LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT...

5
LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT MATURITAS SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH PADA BALAI DIKLAT INDUSTRI (BDI) PADANG Dengan ini kami sampaikan Laporan Penilaian Tingkat Maturitas Penyeienggaraan SPiP Balai Diktat Industri (BDI) Padang Tahun 2018 dengan uraian sebagai berikut: A. Dasar Penilaian Dasar hukum penilaian maturitas SPIP BDI Padang adalah sebagai berikut: 1. Pasal 11 dan Pasal 59 Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah, dimana BPKP sebagai instansi pembina penyeienggaraan SPIP melakukan pembinaan penyeienggaraan SPIP; 2. Surat Tugas Inspektur Jenderal Kementerian Perindustrian Nomor: 1142/IJ-IND/ST/9/2018 tanggal 27 September 2018. B. Tujuan Penilaian Penilaian tingkat maturitas dilakukan dengan tujuan: 1. Menentukan tingkat maturitas penyeienggaraan SPIP pada BDI Padang; 2. Memberikan saran peningkatan tingkat maturitas penyeienggaraan SPIP pada BDI Padang. C. Hasil Penilaian 1. Simpulan Simpulan hasil penilaian terhadap penyeienggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) BDI Padang Tahun 2018 menunjukkan bahwa tingkat maturitas penyeienggaraan SPIP berada pada level "terdefinisi" atau level 3 dari 5 level maturitas SPIP. Pengukuran terhadap 25 fokus penilaian maturitas menghasilkan, nilai maturitas SPIP sebesar "3,411”. Ke 25 fokus maturitas mengikuti prinsip yang sifatnya umum, kendati pengelompokannya mengikuti subunsur SPIP. Lebih lanjut, hasil penilaian terhadap 25 fokus penilaian menunjukkan kondisi sebagai berikut: 1

Transcript of LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT...

Page 1: LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT MATURITASbdipadang.kemenperin.go.id/downloads/files/2019-10-10-10...LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT MATURITAS SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH

LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT M ATURITAS

SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH

PADA BALAI DIKLAT INDUSTRI (BDI) PADANG

Dengan ini kami sampaikan Laporan Penilaian Tingkat Maturitas Penyeienggaraan SPiP

Balai Diktat Industri (BDI) Padang Tahun 2018 dengan uraian sebagai berikut:

A. Dasar Penilaian

Dasar hukum penilaian maturitas SPIP BDI Padang adalah sebagai berikut:

1. Pasal 11 dan Pasal 59 Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang

Sistem Pengendalian Intern Pemerintah, dimana BPKP sebagai instansi pembina

penyeienggaraan SPIP melakukan pembinaan penyeienggaraan SPIP;

2. Surat Tugas Inspektur Jenderal Kementerian Perindustrian Nomor:

1142/IJ-IND/ST/9/2018 tanggal 27 September 2018.

B. Tujuan Penilaian

Penilaian tingkat maturitas dilakukan dengan tujuan:

1. Menentukan tingkat maturitas penyeienggaraan SPIP pada BDI Padang;

2. Memberikan saran peningkatan tingkat maturitas penyeienggaraan SPIP pada BDI

Padang.

C. Hasil Penilaian

1. Simpulan

Simpulan hasil penilaian terhadap penyeienggaraan Sistem Pengendalian Intern

Pemerintah (SPIP) BDI Padang Tahun 2018 menunjukkan bahwa tingkat

maturitas penyeienggaraan SPIP berada pada level "terdefinisi" atau level 3 dari

5 level maturitas SPIP. Pengukuran terhadap 25 fokus penilaian maturitas

menghasilkan, nilai maturitas SPIP sebesar "3,411”.

Ke 25 fokus maturitas mengikuti prinsip yang sifatnya umum, kendati

pengelompokannya mengikuti subunsur SPIP. Lebih lanjut, hasil penilaian

terhadap 25 fokus penilaian menunjukkan kondisi sebagai berikut:

1

Page 2: LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT MATURITASbdipadang.kemenperin.go.id/downloads/files/2019-10-10-10...LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT MATURITAS SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH

No. Fokus PenilaianTingkat

Maturitas (0 s.d. 5)

Bobot Skor

1 Penegakan Integritas dan Nilai Etika 3 4 3,75% 0,1132 KomitmenTerhadap Kompetensi 3 3,75% 0,1133 Kepemimpinan yang kondusif 5 3,75% 0,1884 Struktur Organisasi Sesuai Kebutuhan 3 3,75% 0,1135 Pendelegasian Wewenang dan Tanggung

