LAPORAN PELAKSANAAN AKTUALISASI · 2020. 6. 15. · Laporan Pelaksanaan Aktualisasi dengan...

PELATIHAN DASAR CPNS GOLONGAN III BATCH I

BALAI PENDIDIKAN DAN PELATIHAN PUPR WILAYAH VI SURABAYA

PUSDIKLAT MANAJEMEN DAN PENGEMBANGAN JABATAN FUNGSIONAL

BADAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA

KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM DAN PERUMAHAN RAKYAT

LAPORAN PELAKSANAAN AKTUALISASI

PENYUSUNAN USULAN STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR ALUR KEGIATAN REVISI ANGGARAN

TAHUNAN PADA SUBDIREKTORAT PEMROGRAMAN DIREKTORAT PENGEMBANGAN

JARINGAN JALAN

DISUSUN OLEH:

NAMA : Adityo Nugroho

NIP : 199211152019031012

FORMASI JAFUNG : Teknik Jalan dan Jembatan

UNIT ORGANISASI : Direktorat Jenderal Bina Marga

UNIT KERJA : Subdirektorat Pemrograman

Direktorat Pengembangan Jaringan Jalan





TAHUN 2019

PELATIHAN DASAR CPNS GOLONGAN III BATCH I





LEMBAR PENGESAHAN

PENYUSUNAN USULAN STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR ALUR KEGIATAN

REVISI ANGGARAN TAHUNAN PADA SUBDIREKTORAT PEMROGRAMAN DIREKTORAT PENGEMBANGAN JARINGAN JALAN

Disusun oleh:

Adityo Nugroho 199211152019031012

Teknik Jalan dan Jembatan Direktorat Jenderal Bina Marga

DISEMINARKAN PADA:

HARI : Jumat TANGGAL : 6 September 2019

MENTOR

FIRMAN PERMANA

WANDANI, S.T., M.PP

NIP. 198012312005021001

COACH

HERNIK JATMIATI, S.KOM.

MMT

NIP. 197205081998032012

KEPALA BALAI DIKLAT

PUPR WILAYAH VI

SURABAYA

AHMAD KHOLIDI

NASUTION, S.ST., M.T.

NIP. 196703041993031007

KEPALA PUSDIKLAT MANAJEMEN DAN PENGEMBANGAN

JABATAN FUNGSIONAL, BADAN PENGEMBANGAN

SUMBER DAYA MANUSIA, KEMENTERIAN PEKERJAAN

UMUM DAN PERUMAHAN RAKYAT

Ir. MOEH. ADAM, M.M.

NIP. 196503031992031002

3

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan ke hadirat Allah Yang Maha Kuasa, atas selesainya

Laporan Pelaksanaan Aktualisasi dengan sebaik-baiknya. Tak lupa juga penulis

mengucapkan terima kasih kepada:

1. Bapak Firman Permana Wandani, S.T., M.PP selaku mentor penulis dalam

pelaksanaan aktualisasi terkait isu-isu didalam Subdirektorat Pemrograman.

2. Ibu Hernik Jatmiati, S.KOM., MMT. selaku coach yang membimbing penulis

dalam pengerjaan laporan.

3. Teman – teman yang memberikan dukungan baik secara fisik maupun doa.

Penulis menyadari bahwa penyusunan laporan ini masih jauh dari kesempurnaan karena

keterbatasan penulis. Oleh karena itu, kritik dan saran yang bersifat membangun sangat

penulis harapkan.

Akhir kata, penulis berharap semoga Laporan Pelaksanaan Aktualisasi ini dapat

bermanfaat bagi semua pihak.

Jakarta, 5 September 2019

Penulis

4

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR ........................................................................................................ 3

DAFTAR ISI ....................................................................................................................... 4

BAB I PENDAHULUAN ................................................................................................... 6

1.1 Latar Belakang ..................................................................................................... 6

1.2 Tujuan ................................................................................................................... 6

1.3 Ruang Lingkup ..................................................................................................... 7

BAB II GAMBARAN UNIT KERJA ................................................................................ 8

2.1 Deskripsi Organisasi ................................................................................................. 8

2.2 Tugas Pokok Fungsi dan Struktur Organisasi Unit Kerja ......................................... 9

BAB III DESKRIPSI RANCANGAN AKTUALISASI .................................................. 11

3.1 Penetapan Isu yang Diangkat .................................................................................. 11

3.1.1 Isu ................................................................................................................ 11

3.1.2 Isu Utama .................................................................................................... 11

3.2 Dampak Isu ........................................................................................................ 12

3.3 Gagasan Pemecahan Isu ..................................................................................... 12

3.4 Kondisi yang Diharapkan ................................................................................... 13

3.5 Matriks Rancangan Aktualisasi .......................................................................... 14

3.6 Time Table ......................................................................................................... 18

BAB IV PELAKSANAAN AKTUALISASI ................................................................... 19

4.1 Deskripsi Pelaksanaan Aktualisasi ..................................................................... 19

4.1.1 Kegiatan Aktualisasi 1 ................................................................................ 19



5



BAB V PENUTUP ........................................................................................................... 27

5.1 Kesimpulan ......................................................................................................... 27

5.2 Saran ................................................................................................................... 27

6

BAB I

PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang

Aparatur Sipil Negara (ASN) merupakan profesi bagi Pegawai Negeri Sipil (PNS)

dan Pegawai Pemerintah dengan Perjanjian Kerja (PPPK) yang bekerja pada instansi

pemerintah. ASN memiliki peran penting dalam penyelenggaraan pelayanan kepada

masyarakat secara adil dan merata, serta dalam menjaga persatuan dan kesatuan dengan

menjunjung tinggi ideologi Pancasila dan Undang-Undang Dasar Tahun 1945.

Undang-Undang Nomor 5 Tahun 2014 tentang Aparatur Sipil Negara,

menjelaskan bahwa Instansi Pemerintah wajib memberikan pendidikan dan pelatihan

kepada calon PNS selama satu tahun masa percobaan. CPNS wajib menjalani masa

percobaan yang dilaksanakan melalui proses pelatihan terintegrasi. Menurut Peraturan

Lembaga Administrasi Negara Republik Indonesia Nomor 12 Tahun 2018 tentang

Pelatihan Dasar Calon Pegawai Negeri Sipil, pelatihan dasar CPNS adalah pendidikan

dan pelatihan dalam masa prajabatan yang dilakukan secara terintegrasi dengan tujuan

untuk mengembangkan kompetensi CPNS.

Oleh karena itu sebagai CPNS khususnya CPNS Kementerian Pekerjaan Umum

dan Perumahan Rakyat (PUPR), PUPR mengadakan pelatihan dasar dan on job training

dengan tujuan untuk membangun integritas moral, kejujuran, semangat dan motivasi

nasionalisme dan kebangsaan, karakter kepribadian yang unggul dan bertanggung jawab,

dan memperkuat profesionalisme serta kompetensi bidang. Tujuan itu juga sejalan

dengan nilai-nilai dari Kementerian PUPR yaitu iProve (Integritas, Profesional, Oritentasi

Misi, Visioner, dan Etika Akhlakul Kharimah).

Setiap peserta pelatihan dasar dituntut untuk mampu mengaktualisasikan

substansi materi pembelajaran yang telah dipelajari dengan cara internalisasi nilai-nilai

dalam habituasi di unit kerja organisasi masing-masing.

1.2 Tujuan

Menurut Peraturan Lembaga Administrasi Negara Republik Indonesia Nomor 12

Tahun 2018, tujuan dari proses aktualisasi secara umum yaitu untuk mengaktualisasikan

sikap perilaku bela negara, nilai-nilai dasar PNS serta kedudukan dan peran PNS dalam

7

NKRI melalui proses internalisasi dan pembiasaan diri di unit kerja organisasi dalam

upaya pembentukan karakter PNS yang profesional dan berintegritas.

