BADAN SUPERVISI BI

Materi Sosialisasi Badan Supervisi Bank Indonesia (BSBI)8 Mei 2008

Prof. Dr. Sutan Remy Sjahdeini, SHDr. Widigdo Sukarman, MPA, MBAProf. Dr. Romli Atmasasmita, SH,

LLMDr. Ir. Anny Ratnawati, MS

Dr. Marsuki, SE, DEA

UU RI NO. 23 TAHUN 1999TENTANG BANK INDONESIA

SEBAGAIMANA TELAH DIUBAH DENGANUU RI NO. 3 TAHUN 2004

Bank Indonesia adalah Badan Hukum dan lembaga negara yang independen dalam melaksanakan tugas dan wewenangnya, bebas dari campur tangan Pemerintah dan/atau pihak lain (kecuali untuk hal-hal yang secara tegas diatur dalam Undang-undang Bank Indonesia).Tujuan Bank Indonesia adalah mencapai dan memelihara kestabilan nilai rupiah.

Untuk mencapai tujuan tersebut, Bank Indonesia melaksanakan kebijakan moneter secara berkelanjutan, konsisten, transparan, dan harus mempertimbangkan kebijakan umum pemerintah di bidang perekonomian.

BANK INDONESIA adalah BANK SENTRAL

BSBI Badan Supervisi Bank

Indonesia


Indonesia

LANDASAN HUKUM BSBI

PASAL 58A

UU RI NO. 3 TAHUN 2004TENTANG PERUBAHAN ATASUU RI NO. 23 TAHUN 1999TENTANG BANK INDONESIA


Indonesia

1. Untuk membantu Dewan Perwakilan Rakyat dalam melaksanakan fungsi pengawasan di bidang tertentu terhadap Bank Indonesia dibentuk Badan Supervisi dalam upaya meningkatkan akuntabilitas, independensi, transparansi, dan kredibilitas Bank Indonesia.

2. Badan Supervisi terdiri 5 (lima) orang anggota terdiri dari seorang Ketua merangkap anggota, dan 4 (empat) orang anggota yang dipilih oleh Dewan Perwakilan Rakyat dan diangkat oleh Presiden untuk masa jabatan 3 (tiga) tahun dan dapat dipilih kembali untuk satu kali masa jabatan berikutnya.

3. Keanggotaan Badan Supervisi dipilih dari orang-orang yang mempunyai integritas, moralitas, kemampuan/kapabilitas/keahlian, profesionalisme dan berpengalaman di bidang ekonomi, keuangan, perbankan, atau hukum.

4. Seluruh biaya Badan Supervisi dibebankan pada anggaran operasional Bank Indonesia.

5. Badan Supervisi berkedudukan di Jakarta.

6. Badan Supervisi menyampaikan laporan pelaksanaan tugasnya kepada Dewan Perwakilan Rakyat sekurang-kurangnya sekali dalam 3 (tiga) bulan atau sewaktu-waktu apabila diminta oleh Dewan Perwakilan Rakyat.

PASAL 58A


Indonesia

(1) Telaahan atas laporan keuangan tahunan Bank Indonesia.

(2) Telaahan atas anggaran operasional dan investasi Bank Indonesia.

(3) Telaahan atas prosedur pengambilan keputusan kegiatan operasional di luar kebijakan moneter dan pengelolaan aset Bank Indonesia.

PENJELASAN PASAL 58A PENJELASAN PASAL 58A AYAT 1AYAT 1

YANG DIMAKSUD DENGAN PENGAWASAN

DI BIDANG TERTENTUADALAH MELAKUKAN TUGAS:


Indonesia

Tidak melakukan penilaian terhadap kinerja Dewan Gubernur; dan

Tidak ikut mengambil keputusan serta tidak ikut memberikan penilaian terhadap kebijakan di bidang sistem pembayaran, pengaturan dan pengawasan bank serta bidang-bidang yang merupakan penetapan dan pelaksanaan kebijakan moneter.

Badan Supervisi dalam menjalankan tugas sebagaimana dimaksud di atas:

PENJELASAN PASAL 58A AYAT 1 (LANJUTAN)


Indonesia

BADAN SUPERVISI tidak dapat :

Menghadiri Rapat Dewan Gubernur;

Mencampuri dan menilai kebijakan Bank

Indonesia;

Mengevaluasi kinerja Dewan Gubernur;

Menyatakan pendapat untuk mewakili Bank

Indonesia;

Menyampaikan informasi yang terkait dengan

pelaksanaan tugasnya langsung kepada publik.

