3. Bimtek Aplikasi e Faktur

8/20/2019 3. Bimtek Aplikasi e Faktur

1/19

Gambaran Umum Pembuatan e-Faktur

pajak 2014

Faktur

Pajak

elektronik

.csvSPT PPN

PKP

Proses 1: PKP menutup kontrak/kesepakatan

penyerahan, membuat Faktur Pajak , dan melakukanpencatatan baik secara manual/dengan sistem

Proses 2: PKP memasukandata faktur pajak secara

manual atau dengan impor

data ke aplikasi e-Faktur

Proses 3: PKP melaporkanFP ke DJP via e-faktur + online

Proses 4: DJP memberikanpersetujuan/approval FP

Proses 6: PKP membuatSPT PPN dalam aplikasi e-

Faktur

Proses 7: PKPmelaporkan SPT PPN

langsung ke KPP atauvia e-filling

Pengusaha Kena Pajak Direktorat Jenderal Pajak

Proses 9: DJPmelakukan pengelolaan

data e-faktur untuk

pelayanan dan pengawasan

Proses 8: KPPmembuat tanda

terima SPT Masa PPNKeterangan: Ilustrasi di atas adalah gambaranumum pembuatan e-Faktur melalui aplikasi client

Proses 5: PKP dapat createPDF dan cetak e-Faktur

2


2/19

*) Apabila e-Faktur dicetak di atas

kertas yang disediakan secara khusus

oleh PKP, misalnya kertas yang telah

dicetak logo perusahaan, alamat,

atau informasi lainnya, maka e-

Faktur yang dicetak di atas kertas

tersebut tetap berfungsi sebagaiFaktur Pajak.


3/19

E-FAKTUR Client Application

PKP PENJUAL

E-FAKTUR/E-NOFA DJP

E-FAKTUR CLIENT

INTERNET

PKP PEMBELI

INTERNET

INTERNET

Permohonan

Nomor Seri

Faktur

5

Konfirmasi

Faktur Pajak

INTERNET

Generate

Approval Code

Generate NTTE

Pelaporan SPT

Penerbitan

Faktur Pajak6

3 8

1

Faktur

Pajak

Nomor

Seri

Faktur

Upload FP

Send e-SPT

Generate

Nomor Seri

Faktur

2

7

4Send Approval Code

Faktur

Pajak

Elektronik

Download NTTE

Cetak FP

Send melalui email

NTTE

4


4/19

Page 5 Direktorat Jenderal Pajak

System Requirement

Hardware

• Processor Dual Core

• 3 GB RAM• 50 GB HDD Space

• VGA resolusi 1024 x768

• Mouse & Keyboard

Software

• Sistem operasi :Linux/MacOS/Microsoft Windows

• Java Versi 1.7

• Adobe Reader

• Terhubung jaringan

internat baik directmaupun proxy


5/19


Instalasi e-Faktur

MicrosoftWindows

• Windows 32bit

• Windows 64bit

Linux

• Linux 32 bit

• Linux 64 bit

Macinthos

• Mac OS 64bit

Aplikasi e-Faktur tidak perlu di-install

• Pilih aplikasi e-faktur yang sesuai dengan OS PC, kemudian pindahkan folderaplikasi tersebut. Lokasi penyimpanan folder bebas

Back up database

• Pastikan untuk melakukan backup folder db ditempat lain, sehingga apabilaterjadi kerusakan PC ataupun aplikasi masih ada backup databasenya


6/19


• NPWP

• Non PKP

• Mencetak Faktur Pajak• ada maupun tidak ada

Koneksi Jaringan /

• Non NPWP

• Network Database

•Mencetak Faktur Pajak

• Terdapat Koneksi Jaringan

• Diberikan Certificate Digital

• Instal Aplikasi Efaktur Client

• Aplikasi Tidak dapat membuat SPT

Masa PPN

• Data Faktur Pajak di ekspor

kemudian dikirimkan ke tempat

Pemusatan untuk dibuatkan SPT

• Non Certificate Digital

• Tidak Instal Aplikasi Efaktur Client

• Network Database tidak

diperuntukan untuk lokasi yang

jauh

Pusat

Cabang Cabang

1 Sertifikat Elektronik = 1 Aplikasi Efaktur

1 Sertifikat Elektronik = 1 NPWP

1 NPWP = 1 Aplikasi Efaktur

Penerapan Aplikasi Efaktur Desktop


7/19Page 8 Direktorat Jenderal Pajak

Update Aplikasi

Auto Update

• Setiap DJP mengeluarkan versi aplikasi e-Faktur Pajakterbaru, aplikasi lama akan langsung mengupdate keversi terbaru tersebut. Pastikan Anda terkoneksi denganinternet.

