Tugas ASP final.xlsx

PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMURBUKU JURNAL

SKPD : DINAS KESEHATAN

Tanggal Nomor bukti Ref Debet Kredit Keterangan

01/01/2014 000/DINKES/2014 A 24,000,000 Jurnal Anggaran

A 1,811,000,000

A 1,835,000,000

01/01/2014 001/DINKES/2014 F 1,350,000

F 150,000

F 1,500,000

02/02/2014 002/DINKES/2014 F 50,000,000 Menerima UP

F 50,000,000

03/03/2014 003/DINKES/2014 F 941,980,654

F 194,601,755

F 135,713,962

F 117,971,012

F 80,205,622

F 17,026,995

F 1,487,500,000

03/03/2014 003/DINKES/2014 A 941,980,654

A 194,601,755

3.1.2.01.01 Estimasi Pendapatan

3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL

3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja

2.1.1.03.01 Utang PPh 21 Menyetorkan potongan PPh dan PPN ke kas negara2.1.1.04.01 Utang PPN Pusat

1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran


3.1.3.01.01 RK PPKD

9.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO Pembayaran gaji dan tunjangan selama setahun

9.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga - LO

9.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan - LO

9.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional - LO

9.1.1.01.06 Tunjangan Beras - LO

9.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus - LO

3.1.3.01.01 RK PPKD

5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi Pembayaran gaji dan tunjangan selama setahun

5.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga

A 135,713,962

A 117,971,012

A 80,205,622

A 17,026,995

A 1,487,500,000

04/04/2014 004/DINKES/2014 F 110,000,000

F 110,000,000

04/04/2014 004/DINKES/2014 A 110,000,000

A 110,000,000

05/05/2014 005/DINKES/2014 F 55,000,000 Pembelian ATK secara LS

F 55,000,000

05/05/2014 005/DINKES/2014 A 55,000,000 Pembelian ATK secara LS

A 55,000,000

06/06/2014 006/DINKES/2014 F 25,500,000

F 25,500,000

06/06/2014 006/DINKES/2014 A 25,500,000

A 25,500,000

06/06/2014 006/DINKES/2014 F 25,500,000

Pembayaran gaji dan tunjangan selama setahun

5.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan

5.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional

5.1.1.01.06 Tunjangan Beras

5.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus


1.3.2.04.01 Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan Pengadaan peralatan dan mesin secara LS

3.1.3.01.01 RK PPKD

5.2.2.04.01 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan Pengadaan peralatan dan mesin secara LS


9.1.2.01.01 Beban Persediaan alat tulis kantor

3.1.3.01.01 RK PPKD

5.1.2.01.01 Belanja alat tulis kantor


1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan Penerimaan pendapatan retribusi pelayanan kes. di Puskesmas8.1.2.01.01 Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LO

3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL Penerimaan/Penyetoran pendapatan retribusi pelayanan kes. di Puskesmas

4.1.2.01.01 Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LRA

3.1.3.01.01 RK PPKD Penyetoran pendapatan retribusi pelayanan kes. di Puskesmas

F 25,500,000

07/07/2014 007/DINKES/2014 F 116,250,000 Menerima SP2D - GU

F 116,250,000

07/07/2014 007/DINKES/2014 F 53,750,000

F 62,500,000

F 116,250,000

07/07/2014 007/DINKES/2014 A 53,750,000

A 62,500,000

A 116,250,000

08/08/2014 008/DINKES/2014 F 50,000,000

F 50,000,000

09/09/2014 009/DINKES/2014 F 13,335,000

F 5,235,000

F 8,100,000

09/09/2014 009/DINKES/2014 F 5,235,000

F 8,100,000

F 13,335,000

31/12/2014 010/DINKES/2014 F 500,000 Jurnal Penyesuaian

F 500,000

Penyetoran pendapatan retribusi pelayanan kes. di Puskesmas1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan


3.1.3.01.01 RK PPKD

9.1.2.25.03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber Pembayaran honorarium dan Persediaan ATK



5.1.2.24.01 Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber/Instruktur Pembayaran honorarium dan Persediaan ATK



3.1.3.01.01 RK PPKD Penyetoran sisa UP akhir tahun


1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran Penerimaan potongan PPh 21 dan PPN

2.1.1.03.01 Utang PPh 21

2.1.1.04.01 Utang PPN Pusat

2.1.1.03.01 Utang PPh 21 Penyetoran potongan PPh 21 dan PPN



1.1.7.01.01 Persediaan Alat Tulis Kantor


31/12/2014 011/DINKES/2014 F 33,071,429 Jurnal Penyesuaian

F 4,800,000

F 33,071,429

F 4,800,000

31/12/2014 012/DINKES/2014 F 15,325,000 Jurnal Penyesuaian

F 15,325,000

JUMLAH 5,747,116,429 5,747,116,429

9.1.7.01.04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor

9.1.7.02.01 Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja

1.3.7.01.04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor

1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja

9.1.2.03.03 Beban Jasa listrik

2.1.5.02.01 Utang Belanja Jasa

PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMUR

SKPD : DINAS KESEHATAN

BUKU BESAR

(dalam rupiah)