PENJELASAN PASAL 58A AYAT 1 (LANJUTAN)


Indonesia

Ayat 2.

Keanggotaan Badan Supervisi diusulkan oleh Presiden sekurang-kurangnya 10 (sepuluh) orang.

Ketua Badan Supervisi dipilih dari dan oleh anggota Badan Supervisi.

Ayat 5.

Badan Supervisi bertempat yang disediakan oleh Bank Indonesia.

PENJELASAN PASAL 58A*AYAT 2 DAN AYAT 5

* Ayat 3, 4 dan 6 cukup jelas


Indonesia

Keputusan Presiden RI No. 147/M tanggal 4 Agustus 2005,

atas persetujuan DPR

Presiden telah mengangkat ke dalam jabatan Ketua dan Anggota Badan Supervisi Bank Indonesia (BSBI), untuk masa jabatan 3 (tiga) tahun, sebagai berikut :

1. Prof. Dr. Sutan Remy Sjahdeini, SH : sebagai ketua merangkap anggota

2. Dr. Widigdo Sukarman, MPA, MBA: sebagai anggota

3. Prof. Dr. Romli Atmasasmita, SH, LLM : sebagai anggota

4. Dr. Marsuki, SE, DEA : sebagai anggota

5. Dr. Ir. Anny Ratnawati, MS : sebagai anggota

Pengangkatan ke dalam Jabatan ketua dan anggota BSBI mulai berlaku efektif sejak tanggal Keputusan Presiden tersebut. Namun, ketua dan para anggota BSBI telah melakukan berbagai kegiatan sejak Juli 2005 setelah DPR memberikan persetujuan kepada Presiden RI dengan surat Nomor KD.02/4634/DPR-RI/2005 tanggal 8 Juli 2005.

Rapat Dengar Pendapat KOMISI XI DPR RI dengan BSBI

Selasa, 5 Desember 2006Ruang Rapat Komisi XI DPR RI Gedung Nusantara I Lt. 1

Jl. Jenderal Gatot Subroto – Jakarta Pusat

MEKANISME KERJA BADAN SUPERVISI BANK INDONESIA


Indonesia

1. Prinsip-Prinsip Dasar Pelaksanaan Tugas dan Wewenang BSBIa. Tugas dan kewenangan BSBI sesuai dengan ruang lingkup yang diatur dalam pasal 58A UU BI No.23/1999 sebagaimana telah diubah dengan UU No.3/2004. Peran dan obyek tugas BSBI ialah membantu DPR dalam melaksanakan fungsi pengawasan di bidang tertentu terhadap BI.

b. BSBI melaksanakan tugas yang berbeda dengan Badan Pemeriksa Keuangan (BPK), sehingga kegiatan audit ataupun investigasi terhadap Bank Indonesia bukan kegiatan yang menjadi cakupan tugasnya.

c. Antara BSBI dengan BI merupakan 2 (dua) entitas lembaga/badan hukum terpisah, dan masing-masing mempunyai struktur organisasi dan pertanggungjawaban kepada publik secara sendiri-sendiri.

MEKANISME KERJA BSBI


Indonesia

1. Prinsip-Prinsip Dasar Pelaksanaan Tugas dan Wewenang BSBI (Lanjutan)d. Pelaksanaan tugas antara BSBI dengan BI didasari oleh

prinsip saling percaya dan saling menghargai sesuai dengan ruang lingkup tugas dan kewenangan masing-masing, serta tanpa adanya intervensi/pengaruh mempengaruhi antara satu sama lainnya.

e. BSBI tidak dapat menyampaikan data dan atau informasi secara langsung kepada publik, dan wajib menjaga kerahasiaan data dan atau informasi mengenai BI.

f. Sistem penggajian dan fasilitas terkait lainnya untuk BSBI merupakan cakupan biaya menurut pasal 58A UU No.23/1999 sebagaimana telah diubah dengan UU No.3/2004 menjadi beban anggaran operasional Bank Indonesia, yang selanjutnya dalam mekanisme kerja diatur sebagai berikut :• Memerlukan persetujuan Komisi DPR RI yang membidangi BI

(Komisi XI DPR RI) terlebih dahulu.• Pelaksanaannya ditetapkan dalam Surat Keputusan Gubernur BI.