Secara khusus tujuan dari perancangan aktualisasi ini adalah :

1. Memenuhi hak dan kewajiban CPNS dalam menerima pelatihan dasar sesuai

dengan amanat Undang-Undang Nomor 5 Tahun 2014 tentang Aparatur Sipil

Negara dan Peraturan Lembaga Administrasi Negara Nomor 12 Tahun 2018

tentang Pelatihan Dasar Calon Pegawai Negeri Sipil.

2. Sebagai salah satu syarat kelulusan pelatihan dasar bagi seluruh CPNS

Kementerian PUPR.

1.3 Ruang Lingkup

Lingkup bahasan dalam perancangan aktualisasi yang dimaksud yaitu:

1. Lokasi pelaksanaan aktualisasi adalah Subdirektorat Pemrograman Direktorat

Pengembangan Jaringan Jalan, Direktorat Jenderal Bina Marga.

2. Kegiatan yang dilakukan sesuai dengan tugas dan fungsi Subdirektorat

Pemrograman.

3. Waktu pelaksanaan selama 30 hari kerja yaitu pada tanggal 26 Juli 2019 hingga 4

September 2019.

8

BAB II

GAMBARAN UNIT KERJA

2.1 Deskripsi Organisasi

Berdasarkan Peraturan Menteri PUPR Nomor 3 Tahun 2019 tentang Organisasi

dan Tata Kerja Kementerian PUPR, Kementerian PUPR mempunyai tugas

menyelenggarakan urusan pemerintahan di bidang pekerjaan umum dan perumahan

rakyat untuk membantu Presiden dalam menyelenggarakan negara.

Kementerian PUPR tahun 2015-2019 mempunyai visi “Terwujudnya Infrastruktur

Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat yang Handal dalam Mendukung Indonesia yang

Berdaulat, Mandiri, dan Berkepribadian Berlandaskan Gotong Royong”.

Misi Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat yang merupakan

rumusan upaya yang akan dilaksanakan selama periode Renstra 2015 – 2019 dalam

rangka mencapai visi serta mendukung upaya pencapaian target pembangunan nasional,

berdasarkan mandat yang diemban oleh Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan

Rakyat sebagaimana yang tercantum di dalam Peraturan Pemerintah Nomor 165 Tahun

2014 tentang Penataan Tugas dan Fungsi Kabinet Kerja, amanat RPJMN tahap ketiga

serta perubahan kondisi lingkungan strategis yang dinamis adalah sebagai berikut :

1. Mempercepat pembangunan infrastruktur sumberdaya air termasuk sumber daya

maritim untuk mendukung ketahanan air, kedaulatan pangan, dan kedaulatan

energi, guna menggerakkan sektor-sektor strategis ekonomi domestik dalam

rangka kemandirian ekonomi;

2. Mempercepat pembangunan infrastruktur jalan untuk mendukung konektivitas

guna meningkatkan produktivitas, efisiensi, dan pelayanan sistem logistik

nasional bagi penguatan daya saing bangsa di lingkup global yang berfokus pada

keterpaduan konektivitas daratan dan maritim;

3. Mempercepat pembangunan infrastruktur permukiman dan perumahan rakyat

untuk mendukung layanan infrastruktur dasar yang layak dalam rangka

mewujudkan kualitas hidup manusia Indonesia sejalan dengan prinsip

„infrastruktur untuk semua‟;

4. Mempercepat pembangunan infrastruktur pekerjaan umum dan perumahan rakyat

secara terpadu dari pinggiran didukung industri konstruksi yang berkualitas untuk

9

keseimbangan pembangunan antardaerah, terutama di kawasan tertinggal,

kawasan perbatasan, dan kawasan perdesaan, dalam kerangka NKRI;

5. Meningkatkan tata kelola sumber daya organisasi bidang pekerjaan umum dan

perumahan rakyat yang meliputi sumber daya manusia, pengendalian dan

pengawasan, kesekertariatan serta penelitian dan pengembangan untuk

mendukung fungsi manajemen meliputi perencanaan yang terpadu,

pengorganisasian yang efisien, pelaksanaan yang tepat, dan pengawasan yang

ketat.

Nilai dasar pegawai Kementerian PUPR berdasarkan Peraturan Menteri PUPR

Nomor 07/PRT/2017/M/2017 tentang Kode Etik dan Kode Perilaku Pegawai

Kementerian PUPR adalah:

1. Visioner, melakukan sesuatu untuk tujuan yang lebih besar

2. Integritas, kesesuaian antara perbuatan dan ucapan

3. Profesional, bekerja secara kompeten dan sesuai dengan prosedur

4. Tanggung jawab, bekerja dengan sungguh-sungguh dan profesional

5. Melayani, memberikan pelayanan yang optimal

Sebagai pegawai Kementerian PUPR harus memiliki jati diri insan PUPR yaitu

Insan iProve sebagai berikut:

1. Integritas

2. Profesional

3. Orientasi Misi

4. Visioner

5. Etika-Akhlakul Kharimah

2.2 Tugas Pokok Fungsi dan Struktur Organisasi Unit Kerja

Direktorat Jenderal Bina Marga mempunyai tugas menyelenggarakan perumusan

dan pelaksanaan kebijakan di bidang penyelenggaraan jalan sesuai dengan ketentuan

peraturan perundang-undangan.

Berdasarkan Peraturan Menteri PUPR Nomor 03/PRT/M/2019 tentang Organisasi

dan Tata Kerja Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat, Direktorat

Pengembangan Jaringan Jalan mempunyai tugas penyiapan perumusan kebijakan

penyelenggaraan jalan di bidang keterpaduan program perencanaan dan sistem jaringan

jalan, pengembangan teknik lingkungan dan keselamatan jalan serta pemantauan dan

10

evaluasi kinerja penyelenggaraan jalan, maka Direktorat Pengembangan Jaringan Jalan

menyelenggarakan fungsi:

a. penyusunan kebijakan keterpaduan perencanaan dan sistem jaringan jalan;

b. pembinaan dan penyusunan pemrograman penyelenggaraan jalan nasional;

c. pembinaan teknik perencanaan dan teknik pemrograman jalan daerah, termasuk

konektivitas jaringan jalan;

d. pembinaan, penyusunan dan pengembangan teknik lingkungan dan keselamatan

jalan;

e. pembinaan dan pelaksanaan pemantauan dan evaluasi kinerja penyelenggaraan

jalan; dan

f. pelaksanaan urusan tata usaha dan rumah tangga direktorat.

Dalam menjalankan tugas dan fungsinya, Direktorat Pengembangan Jaringan Jalan

memiliki 5 Subdirektorat untuk pembagian tugas, salah satunya adalah Subdirekrotat

Pemrograman. Berdasarkan Peraturan Menteri PUPR Nomor 03/PRT/M/2019 tentang

Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat pasal

320 dan 321, Subdirektorat Pemrograman mempunyai tugas melaksanakan pembinaan

dan penyusunan sistem pemrograman penyelenggaraan jalan nasional. Maka

Subdirektorat Pemrograman menyelenggarakan fungsi:

a. pembinaan penyusunan program dan anggaran penyelenggaraan jalan;

b. penyusunan program dan anggaran tahunan penyelenggaraan jalan nasional;

c. penyusunan dokumen anggaran tahunan;

d. pelaksanaan pengendalian anggaran tahunan; dan

e. pelaksanaan pemantauan dan evaluasi penyusunan program dan anggaran.

11

BAB III

DESKRIPSI RANCANGAN AKTUALISASI

3.1 Penetapan Isu yang Diangkat

Selama melaksanakan OJT di Subdirektorat Pemrograman sebelum pelatihan

dasar CPNS dimulai, ditemukan beberapa isu yang menjadi perhatian untuk ditinjau lebih

lanjut. Teknik environmental scanning digunakan untuk memperoleh isu tersebut dengan

cara menunjukkan kepedulian terhadap permasalahan atau isu yang ada dalam organisasi

atau lingkungan sekitar.