Akun : 1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan

Tanggal Uraian Debit Kredit Saldo

Saldo Awal -

06/06/2014 Penerimaan pendapatan retribusi pela 25,500,000 - 25,500,000

06/06/2014 Penyetoran pendapatan retribusi pela - 25,500,000 -

Akun : 1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran


Saldo Awal 1,500,000

01/01/2014 Menyetorkan potongan PPh dan PPN k - 1,500,000 -

02/02/2014 Menerima UP 50,000,000 - 50,000,000

07/07/2014 Menerima SP2D - GU 116,250,000 - 166,250,000

07/07/2014 Pembayaran honorarium dan Persedi - 116,250,000 50,000,000

08/08/2014 Penyetoran sisa UP akhir tahun - 50,000,000 -

09/09/2014 Penerimaan potongan PPh 21 dan PP 13,335,000 - 13,335,000

09/09/2014 Penyetoran potongan PPh 21 dan PPN - 13,335,000 -

Akun : 1.1.3.02.01 Piutang Retribusi Pelayanan Kesehatan


Saldo Awal

Akun : 1.1.7.01.01 Persediaan Alat Tulis Kantor


Saldo Awal 500,000

31/12/2014 Jurnal Penyesuaian 500,000 - 1,000,000

Akun : 1.3.1.11.04 Tanah Untuk Bangunan Tempat Kerja/Jasa



Akun : 1.3.2.04.01 Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan



04/04/2014 Pengadaan peralatan dan mesin secar 110,000,000 - 259,000,000

Akun : 1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Kantor



Akun : 1.3.7.01.04 Akum. Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor


Saldo Awal -

31/12/2014 Jurnal Penyesuaian - 33,071,429 33,071,429

Akun : 1.3.7.02.01 Akum. Penyusutan Bangunan Gedung


Saldo Awal -


Akun : 2.1.1.03.01 Utang PPh 21



01/01/2014 Menyetorkan potongan PPh dan PPN k 1,350,000 - -

09/09/2014 Penerimaan potongan PPh 21 dan PP - 5,235,000 5,235,000

09/09/2014 Penyetoran potongan PPh 21 dan PPN 5,235,000 - -

Akun : 2.1.1.04.01 Utang PPN Pusat


Saldo Awal 150,000

01/01/2014 Menyetorkan potongan PPh dan PPN k 150,000 - -

09/09/2014 Penerimaan potongan PPh 21 dan PP - 8,100,000 8,100,000

09/09/2014 Penyetoran potongan PPh 21 dan PPN 8,100,000 - -

Akun : 2.1.5.02.01 Utang Belanja Jasa


Saldo Awal -


Akun : 3.1.1.01.01 Ekuitas



Akun : 3.1.1.02.01 Surplus/Defisit - LO


Saldo Awal

Akun : 3.1.2.01.01 Estimasi Pendapatan


Saldo Awal

01/01/2014 DPA 24,000,000 - 24,000,000

Akun : 3.1.2.03.01 Apropriasi Belanja


Saldo Awal

01/01/2014 DPA - 1,835,000,000 1,835,000,000

Akun : 3.1.2.05.01 Estimasi Perubahan SAL


Saldo Awal -

01/01/2014 DPA 1,811,000,000 - 1,811,000,000

03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan sela - 1,487,500,000 323,500,000

04/04/2014 Pengadaan peralatan dan mesin seca - 110,000,000 213,500,000

05/05/2014 Pembelian ATK secara LS - 55,000,000 158,500,000

06/06/2014 Penerimaan/Penyetoran pendapatan r 25,500,000 - 184,000,000

07/07/2014 Pembayaran honorarium dan Persed - 116,250,000 67,750,000

Akun : 3.1.2.06.01 Surplus/Defisit - LRA


Saldo Awal

Akun : 3.1.3.01.01 RK PPKD


Saldo Awal -

02/02/2014 Menerima UP - 50,000,000 50,000,000

03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan sela - 1,487,500,000 1,537,500,000

04/04/2014 Pengadaan peralatan dan mesin seca - 110,000,000 1,647,500,000

05/05/2014 Pembelian ATK secara LS - 55,000,000 1,702,500,000

06/06/2014 Penyetoran pendapatan retribusi pel 25,500,000 - 1,677,000,000

07/07/2014 Menerima SP2D - GU - 116,250,000 1,793,250,000

08/08/2014 Penyetoran sisa UP akhir tahun 50,000,000 - 1,743,250,000

Akun : 4.1.2.01.01 Pelayanan Kesehatan di Puskesmas - LRA


Saldo Awal -

06/06/2014 Penerimaan/Penyetoran pendapatan r - 25,500,000 25,500,000

Akun : 5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi


Saldo Awal -

03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan sela 941,980,654 - 941,980,654

Akun : 5.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga


Saldo Awal -

03/03/2014 194,601,755 - 194,601,755

Akun : 5.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan


Saldo Awal -


Akun : 5.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional


Saldo Awal -



Akun : 5.1.1.01.06 Tunjangan Beras


Saldo Awal -

03/03/2014 Pembayaran gaji dan tunjangan selam 80,205,622 - 80,205,622

Akun : 5.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus


Saldo Awal -


Akun : 5.1.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor


Saldo Awal -

05/05/2014 Pembelian ATK secara LS 55,000,000 - 55,000,000

07/07/2014 Pembelian ATK secara GU 62,500,000 - 117,500,000

Akun : 5.1.2.24.01 Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber


Saldo Awal -

07/07/2014 Pembayaran honorarium tenaga ahli 53,750,000 - 53,750,000

Akun : 5.2.2.04.01 Belanja Modal Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor


Saldo Awal -

04/04/2014 Pengadaan peralatan dan mesin seca 110,000,000 - 110,000,000

Akun : 8.1.2.01.01 Pelayanan Kesehatan di Puskesmas - LO


Saldo Awal -

06/06/2014 Penerimaan pendapatan retribusi pel - 25,500,000 25,500,000

Akun : 9.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS/Uang Representasi - LO