Indonesia

2. Ruang Lingkup Tugas dan Wewenang BSBI

Telaah atas Laporan Keuangan Tahunan BI

Telaah atas Anggaran Operasional BI

Telaah atas Investasi BI

Telaah atas Prosedur Pengambilan Keputusan Kegiatan Operasional di luar Kebijakan Moneter dan Pengelolaan Aset BI


Indonesia

TERKAIT DENGAN TUGAS TELAAHAN

DIVISI LAPORAN KEUANGAN BSBI

PENJELASAN


Indonesia

I. Tugas Telaahan menurut Mekanisme Kerja

BSBI melaksanakan telaahan atas :BSBI melaksanakan telaahan atas :

Laporan Keuangan BI yang telah diaudit oleh Badan Laporan Keuangan BI yang telah diaudit oleh Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) dan telah disampaikan Pemeriksa Keuangan (BPK) dan telah disampaikan kepada DPR RI (Komisi XI), meliputi Neraca, Laporan kepada DPR RI (Komisi XI), meliputi Neraca, Laporan Surplus-Defisit, Perubahan Ekuitas dan Arus Kas BI.Surplus-Defisit, Perubahan Ekuitas dan Arus Kas BI.

Produk Pokok : Pendapat atas Neraca BI (misalnya : Pendapat atas (misalnya : Pendapat atas

perubahan yang signifikan atas komposisi pos-pos perubahan yang signifikan atas komposisi pos-pos neraca)neraca).

Pendapat atas Laporan Surplus Defisit BI BI (misalnya : Pendapat atas penyebab utama (misalnya : Pendapat atas penyebab utama timbulnya surplus-defisit)timbulnya surplus-defisit)

Pendapat atas Laporan Perubahan Ekuitas BI (misalnya : Pendapat atas penyebab utama misalnya : Pendapat atas penyebab utama terjadinya perubahan ekuitas)terjadinya perubahan ekuitas)

Pendapat atas Catatan atas Laporan Keuangan.BSBI Badan Supervisi Bank

Indonesia

II. Mekanisme dan Proses

Telaahan • Laporan Keuangan Tahunan BI yang ditelaah, disusun

mengikuti ketentuan yang diatur dalam Surat Edaran Bank Indonesia (SE-BI) Nomor 5/65/INTERN tanggal 30 Desember 2003.

• Laporan keuangan tersebut disusun atas dasar akrual dengan konsep nilai historis, kecuali akun tertentu didasarkan pada pengukuran yang diatur dalam kebijakan akuntansi BI (Pedoman Akuntansi Keuangan Bank Indonesia atau PAKBI).

• PAKBI telah mengalami beberapa kali penyempurnaan, yang terakhir didasarkan pada SE-BI Nomor 8/50/INTERN tertanggal 28 September 2006. PAKBI tersebut mengacu pada Standar Akuntansi Keuangan (SAK) dan International Accounting Standard (IAS), kesepakatan BI dengan BPK RI, dan Ikatan Akuntan Indonesia, serta peraturan-peraturan intern BI.


Indonesia

• Kenyataannya, karena BI dalam melaksanakan tugasnya mempengaruhi kondisi perekonomian negara melalui pengelolaan dan penentuan jumlah uang beredar khususnya, maka sistem akuntansi atau pencatatan keuangan BI seharusnya tidak hanya berhenti pada makna akuntansi semata, jadi masih perlu memiliki makna yang lebih luas.

• Dengan kedudukan BI yang spesifik dan strategis tersebut, maka Laporan Keuangan Tahunan BI tersebut seharusnya memiliki makna penting dan bermanfaat bagi penggunanya, misalnya : 1) Baik sebagai salah satu indikator umum tentang keadaan keuangan dan perekonomian negara Republik Indonesia, 2) Maupun sebagai salah satu bukti atau media pertanggungjawaban kinerja keuangan dari manajemen BI ke publik.

II. Mekanisme dan Proses Telaahan (Lanjutan)


Indonesia

• Dalam kaitan itu, maka telaahan dibuat untuk menganalisis dan menginterpretasi Laporan Keuangan Tahunan BI tersebut, baik dari sudut pandang mikro, dimana BI dianggap sebagai suatu entitas organisasi manajemen, maupun dari sudut pandang makro, dimana BI dianggap sebagai lembaga yang dapat mempengaruhi kondisi dan perkembangan perekonomian negara RI dengan uang yang diedarkannya dalam kaitannya dengan tugasnya menjaga stabilitas nilai rupiah dalam negeri (Inflasi) dan terhadap luar negeri (Nilai Tukar).