3.1.1 Isu

Ditemukan beberapa isu-isu di Subdirektorat Pemrograman Direktorat

Pengembangan Jaringan Jalan yaitu:

1. Belum adanya SOP yang jelas dan tertulis mengenai kegiatan revisi anggaran

tahunan.

2. Ketertiban dan kebersihan meja kerja.

3. Terbatasnya jumlah PNS dan kompetensi yang dimiliki terkait bidang kerja.

3.1.2 Isu Utama

Isu-isu itu kemudian dipilih dengan teknik analisis Urgency, Seriousness, Growth

(USG) yaitu dengan cara menilai seberapa mendesak isu tersebut untuk dibahas, seberapa

serius isu tersebut terkait dengan akibat yang akan dihasilkan, dan seberapa besar

kemungkinan memburuknya isu jika tidak ditangani dengan sebagaimana mestinya.

Dalam pelaksanaan analisis ini dilakukan dengan menggunakan sistem scoring,

penilaian setiap isu dinilai dengan memberikan skor antara 1-5 dengan ketentuan sebagai

berikut contoh penilaian aspek urgency:

1 = sangat tidak urgent

2 = tidak urgent

3 = sedang

4 = urgent

5 = sangat urgent

12

Isu yang mendapatkan total nilai paling tinggi akan menjadi isu utama dalam

rancangan aktualisasi. Berikut penilaian isu dapat dilihat dari tabel:

Tabel 3.1 Analisis USG

No Isu Urgency Seriousness Growth Total

1

Belum adanya SOP yang jelas dan

tertulis mengenai kegiatan revisi

anggaran tahunan

4 4 3 11

2 Ketertiban dan kebersihan meja kerja 2 3 3 8

3

Terbatasnya jumlah PNS dan

kompetensi yang dimiliki terkait

bidang kerja

3 3 3 9

Dari beberapa isu yang teridentifikasi, dipilih satu isu yang harus segera

mendapatkan perhatian yaitu belum adanya SOP yang jelas dan tertulis mengenai

kegiatan revisi anggaran tahunan pada Subdirektorat Pemrograman Direktorat

Pengembangan Jaringan Jalan. Isu tersebut dipilih karena:

1. Memiliki tingkat urgency dan seriousness yang paling tinggi di antara lainnya.

2. SOP dibutuhkan agar kegiatan yang berlangsung dapat efektif, efisien, dan tepat

waktu.

3.2 Dampak Isu

Dampak isu merupakan akibat yang akan terjadi bila isu utama tidak segera

diselesaikan. Berkaitan dengan hal itu, maka dampak yang akan terjadi jika isu “Belum

adanya SOP yang jelas dan tertulis mengenai kegiatan revisi anggaran tahunan” tidak

diatasi antara lain:

Memungkinkan terjadinya miskomunikasi antar balai atau satker

Pelaporan dan proses yang terlambat

3.3 Gagasan Pemecahan Isu

Untuk dapat menyelesaikan masalah tersebut, diperlukan beberapa kegiatan dalam

rangka agar proses revisi anggaran lebih efektif, efisien, dan tepat waktu. Gagasan yang

dapat diusulkan untuk penanganan isu tersebut adalah “Penyusunan Usulan Standar

Operasional Prosedur Alur Kegiatan Revisi Anggaran Tahunan pada Subdirektorat

Pemrograman Direktorat Pengembangan Jaringan Jalan” yang diikuti dengan beberapa

kegiatan.

13

3.4 Kondisi yang Diharapkan

Berdasarkan hasil analisis USG, maka kondisi yang diharapkan adalah adanya

SOP yang jelas dan tertulis mengenai alur kegiatan revisi anggaran tahunan dapat

mengoptimalkan pelaksanaan hubungan kerja antar satker kepada unit organisasi

sehingga mempercepat kinerja Subdirektorat Pemrograman dalam mempersiapkan dan

memfasilitasi kegiatan revisi anggaran.

14

3.5 Matriks Rancangan Aktualisasi

Tabel 3.2 Unit Organisasi dan Identifikasi Isu

Nama Unit Organisasi Subdirektorat Pemrograman Direktorat Pengembangan Jaringan Jalan

Identifikasi Isu 1. Belum adanya SOP yang jelas dan tertulis mengenai kegiatan revisi anggaran tahunan.

2. Ketertiban dan kebersihan meja kerja.

3. Terbatasnya jumlah PNS dan kompetensi yang dimiliki terkait bidang kerja.

Isu yang diangkat Belum adanya SOP yang jelas dan tertulis mengenai kegiatan revisi anggaran tahunan.

Gagasan Pemecahan Isu Penyusunan Usulan Standar Operasional Prosedur Alur Kegiatan Revisi Anggaran Tahunan pada Subdirektorat

Pemrograman Direktorat Pengembangan Jaringan Jalan.

15

Tabel 3.3 Matriks Rancangan Aktualisasi

No Kegiatan Tahapan Kegiatan Output/Hasil Keterkaitan Substansi

Mata Pelatihan Kontribusi terhadap Visi-

Misi Organisasi Penguatan Nilai Organisasi

1 Melakukan studi terkait peraturan revisi anggaran

Reviu PMK tentang revisi anggaran

Pemahaman tata cara revisi anggaran sesuai aturan

Dalam melakukan studi, dan membuat ringkasan dilaksanakan dengan teliti dan sesuai standar peraturan - peraturan terkait, sesuai dengan kode etik yang ada pada mata pelatihan Etika Publik.

Memperluas dan

meningkatkan pemahaman

serta kepedulian di antara

pegawai untuk

menciptakan lingkungan

kerja yang profesional.

Menciptakan budaya kerja

yang berasaskan nilai - nilai

iProve

Identifikasi pihak-pihak yang terkait dalam proses revisi anggaran

Merumuskan tata cara revisi sesuai PMK

2 Penyusunan draft SOP revisi anggaran

Melibatkan pihak-pihak dalam penyusunan draft SOP revisi anggaran

Klasifikasi pihak-pihak terkait dalam revisi anggaran dan mutu baku yang harus tercapai. Draft SOP revisi anggaran

Dalam proses penyusunan Draft SOP dilaksanakan dengan cermat, disiplin, dan taat pada peraturan sesuai dengan mata pelatihan Akuntabilitas.

Penetapan quality control dalam setiap alur revisi anggaran

Tersusunnya draft SOP revisi anggaran

3 Finalisasi SOP revisi anggaran

Melakukan pembahasan draft SOP revisi anggaran

Persetujuan draft SOP revisi anggaran oleh Mentor

Dalam proses finalisasi SOP dilaksanakan dengan penuh tanggung jawab dan

Mendukung lingkungan kerja yang bekerja sama

dengan efektif dan efisien untuk mencapai visi

16

Finalisasi SOP revisi anggaran sesuai masukan

partisipatif sesuai dengan mata pelatihan Etika Publik.

organisasi

4 Sosialisasi dan pengujian SOP revisi anggaran

Pelaksanaan sosialisasi SOP revisi anggaran

Perbaikan dan saran terkait SOP revisi anggaran

Dalam proses sosialisasi dan pengujian SOP dilaksanakan dengan efektif, efisien, berinovasi, serta berorientasi pada mutu sesuai dengan mata pelatihan Komitmen Mutu.

Wujud implementasi dari nilai-

nilai dasar ANEKA yang harus

dimiliki oleh seorang ASN.

Uji coba dan penerapan SOP revisi anggaran

5 Monitoring,Evaluasi Dan Implementasi SOP revisi anggaran

Monitoring penerapan SOP

Draft SOP revisi anggaran sudah diperbaiki dan mendapatkan tingkat efektivitas SOP

Adanya transparansi atas segala kegiatan yang telah dilaksanakan, dengan memonitoring, mengevaluasi dan dan implementasi dengan penuh tanggung jawab sesuai dengan mata pelatihan Akuntabilitas.

