ZURICH INSURANCE COMPANY

Latar Belakang Kasus: Zurich Insurance Company

Perusahaan Asuransi Zurich berbasis di Toronto Canada, merupakan perusahaan asuransi

5 terbesar di Canada. Premi Asuransi Zurich didasarkan pada sistem klasifikasi tarif standar

industri yang digunakan oleh semua perusahaan asuransi mobil di Canada. Sistem klasifikasi

tarif membagi individu yang berusia di bawah 25 tahun ke dalam kategori resiko tinggi

dibandingkan yang berusia di atas 25 tahun. Pria di bawah 25 tahun yang sudah menikah masih

dikelompokkan pada kategori resiko tinggi namun Pria yang berusia di bawah 25 tahun dan

belum menikah memiliki resiko yang lebih tinggi.

Pada tahun 1983, Michael Bates dari Islington, Ontario, mendaftarkan asuransi mobil di

Zurich. Ia dikenakan tarif premi sebesar $1.002 per tahun untuk mengasuransikan Chevrolet

Camaro 1976. Saudari kembar Michael Bates yang menggunakan kendaraan yang sama

menyatakan bahwa tarif preminya hanya sebesar $522. Perbedaan tersebut disebabkan karena

dalam standar Michael Bates termasuk dalam kategori yang beresiko tinggi dibandingkan

saudarinya. Bates tidak puas atas penjelasan tersebut dan memutuskan untuk mengajukan

masalah tersebut ke pengadilan.

Zurich beralasan bahwa tarif tersebut didasarkan pada pengalaman statistik dengan

pengemudi pada kedua kategori tersebut. Tarif yang tinggi untuk pria dewasa di bawah 25

tahun yang belum menikah dibutuhkan untuk menutupi kerugian yang lebih tinggi yang akan

dibayar bagi kelompok tersebut. Pada tahun 1979, insurance bureau canada mengestimasi

bahwa dengan mengeliminasi klasifikasi umur akan menghasilkan 84% dari pengemudi umum

akan membayar 12% tambahan untuk asuransi. Herb Phillips, chief actuary Organisasi

Penasehat Asuransi Canada yaitu badan penasehat tingkat asuransi, berpendapat bahwa

dengan melakukan klasifikasi berdasarkan umur, jenis kelamin, dan perkawinan akan

menghasilkan diskriminasi yang tidak adil.

Di sisi lain, Bates beralasan bahwa tarifnya harus didasarkan pada catatan

mengemudinya. Tidak adil jika hanya mengklasifikasikan dirinya ke dalam kelompok besar

dimana tarif ditetapkan. Tarifnya harus ditetapkan sesuai dengan kinerja/perbuatan

individunya.

Jawaban Kasus: Zurich Insurance Company

1. Siapakah Stakeholder dalam kasus ini?

Jawab:

Stakeholder dalam kasus ini adalah

a) Owner (pemilik perusahaan/bisnis)

b) Konsumen/pelanggan

c) Pemerintah

2. Apa prioritas ranking yang akan kalian berikan kepada tiap-tiap stakeholder?

Prioritas ranking yang kami berikan untuk para stakeholder adalah sebagai berikut:

1. Konsumen : alasan konsumen dijadikan sebagai rangking prioritas pertama karena

adanya ketidakseimbangan atau ketidakadilan yang mencolok dalam mengklasifikasikan

tingkat resiko untuk konsumen.

2. Owner (pemilik perusahaan/bisnis): mendapatkan dampak langsung terhadap beban

yang akan didapat jika konsumen terkena bencana atau kecelakaan.

3. Pemerintah: sebagai penghubung dan penyeimbang antara perusahaan Zurich dengan

konsumennya.

3. Apakah Zurich Insurance Company melanggar norma atau prinsip etika?

Jawab:

Pelanggaran norma atau prinsip etika yang dilanggar Zurich Insurance Company adalah:

Prinsip keadilan individu-individu yang sederajat dalam segala hal yang berkaitan dengan

perlakuan yang dibicarakan haruslah memperoleh keuntungan dan beban serupa, sekalipun

mereka tidak sama dalam aspek-aspek yang tidak relevan lainnya. Dalam kasus ini, prinsip

keadilan dilanggar oleh pihak perusahaan karena mereka menetapkan biaya premi asuransi

berdasarkan umur, jenis kelamin, dan status perkawinan bukan berdasarkan catatan

mengemudi tiap individunya.