• Analisis dan intrepretasi dilakukan dengan menggunakan dua metode atau teknik analisis, yakni:

1) analisis horisontal yang bersifat dinamis, di antaranya dengan teknik analisis perbandingan dan analisis trend (Indeksasi); 2) analisis vertikal yang bersifat statis, di antaranya dengan teknik analisis persentasi per komponen (Common-Size) dan dengan analisis rasio keuangan.



Indonesia

• Untuk memperoleh hasil telaahan yang optimal, maka analisis terhadap Laporan Keuangan BI akan difokuskan pada lima area analisis, yaitu untuk menilai likuiditas, struktur modal, pemanfaatan aktiva, kinerja operasi dan kemampuan BI menghasilkan surplus.

• Dari telaahan tersebut akan dapat diperoleh dua informasi penting, yakni 1) mengetahui tingkat kemampuan manajemen BI dalam pengelolaan keuangannya, dan 2) dapat menjadi bahan informasi untuk pertimbangan atau masukan bagi pengguna utamanya, yakni DPR RI Komisi XI sebagai informasi penting yang dapat digunakan dalam memahami dan membantu BI mengambil keputusan manajemen dan keuangan yang lebih baik.



Indonesia


DIVISI ANGGARAN OPERASIONAL BSBI

PENJELASAN


Indonesia


Anggaran Kegiatan Operasional Tahunan yang telah mendapatkan persetujuan DPR RI (Komisi XI DPR RI), dan Laporan Pelaksanaan Anggaran Operasional BI yang disampaikan kepada DPR RI (Komisi XI DPR RI) secara triwulanan.

Produk Pokok : Evaluasi atas Laporan Triwulanan Realisasi

Anggaran Operasional.

Pendapat atas Pelaksanaan Anggaran Operasional.


Indonesia

II. Mekanisme dan Proses Telaahan


Indonesia

Rencana Kerja dan Anggaran

• Pada masa lalu, anggaran (budgeting) lebih dipentingkan daripada rencana kerja (planning).

• Pendapat yang mutakhir justru melihat pentingnya rencana kerja terlebih dahulu, baru kemudian menentukan alokasi sumberdaya. Anggaran sebenarnya hanya merupakan satuan-satuan finansial dari rencana kerja tersebut.


Indonesia

• Dalam siklus rencana kerja dan anggaran, diperlukan analisis eksternal maupun internal, tujuan yang hendak dicapai, sumberdaya yang dimiliki maupun yang harus diperoleh (dipinjam), dan alokasi sumberdaya tersebut agar tujuan rencana kerja dan anggaran tercapai.

• Dalam pelaksanaannya diperlukan arahan (direction) dari top management, dipadukan dengan usulan dari bawahan, dan perlu negosiasi antara top management dan bawahan (proses top-down dan bottom-up).

Rencana Kerja dan Anggaran (Lanjutan)


Indonesia

• Hasil negosiasi merupakan hasil kesepakatan antara top management dan bawahan atas pemakaian sumberdaya beserta hasil usahanya.

• Implementasi rencana kerja tersebut harus dipantau dengan cara membandingkan rencana kerja dengan realisasinya.

• Perbedaan antara rencana dan realisasi dapat terjadi karena: Kesalahan perencanaan Kesalahan implementasi Faktor eksternal yang tidak terduga



Indonesia

• Tugas BSBI dalam menganalisis anggaran BI bertujuan untuk:- Memastikan agar proses dan prosedur anggaran telah sesuai dengan ketentuan internal dan tidak melanggar peraturan perundang-undangan.- Menentukan sumber deviasi untuk menyempurnakan proses pembuatan anggaran dan rencana kerja berikutnya.

• Dengan memiliki kemampuan proyeksi yang lebih baik dalam membuat anggaran dan rencana kerja, diharapkan implementasinya akan lebih efisien.



Indonesia


DIVISI INVESTASI BSBI

PENJELASAN


Indonesia


Laporan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Investasi BI dalam Aktiva Tetap, yang digunakan untuk mendukung kegiatan operasional dan telah dilaporkan kepada DPR RI secara triwulanan. Dalam hal ini, tidak termasuk pelaksanaan kegiatan kebijakan di bidang moneter, sistem pembayaran, dan perbankan yang menjadi tugas pokok BI.

Produk Pokok : Evaluasi atas Laporan Triwulanan Realisasi

Anggaran Investasi pada Aktiva Tetap.

Pendapat atas Pelaksanaan Anggaran Investasi pada Aktiva Tetap.


