Panduan Audit Internal
2
PANDUAN AUDIT INTERNAL NO ASPEK AUDIT TEMUAN SOLUSI 1 2 3 Ta hapan pel aks anaa n sta nda r prosedur operasional. a. Apakah kegiat an sud ah d ilaksanakan ? b. Apakah kegiatan yang dilakukan sudah menga cu pada standar prosedur operasional ? c. Apa kah SPO sudah dila ksa naka n secar a runtut dari setiap tahapan ? d. Apa kah a da pe rubaha n SPO ? Ha mba tan hamba tan set ia p ta ha pa n pelaksanaan standar prosedur operasional. a. Apakah setiap tahapa n SP O yan g dilaksanakan mengalami kesulitan? b. !alau ada apa penyebabnya ? c. Apakah ada ta hapa n ya ng ti da k bi sa dilaksanakan ? d. !al au ada a pa pen yebabny a ? "okumentasi setiap tahapa n pelak sanaan standar prosedur operasional. a. Apakah se ti ap ta hapa n pela ks anaa n SPO ada dokumennya ? b. Apakah dokumen yang ada sesuai dengan kegiatan dalam SPO ? c. Apakah dokumen yang ada terdokumentasi dengan baik ? d. Apakah dokumen yang ada mengga mbarka n kes eluru han kegiat an secara utuh sesuai dengan SPO ? Pur#odadi$ 2%1% &''
-
Upload
fegasatria -
Category
Documents
-
view
6 -
download
0
Transcript of Panduan Audit Internal
PANDUAN AUDIT INTERNAL
PANDUAN AUDIT INTERNALNOASPEK AUDITTEMUANSOLUSI
1
2
3Tahapan pelaksanaan standar prosedur operasional.a. Apakah kegiatan sudah dilaksanakan ?
b. Apakah kegiatan yang dilakukan sudah mengacu pada standar prosedur operasional ?c. Apakah SPO sudah dilaksanakan secara runtut dari setiap tahapan ?d. Apakah ada perubahan SPO ?Hambatan-hambatan setiap tahapan pelaksanaan standar prosedur operasional.
a. Apakah setiap tahapan SPO yang dilaksanakan mengalami kesulitan?
b. Kalau ada apa penyebabnya ?
c. Apakah ada tahapan yang tidak bisa dilaksanakan ?
d. Kalau ada apa penyebabnya ?
Dokumentasi setiap tahapan pelaksanaan standar prosedur operasional.
a. Apakah setiap tahapan pelaksanaan SPO ada dokumennya ?
b. Apakah dokumen yang ada sesuai dengan kegiatan dalam SPO ?
c. Apakah dokumen yang ada terdokumentasi dengan baik ?
d. Apakah dokumen yang ada menggambarkan keseluruhan kegiatan secara utuh sesuai dengan SPO ?
Purwodadi, 2010WMM
UPTD SKB GROBOGANRevisi
Kode Dokumen
F.WMM-02
LAPORAN HASIL AUDIT
BAGIAN : ..................................
TANGGAL : ....................................AUDITEE : ......................................
PROSEDUR : ..................................AUDITOR : ......................................
PROSEDUR NO : ...........................
Uraian Hasil Temuan Audit : (Diisi Oleh Auditor)
Penyebab :
Tanggal Kejadian :
Tindakan Koreksi yang Akan Dilakukan : (Diisi Oleh Auditee)
Tanggal Penyelesaian :
Dilaporkan :
........................................... Auditor Tanggal : Mengetahui :
....................................................Auditee
Tindakan Koreksi Selesai : Ya / Tidak
Tanggal Selesai :
Keterangan :
Tanda Tangan :
..................................................
Auditor