Evaluasi kebutuhan penyempurnaan SOP revisi anggaran

Menilai kefektivitasan SOP

6

Formalisasi penggunaan SOP revisi anggaran

Menyusun SK penetapan SOP SOP revisi

anggaran final dan laporan akhir

Dalam proses finalisasi SOP dilaksanakan dengan jujur, penuh tanggung jawab, dan kejelasan target sesuai

Menciptakan lingkungan

kerja yang efektif dan

efisien, serta

menumbuhkan kreatifitas

yang inovatif yang

Pembahasan SK SOP dengan mentor

17

Penetapan SOP revisi anggaran oleh atasan

dengan mata pelatihan Akuntabilitas.

berorientasi pelayanan

publik yang bermutu.

Laporan Aktualisasi

18

3.6 Time Table

Berikut waktu yang dibutuhkan dalam melaksanakan aktualisasi sesuai dengan rencana uraian kegiatan di Subdirektorat Pemrograman

Tabel 3.4 Time Table Pelaksanaan Aktualisasi

No Kegiatan

PELAKSANAAN AKTUALISASI (30 HARI KERJA)

Juli Agustus September

Tanggal

26 29 30 31 1 2 5 6 7 8 9 12 13 14 15 16 19 20 21 22 23 26 27 28 29 30 2 3 4

1 Mempelajari regulasi, peraturan, serta data yang

berkaitan dengan revisi anggaran.

2 Penyusunan draft SOP revisi anggaran

3 Evaluasi draft SOP revisi anggaran

4 Perbaikan draft SOP dan sosialisasi

5 Pembuatan laporan aktualisasi

19

BAB IV

PELAKSANAAN AKTUALISASI

4.1 Deskripsi Pelaksanaan Aktualisasi

Pelaksanaan habituasi melalui aktualisasi kegiatan-kegiatan yang telah dirancang

dimulai pada tanggal 26 Juli 2019 sampai 4 September 2019 atau selama kurang lebih 30

hari kerja. Tempat pelaksanaan aktualisasi adalah Subdirektorat Pemrograman, Direktorat

Pengembangan Jaringan Jalan. Kegiatan-kegiatan aktualisasi dilakukan untuk

memecahkan isu “ Belum adanya SOP yang jelas dan tertulis mengenai kegiatan revisi

anggaran tahunan pada Subdirektorat Pemrograman, Direktorat Pengembangan Jaringan

Jalan.” Isu tersebut diselesaikan melalui pelaksanaan kegiatan dan tahapan kegiatan

seperti yang diuraikan pada tabel berikut ini.

4.1.1 Kegiatan Aktualisasi 1

Tabel 4.1 Capaian Kegiatan Aktualisasi 1

No Uraian Capaian Aktualisasi

1 Nama Kegiatan

Mempelajari regulasi, peraturan, serta data yang berkaitan dengan revisi anggaran.

2 Pelaksanaan 26 Juli - 5 Agustus 2019

3 Tahapan Kegiatan

a. Mencari informasi dokumen terkait, baik peraturan perundang-undangan maupun dokumen lainnya yang berkaitan dengan proses revisi anggaran.

b. Mendata peraturan yang terkait dengan proses revisi anggaran

c. Mempelajari peraturan yang akan dijadikan acuan dalam pembuatan draft SOP

4 Hasil Kegiatan

Mendapatkan informasi terkait peraturan-peraturan sebagai persiapan penyusunan draft SOP

5 Ketercapaian Terlaksana

6 Deskripsi Proses

Peserta mengumpulkan dan mempelajari peraturan terkait revisi anggaran yaitu berupa :

1. Undang-Undang mengenai Keuangan, Perbendaharaan, APBN

2. Peraturan Pemerintah mengenai Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga

3. Peraturan Menteri yang terkait dengan revisi anggaran

4. Surat Edaran mengenai mekanisme revisi anggaran

20

7 Hambatan dan

Kendala

Sulitnya memahami dan memilah point-point PMK yang secara khusus ditujukan kepada Kementerian PUPR karena PMK mengatur secara umum keseluruhan Kementerian dan Lembaga yang ada di Indonesia

8 Nilai Dasar Aneka Etika Publik

Cermat dan teliti serta taat pada peraturan saat melakukan studi

Komitmen Mutu

Studi dilakukan dalam rangka meningkatkan efektivitas dan efisiensi kinerja

9 Kontribusi terhadap Visi-Misi Organisasi

Kegiatan ini merupakan salah satu usaha peningkatan kualitas pemahaman untuk menciptakan lingkungan kerja yang profesional

10 Penguatan Nilai Organisasi Menciptakan budaya kerja yang berasaskan nilai-nilai iProve

11 Bukti Kegiatan Daftar peraturan terkait revisi anggaran

a. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara

b. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara

c. Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2018 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2019

d. Peraturan Pemerintah Nomor 90 Tahun 2010 tentang Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga

e. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 206/PMK.02/2018 tentang Tata Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2019

f. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 142/PMK.02/2018 tentang Petunjuk Penyusunan dan Penelaahan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga dan Pengesahan Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran

g. Peraturan Menteri PUPR Nomor 11/PRT/M/2017 tentang Pedoman Pelaksanaan Kegiatan Kementerian Pekerjaan Umum yang Merupakan Kewenangan Pemerintah dan Dilaksanakan Melalui Dekonsentrasi dan Tugas Pembantuan

h. Peraturan Menteri PUPR Nomor 21/PRT/M/2017 tentang Petunjuk Operasional Penyelenggaraan Dana Alokasi Khusus Infrastruktur PUPR

21

i. Surat Edaran Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Nomor 59/SE/M/2015 tentang Mekanisme Reviu Usulan Revisi Anggaran di Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Tahun Anggaran 2015

j. Surat Edaran Inspektur Jenderal Nomor 10/SE/IJ/2017 tentang Pedoman dalam Pelaksanaan Reviu Usulan Revisi Anggaran di Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat

22



No Uraian Capaian Aktualisasi 1 Nama Kegiatan Penyusunan draft SOP revisi anggaran 2 Pelaksanaan 2 Agustus - 13 Agustus 2019

3 Tahapan Kegiatan a. Identifikasi pihak yang terlibat dalam proses Revisi Anggaran

b. Penetapan mutu baku dalam setiap kegiatan alur revisi anggaran

c. Menyusun draft SOP Revisi Anggaran

4

Hasil Kegiatan Rancangan draft SOP Revisi Anggaran sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku


6

Deskripsi Proses

Melakukan analisis proses kegiatan revisi anggaran yang ada di Subdirektorat Pemrograman selanjutnya analisis tersebut dituangkan dalam draft SOP

7 Hambatan dan Kendala

Tidak adanya acuan tertulis mengenai standar waktu proses dalam revisi anggaran di internal Bina Marga

8 Nilai Dasar Aneka Akuntabilitas

Dalam proses penyusunan dilaksanakan dengan cermat, disiplin, dan taat pada peraturan

Komitmen Mutu

Berorientasi pada mutu baku yang ingin dicapai dalam penyusunan draft


Kegiatan ini merupakan salah satu usaha peningkatan kualitas pemahaman untuk menciptakan lingkungan kerja yang profesional


11 Bukti Kegiatan Print out draft SOP Alur Kegiatan Revisi Anggaran (Terlampir)



No Uraian Capaian Aktualisasi 1 Nama Kegiatan Evaluasi draft SOP revisi anggaran 2 Pelaksanaan 14 Agustus - 23 Agustus 2019

3 Tahapan Kegiatan

a. Menyampaikan kepada mentor draft SOP alur kegiatan revisi anggaran

23

b. Melakukan koordinasi dan konsultasi dengan staf subdit Program terkait draft SOP yang telah disusun.