Saldo Awal -


Akun : 9.1.1.01.02 Tunjangan Keluarga - LO


Saldo Awal -


Akun : 9.1.1.01.03 Tunjangan Jabatan - LO


Saldo Awal -


Akun : 9.1.1.01.04 Tunjangan Fungsional - LO


Saldo Awal -


Akun : 9.1.1.01.06 Tunjangan Beras - LO


Saldo Awal -


Akun : 9.1.1.01.07 Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus - LO


Saldo Awal -


Akun : 9.1.2.01.01 Beban Persediaan Alat Tulis Kantor


Saldo Awal -

05/05/2014 Pembelian ATK secara LS 55,000,000 - 55,000,000

07/07/2014 Pembelian ATK secara GU 62,500,000 - 117,500,000

31/12/2014 Jurnal Penyesuaian - 500,000 117,000,000

Akun : 9.1.7.01.04 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor


Saldo Awal -

31/12/2014 Jurnal Penyesuaian 33,071,429 - 33,071,429

Akun : 9.1.7.02.01 Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja


Saldo Awal -


Akun : 9.1.2.03.03 Beban Jasa Listrik


Saldo Awal -


Akun : 9.1.2.25.03 Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber


Saldo Awal -

07/07/2014 Pembayaran honorarium/tenaga ahli 53,750,000 - 53,750,000

PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMURSKPD : DINAS KESEHATAN

NERACA SALDO SETELAH PENYESUAIANPER TANGGAL 31 DESEMBER 2014

(dalam Rupiah)

Kode dan Nama Akun Saldo

Debet Kredit

1.1.1 - -

1.1.1 - -

1.1.7 1,000,000 -

1.3.1 250,000,000 -

1.3.2 259,000,000 -

1.3.3 240,000,000 -

1.3.7 - 33,071,429

1.3.7 - 4,800,000

2.1.1 - -

2.1.1 - -

2.1.5 - 15,325,000

3.1.1 3.1.1.01.01 Ekuitas - 639,500,000

3.1.1 3.1.1.02.01 Surplus/Defisit - LO

3.1.2 24,000,000

1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan


1.1.7.01.01 Persediaan Alat Tulis Kantor

1.3.1.11.04 Tanah Untuk Bangunan Tempat Kerja/Jasa

1.3.2.04.01 Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan

1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Kantor

1.3.7.01.04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor

1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja

2.1.1.03.01 Utang PPh 21





Debet Kredit

3.1.2 1,835,000,000

3.1.2 67,750,000 -

3.1.2 3.1.2.06.01 Surplus/Defisit - LRA

3.1.3 1,743,250,000

4.1.2 25,500,000

5.1.1 941,980,654

5.1.1 194,601,755

5.1.1 135,713,962

5.1.1 117,971,012

5.1.1 80,205,622

5.1.1 17,026,995

5.1.2 117,500,000

5.1.2 53,750,000

5.2.2 110,000,000

8.1.2 25,500,000

9.1.1 941,980,654

9.1.1 194,601,755

9.1.1 135,713,962



3.1.3.01.01 RK PPKD


5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi







5.1.2.24.01 Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber/Instruktur

5.2.2.04.01 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan

8.1.2.01.01 Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LO

9.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO




Debet Kredit

9.1.1 117,971,012

9.1.1 80,205,622

9.1.1 17,026,995

9.1.2 117,000,000

9.1.2 15,325,000

9.1.2 53,750,000

9.1.7 33,071,429

9.1.7 4,800,000

JUMLAH 4,321,946,429 4,321,946,429

Malang, 31 Desember 2013PPK SKPD

Widya Retno PuspasariNIM. 136020300111023






9.1.2.25.03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber



PEMERINTAH KABUPATEN ADIL DAN MAKMURSKPD : DINAS KESEHATAN

LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJAUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013

(dalam rupiah)

No. Uraian Anggaran Setelah Realisasi

%Realisasi

Perubahan 2014 2,014 2013

1 2 3 4 5 6

4.0.0 1

4.1.0 2

4.1.1 3 - -

4.1.2 4 24,000,000 25,500,000 106%

4.1.3 5 - -

4.1.4 6 - -

7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah (3 s.d. 6) 24,000,000 25,500,000