Auto Update berjalan sempurna

• Pastikan menjalankan aplikasi dari ETaxInvoice.exe

• Proses auto update berlangsung dg mendownloadrelease terbaru

• Tutup aplikasi dan jalankan kembali



Tahapan Penggunaan e-Faktur

Aktivasi danRegistrasi

Data ReferensiPenerbitan Faktur

Pajak Keluaran

Perekaman Faktur

Pajak Masukan

Perekamandokumen yang

dipersamakandengan FakturPajak

Pembentukan SPT

Masa PPN

APPROVE

APPROVE



Aktivasi dan Registrasi

PKP yang dapat melakukan Aktivasi Efaktur Adalah:

1. Telah ditunjuk untuk dapat menggunakan Faktur Pajak Elektronik

2. Telah memiliki Sertifikat Elektronik




1. Pilih lokaldatabase

2. Input NPWP, bukaSertifikat Digital daninput Passphrase

3. Input Kode Aktivasi

A. Aktivasi dan registrasi AplikasiPastikan Koneksi Internet

“ Setting aplikasi” di isi

dalam hal koneksi internet

pakai Proxy “ Passphrase diperoleh ”

saat meminta sertifikat

Digital ke KPP (diciptakan

secara mandiri)

“ Kode aktivasi”

yang biasa di pakai pada

Saat meminta jatah NSFP




4. Input Captchadan Password

5. RegistrasiSukses

Apabila GAGAL,disebabkan :

• Passphrase,Kode Aktivasidan Passwordsalah

A. Aktivasi dan registrasi AplikasiPastikan Koneksi Internet

“Password”

yang biasa di pakai pada

Saat meminta jatah NSFP

FILE SERTIFIKAT DIGITAL/ELEKTRONIK akan selaludigunakan jika PKP akan melakukan pelaporan Data ke

SISTEM DJP.

Sehingga jika kita ingin melakukan pelaporan data ke

SISTEM DJP harus dipastikan bahwa lokasi penyimpanan File

SERTIFIKAT User tidak berubah ketika saat Registrasi awal

Aplikasi.

Dalam hal kita memindahkan File Sertifkat User, kita harus

mendaftarkan kembali Sertifikat User Tersebut melalui Menu

Referensi/ Administrasi Sertifikat



Registrasi User Aplikasi

ADMIN UTAMA

• Hanya ada Satu

• Sebagai Penandatangan Faktur Pajak

• Dapat melakukan Upload Data dari semua User

ADMIN• Melihat data yang direkam oleh User dibawahnya

• Sebagai Penandatangan Faktur Pajak

• Upload Data dari User dibawahnya

User Perekam

• Hanya dapat melihat data yang direkamnya Sendiri

• Bukan Sebagai Penandatangan Faktur• Tidak Dapat Melakukan Upload Data

Menu Referensi Administrasi User



Administrasi Database

Pada saat dijalankan pertama kali, aplikasi e-Faktur akan membuatdatabase default dengan nama EtaxInvoice.

Aplikasi akan selalu terkoneksi ke database ETaxInvoice selama user

tidak mengubah koneksi database

Apabila diperlukan User dapat menambah database atau merbah koneksi

ke database lain

Menu File Administrasi Database

BuatDatabase

Koneksi keDatabase

Databaseterkoneksi



FUNGSI SUB FUNGSI KETERANGAN

Pembuatan Faktur Pajak Keluaran

Pembuatan Faktur Pajak Pengganti

Pembatalan Faktur Pajak Keluaran

Perekaman Retur Faktur Pajak Keluaran

Ubah dan Edit Data Faktur Pajak

Perekaman Faktur Pajak Masukan

Perekaman Faktur Pajak Pengganti

Perekaman Pembatalan Faktur Pajak

Pembuatan Retur Faktur Pajak MasukanUbah dan Edit Data Faktur Pajak

Perekaman Penyerahan Dengan Dokumen yang Dipersamakan

Perekaman Penyerahan Luar Negeri (Ekspor)

Perekaman Retur Dokumen Lain yang dipersamakan

Perekaman Perolehan dengan Dokumen yang dipersamakan

Perekaman Impor BKP/ JKP

Perekaman Faktur VAT RefundPerekaman Retur Dokumen Lain yang dipersamakan

Penarikan Data Faktur Pajak Keluaran

Penarikan Data Faktur Pajak Masukan

Penarikan Data Dokumen yang Dipersamakan dengan Faktur Pajak

Pengisian Formulir 1111 AB

Pengisian Formulir Induk SPT 1111

Lapor ke DJP

(Approval Code)

Lapor ke DJP

(Approval Code)

Sudah ada Approval

Code

Pengadministrasi Faktur Pajak Keluaran

Pengadministrasian Faktur Pajak

Masukan

Pengadministrasian Dokumen yang

Dipersamakan dengan Faktur Pajak

Keluaran

Pengadministrasian Dokumen yang

Dipersamakan dengan Faktur Pajak

Keluaran

Pembentukan SPT Masa PPN

Fungsi Aplikasi Efaktur Desktop


15/19

Status Approval Pada Faktur Pajak Keluaran

NoStatus

Approval

Keterangan Penjelasan

1 Belum Approve - Faktur Pajak belum diupload user dan belummendapat approval dari Direktorat Jenderal Pajak

Faktur Pajak masih bisa diubah atau dihapus

2 Siap Approve - Faktu Pajak sudah diupload user dan sedang dalamproses approval dari Direktorat Jenderal Pajak

3 Approval Sukses Approval Sukses Faktur Pajak Elektronik sudah memiliki Approval CodeFaktur Pajak tidak bisa diubah atau dihapus (Harus FPPengganti atau FP Batal)