c. Menerima arahan dan masukan atas draft SOP

4 Hasil Kegiatan Memperoleh saran-saran dan masukan untuk memperbaiki draft SOP


6

Deskripsi Proses

Konsultasi dan meminta saran terkait permasalahan yang ada dalam proses revisi anggaran

7 Hambatan dan Kendala -

8 Nilai Dasar Aneka Etika Publik

Dalam proses diskusi dilaksanakan dengan hormat serta sopan santun

Akuntabilitas

Terjadinya hubungan horizontal atau individu dengan kelompok yang bertanggung jawab dan transparan


Mendukung lingkungan kerja yang berkerja sama dengan efektif dan efisien untuk mencapai visi organisasi


11

Bukti Kegiatan

Diskusi bersama mentor di ruang rapat subdit Pemrograman

24

Diskusi bersama staf di ruang rapat subdit Pemrograman



No Uraian Capaian Aktualisasi 1 Nama Kegiatan Perbaikan draft SOP dan sosialisasi 2 Pelaksanaan 26 Agustus - 30 Agustus 2019

3 Tahapan Kegiatan a. Melakukan perbaikan draft SOP atas saran dan masukan yang ada

b. Sosialisasi SOP alur kegiatan revisi kepada anggota subdit pemrograman

4 Hasil Kegiatan Hasil perbaikan draft SOP alur kegiatan revisi anggaran


6

Deskripsi Proses

Memperbaiki draft SOP dengan mempertimbangkan saran dan masukan lalu disosialisasikan kepada anggota subdit

7 Hambatan dan Kendala

Terbatasnya sosialisasi karena beberapa staf maupun atasan yang sedang melaksanakan rapat di luar selama beberapa hari di minggu terakhir

8 Nilai Dasar Aneka Komitmen Mutu

Perbaikan draft SOP merupakan suatu inovasi yang dilaksanakan untuk menciptakan sistem kerja yang lebih efektif dan efisien

Etika Publik

Dalam proses diskusi dilaksanakan dengan hormat serta sopan santun

25


Mendukung lingkungan kerja yang berkerja sama dengan efektif dan efisien untuk mencapai visi organisasi


11

Bukti Kegiatan

Print out draft SOP Alur Kegiatan Revisi Anggaran (Terlampir) Sosialisasi bersama dengan beberapa teman kerja



No Uraian Capaian Aktualisasi 1 Nama Kegiatan Pembuatan laporan aktualisasi 2 Pelaksanaan 28 Agustus - 4 September 2019

3 Tahapan Kegiatan a. Menyusun laporan aktualisasi

b. Asistensi laporan aktualisasi c. Meminta pengesahan kepada mentor d. Melakukan pengumpulan laporan aktualisasi 4 Hasil Kegiatan Laporan Akhir Aktualisasi 5 Ketercapaian Terlaksana

6

Deskripsi Proses

Setelah melakukan perbaikan, penulis melakukan penyusunan laporan aktualisasi dan pengumpulan bukti kegiatan berupa foto kegiatan serta file pendukung lainnya.

7 Hambatan dan Kendala Terjadinya perubahan mentor CPNS Bina Marga

8 Nilai Dasar Aneka Akuntabilitas

26

Jujur dalam menyampaikan kegiatan apa saja yang telah dilakukan ketika aktualisasi dan menyusun laporan aktualisasi dengan penuh tanggung jawab


Menciptakan lingkungan kerja yang efektif dan efisien, serta menumbuhkan kreatifitas yang inovatif yang berorientasi kepada pelayanan publik yang bermutu


11 Bukti Kegiatan

Asistensi Laporan Aktualisasi

27

BAB V

PENUTUP

5.1 Kesimpulan

Berdasarkan pembahasan pada laporan ini, maka dapat disimpulkan beberapa hal

sebagai berikut:

1. Isu Utama yang diangkat dalam rancangan aktualisasi berdasarkan analisis

penetapan isu adalah “Belum adanya SOP yang jelas dan tertulis mengenai

kegiatan revisi anggaran tahunan.

2. Gagasan yang ditawarkan untuk menyelesaikan isu adalah dengan Penyusunan

Standar Operasional Prosedur Alur Kegiatan Revisi Anggaran Tahunan pada

Subdirektorat Pemrograman Direktorat Pengembangan Jaringan Jalan.

3. Realisasi kegiatan dan tahapan kegiatan yang dapat dilaksanakan selama masa

habituasi meliputi:

a. Mempelajari regulasi, peraturan, serta data yang berkaitan dengan revisi

anggaran.

b. Penyusunan draft SOP revisi anggaran

c. Evaluasi draft SOP revisi anggaran

d. Perbaikan draft SOP dan sosialisasi

e. Pembuatan laporan aktualisasi

4. Kegiatan aktualisasi yang telah dilaksanakan mengimplementasikan dan

berpedoman pada nilai-nilai dasar PNS yaitu komitmen mutu, akuntabilitas dan

etika publik. Implementasi kedudukan dan peran ASN dalam NKRI juga

dilaksanakan dalam hal pelayanan publik dan manajemen ASN.

5. Penguatan nilai Organisasi Kementerian PUPR yang dapat dicapai melalui

kegiatan aktualisasi ini adalah sesuai dengan iProve yaitu integritas, profesional,

orientasi misi, dan etika-akhalakul karimah.

5.2 Saran

Saran yang dapat diberikan terkait seluruh proses pelatihan dasar aktualisasi dan

habituasi adalah pemberian penjelasan mengenai konsep aktualisasi di awal kegiatan OJT

peserta pada masing-masing unit organisasi, sehingga kami para CPNS memiliki cukup

28

waktu dalam melakukan observasi dan konsultasi dengan mentor terkait isu dan

permasalahan yang ada ayang akan diajukan dalam aktualisasi, khususnya Batch 1.

29

LAMPIRAN

30

USULAN STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR

ALUR KEGIATAN REVISI ANGGARAN

Nomor Dokumen : Tgl Berlaku :

Nomor Revisi : 00 Halaman :

1. TUJUAN

SOP ini dibuat untuk mengatur usulan revisi anggaran di Subdirektorat Pemrograman

Direktorat Pengembangan Jaringan Jalan agar sesuai dengan peraturan perundang-

undangan.

2. RUANG LINGKUP

SOP ini berlaku untuk seluruh satuan kerja di Subdirektorat Pemrograman Direktorat

Pengembangan Jaringan Jalan yang lingkup kegiatannya meliputi usulan revisi Daftar

Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA)

3. Tanggung Jawab

a. Kuasa Pengguna Anggaran/Kepala Satuan Kerja bertanggung jawab dalam hal

pengajuan usulan revisi anggaran dan kelengkapan yang disyaratkan.

b. Direktur Jenderal bertanggung jawab dalam hal persetujuan usulan revisi anggaran

Satuan Kerja di bawah kewenangannya.

c. Subdirektorat Pemrograman Direktorat Pengembangan Jaringan Jalan sebagai

kepanjangan tangan dari Direktur Jenderal Bina Marga dalam pengecekan usulan

revisi dan kelengkapan data pendukung.

d. Inspektorat Jenderal bertanggung jawab dalam hal penelaahan usualan revisi

anggaran membentuk Satuan Tugas Reviu Usulan Revisi Anggaran.

e. Tim Satuan Tugas Reviu Usulan Revisi Anggaran yang terdiri dari unsur APIP

Kementerian PUPR, Biro Perencanaan dan Kerjasama Luar Negeri, Biro Keuangan

dan Badan Pengembangan Infrastruktur Wilayah di Kementerian PUPR

melaksanakan reviu dan verifikasi usulan revisi anggaran pada saat diperlukan.