Indonesia

II. Mekanisme dan Proses Telaahan


Indonesia

Definisi Investasi Pada Umumnya

(1) Kepemilikan atau kontrol atas ekuitas;

(2) Suatu persetujuan untuk memperoleh ekuitas;

(3) Kontribusi terhadap kapital dan surplus suatu organisasi; atau

(4) Pemilikan subordinated debt suatu organisasi ketika investor dan afiliasi investor memegang lebih dari 5% ekuitas organisasi.

Board of Governors of the Federal Reserve System dalam Federal Register, Part IV, Federal Reserve System, 12 CFR Parts 211 and 265 International Banking Operations; Rules Regarding Delegation of Authority; Proposed Rule, Vol. 62, No. 250/December 31, 1997, investasi (investment) didefinisikan sebagai berikut :


Indonesia

Definisi Investasi Pada Umumnya (Lanjutan)

investasi pada hakikatnya merupakan penempatan sejumlah dana pada saat ini dengan harapan untuk memperoleh keuntungan di masa mendatang.

Halim (2005) dalam bukunya “Analisis Investasi, Edisi 2” mengemukakan bahwa :

Umumnya investasi dibedakan menjadi dua, yaitu : investasi pada aset-aset finansial (financial assets) dan investasi pada aset-aset riil (real assets).


Indonesia


Investasi : Dari sisi finansial, pembelian suatu produk finansial atau bentuk lainnya dengan harapan untuk memperoleh keuntungan di masa depan. Pada terminologi umum, investasi berarti penggunaan uang dengan harapan untuk menghasilkan uang yang lebih banyak. Dari sisi bisnis, suatu pembelian yang dilakukan oleh produsen atas barang-barang fisik, seperti peralatan tahan lama (durable equipment) atau inventaris (inventory), dengan harapan untuk meningkatkan usaha di masa yang akan datang.

Http://investorwords.com


Indonesia


Investasi : Suatu aset yang dibeli dengan harapan bahwa aset tersebut akan menghasilkan pendapatan atau terapresiasi di masa yang akan datang. Dari sisi ekonomi, suatu investasi adalah pembelian barang-barang yang tidak dikonsumsi saat ini tapi digunakan di masa yang akan datang untuk menghasilkan kekayaan. Dari sisi finansial, suatu investasi adalah suatu aset moneter yang dibeli dengan tujuan bahwa aset tersebut akan menyediakan pendapatan di masa yang akan datang atau terapresiasi dan dapat dijual dengan harga yang lebih tinggi.

Http://TheFreeDictionary.com


Indonesia

• Investasi pada umumnya tidak hanya mengacu pada pengadaan aktiva tetap.

• Investasi juga terkait dengan aset-aset lainnya.

• Sesuai dengan mekanisme kerja yang telah ditetapkan DPR RI, maka telaahan yang dilakukan divisi investasi hanya pada investasi BI dalam aktiva tetap. Sedangkan telaahan atas portofolio aset dan penyertaan BI dilakukan pada telaahan BSBI divisi laporan keuangan.


Indonesia

Investasi BI terbagi atas sembilan jenis, yaitu :

1. Persil; 2. Bangunan;3. Mesin;4. Perabot Kantor;5. Alat Pengamanan;6. Alat Komunikasi;7. Alat Angkut;8. Aktiva Tidak Berwujud;9. Aktiva Tetap Lainnya.

Telaahan atas divisi investasi BSBI menggunakan definisi investasi yang diterapkan BI :


Indonesia

DIVISI INVESTASI BSBI TIDAK MENGAUDIT DAN TIDAK MENGINVESTIGASI PELAKSANAAN KEGIATAN INVESTASI BI

TAPI BERTUJUAN : MEMBANTU BI UNTUK MENERAPKAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE, melalui :1. Analisa atas ketepatan anggaran dengan pencapaian

realisasi.

2. Analisa atas ketepatan dalam mengalokasikan dana investasi tersebut.

3. Analisa atas ketepatan waktu pencairan anggaran investasi pada setiap triwulan.

4. Analisa mengenai pilihan yang paling efisien bagi BI, apakah dengan membeli sendiri aktiva tetap tersebut atau dengan menyewa?

