LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT M ATURITAS
SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH
PADA BALAI DIKLAT INDUSTRI (BDI) PADANG
Dengan ini kami sampaikan Laporan Penilaian Tingkat Maturitas Penyeienggaraan SPiP
Balai Diktat Industri (BDI) Padang Tahun 2018 dengan uraian sebagai berikut:
A. Dasar Penilaian
Dasar hukum penilaian maturitas SPIP BDI Padang adalah sebagai berikut:
1. Pasal 11 dan Pasal 59 Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang
Sistem Pengendalian Intern Pemerintah, dimana BPKP sebagai instansi pembina
penyeienggaraan SPIP melakukan pembinaan penyeienggaraan SPIP;
2. Surat Tugas Inspektur Jenderal Kementerian Perindustrian Nomor:
1142/IJ-IND/ST/9/2018 tanggal 27 September 2018.
B. Tujuan Penilaian
Penilaian tingkat maturitas dilakukan dengan tujuan:
1. Menentukan tingkat maturitas penyeienggaraan SPIP pada BDI Padang;
2. Memberikan saran peningkatan tingkat maturitas penyeienggaraan SPIP pada BDI
Padang.
C. Hasil Penilaian
1. Simpulan
Simpulan hasil penilaian terhadap penyeienggaraan Sistem Pengendalian Intern
Pemerintah (SPIP) BDI Padang Tahun 2018 menunjukkan bahwa tingkat
maturitas penyeienggaraan SPIP berada pada level "terdefinisi" atau level 3 dari
5 level maturitas SPIP. Pengukuran terhadap 25 fokus penilaian maturitas
menghasilkan, nilai maturitas SPIP sebesar "3,411”.
Ke 25 fokus maturitas mengikuti prinsip yang sifatnya umum, kendati
pengelompokannya mengikuti subunsur SPIP. Lebih lanjut, hasil penilaian
terhadap 25 fokus penilaian menunjukkan kondisi sebagai berikut:
1
No. Fokus PenilaianTingkat
Maturitas (0 s.d. 5)
Bobot Skor
1 Penegakan Integritas dan Nilai Etika 3 4 3,75% 0,1132 KomitmenTerhadap Kompetensi 3 3,75% 0,1133 Kepemimpinan yang kondusif 5 3,75% 0,1884 Struktur Organisasi Sesuai Kebutuhan 3 3,75% 0,1135 Pendelegasian Wewenang dan Tanggung
Jawab yang Tepat2 „ 3,75% 0,075
6 Penyusunan dan Penerapan Kebijakan yang Sehattentang Pembinaan SDM
A4• ■
3,75% 0,150
7 Perwujudan Peran APIP yang Efektif 3 3,75% 0,113
8 Hubungan Kerja yang Baik dengan Instansi Pemerintah Terkait
5 3,75% 0,188
9 identifikasi Risiko 3 10,00% 0,300
10 Analisis Risiko 3 10,00% 0,300
11 Reviu Kinerja 3 2,27% 0,068
12 Pembinaan Sumber Daya Manusia 5 2,27% 0,114
13 Pengendalian atas Pengelolaan Sistem Informasi
4■ ' ,
2,27% 0,091
14 Pengendalian Fisik atas Aset 3 2,27% 0,068
15 Penetapan dan Reviu Indikator 3 2,27% 0,068
16 Pemisahan Fungsi 3 2,27% 0,068
17 Otorisasi Transaksi dan Kejadian Penting 3 2,27% 0,068
18 Pencatatan yang Akurat dan Tepat Waktu 5 2,27% 0,114
19 Pembatasan Akses atas Sumber Daya dan
Catatan
3 2,27% 0,068
20 Akuntabilitas Pencatatan dan Sumber Daya 3 2,27% 0,068
21 Dokumentasi yang baik atas Sistem
Pengendalian Intern (SPI) serta transaksi dan
kejadian penting
4
if
2,27% 0,091
22 Informasi c 5,00% 0,250
23 Penyelenggaraan Komunikasi yang Efektif 5,00% 0,250
24 Pemantauan Berkelanjutan 3 7,50% 0,225
25 Evaluasi Terpisah 2 J 7,50% 0,150
Jumlah SKOR 3,411
Tingkat maturitas TERDEFINISI
Dengan tingkat maturitas "terdefinisi", BDI Padang telah melaksanakan
praktik pengendalian intern dan terdokumentasi dengan baik. Namun
evaluasi atas pengendalian intern belum sepenuhnya terdokumentasi secara
memadai.