4. Definisi

a. Satuan Kerja yang selanjutnya disingkat Satker adalah bagian dari suatu unit

organisasi pada Kementerian PUPR yang melaksanakan 1 (satu) atau beberapa

kegiatan dari suatu program yang diberi wewenang atas penerimaan dan

pengeluaran anggaran, pengelolaan barang dan mempunyai kode satuan kerja;

b. Unit Kerja adalah bagian dari unit organisasi setingkat Eselon II di Kementerian

PUPR yang melaksanakan satu kegiatan dari suatu program;

c. Keluaran atau Output adalah barang atau jasa yang dihasilkan oleh suatu kegiatan

yang dilaksanakan untuk mendukung pencapaian sasaran dan tujuan program dan

kebijakan.

d. Kuasa Pengguna Anggaran yang selanjutnya disingkat KPA adalah pejabat yang

memperoleh kuasa dari Pengguna Anggaran (PA) untuk melaksanakan sebagian

31





kewenangan dan tanggungjawab penggunaan anggaran pada satuan kerja yang

bersangkutan;

e. Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran yang selanjutnya disingkat DIPA adalah

dokumen pelaksanaan anggaran yang disusun oleh PA/KPA;

f. Petunjuk Operasional Kegiatan yang selanjutnya disingkat POK adalah dokumen

yang memuat uraian rencana kegiatan dan biaya yang diperlukan untuk pelaksanaan

kegiatan, disusun oleh Kuasa Pengguna Anggaran sebagai penjabaran lebih lanjut

dari DIPA;

g. Revisi Anggaran adalah perubahan/pergeseran rincian anggaran dalam dokumen

anggaran yang disahkan oleh Pejabat yang berwenang;

h. Revisi DIPA adalah perubahan/pergeseran anggaran belanja Pemerintah Pusat

sebagaimana dimuat dalam DIPA sebagai akibat perubahan rincian anggaran

menurut alokasi anggaran per satuan kerja;

i. Arsip Data Komputer yang selanjutnya disingkat ADK RKAK/L adalah hasil

backup data RKAK/L yang disimpan dalam media penyimpanan digital;

j. Salinan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak yang selanjutnya disingkat

SPTJM adalah pernyataan yang diterbitkan/dibuat oleh KPA yang memuat jaminan

atau pernyataan bahwa seluruh pengeluaran telah dihitung dengan benar dan disertai

kesanggupan untuk mengembalikan kepada negara apabila terdapat kelebihan

pembayaran.

5. Referensi

a. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara.

b. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara.

c. Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2018 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja

Negara Tahun Anggaran 2019

d. Peraturan Pemerintah Nomor 90 Tahun 2010 tentang Penyusunan Rencana Kerja

dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga.

e. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 206/PMK.02/2018 tentang Cara Revisi

Anggaran Tahun Anggaran 2019.

f. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 142/PMK.02/2018 tentang Petunjuk

Penyusunan dan Penelaahan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian

Negara/Lembaga dan Pengesahan Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran.

g. Peraturan Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Nomor 11/PRT/M/2017

tentang Pedoman Pelaksanaan Kegiatan Kementerian Pekerjaan Umum yang

Merupakan Kewenangan Pemerintah dan Dilaksanakan Melalui Dekonsentrasi dan

Tugas Pembantuan.

h. Peraturan Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Nomor 21/PRT/M/2017

tentang Petunjuk Operasional Penyelenggaraan Dana Alokasi Khusus Infrastruktur

Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat.

32





i. Surat Edaran Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Nomor:

59/SE/M/2015 tentang Mekanisme Reviu Usulan Revisi Anggaran di Kementerian

Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Tahun Anggaran 2015.

j. Surat Edaran Inspektur Jenderal Nomor: 10/SE/IJ/2017 tentang Pedoman Dalam

Pelaksanaan Reviu Usulan Revisi Anggaran di Kementerian Pekerjaan Umum dan

Perumahan Rakyat.

33





6. Diagram Alir SOP Alur Kegiatan Revisi Anggaran pada Direktorat Jenderal Anggaran

No Kegiatan Pelaksana Mutu Baku

KPA

Direktorat Kompetensi

Dirjen Inspektorat

Jenderal DJA Kelengkapan Waktu Output

1 Menyampaikan usulan revisi anggaran

Surat usulan revisi anggaran

7 Hari Kerja

2

Menyampaikan surat permohonan reviu usulan revisi anggaran

Surat usulan revisi anggaran, Matriks perubahan (semula-menjadi), Salinan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM), Copy DIPA terakhir, Hasil cetakan RKA Satker DIPA Revisi yang ditanda tangani KPA, ADK RKA-K/L DIPA Revisi, Form A-Form B, Rincian Kertas Kerja

14 Hari Kerja

Surat permohonan reviu revisi anggaran

3

Melakukan reviu terhadap kelengkapan data/dokumen pendukung usulan revisi anggaran dan kepatutan kepada kaidah-kaidah penganggaran


14 Hari Kerja

Surat hasil reviu revisi

anggaran/Rekomendasi

persetujuan revisi

YA TIDAK

34






KPA Direktorat Kompetensi Dirjen Inspektorat Jenderal DJA Kelengkapan Waktu Output

4 Mengajukan usulan revisi anggaran


7 Hari Kerja


5 Menelaah dan mereviu usulan revisi anggaran


5 Hari Kerja

Notifikasi tanda bukti surat usulan

anggaran telah diterima

PERLU

PENELAAHAN

35





7. Diagram Alir SOP Alur Kegiatan Revisi Anggaran pada Direktorat Pelaksanaan Anggaran-Direktorat Jenderal Perbendaharaan


KPA Dirjen DPA DJPb Kelengkapan Waktu Output

1 Menyampaikan usulan revisi anggaran


7 Hari Kerja

2

Meneliti usulan revisi anggaran dan kelengkapan dokumen pendukung

Surat usulan revisi anggaran, Matriks perubahan (semula-menjadi), ADK RKA-K/L DIPA Revisi, Rincian Kertas Kerja, Konsep DIPA, DIPA Online

14 Hari Kerja

Surat permohonan reviu revisi anggaran

3

Menyampaikan usulan revisi anggaran yang telah diteliti kepada Direktorat Kompetensi untuk direviu


7 Hari Kerja

Surat hasil reviu revisi

anggaran/Rekomendasi

persetujuan revisi

Y

A TID

AK

36





4

Mengajukan usulan revisi anggaran kepada Direktorat Jenderal Perbendaharaan c.q. Direktorat Pelaksanaan Anggaran


7 Hari Kerja


5 Meneliti usulan revisi anggaran serta kelengkapan dokumen


1 Hari Kerja

Notifikasi tanda bukti surat

usulan anggaran telah diterima

YA TIDAK

TIDAK PERLU

PENELAAHAN

37



Nomor

Dokumen

: Tgl Berlaku :

Nomor

Revisi

: 00 Halaman :

LAMPIRAN

Lampiran 1 : Surat Usulan Revisi Anggaran

Lampiran 2 : Matriks Perubahan (semua-menjadi)

Lampiran 3 : Reviu Usulan Revisi Anggaran

Lampiran 4 : Hasil Penelaahan Usulan Revisi Anggaran

Lampiran 5 : Hasil Reviu Usulan Revisi Anggaran

38



Nomor

Dokumen

: Tgl Berlaku :

Nomor

Revisi

: 00 Halaman :

Lampiran 1

KOP SURAT

Nomor : . . . . ....., ..........20..

Sifat : Segera

Lampiran : ....

Hal : Usulan Revisi Anggaran

Kepada Yth.

Kepala Balai Besar Pelaksanaan Jalan Nasional/Direktorat Pengembangan Jaringan

Jalan/Direktorat Kompetensi/Direktur Jenderal Bina Marga

di Tempat

1. Dasar Hukum:

a. ...

b. ...

2. Bersama ini diusulkan Revisi Anggaran dengan rincian sebagai berikut;

a. Tema Revisi : ...

b. Mekanisme Revisi : ...