4. Apa alasan dasar asuransi?

Jawab:

Alasan dasar asuransi adalah:

Definsi

Asuransi adalah suatu perjanjian dimana seseorang penanggung mengikatkan diri kepada

seorang tertanggung dengan menerima suatu premi untuk memberikan penggantian

kepadanya karena suatu kerugian, kerusakan, atau kehilangan keuntungan yang diharapkan

yang mungkin terjadi karena suatu peristiwa tak tertentu (Kitab Undang-undang Hukum

Dagang pasal 246)

-Manfaat/tujuan asuransi adalah:

1. Memberikan rasa aman dan perlindungan dari resiko atau kerugian yang mungkin timbul

2. Pendistribusian biaya dan manfaat yang lebih adil

3. Polis asuransi dapat dijadikan sebagai jaminan untuk memperoleh kredit

4. Sebagai tabungan

5. Alat penyebaran resiko

6. Membantu meningkatkan kegiatan usaha

Premi Asuransi

1. Premi Asuransi Unsur Penting

Dalam pasal 246 KUHD terdapat rumusan sebagai berikut : "dengan mana penanggung

mengikatkan diri kepada tertanggung dengan menerima premi".Berdasarkan rumusan

tersebut, dapat diketahui bahwa premi adalah salah satu unsur penting dalam asuransi

karena merupakan kewajiban utama yang wajib dipenuhi oleh tertanggung kepada

penanggung.Premi asuransi ini harus dibayar lebih dahulu oleh tertanggung karena

tertanggunglah pihak yang berkepentingan.

Premi asuransi merupakan syarat mutlak untuk menetukan perjanjian asuransi dilaksanakan

atau tidak. Kriteria premi asuransi yaitu :

(a) dalam bentuk sejumlah uang,

(b) dibayar lebih dahulu oleh si tertanggung,

(c) sebagai imbalan pengalihan resiko,

(d) perhitungan berdasarkan persentase terhadap nilai resiko yang dialihkan.

2. Jumlah Premi Asuransi Yang Harus Dibayar

Penetapan tingkat premi asuransi harus didasarkan pada perhitungan analisis resiko yang

sehat. Besarnya jumlah premi asuransi yang harus dibayar oleh tertanggung ditentukan

berdasarkan penilaian resiko yang dipikul oleh si penanggung. Dalam praktiknya penetapan

besarnya jumlah premi itu diperjanjikan oleh tertanggung dan penggung secara layak dan

dicantumkan dalam polis. Dalam jumlah premi yang harus dibayar oleh tertanggung juga

termasuk biaya yang berkenaan dengan pengadaan asuransi tersebut. Rincian yang dapat

dikalkulasikan dalam jumlah premi asuransi adalah :

(a) jumlah persentase dari jumlah yang diasuransikan.

(b) jumlah biaya-biaya yang dikeluarkan oleh si penanggung, misalnya biaya materai, biaya

polis.

(c) Kurtase untuk pialang jika asuransi tersebut diadakan melalui pialang.

(d) Keuntungan bagi penanggung dan juga jumlah cadangan.

5. Dimensi keputusan apa yang mungkin sudah digunakan dalam menentukan sistem

tingkat/rating asuransi?

Jawab:

Dimensi keputusan yang mungkin telah digunakan dalam menentukan tingkat/tarif asuransi

dalam kasus ini adalah dimensi ekonomi, yang mana dalam dimensi ekonomi kebijakan

ekonomi biasanya berkaitan profitabilitas jangka pendek maupun jangka panjang.

Harapannya dalam dimensi ekonomi ini bahwa kebijakan yang diterapkan oleh perusahaan

adalah dengan mengintegrasikan kepada aspek-aspek etika (dimensi etika) dalam rangka

mencapai profitabilitas jangka panjang. Salah satu prinsip dalam dimensi etika ini salah

satunya mengenai keadilan. Organisasi atau perusahaan yang berpandangan akan kemajuan

bisnis dalam jangka panjang harus memperhatikan dampak dari tindakannya kepada

konsumen dan lingkungan sosial dengan tujuan mencapai keberhasilan. Namun, dalam

kasus ini tindakan yang dilakukan oleh Zurich Insurance Company lebih berfokus pada

profitabilitas jangka pendek tanpa mengintegrasikan kepada dimensi etika, sehingga

mengakibatkan salah satu konsumennya yakni Michael Bates melakukan complain kepada

Zurich Insurance Company karena diberlakukan tidak adil mengenai tariff premi yang harus

dibayarkan karena adanya perbedaan gender, usia, dan status perkawinan yang diterapkan

Zurich Insurance Company dalam menentukan tariff premi asuransi. Apabila, beberapa

konsumen merasakan hal yang sama seperti Michael Bates, bisa jadi mereka melakukan

complain dan merasa tidak puas dengan penetapan tariff yang mereka rasa tidak adildan

mendiskriminasi yang dapat mengakibatkan beberapa konsumen tidak loyal dan berpindah

ke asuransi lainnya.