Jawab yang Tepat2 „ 3,75% 0,075

6 Penyusunan dan Penerapan Kebijakan yang Sehattentang Pembinaan SDM

A4• ■

3,75% 0,150

7 Perwujudan Peran APIP yang Efektif 3 3,75% 0,113

8 Hubungan Kerja yang Baik dengan Instansi Pemerintah Terkait

5 3,75% 0,188

9 identifikasi Risiko 3 10,00% 0,300

10 Analisis Risiko 3 10,00% 0,300

11 Reviu Kinerja 3 2,27% 0,068

12 Pembinaan Sumber Daya Manusia 5 2,27% 0,114

13 Pengendalian atas Pengelolaan Sistem Informasi

4■ ' ,

2,27% 0,091

14 Pengendalian Fisik atas Aset 3 2,27% 0,068

15 Penetapan dan Reviu Indikator 3 2,27% 0,068

16 Pemisahan Fungsi 3 2,27% 0,068

17 Otorisasi Transaksi dan Kejadian Penting 3 2,27% 0,068

18 Pencatatan yang Akurat dan Tepat Waktu 5 2,27% 0,114

19 Pembatasan Akses atas Sumber Daya dan

Catatan

3 2,27% 0,068

20 Akuntabilitas Pencatatan dan Sumber Daya 3 2,27% 0,068

21 Dokumentasi yang baik atas Sistem

Pengendalian Intern (SPI) serta transaksi dan

kejadian penting

4

if

2,27% 0,091

22 Informasi c 5,00% 0,250

23 Penyelenggaraan Komunikasi yang Efektif 5,00% 0,250

24 Pemantauan Berkelanjutan 3 7,50% 0,225

25 Evaluasi Terpisah 2 J 7,50% 0,150

Jumlah SKOR 3,411

Tingkat maturitas TERDEFINISI

Dengan tingkat maturitas "terdefinisi", BDI Padang telah melaksanakan

praktik pengendalian intern dan terdokumentasi dengan baik. Namun

evaluasi atas pengendalian intern belum sepenuhnya terdokumentasi secara

memadai.

2

Page 3: LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT MATURITASbdipadang.kemenperin.go.id/downloads/files/2019-10-10-10...LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT MATURITAS SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH

Karakteristik Penyelenggaraan SPIP secara umum menunjukkan bahwa BDI

Padang:

1) Telah menetapkan kebijakan dan prosedur pengendalian untuk semua

kegiatan pokok unit organisasi dalam K/L/Pemda sesuai PP Nomor 60 Tahun

2008;

2) Telah mensosialisasikan kebijakan dan prosedur atas semua kegiatan pokok

unit organisasi dalam K/L/Pemda;

3) Telah melaksanakan kebijakan dan prosedur atas semua kegiatan pokok unit

organisasi dalam K/L/Pemda dan mendokumentasikannya secara konsisten;

4) Belum se p en u h n y a m elakuk an evaluasi atas efektivitas penerapan kebijakan

dan prosedur pengendalian atas sebagian kegiatan pokok unit organisasi

dalam K/L/Pemda secara berkala;

5) Belum sepenuhnya melakukan pemantauan yang berkelanjutan, terintegrasi

dalam pelaksanaan kegiatan yang didukung oleh pemantauan otomatis

menggunakan aplikasi komputer.

2. Saran Peningkatan Maturitas SPIP

Untuk meningkatkan maturitas ke tingkat berikutnya (terdefinisi), maka hal yang

perlu dilakukan BDI Padang adalah sebagai berikut:

a. Menerapkan kewajiban penyusunan laporan pada prosedur pendelegasian

wewenang;

b. Mengoptimalkan media komunikasi dan sistem informasi dalam memberikan

sosialisasi informasi yang diperlukan oleh pegawai dalam pelaksanaan

kegiatan;

c. Menyusun dan menetapkan Road M ap Pengembangan Sistem Informasi yang

berkelanjutan dan ditetapkan dalam Restra sebagai salah satu indikator

kinerja dengan mempertimbangkan identifikasi kebutuhan stakeholder,

d. Menetapkan mekanisme evaluasi berkala dan terdokumentasi terhadap

aktifitas manajemen khususnya yang belum terstandarisasi dalam Sistem

Manajemen Mutu ISO 9001:2015.

3

Page 4: LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT MATURITASbdipadang.kemenperin.go.id/downloads/files/2019-10-10-10...LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT MATURITAS SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH

Demikianlah laporan sistem pengendalian intern pemerintah pada Balai Diklat lndustri

Padang.

4

Page 5: LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT MATURITASbdipadang.kemenperin.go.id/downloads/files/2019-10-10-10...LAPORAN HASIL PENILAIAN TINGKAT MATURITAS SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH

*» »v* *a v *

No. Agenda: 250 SJ-IND.7.19/1/2019 Tanggal: 05-09-2019 Sifat □ Biasa Q Penting/Segera Q Rahasia

Asal

Norn or

Isi Ringkas

Inspektur Jenderai

272/U-INDA/III/2019 Tanggal 30-08-2019

Pemberitahuan Pelaksanaan Monitoring dan Evaluasi SPIP serta Penila£W rt£$P 33pa$(8(lintas SPIP ( Tahun Ke-IV) di Lingkungan Kementerian Perindustrian

Lampiran

Diteals kan kepada:

\\A KasubbagTata Usaha

□ Kasie Penyelenggaraan Pendidikan dan Pelatihan

□ Kasie Pengembangan dan Kerja Sama Pendidikan dan P

□ PPID

□ LSPP1

□ Teaching Factory

□ (Coordinator Widyaiswara

□ WMM

□ Fasilitator 5K

ir Siapkan Bahan □ Segera buat laporan

□ Untuk ditindaklanjuti □ Siapkan konsep jawaban

□ Bahas dengan saya □ Tanggapan

□ Dipelajari/ dicermati □ Mewakili Kepala BDI Padang

□ Harap saran/ Penjelasan □ Mendampingi

□ Untuk diketahui/ dipergunakan seperlunya

Agar dimonitor

□ Lain-lain

□Diterima tanggal:

ISI DISPOSISI

Disposisi Kasubbag/Kasubbid/Kasi

Diteruskan:

Kepada

Tanggal

1 9/5/2019, 3:35 PM