3. Alasan/Pertimbangan perlunya Revisi Anggaran;

4. Sebagai bahan pertimbangan, dengan hal ini dilampirkan data pendukung berupa;

a. Surat usulan Revisi Anggaran;

b. Matriks perubahan semula – menjadi dari Aplikasi RKA-K/L DIPA;

c. Salilan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM);

d. Copy DIPA terakhir;

e. Hasil cetakan RKA Satker DIPA Revisi yang ditanda tangani KPA;

f. Arsip Data Komputer (ADK) RKA-K/L DIPA Revisi;

Demikian kami sampaikan, atas kerjasamanya kami ucapkan terima kasih.

Kuasa Pengguna Anggaran

................................

NIP ...................

39



Nomor

Dokumen

: Tgl Berlaku :

Nomor

Revisi

: 00 Halaman :

Lampiran 2

MATRIKS PERUBAHAN DIPA TAHUN .....

SEMULA MENJADI

40



Nomor

Dokumen

: Tgl Berlaku :

Nomor

Revisi

: 00 Halaman :

Lampiran 3

KOP SURAT

Nomor : . . . . ....., ..........20..

Sifat : Segera

Lampiran : ....

Hal : Reviu Usulan Revisi Anggaran

Kepada Yth.

Inspektur Jenderal

di Jakarta

Sehubungan dengan surat Kepala .... (nama satker) Nomor: .... tanggal.....hal......,

dengan ini kami mohon kepada Saudara untuk melakukan reviu terhadap usulan

revisi anggaran satuan kerja dimaksud.

Selanjutnya Hasil Reviu tersebut disampaikan kepada kami, untuk digunakan

sebagai dasar pengajuan usulan revisi anggaran kepada Direktur Jenderal Anggaran

Kementerian Keuangan.

Atas perhatian dan kerja sama Saudara, kami ucapkan terima kasih.

Direktur Jenderal Bina Marga

................................

NIP ...................

41



Nomor

Dokumen

: Tgl Berlaku :

Nomor

Revisi

: 00 Halaman :

Lampiran 4

KOP SURAT

Nomor : . . . . ....., ..........20..

Sifat : Segera

Lampiran : ....

Hal : Hasil Penelaahan Usulan Revisi Anggaran

Kepada Yth.

Direktur Jenderal Bina Marga

di Jakarta

Menindaklanjuti disposisi Saudara perihal usulan revisi anggaran Satuan Kerja

..... ( Nama Satker) Nomor: .... tanggal.....hal......, bersama ini kami sampaikan hasil

penelaahan usulan revisi anggaran sebagai berikut:

1. ......

2. ......

3. ......

4. ......

5. Dst

6. Waktu penyelesaian dan pengiriman usulan revisi anggaran oleh Satker kepada

.... paling lambat ..... hari kerja.

Demikian hasil penelaahan kami. Atas perhatian dan kerja sama Saudara, kami

ucapkan terima kasih.

Tim Satuan Tugas

................................

NIP ...................

Tembusan :

Inspektur Jenderal

42



Nomor

Dokumen

: Tgl Berlaku :

Nomor

Revisi

: 00 Halaman :

Lampiran 5

KOP SURAT

Nomor : . . . . Jakarta, ..........20..

Sifat : Segera

Lampiran : Catatan Hasil Reviu

Hal : Hasil Reviu Revisi Anggaran

Kepada Yth.

Sekretaris Jenderal/Pejabat Eselon I

di Jakarta

Berkenaan dengan Surat Sekretaris Jenderal/Pejabat Eselon I Kementerian

Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat perihal Permohonan Reviu Atas Usulan

Revisi Anggaran TA. 20... di Satuan Kerja ........... dengan dokumen pendukung

yang diterima secara lengkap pada tanggal ... ....... 20.., bersama ini kami sampaikan

hasil reviu sebagai berikut:

1. Usulan Revisi Anggaran dengan rincian sebagai berikut:

a. Kategori Revisi Anggaran ......

b. Jenis Revisi Anggaran .....

c. Revisi Anggaran menyebabkan penambahan/pengurangan pagu anggaran

sebesar Rp. ..........

d. Satker .....

2. Surat usulan Revisi Anggaran tersebut telah dilengkapi dokumen pendukung

berupa:

a. Matriks perubahan (semula-menjadi);

b. SPTJM;

c. ADK RKA KL DIPA revisi;

d. RKA Satker;

e. Copy DIPA Petikan terakhir; dan

f. ....

3. Adapun pertimbangan dilakukannya Revisi Anggaran adalah.....

4. Berdasarkan reviu yang telah dilakukan, tidak terdapat hal-hal yang membuat

kami yakin bahwa usulan Revisi Anggaran terkait .......... sebesar Rp ....... tidak

43



Nomor

Dokumen

: Tgl Berlaku :

Nomor

Revisi

: 00 Halaman :

sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan No. 206/PMK.02/2018 tentang Cara

Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2019

Atas hal tersebut, kepada ...... selaku Eselon I (Penanggung Jawab Program) agar

menyampaikan hasil reviu usulan revisi anggaran untuk selanjutnya diproses lebih

lanjut ke Direktorat Jenderal Anggaran Kementerian Keuangan.

Demikian kami sampaikan, atas perhatian Bapak/Ibu kami ucapkan terima

kasih.

Inspektur Jenderal

................................

NIP ...................

Tembusan, Yth.:

1. Bapak Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat (sebagai laporan);

2. Sekretaris Jenderal Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat;

3. Kepala Biro Perencanaan dan Kerja Sama Luar Negeri Kementerian Pekerjaan

Umum dan Perumahan Rakyat.

44



Nomor

Dokumen

: Tgl Berlaku :

Nomor

Revisi

: 00 Halaman :

Kelengkapan Data dan Dokumen Pendukung

a. Kelengkapan Umum

Kelengkapan data dan dokumen pendukung secara umum untuk semua jenis

revisi anggaran yang memerlukan reviu Tim Satuan Tugas yaitu:

1. Surat usulan Revisi Anggaran;

2. Matriks perubahan semula – menjadi dari Aplikasi RKA-K/L DIPA;

3. Salilan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM);

4. Copy DIPA terakhir;

5. Hasil cetakan RKA Satker DIPA Revisi yang ditanda tangani KPA;

6. Arsip Data Komputer (ADK) RKA-K/L DIPA Revisi;

b. Kelengkapan Khusus

Kelengkapan data dan dokumen pendukung yang dikhususkan bagi tiap jenis

revisi anggaran diuraikan sebagai berikut;

1. Perubahan anggaran belanja yang bersumber dari PNBP, antara lain;

a. Matriks perubahan target PNBP;

b. Surat Setoran Bukan Pajak (SSBP) dan Nomor Tanda Penerimaan

Negara (NTPN).

2. Percepatan penarikan PHLN dan/atau PHDN, antara lain

a. Annual Work Plan (AWP) yang disetujui pemberi pinjaman/lender.

3. Penerimaan HLN/HDN setelah Undang-Undang mengenai APBN Tahun

Anggaran 2015 ditetapkan, antara lain:

a. Salinan persetujuan pemberian hibah (grant agreement);

b. Nomor register HLN/HDN.

4. Pengurangan alokasi Pinjaman Proyek, antara lain;

a. Dalam hal proyek yang didanai dengan PLN telah selesai, diperlukan

daftar sisa alokasi PLN yang ditandatangani oleh Kepala KPPN;

b. Dalam hal terjadi perubahan waktu pelaksanaan, maka diperlukan

perubahan penjadwalan pembiayaan (cost table) yang disetujui oleh

pemberi pinjaman;

c. Dalam hal adanya pembatalan alokasi PLN, maka diperlukan surat

pembatalan dimaksud;

d. Dalam hal dilakukan realokasi RMP menjadi RM untuk mendanai

kegiatan baru, maka diperlukan KerangkaAcuan Kerja (KAK/TOR) dan

Rencana Anggaran Biaya (RAB) kegiatan baru tersebut;

45



Nomor

Dokumen

: Tgl Berlaku :

Nomor

Revisi

: 00 Halaman :

e. Dalam hal dilakukan re-schedule penjadwalan penarikan dana PHLN

maka perlu dilengkapi dengan hasil verifikasi dari BPKP;

f. Dalam hal dilakukan re-schedule penjadwalan penarikan dana PHLN

yang sudah habis masa berlakunya (closing date) maka perlu dilampirkan

surat persetujuan perpanjangan waktu dari negara pemberi pinjaman dan

Annual Work Plan (AWP).

