangan ini ditujukan untuk; pertama, memenuhi kebutuhan likuiditas jangka pendek yang sebelumnya telah dapat diperkirakan. Kedua, untuk memperoleh keuntungan

Penyaluran kredit

• Kredit merupakan kesepakatan pinjam meminjam antara bank dan pihak lain yang mewajibkan pihak meminjam untuk mengembalikan dalam jangka waktu tertentu.

• Kewajiban peminjam dapat berupa pokok pinjaman, bunga, imbalan atau pembagian hasil keuntungan (jika menggunakan prinsip syari’ah)

• Kredit merupakan salah satu media utama bank untuk memperoleh penerimaan (hasil) uang.

• Jenis kredit sangat variatif, baik dari aspek jangka waktu ataupun kolektabilitas (kemukinan tertagihnya)

Investasi

• Investasi merupakan usaha bank dalam bentuk penanaman dana dalam surat-surat berharga jangka pendek dan panjang ataupun berupa penyertaan langsung pada badan usaha lain.

• Surat berharga tersebut dapat berupa saham atau obligasi yang diperjual belikan di pasar modal.

• Badan usaha yang diperbolehkan; pertama, lembaga keuangan. Kedua, debitor yang kreditnya macet dan penyertaannya bersifat sementara

Aktiva tetap/inventaris

• Aktiva tetap/inventaris merupakan dana yang tidak produktif dalam menghasilkan penerimaan bagi bank.

• Ciri-cirinya; tidak produktif, tidak likuid,dan cukup berisiko

• Dibutuhkan untuk kepentingan operasional usaha bank

Pendekatan Alokasi Dana

• Pool of funds

• Asset allocation atau converstion of fund

Pool of Funds

• Pendekatan pengalokasian dana yang tidak mempertimbangkan karakteristik sumber dana. Artinya, memperlakukan dana tersebut sebagai dana tunggal.

• Karakteristik sumber dana:

Giro : sangat fluktuatif

Tabungan : tingkat fluktuasinya rendah

deposito : endapan dana terukur

Skema Pool of Funds

CAD.PRIMR

GIRO

TABUNGAN

DEPOSITO

MODAL

Pool

of

Fund

INVENTARIS

INVESTASI

KREDIT

CADSEKUNDER

Asset Allocation

• Pendekatan yang menekankan pengalokasian dana selaras dengan karakteristik sumber-sumber dana.

• Pendekatan ini mempertimbangkan;

- aspek jangka waktu

- aspek rate of return

- aspek biaya

Skema Asset Allocation

GIRO

TABUNGAN

DEPOSITO

MODAL INVENTARIS

INVESTASI

KREDIT

CADPRIMER

CADSEKUNDER