6. Jika anda membuat keputusan, kriteria ranking apa yang akan kalian anjurkan?

Jawab:

Jika kami membuat keputusan, maka saran yang kami anjurkan untuk pemberian sistem

rating/tariff pada Zurich Insurance Company adalah sebagai berikut ini:

a) Wilayah operasional kendaraan

Di daerah perkotaan yang padat maka risiko tabrakan/ benturan tinggi, walaupun

peserta tidak dipihak yang salah. Risiko pencurian juga lebih tinggi karena kondisi di

kota besar cenderung lebih individualistis sehingga banyak aksi-aksi kejahatan yang

terjadi tanpa adanya reaksi dari masyarakat sekitar. Banyaknya jumlah kendaraan

menyebabkan jalan raya penuh sehingga rawan terjadi kecelakaan. Kondisi-kondisi

tersebut tentu akan meningkatkan klaim kendaraan.

b) harga pertanggungan

Harga kendaraan biasanya digunakan sebagai dasar perhitungan besarnya uang

pertanggungan darimana perhitungan premi didasarkan. Mobil dengan kelas first

entry biasanya dimiliki oleh orang yang baru pertama kali memiliki dan

mengemudikan kendaraan. Hal ini tentu cenderung meningkatkan risiko kecelakaan.

Mobil berharga murah juga cenderung dugunakan aktivitas harian sehingga memiliki

risk exposure yang lebih tinggi sehingga meningkatkan banyak klaim. Namun

demikian, pada saat terjadi klaim, ongkos reparasi dan onderdil mobil berharga

murah juga relative terjangkau dengan demikian besar klaim juga relative rendah.

Hal sebaliknya terjadi pada mobil mahal biasanya digunakan sekali sekali saja dan

dimiliki atau dikendarai oleh orang yang sudah lebih terampil, sifat mobil mewah ini

menyebabkan risiko kecelakaan yang relative rendah. Namun bila terjadi

kecelakaan, biaya reparasi dan spare parts mobil mewah juga cenderung lebih mahal

(besar klaim asuransi).

c) Usia kendaraan

Usia kendaraan biasanya akan berpengaruh pada perilaku pengemudi. Kendaraan

baru biasanya akan diperlakukan dengan lebih hati-hati. Perbedaan perlakuan ini

diperkirakan akan berpengaruh pada perilaku besarnya klaim. Semakin bertambah

usia kendaraan maka akan semakin turun nilai kendaraan sehingga apabila rate

premi tetap maka besarnya premi akan turun.

d) Status polis

Lamanya seseorang menjadi peserta asuransi dalam satu perusahaan asuransi

biasanya berpengaruh terhadap perilaku klaimnya. Bagi peserta baru diyakini

memiliki moral hazard lebih tinggi. Ada 2 kemungkinan alasan seseorang menjadi

peserta baru, pertama peserta tersebut baru pertama kali memiliki kendaraan

bermotor dan kedua peserta tersebut merupakan pindahan dari perusahaan

asuransi lainnya. Peserta yang pertama kali memiliki kendaraan kemungkinan belum

terampil dalam mengoperasikan kendaraan, sehingga kemungkinan terjadi klaim

lebih tinggi. Peserta baru yang berasal dari pindahan perusahaan lain kemungkinan

peserta tersebut tidak puas dengan pelayanan klaim (artinya peserta pernah klaim)

atau peserta tersebut dikenai tambahan premi yang tidak dikehendakinya.

e) Catatan mengemudi

Bagi yang sering mengendarai mobil, catatan mengemudi juga menjadi

pertimbangan dalam menentukan tingkat premi asuransi yang harus dibayarkan

dengan melakukan cek terhadap catatan tilang pemilik di kepolisian selama tiga

tahun terakhir. Selain itu bagi yang ingin mengubah jenis asuransi, baik itu menjadi

lengkap atau justru mengurangi perlindungan yang diberikan, perusahaan asuransi

juga akan mengecek seberapa sering klaim diajukan dalam lima tahun terakhir.

Catatan negative dalam klaim maupun sejarah mengemudi akan berdampak pada

tingkat premi yang diberikan. Di sisi lain, pengemudi dengan catatan baik akan

mendapatkan tingkat premi yang lebih rendah dibandingkan dengan yang memeliki

catatan buruk.

f) Jarak yang ditempuh per tahun

Perusahaan asuransi juga mengetahui bahwa mobil yang sering dipakai lebih rentan

kecelakaan dan mengakibatan tarif /tingkat rating asuransi juga makin tinggi.

TUGAS ETIKA BISNIS

Kasus: Zurich Insurance Company

Kelompok 5

Rusman Azizoma 14/375605/PEK/19942Obed Rumpa 14/375595/PEK/19932Akhmad Afnan 14/375841/PEK/20010Fransiska Vidiyana 14/375881/PEK/20050Liberata Malirmasele 14/375897/PEK/20066

MAGISTER AKUNTANSIFAKULTAS EKONOMIKA DAN BISNIS

UNIVERSITAS GADJAH MADAYOGYAKARTA

2015