2
Karakteristik Penyelenggaraan SPIP secara umum menunjukkan bahwa BDI
Padang:
1) Telah menetapkan kebijakan dan prosedur pengendalian untuk semua
kegiatan pokok unit organisasi dalam K/L/Pemda sesuai PP Nomor 60 Tahun
2008;
2) Telah mensosialisasikan kebijakan dan prosedur atas semua kegiatan pokok
unit organisasi dalam K/L/Pemda;
3) Telah melaksanakan kebijakan dan prosedur atas semua kegiatan pokok unit
organisasi dalam K/L/Pemda dan mendokumentasikannya secara konsisten;
4) Belum se p en u h n y a m elakuk an evaluasi atas efektivitas penerapan kebijakan
dan prosedur pengendalian atas sebagian kegiatan pokok unit organisasi
dalam K/L/Pemda secara berkala;
5) Belum sepenuhnya melakukan pemantauan yang berkelanjutan, terintegrasi
dalam pelaksanaan kegiatan yang didukung oleh pemantauan otomatis
menggunakan aplikasi komputer.
2. Saran Peningkatan Maturitas SPIP
Untuk meningkatkan maturitas ke tingkat berikutnya (terdefinisi), maka hal yang
perlu dilakukan BDI Padang adalah sebagai berikut:
a. Menerapkan kewajiban penyusunan laporan pada prosedur pendelegasian
wewenang;
b. Mengoptimalkan media komunikasi dan sistem informasi dalam memberikan
sosialisasi informasi yang diperlukan oleh pegawai dalam pelaksanaan
kegiatan;
c. Menyusun dan menetapkan Road M ap Pengembangan Sistem Informasi yang
berkelanjutan dan ditetapkan dalam Restra sebagai salah satu indikator
kinerja dengan mempertimbangkan identifikasi kebutuhan stakeholder,
d. Menetapkan mekanisme evaluasi berkala dan terdokumentasi terhadap
aktifitas manajemen khususnya yang belum terstandarisasi dalam Sistem
Manajemen Mutu ISO 9001:2015.
3
Demikianlah laporan sistem pengendalian intern pemerintah pada Balai Diklat lndustri
Padang.
4
*» »v* *a v *
No. Agenda: 250 SJ-IND.7.19/1/2019 Tanggal: 05-09-2019 Sifat □ Biasa Q Penting/Segera Q Rahasia
Asal
Norn or
Isi Ringkas
Inspektur Jenderai
272/U-INDA/III/2019 Tanggal 30-08-2019
Pemberitahuan Pelaksanaan Monitoring dan Evaluasi SPIP serta Penila£W rt£$P 33pa$(8(lintas SPIP ( Tahun Ke-IV) di Lingkungan Kementerian Perindustrian
Lampiran
Diteals kan kepada:
\\A KasubbagTata Usaha
□ Kasie Penyelenggaraan Pendidikan dan Pelatihan
□ Kasie Pengembangan dan Kerja Sama Pendidikan dan P
□ PPID
□ LSPP1
□ Teaching Factory
□ (Coordinator Widyaiswara
□ WMM
□ Fasilitator 5K
□
ir Siapkan Bahan □ Segera buat laporan
□ Untuk ditindaklanjuti □ Siapkan konsep jawaban
□ Bahas dengan saya □ Tanggapan
□ Dipelajari/ dicermati □ Mewakili Kepala BDI Padang
□ Harap saran/ Penjelasan □ Mendampingi
□ Untuk diketahui/ dipergunakan seperlunya
Agar dimonitor
□ Lain-lain
□Diterima tanggal:
ISI DISPOSISI
Disposisi Kasubbag/Kasubbid/Kasi
Diteruskan:
Kepada
Tanggal
1 9/5/2019, 3:35 PM
Top Related