5. Percepatan pelaksanaan proyek dan lanjutan pelaksanaan kegiatan untuk

proyek yang dananya bersumber dari Surat Berharga Syariah Negara Project

Based Sukuk (SBSN PBS), antara lain:

a. Rencana Anggaran Biaya (RAB) dan Rencana Kerja Pelaksanaan

Kegiatan Proyek;

b. Surat permintaan penggantian belanja yang disampaikan oleh Direktorat

Pengelolaan Kas Negara, Direktorat Jenderal Perbendaharaan;

c. Laporan hasil pemantauan dan evaluasi kinerja Proyek yang dibiayai

melalui SBSN PBS.

6. Perubahan pagu anggaran sebagai akibat dari penyesuaian kurs, antara lain:

a. Dokumen nilai tukar rupiah terhadap valuta asing sesuai kurs tengah

Bank Indonesia;

b. Surat pernyataan mengenai kurs yang dipakai dan dasar penetapan kurs.

7. Pengurangan alokasi Hibah Luar Negeri (HLN) atau Hibah Dalam Negeri

(HDN), antara lain:

a. Dalam hal proyek yang didanai dengan HLN telah selesai, diperlukan

daftar sisa alokasi HLN yang ditandatangani oleh Kepala KPPN;

b. Dalam hal adanya pembatalan alokasi HLN, maka diperlukan surat

pembatalan dimaksud;

c. Dalam hal dilakukan realokasi RMP menjadi RM untuk mendanai

kegiatan baru, maka diperlukan TOR dan RAB kegiatan baru tersebut.

8. Penggunaan dana Keluaran (Output) Cadangan, antara lain :

a. Dokumen pendukung terkait biaya operasional Satker;

b. Dokumen kebijakan Pemerintah atau surat keterangan lain yang terkait

prioritas nasional dan/atau prioritas Kementerian/Lembaga.

9. Revisi anggaran yang memerlukan persetujuan DPR RI, terbagi atas;

a. Matriks Untuk memenuhi Biaya Operasional dan penyelesaian inkracht

diperlukan semula-menjadi yang menggambarkan realokasi anggaran;

b. Untuk tambahan Pinjaman Proyek Luar Negeri/Pinjaman Dalam Negeri

baru setelah Undang-undang mengenai APBN Tahun Anggaran 2015

ditetapkan diperlukan Persetujuan pemberian pinjaman dan Annual

Work Plan (AWP) yang disetujui pemberi pinjaman.

46



Nomor

Dokumen

: Tgl Berlaku :

Nomor

Revisi

: 00 Halaman :

10. Revisi Anggaran yang terjadi sebagai akibat dari ditetapkannya APBN

Perubahan Tahun Anggaran 2015 oleh DPR-RI dan/atau Instruksi Presiden

mengenai penghematan anggaran yang menjadi dasar penyelesaian revisi

dokumen RKA-K/L DIPA Tahun Anggaran 2015, antara lain :

a. Daftar Rincian Pagu Anggaran per satker/esalon I pada APBN

Perubahan;

b. TOR/RAB dan dokumen pendukung terkait lainnya.

11. Penyelesaian Revisi Anggaran Pada Bagian Anggaran Bendahara Umum

Negara (BA BUN), antara lain:

a. Surat Penetapan Satuan Anggaran Bagian Anggaran (SP-SABA) 999.08;

b. Dokumen kebijakan Pemerintah/Direktif Presiden atau surat keterangan

lain yang terkait.

12. Penghapusan/perubahan Catatan dalam Halaman IV DIPA, yang

dicantumkan oleh APIP K/L (Kasus di Kementerian/Lembaga lain), antara

lain:

a. Catatan Hasil Penelitian/Reviu;

b. Data dan dokumen yang belum dilengkapi pada saat pembahasan dengan

APIP K/L.

13. Pergeseran anggaran dalam rangka penyelesaian tunggakan tahun yang lalu

dengan nilai Rp. 200.000.000,- (dua ratus juta rupiah) sampai dengan Rp.

2.000.000.000,- (dua miliar rupiah), antara lain:

a. Surat pemberitahuan KPA kepada KPPN atas pekerjaan yang dilanjutkan

pada Tahun Anggaran berikutnya;

b. Addendum Kontrak pekerjaan sisa yang akan dilanjutkan dan alokasi

anggarannya akan dibebankan pada DIPA Tahun Anggaran 2015;

c. Copy surat pernyataan kesanggupan menyelesaikan sisa pekerjaan dalam

waktu paling lama 50 hari dari penyedia jasa;

d. Copy jaminan bank garansi sebesar sisa nilai pekerjaan yang akan

dilanjutkan ke Tahun Anggaran berikutnya setelah dievaluasi oleh KPPN

berdasarkan laporan dari KPA;

e. Jaminan pelaksanaan pekerjaan sebesar 5% dari nilai sisa pekerjaan yang

akan dilanjutkan ke Tahun Anggaran berikutnya;

f. Surat pernyataan kesanggupan dikenakan denda keterlambatan

penyelesaian pekerjaan dan putus kontrak apabila tidak dapat

menyelesaikan sesuai batas waktu yang ditentukan;

g. Surat pernyataan penyedia barang/jasa tidak menuntut denda/bunga

apabila terjadi keterlambatan pembayaran atas penyelesaian sisa

pekerjaan pada Tahun Anggaran berikutnya yang disebabkan oleh

keterlambatan penyelesaian revisi anggaran;

47



Nomor

Dokumen

: Tgl Berlaku :

Nomor

Revisi

: 00 Halaman :

h. Dokumen kontrak pekerjaan/proyek yang bersangkutan berikut

perubahannya;

i. Bukti pembayaran berupa SPM dan SP2D paket yang bersangkutan;

j. Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan antara PPK dengan Penyedia Jasa

diketahui KPA per tanggal akhir kontrak dan/atau akhir tahun anggaran

(per 31 Desember Tahun Anggaran berjalan);

k. Back up data progress dan item pekerjaan pada akhir masa pelaksanaan

(PHO) dan/atau akhir tahun anggaran (per 31 Desember Tahun Anggaran

berjalan), dan sisa pekerjaan yang akan diluncurkan pada tahun anggaran

berikutnya.

l. Surat Persetujuan Esalon I atau Kuasa Pengguna Anggaran sesuai

dengan kewenangan penyelesaian revisi anggaran.

Perbedaan Kewenangan Direktorat Jenderal Anggaran dan Direktorat Jenderal

Perbendaharaan.

Revisi pada DJA tercantum pada BAB III PMK 206 Tahun 2018 yaitu yang menyangkut:

a. Penggunaan dana Output cadangan

b. Penggunaan/pembahasan cacatan dalam halaman IV DIPA

Revisi pada PA-DJPb tercantum pada BAB IV PMK 206 Tahun 2018 yaitu yang

menyangkut:

a. Perubahan nomenklatur BA, kode satker tetap

b. Ralat cara penarikan PHLN/PHDN

LAPORAN PELAKSANAAN AKTUALISASI · 2020. 6. 15. · Laporan Pelaksanaan Aktualisasi dengan...

Documents

Transcript of LAPORAN PELAKSANAAN AKTUALISASI · 2020. 6. 15. · Laporan Pelaksanaan Aktualisasi dengan...