5. Analisa atas deviasi pencapaian realisasi dengan anggaran yang ditetapkan beserta sumber-sumber penyebabnya.BSBI Badan Supervisi Bank

Indonesia


DIVISI KEPATUHAN BSBI

PENJELASAN


Indonesia

Telaah atas Prosedur Pengambilan Keputusan Kegiatan Operasional di luar Kebijakan Moneter dan Pengelolaan Aset BI Prosedur pengambilan keputusan kegiatan

operasional yang tidak terkait dengan perumusan dan penetapan kebijakan moneter, sistem pembayaran, dan perbankan, termasuk pengelolaan aktiva BI (emas, valas, hak tarik khusus, giro, deposito, surat berharga, tagihan, dsb) yang digunakan untuk melaksanakan kebijakan dimaksud.

Prosedur pengambilan keputusan kegiatan operasional yang hanya terkait dengan penerapan prinsip-prinsip good governance dalam ketentuan mengenai prosedur pengambilan keputusan kegiatan operasional.



Indonesia

Telaah atas Prosedur Pengambilan Keputusan Kegiatan Operasional di luar Kebijakan Moneter dan Pengelolaan Aset BI (Lanjutan)

Produk Pokok :

Evaluasi terhadap ketentuan prosedur pengambilan keputusan dalam rangka pengadaan barang dan jasa.

Pendapat terhadap penerapan Good Governance atas prosedur pengambilan keputusan dalam rangka pengadaan barang dan jasa.


Indonesia

PERATURAN-PERATURAN


DIVISI KEPATUHAN BSBI


Indonesia

Peraturan Dewan Gubernur Bank Indonesia

Nomor 4/14/PDG/2002tentang Manajemen Logistik Bank

Indonesia

+Peraturan Dewan Gubernur Bank

IndonesiaNomor 6/10/PDG/2004tentang Perubahan atas

Peraturan Dewan Gubernur Bank Indonesia

Nomor 4/14/PDG/2002tentang Manajemen Logistik Bank

Indonesia


Indonesia

PERATURAN BANK INDONESIANOMOR 8/4/PBI/2006

TENTANGPELAKSANAAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCEBAGI BANK UMUM

+PERATURAN BANK INDONESIA

NOMOR 8/14/PBI/2006TENTANG

PERUBAHAN ATAS PERATURAN BANK INDONESIA

NOMOR 8/4/PBI/2006 TENTANG PELAKSANAANGOOD CORPORATE GOVERNANCE

BAGI BANK UMUMBSBI Badan Supervisi Bank

Indonesia

Undang - Undang Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi

(UU No. 31 Tahun 1999 jo. UU No. 20 Tahun 2001)

Pasal 2

1. Setiap orang yang secara melawan hukum melakukan

perbuatan memperkaya diri sendiri atau orang lain atau

suatu korporasi yang dapat merugikan keuangan

negara atau perekonomian negara, dipidana penjara

dengan penjara seumur hidup atau pidana penjara

paling singkat 4 (empat) tahun dan paling lama 20 (dua

puluh) tahun dan denda paling sedikit

Rp200.000.000,00 (dua ratus juta rupiah) dan paling

banyak Rp1.000.000.000,00 (satu milyar rupiah).

2. Dalam hal tindak pidana korupsi sebagaimana

dimaksud dalam ayat (1) dilakukan dalam keadaan

tertentu, pidana mati dapat dijatuhkan. BSBI Badan Supervisi Bank

Indonesia


(UU No. 31 Tahun 1999 jo. UU No. 20 Tahun 2001) Pasal 3

Setiap orang yang dengan tujuan menguntungkan diri

sendiri atau orang lain atau suatu korporasi,

menyalahgunakan kewenangan, kesempatan atau sarana

yang ada padanya karena jabatan atau kedudukan yang

dapat merugikan keuangan negara atau perekonomian

negara, dipidana dengan pidana penjara seumur hidup

atau pidana penjara paling singkat 1 (satu) tahun dan

paling lama 20 (dua puluh) tahun dan atau denda paling

sedikit Rp50.000.000,00 (lima puluh juta rupiah) dan

paling banyak Rp1.000.000.000,00 (satu milyar rupiah).


Indonesia


(UU No. 31 Tahun 1999 jo. UU No. 20 Tahun 2001)

2. Pidana bagi pegawai negeri atau penyelenggara negara sebagaimana dimaksud dalam ayat (1) adalah pidana penjara seumur hidup atau pidana penjara paling singkat 4 (empat) tahun dan paling lama 20 (dua puluh) tahun, dan pidana denda paling sedikit Rp 200.000.000,00 (dua ratus juta rupiah) dan paling banyak Rp 1.000.000.000,00 (satu miliar rupiah).