4.2.0 8

4.2.1 9 - -

4.2.2 10 - -

4.2.3 11 - -

12 Jumlah Pendapatan Transfer (9 s.d. 11) - -

4.3.0 13

4.3.1 14 - -

PENDAPATAN - LRA

PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LRA

Pendapatan Pajak Daerah - LRA

Pendapatan Retribusi Daerah - LRA

Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LRA

Lain-lain PAD Yang Sah - LRA

PENDAPATAN TRANSFER - LRA

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan - LRA

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya - LRA

Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya - LRA

LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LRA

Pendapatan Hibah - LRA


%Realisasi

Perubahan 2014 2,014 2013

1 2 3 4 5 6

4.3.2 15 - -

4.3.3 16 - -

17 Jumlah Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah (14 s.d. 16) - -

18 JUMLAH PENDAPATAN (7+12+17) 24,000,000 25,500,000

5.0.0 19 BELANJA

5.1.0 20

5.1.1 21 1,500,000,000 1,487,500,000 99%

5.1.2 22 215,000,000 171,250,000 80%

5.1.3 23 - -

5.1.4 24 - -

5.1.5 25 - -

5.1.6 26 - -

27 Jumlah Belanja Operasi (21 s.d. 26) 1,715,000,000 1,658,750,000

5.2.0 28

5.2.1 29 - -

5.2.2 30 120,000,000 110,000,000 92%

5.2.3 31 - -

5.2.4 32 - -

Dana Darurat - LRA

Pendapatan Lainnya - LRA

BELANJA OPERASI

Belanja Pegawai

Belanja Barang dan Jasa

Belanja Bunga

Belanja Subsidi

Belanja Hibah

Belanja Bantuan Sosial

BELANJA MODAL

Belanja Modal Tanah

Belanja Modal Peralatan dan Mesin

Belanja Modal Gedung dan Bangunan

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan


%Realisasi

Perubahan 2014 2,014 2013

1 2 3 4 5 6

5.2.5 33 - -

34 Jumlah Belanja Modal (29 s.d. 33) 120,000,000 110,000,000

5.3.0 35

5.3.1 36 - -

37 Jumlah Belanja Tak Terduga (36) - -

38 JUMLAH BELANJA (27+34+37) 1,835,000,000 1,768,750,000

6.0.0 39 TRANSFER

6.1.0 40

6.1.1 41 - -

6.1.2 42 - -

43 Jumlah Transfer Bagi Hasil Pendapatan (41 s.d. 42) - -

6.2.0 44

6.2.1 45 - -

6.2.2 46 - -

6.2.3 47 - -

48 Jumlah Transfer Bantuan Keuangan (45 s.d. 47) - -

49 JUMLAH TRANSER (43+48) - -

50 JUMLAH BELANJA DAN TRANSFER (38+49) 1,835,000,000 1,768,750,000

Belanja Modal Aset Tetap Lainnya

BELANJA TAK TERDUGA

Belanja Tak Terduga

TRANSFER BAGI HASIL PENDAPATAN

Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah

Transfer Bagi Hasil Pendapatan Lainnya

TRANSFER BANTUAN KEUANGAN

Transfer Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah Lainnya

Transfer Bantuan Keuangan ke Desa

Transfer Bantuan Keuangan Lainnya


%Realisasi

Perubahan 2014 2,014 2013

1 2 3 4 5 6

51 SURPLUS (DEFISIT) (18-50) (1,811,000,000) (1,743,250,000)

7.0.0 52 PEMBIAYAAN

7.1.0 53

7.1.1 54 - -

7.1.2 55 - -

7.1.3 56 - -

7.1.4 57 - -

7.1.5 58 - -

59 Jumlah Penerimaan Pembiayaan (54 s.d. 58) - -

7.2.0 60

7.2.1 61 - -

7.2.2 62 - -

7.2.3 63 - -

7.2.4 64 - -

65 Jumlah Pengeluaran Pembiayaan (61 s.d. 64) - -

66 JUMLAH PEMBIAYAAN NETO (59-65) - -

67 SISA LEBIH PEMBIAYAAN ANGGARAN (51+66) (1,811,000,000) (1,743,250,000)

Malang, 31 Desember 2014

PENERIMAAN PEMBIAYAAN

Penggunaan SiLPA

Pencairan Dana Cadangan

Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan

Pinjaman Dalam Negeri

Penerimaan Kembali Piutang

PENGELUARAN PEMBIAYAAN

Pembentukan Dana Cadangan

Penyertaan Modal/Investasi Pemerintah Daerah

Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri

Pemberian Pinjaman Daerah


%Realisasi

Perubahan 2014 2,014 2013

1 2 3 4 5 6

PPK SKPD

Widya Retno Puspasari

PEMERINTAH KABUPATEN ADIL MAKMURSKPD : DINAS KESEHATANLAPORAN OPERASIONAL

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013(dalam rupiah)

No. Uraian 2014 2013Kenaikan

%(Penurunan)

1 2 3 4 5 6

8.0.0 1

8.1.0 2

8.1.1 3 -

8.1.2 4 25,500,000

8.1.3 5 -

8.1.4 6 -

7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah (3 s.d. 6) 25,500,000

8.2.0 8

8.2.1 9 -

8.2.2 10 -

8.2.3 11 -

12 Jumlah Pendapatan Transfer (9 s.d. 11) -

8.3.0 13

PENDAPATAN - LO

PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LO

Pendapatan Pajak Daerah - LO

Pendapatan Retribusi Daerah - LO

Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LO

Lain-lain PAD Yang Sah - LO

PENDAPATAN TRANSFER - LO

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat -LO

Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya - LO

Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya - LO

LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LO


%(Penurunan)

1 2 3 4 5 6

8.3.1 14 -

8.3.3 15 -

16 Jumlah Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah (14 s.d. 15) -

17 JUMLAH PENDAPATAN (7+12+16) 25,500,000

9.0.0 18 BEBAN

9.1.0 19

9.1.1 20 1,487,500,000

9.1.2 21 186,075,000

9.1.3 22 -

9.1.4 23 -

9.1.5 24 -

9.1.6 25 -

9.1.7 26 37,871,429

9.1.8 27 -

9.1.9 28 -

29 Jumlah Beban Operasi (20 s.d. 28) 1,711,446,429

9.2.0 30

Pendapatan Hibah - LO

Pendapatan Lainnya - LO

BEBAN OPERASI - LO

Beban Pegawai - LO

Beban Barang dan Jasa

Beban Bunga

Beban Subsidi

Beban Hibah

Beban Bantuan Sosial

Beban Penyusutan dan Amortisasi

Beban Penyisihan Piutang

Beban Lain-lain

BEBAN TRANSFER


%(Penurunan)

1 2 3 4 5 6

9.2.1 31 -

9.2.2 32 -

9.2.3 33 -

9.2.4 34 -

9.2.5 35 -

36 Jumlah Beban Transfer (31 s.d. 35) -

37 JUMLAH BEBAN (29+36) 1,711,446,429

38 SURPLUS (DEFISIT) DARI OPERASI (17-37) (1,685,946,429)

39 SURPLUS (DEFISIT) DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL

8.4.0 40

8.4.1 41 -

8.4.2 42 -

8.4.3 43 -

44 Jumlah Surplus Non Operasional (41 s.d. 43) -

9.3.0 45

9.3.1 46 -

9.3.2 47 -

Beban Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah

Beban Transfer Bagi Hasil Pendapatan Lainnya

Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah Lainnya

Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Desa

Beban Transfer Bantuan Keuangan Lainnya

SURPLUS NON OPERASIONAL - LO

Surplus Penjualan Aset Non Lancar - LO

Surplus Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang - LO

Surplus dari Kegiatan Non Operasional Lainnya - LO

DEFISIT NON OPERASIONAL

Defisit Penjualan Aset Non Lancar - LO

Defisit Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang - LO


%(Penurunan)