Faktur Pajak sudah bisa dibuat file PDF nya untuk

dicetak atau diemail ke lawan transaksi

4 Reject Nomor Seri Faktur TidakValid. Nomor Faktur Bukan

Jatah PKP

Faktur Pajak tidak mendapat Approval Code

Nomor Seri Faktur Pajak bukan Nomor Seri Faktur

Pajak yang diberikan Direktorat Jenderal Pajak ke PKP

Faktur Pajak masih bisa diubah atau dihapus

5 Reject Tanggal Faktur Lebih KecilDari Tanggal Nomor Seri

Faktur Pajak


Nomor Seri Faktur Pajak digunakan untuk Faktur Pajak

yang tanggal fakturnya sebelum tanggal pemberian

Nomor Seri Faktur Pajak oleh Direktorat Jenderal Pajak

6 Reject Nomor Faktur SudahDigunakan


Nomor Seri Faktur Pajak sudah digunakan

16


16/19

Status Approval Pada Faktur Pajak Masukan

No Status Approval Keterangan Penjelasan 1 Belum Approve - •Faktur Pajak belum diupload user dan belum mendapat

approval dari Direktorat Jenderal Pajak

•Faktur Pajak masih bisa diubah atau dihapus

2 Siap Approve - •Faktur Pajak sudah diupload user dan sedang dalam prosesapproval dari Direktorat Jenderal Pajak.

3 Approval Sukses Approval Sukses •Faktur Pajak Elektronik sudah memiliki Approval Code

•Faktur Pajak diterbitkan oleh Penjual yang terdaftar sebagai

Pengguna Faktur Pajak Elektronik•Faktur Pajak Elektronik dapat dikreditkan dalam SPT Masa

PPN

•Faktur Pajak tidak bisa diubah atau dihapus, dalam hal terjadi

kesalahan bisa dilakukan pembatalan

4 Bukan Faktur

Etax

Lawan Transaksi Bukan

Etax User

•Faktur Pajak diterbitkan oleh penjual yang bukan sebagai

pengguna Faktur Pajak Elektronik

•Faktur Pajak Elektronik dapat dikreditkan dalam SPT Masa

PPN

5 Bukan Faktur

Etax

Faktur dibuat sebelum

PKP ETax

•Penjual saat ini terdaftar sebagai Pengguna Faktur Pajak

Elektronik

•Faktur Pajak diterbitkan sebelum penjual terdaftar sebagai

Pengguna Faktur Pajak Elektronik

•Faktur Pajak Elektronik dapat dikreditkan dalam SPT Masa

PPN 17


17/19

Status Approval Pada Faktur Pajak Masukan

No Status Approval Keterangan Penjelasan

6 Reject Nomor Faktur TidakDitemukan

•Faktur Pajak diterbitkan oleh penjual yang terdaftar sebagaipengguna Faktur Pajak Elektronik

•Faktur Pajak Elektronik atas Nomor Seri Faktur Pajak tersebut

tidak ditemukan (belum di approve oleh DJP)

•Faktur Pajak dianggap sebagai Faktur Pajak Tidak Lengkap

•Faktur Pajak tidak dapat dikreditkan dalam SPT Masa PPN


7 Reject •Nomor Seri FakturPajak Tidak Valid.

•Nomor Faktur Bukan

Jatah PKP

•Faktur Pajak diterbitkan oleh penjual yang bukan sebagai

pengguna Faktur Pajak Elektronik

•Nomor Seri Faktur Pajak bukan Nomor Seri Faktur Pajak yang

diberikan DJP ke PKP Penjual

•Faktur Pajak dianggap sebagai Faktur Pajak Tidak Lengkap

•Faktur Pajak Tidak dapat dikreditkan dalam SPT Masa PPN


8 Reject Lawan Transaksi BukanPKP

•Faktur Pajak diterbitkan oleh bukan PKP

•Faktur Pajak dianggap Faktur Pajak tidak Lengkap

•Faktur Pajak tidak dapat dikreditkan dalam SPT Masa PPN


18



Management Upload

1. Pilih menu

management upload –Upload Faktur

2. Jika koneksi

berhasil, diminta inputcaptcha dan password

Menu Management upload berfungsi :- Menjalankan dan mematikan uploader- Memantau proses upload faktur/retur- Pastikan aplikasi terhubung internet


19/19

Direktorat Jenderal Pajak

Direktorat Jenderal Pajak

3. Bimtek Aplikasi e Faktur

Documents

Transcript of 3. Bimtek Aplikasi e Faktur