Pasal 12B

1. Setiap gratifikasi kepada pegawai negeri atau penyelenggara negara dianggap pemberian suap, apabila berhubungan dengan jabatannya dan yang berlawanan dengan kewajiban atau tugasnya, dengan ketentuan sebagai berikut:a. yang nilainya Rp 10.000.000,00 (sepuluh juta rupiah)

atau lebih, pembuktian bahwa gratifikasi tersebut bukan merupakan suap dilakukan oleh penerima gratifikasi;

b. yang nilainya kurang dari Rp 10.000.000,00 (sepuluh juta rupiah), pembuktian bahwa gratifikasi tersebut suap dilakukan oleh penuntut umum.


Indonesia

Undang – Undang Tindak Pidana Pencucian Uang(UU No. 15 Tahun 2002)

Pasal 1

Dalam Undang-Undang ini, yang dimaksud dengan :

Korporasi adalah kumpulan orang dan/atau kekayaan yang terorganisasi baik merupakan badan hukum maupun bukan badan hukum (Ayat 2);

Transaksi Keuangan Mencurigakan adalah transaksi yang menyimpang dari profil dan karakteristik serta kebiasaan pola transaksi dari nasabah yang bersangkutan, termasuk transaksi keuangan oleh nasabah yang patut diduga dilakukan dengan tujuan untuk menghindari pelaporan transaksi yang bersangkutan yang wajib dilakukan oleh Penyedia Jasa Keuangan sesuai dengan ketentuan Undang-Undang ini (Ayat 6);

Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan yang selanjutnya disebut PPATK adalah lembaga independen yang dibentuk dalam rangka mencegah dan memberantas tindak pidana pencucian uang (Ayat 8).BSBI Badan Supervisi Bank

Indonesia


Pasal 2

Hasil tindak pidana adalah Harta Kekayaan yang

berjumlah Rp 500.000.000,00 (lima ratus

juta rupiah) atau lebih atau nilai yang setara, yang

diperoleh secara langsung atau tidak langsung dari

kejahatan:a. korupsi; b. penyuapan; c. penyelundupan barang; d.

penyelundupan tenaga kerja; e.penyelundupan imigran; f.

perbankan; g. narkotika; h. psikotropika; i. perdagangan

budak, wanita, dan anak; j. perdagangan senjata gelap; k.

penculikan; l. terorisme; m. pencurian; n. penggelapan; o.

penipuan,yang dilakukan di wilayah Negara Republik Indonesia atau

di luar wilayah Negara Republik Indonesia dan kejahatan

tersebut juga merupakan tindak pidana menurut hukum

Indonesia.BSBI Badan Supervisi Bank

Indonesia


2. Penyampaian laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan sebagaimana dimaksud dalam ayat (1) huruf a dilakukan paling lambat 14 (empat belas) hari kerja setelah diketahui oleh Penyedia Jasa Keuangan.

Pasal 13

1. Penyedia Jasa Keuangan wajib menyampaikan laporan kepada PPATK sebagaimana dimaksud dalam Bab V, untuk hal-hal sebagai berikut :a. Transaksi Keuangan Mencurigakan;

b. Transaksi keuangan yang dilakukan secara tunai dalam jumlah kumulatif sebesar Rp 500.000.000,00 (lima ratus juta rupiah) atau lebih atau yang nilainya setara, baik dilakukan dalam satu kali transaksi maupun beberapa kali transaksi dalam 1 (satu) hari kerja .

3. Penyampaian laporan transaksi keuangan yang dilakukan secara tunai sebagaimana dimaksud dalam ayat (1) huruf b dilakukan paling lambat 14 (empat belas) hari kerja terhitung sejak tanggal transaksi dilakukan.


Indonesia


4. Kewajiban pelaporan sebagaimana dimaksud dalam ayat (1) huruf b tidak berlaku untuk transaksi yang dikecualikan.

5. Transaksi yang dikecualikan dari kewajiban pelaporan sebagaimana dimaksud dalam ayat (3) meliputi transaksi antarbank, transaksi dengan Pemerintah, transaksi dengan Bank Sentral, pembayaran gaji, pensiun, dan transaksi lainnya atas permintaan Penyedia Jasa Keuangan yang disetujui oleh PPATK.

6. Penyedia Jasa Keuangan wajib membuat dan menyimpan daftar transaksi yang dikecualikan sebagaimana dimaksud dalam ayat (4).