1 2 3 4 5 6

9.3.3 48 -

49 Jumlah Defisit Non Operasional (46 s.d. 48) -

50 JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL (44-49) -

51 SURPLUS (DEFISIT) SEBELUM POS LUAR BIASA (38+50) (1,685,946,429)

8.5.0 52

8.5.1 53 -

54 Jumlah Pendapatan Luar Biasa (53) -

9.4.0 55

9.4.1 56 -

57 Jumlah Beban Luar Biasa (56) -

58 POS LUAR BIASA (54-57) -

59 SURPLUS (DEFISIT) - LO (51+58) (1,685,946,429)

Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya - LO

PENDAPATAN LUAR BIASA - LO

Pendapatan Luar Biasa - LO

BEBAN LUAR BIASA

Beban Luar Biasa


LAPORAN PERUBAHAN EKUITASUNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013

(dalam rupiah)

No. Uraian 2014 2013

1 2 3 4

3.1.1 1 Ekuitas Awal 639,500,000

2 Surplus/Defisit – LO (1,685,946,429)

3 Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan/Kesalahan Mendasar:

4 Koreksi Nilai Persediaan -

5 Selisih Revaluasi Aset Tetap -

6 Lain-lain -

7 Ekuitas Akhir (1 s.d. 6) (1,046,446,429)




NERACAPER TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013

(dalam rupiah)

No UraianJumlah

2014 2013

1 2 3 4

1.0.0 1 ASET

1.1.0 2

1.1.1 3 - 1,500,000

1.1.2 4 - -

1.1.3 5 - -

1.1.4 6 - -

1.1.5 7 - -

1.1.6 8 - -

1.1.7 9 Persediaan 1,000,000 500,000

1.1.8 10 - -

11 Jumlah Aset Lancar (3 s.d. 10) 1,000,000 2,000,000

1.2.0 12

1.2.1 13 - -

ASET LANCAR

Kas dan Setara Kas

Investasi Jangka Pendek

Piutang Pendapatan

Piutang Lainnya

Penyisihan Piutang

Beban Dibayar Dimuka

Aset Untuk Dikonsolidasikan

INVESTASI JANGKA PANJANG

Investasi Jangka Panjang Non Permanen

No UraianJumlah

2014 2013

1 2 3 4

1.2.2 14 - -

15 Jumlah Investasi Jangka Panjang (13 s.d. 14) - -

1.3.0 16

1.3.1 17 Tanah 250,000,000 250,000,000

1.3.2 18 259,000,000 149,000,000

1.3.3 19 240,000,000 240,000,000

1.3.4 20 - -

1.3.5 21 - -

1.3.6 22 - -

1.3.7 23 (37,871,429) -

24 Jumlah Aset Tetap (17 s.d. 23) 711,128,571 639,000,000

1.4.0 25

1.4.1 26 - -

27 Jumlah Dana Cadangan (26) - -

1.5.0 28

1.5.1 29 - -

1.5.2 30 - -

Investasi Jangka Panjang Permanen

ASET TETAP

Peralatan dan Mesin

Gedung dan Bangunan

Jalan, Irigasi, dan Jaringan

Aset Tetap Lainnya

Konstruksi Dalam Pengerjaan

Akumulasi Penyusutan

DANA CADANGAN

Dana Cadangan

ASET LAINNYA

Tagihan Jangka Panjang

Kemitraan dengan Pihak Ketiga

No UraianJumlah

2014 2013

1 2 3 4

1.5.3 31 - -

1.5.4 32 - -

33 Jumlah Aset Lainnya (29 s.d. 32) - -

34 JUMLAH ASET (11+15+24+27+33) 712,128,571 641,000,000

2.0.0 35 KEWAJIBAN

2.1.0 36

2.1.1 37 - 1,500,000

2.1.2 38 - -

2.1.3 39 - -

2.1.4 40 - -

2.1.5 41 15,325,000 -

2.1.6 42 - -

43 Jumlah Kewajiban Jangka Pendek (37 s.d. 42) 15,325,000 1,500,000

2.2.0 44

2.2.1 45 - -

2.2.2 46 - -

47 Jumlah Kewajiban Jangka Panjang (45 s.d. 46) - -

Aset Tidak Berwujud

Aset Lain-lain

KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

Utang Perhitungan Pihak Ketiga (PFK)

Utang Bunga

Bagian Lancar Utang Jangka Panjang

Pendapatan Diterima Dimuka

Utang Belanja

Utang Jangka Pendek Lainnya

KEWAJIBAN JANGKA PANJANG

Utang Dalam Negeri

Utang Jangka Panjang Lainnya

No UraianJumlah

2014 2013

1 2 3 4

48 JUMLAH KEWAJIBAN (43+47) 15,325,000 1,500,000

3.0.0 49 EKUITAS

3.1.0 50 EKUITAS

3.1.1 51 Ekuitas (1,046,446,429) 639,500,000

3.1.3 52 1,743,250,000 -

53 Jumlah Ekuitas (51 s.d. 52) 696,803,571 639,500,000

54 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS (48+53) 712,128,571 641,000,000

Ekuitas untuk Dikonsolidasikan


BUKU JURNAL (JURNAL PENUTUP)(dalam rupiah)


31/12/2014 016/DINKES/2014 1,835,000,000 Jurnal Penutup LRA

24,000,000

1,811,000,000

31/12/2014 016/DINKES/2014 25,500,000 Jurnal Penutup LRA

3.1.2.06.01 Surplus/Defisit - LRA 1,743,250,000

941,980,654

194,601,755

135,713,962

117,971,012

80,205,622

17,026,995

117,500,000

53,750,000

0 110,000,000

31/12/2014 016/DINKES/2014 1,743,250,000 Jurnal Penutup LRA

3.1.2.06.01 Surplus/Defisit - LRA 1,743,250,000

31/12/2014 016/DINKES/2014 25,500,000 Jurnal Penutup LO

3.1.1.02.01 Surplus/Defisit - LO 1,685,946,429





5.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi







5.1.2.24.01 Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber/Instruktur

5.2.2.04.01 Belanja modal Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan


8.1.2.01.01 Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LO


941,980,654

Jurnal Penutup LO

194,601,755

135,713,962

117,971,012

80,205,622

17,026,995

117,000,000

15,325,000

53,750,000

33,071,429

4,800,000

31/12/2014 016/DINKES/2014 3.1.1.01.01 Ekuitas 1,685,946,429 Jurnal Penutup LO

3.1.1.02.01 Surplus/Defisit - LO 1,685,946,429

JUMLAH 8,744,392,858 8,744,392,858

9.1.1.01.01 Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO








9.1.2.25.03 Honorarium Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber




NERACA SALDO SETELAH PenutupanPER TANGGAL 31 DESEMBER 2014

(dalam Rupiah)


Debet Kredit 1.1.1 - - 1.1.1 - - 1.1.7 1,000,000 - 1.3.1 250,000,000 - 1.3.2 259,000,000 - 1.3.3 240,000,000 - 1.3.7 - 33,071,429 1.3.7 - 4,800,000

2.1.1 - -

2.1.1 - -

2.1.5 - 15,325,000

3.1.1 3.1.1.01.01 Ekuitas - 696,803,571

JUMLAH 750,000,000 750,000,000


1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran1.1.7.01.01 Persediaan Alat Tulis Kantor1.3.1.11.04 Tanah Untuk Bangunan Tempat Kerja/Jasa1.3.2.04.01 Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan1.3.3.01.01 Bangunan Gedung Kantor1.3.7.01.04 Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor1.3.7.02.01 Akumulasi Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja

2.1.1.03.01 Utang PPh 21



Tugas ASP final.xlsx

Documents

Transcript of Tugas ASP final.xlsx