7. Ketentuan mengenai bentuk, jenis, dan tata cara penyampaian laporan sebagaimana dimaksud dalam ayat (1) diatur lebih lanjut dengan Keputusan Kepala PPATK


Indonesia

STRUKTUR ORGANISASI BSBI

Coordination

Submit Report

BANK INDONESIA

COMMISSION XI of the

House of Representatives of Republic of

Indonesia

SUPERVISORY BOARD of BANK INDONESIA (BSBI)

MEMBER

COMPLIANCE DIVISION

Prof. Dr. Romli Atmasasmita, S.H., LL.M.

MEMBER

INVESTMENT DIVISION

Dr. Ir. Anny Ratnawati, MS

MEMBER

OPERASIONAL DIVISION

Dr. Widigdo Sukarman, MPA, MBA

MEMBER

FINANCIAL DIVISION

Dr. Marsuki, S.E., DEA

CHAIRMAN

Prof. Dr. Sutan Remy Sjahdeini, S.H.

SECRETARIAT HEAD : Roekmyarko Laksmono Adi, S.E. SECRETARY : Sri Kustiah Widhiani GENERAL STAFF : Nila Rumondang

Wahid Faturrahman Neli Saputra

ANALYST

Indra Lesmana Hertanto, S.H.

ANALYST

Nova Mardianti, S.E.

ANALYST

Moch. Ary Priaga, S.E.

ANALYST

Dhani Irawan, S.E


Indonesia

3. Hubungan Kerja BSBI dengan DPR RI

a. BSBI bertanggung jawab kepada Komisi DPR RI yang membidangi BI (Komisi XI DPR RI).

b. BSBI menyampaikan laporan pelaksanaan tugasnya kepada DPR sekurang-kurangnya sekali dalam 3 (tiga) bulan atau sewaktu-waktu apabila diminta oleh DPR.

c. BSBI menyampaikan tembusan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan BSBI kepada DPR RI yang membidangi BI.

d. Media komunikasi yang dapat digunakan, diantaranya :• Surat menyurat antara ketua BSBI dengan pimpinan Komisi DPR RI yang membidangi BI.

• Laporan tertulis pelaksanaan tugas BSBI yang disampaikan oleh BSBI kepada Komisi DPR RI yang membidangi BI.

• Rapat Kerja Pimpinan dan atau seluruh anggota Komisi DPR RI yang membidangi BI (Komisi XI DPR RI) dengan anggota BSBI.

Yang dapat dilakukan secara rutin (bulanan/triwulanan/semesteran) atau insidentil bilamana diperlukan.

4. Hubungan Kerja BSBI dengan BI

a. Antara BSBI dengan BI merupakan 2 (dua) entitas lembaga/badan hukum terpisah, dan masing-masing mempunyai struktur organisasi dan pertanggungjawaban kepada publik secara sendiri-sendiri.

b. Dalam rangka memperlancar pelaksanaan tugas BSBI, BI menetapkan satuan kerja penghubung (host) dalam rangka penerimaan/pengelolaan rencana kerja & anggaran BSBI maupun perolehan data/informasi.

c. Pada prinsipnya BSBI dapat melakukan komunikasi secara langsung (BSBI ↔ BI) yang meliputi aspek-aspek perolehan data dan atau klarifikasi.Komunikasi antara BSBI dengan BI dilakukan dengan cara :BSBI menyampaikan surat untuk memperoleh penjelasan/klarifikasi dan atau pertemuan atas hal-hal terkait dengan pelaksanaan tugasnya melalui Direktorat Perencanaan Strategis dan Humas (DPSHM sebagai host). Selanjutnya DPSHM akan meneruskan dan memfasilitasi tanggapan pertemuan kepada/dengan satker terkait di BI.


Indonesia

4. Hubungan Kerja BSBI dengan BI (Lanjutan)

d. Media komunikasi yang dapat digunakan, diantaranya :•Surat menyurat dari BSBI kepada BI dan begitu

sebaliknya, dengan tembusan ke pimpinan Komisi XI DPR RI.

•Forum pertemuan anggota BSBI dengan satuan kerja terkait di BI.Yang dapat dilakukan secara rutin

(bulanan/triwulanan/semesteran), dsb atau insidentil bilamana diperlukan.


Indonesia

KOMUNIKASI HUBUNGAN KERJA BSBIDENGAN DPR-RI DAN BI

DPR-RI(Komisi XI)

DEWAN GUBERNUR

DPSHM*) Direktorat s KBI s KPw sBSBI

BANK INDONESIA

*) DPSHM sebagai host.

BADAN SUPERVISI BI

Documents

Transcript of BADAN SUPERVISI BI