Záverečný účet Obce Jelšovce za rok 2012 - Obec Jelšovce
-
Upload
khangminh22 -
Category
Documents
-
view
1 -
download
0
Transcript of Záverečný účet Obce Jelšovce za rok 2012 - Obec Jelšovce
2
Záverečný účet obce za rok 2012
OBSAH :
1. Rozpočet obce na rok 2012
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012
4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2012
5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2012
8. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči:
- zriadeným a založeným právnickým osobám
- ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikateľom
- štátnemu rozpočtu, štátnym fondom
- rozpočtom iných obcí
- rozpočtom VÚC
Priebežné hodnotenie plnenia programov obce
3
Záverečný účet Obce Jelšovce za rok 2012
1. Rozpočet obce na rok 2012
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2012.
Obec v roku 2012 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z.
o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov
v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2012 bol zostavený ako prebytkový.
Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2012.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 24.02.2012 uznesením č. 1
Rozpočet bol zmenený:
- prvá zmena schválená dňa 19.07.2012 uznesením č. 3B 1,3
- druhá zmena schválená dňa 19.10.2012 uznesením č. 4B 3
Zmeny v rozpočte môže vykonávať starosta obce. Ide o presuny v rámci nečerpaných
položiek na konci štvrťroka a na konci roka.
Rozpočet obce k 31.12.2012
Rozpočet Rozpočet
po zmenách
Príjmy celkom 299.711,00 327.301,19
z toho :
Bežné príjmy 293.951,00 307.301,19
Kapitálové príjmy 0,00 20.000,00
Finančné príjmy 5.760,00 0,00
.
Výdavky celkom 298.441,00 309.973,59
z toho :
Bežné výdavky 270.981,00 270.653,59
Kapitálové výdavky 21.700,00 33.560,00
Finančné výdavky 5.760,00 5.760,00
Rozpočet obce 1.270,00 17.327,60
4
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012
Rozpočet na rok
2012
Po zmenách Skutočnosť
k 31.12.2012
% plnenia
299.711,00 327.301,19 327.301,19 100,00
1) Bežné príjmy - daňové príjmy:
Rozpočet na rok
2012
Po zmenách Skutočnosť
k 31.12.2012
% plnenia
219.990,00 222.968,94 222.968,94 100,00
a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve
Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 170.000,00 € z výnosu dane z príjmov boli po
zmene k 31.12.2012 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 174.060,06 €, čo predstavuje
plnenie na 102,39 %.
b) Daň z nehnuteľností
Z rozpočtovaných 31.910,00 € , po úprave 31.598,48 € bol skutočný príjem k 31.12.2012
v sume 31.598,48 €, čo je 100,00 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 23.521,53
€, dane zo stavieb boli v sume 8.076,95 € . Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 31.574,48
€, za nedoplatky z minulých rokov 24,00 €. K 31.12.2012 obec eviduje pohľadávky na dani z
nehnuteľností v sume 326,36 €.
c) Daň za psa 740,00 €.
d) Daň za užívanie verejného priestranstva 70,00 € za zábavný lunapark počas hodových
slávností.
e) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 16.500,40 €. K 31.12.2012
evidujeme pohľadávky za komunálny odpad vo výške 931,60 €.
2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy:
Rozpočet na rok
2012
Po zmenách Skutočnosť
k 31.12.2012
% plnenia
19.620,00 21.757,69 21.757,69 100,00
a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku
Ide o príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov. Z rozpočtovaných 2.950,00 € , po
zmene 3422,23 € bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 3.422,23 €, čo je 100,00 %
plnenie. Príjem z priestorov obecnej budovy Miházunk predstavuje 1.743,53 €, prenájom
viacúčelového ihriska 525,75 € , kultúrny dom 872,31 €, z prenájmu pošty a plochy pod
telekomunikačnou ústredňou 280,64 €.
Z prenájmu obecnej budovy MIHAZUNK 31.12.2012 evidujeme pohľadávku 621,53 € .
b)Administratívne poplatky - správne poplatky:
Z rozpočtovaných 16.610,00 €, po úprave 16.088,48 bol skutočný príjem k 31.12.2012
v sume 16.088,48 €, čo je 100,00 % plnenie.
Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy za kanalizačný odpad, ktoré sú v sume 11.429,31 € ,
overovanie listín a podpisov, stavebné konania 2.570,38 €, odvysielané relácie v miestnom
rozhlase 956,43 €, poplatok za opatrovateľskú službu 164,88 €, poplatky prijaté od rodičov
5
za školský klub 388,00 € a materskú školu 476,00 € , úroky 81,05 €, vrátený preplatok
z ročného zúčtovania zdravotného poistenia za roky 2005 - 2010 v sume 2.163,49 €.
3) Bežné príjmy - ostatné príjmy:
Rozpočet na rok 2012 Po zmenách Skutočnosť
k 31.12.2012
% plnenia
54.341,00 62.574,56 62.574,56 100,00
Obec prijala nasledovné granty a transfery:
P.č. Poskytovateľ Suma v € Účel
1. ÚPSVaR Nitra 239,31 Menšie obecné služby
2. Krajský úrad ŽP 108,87 Životné prostredie
3. Krajský školský úrad Nitra 765,00 Vzdelávacie poukazy
4. Krajský školský úrad Nitra 53.011,00 Prenesený výkon štátnej správy ZŠ
5. Krajský školský úrad Nitra 833,00 Sociálne znevýhodnené prostredie
5. MV SR 332,31 Hlásenie pobytu obyvateľstva
6. ÚPSVaR Nitra 1.300,20 Dávky v hmotnej núdzi
7. Krajský školský úrad Nitra 941,00 Transfer-predškolská výchova, MŠ
8. Ministerstvo vnútra SR 693,47 Voľby
9. Obvodný úrad CO Nitra 80,40 Civilná obrana
10. Recyklačný fond 270,00 Komunálny odpad
11. ZSE 500,00 Dotácia pre DHZ
12. Environmentálny fond 3.500,00 Program obnovy dediny
Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom.
4) Kapitálové príjmy:
Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia
20.000,00 20.000,00 100,00
Granty a transfery
Z rozpočtovaných 20.000,00 € bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 20.000,00 €, čo
predstavuje 100,00 % plnenie.
V roku 2012 obec získala nasledovné granty a transfery :
P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v € Investičná akcia
1. Úrad vlády SR 20.000,00 Vodozádržné opatrenia
V rámci 2. RP programu revitalizácie krajiny pre rok 2011 - Revitalizácia poškodených
častí a ochrana intravilánov obcí dostala obec dotáciu vo výške 20.000,00 € , ktorá bola
použitá na vybudovanie protipovodňových opatrení – 6 zemných valov za železnicou a 6
6
dažďových záhrad – 2 v základnej škole, 1 na obecnom úrade, 1 za kultúrnym domom, 1
v materskej škole a 1 pri požiarnej zbrojnici DHZ.
5) Príjmové finančné operácie:
Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia
5.760,00 0,00 0,00
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012
Rozpočet na rok
2012
Po zmenách Skutočnosť
k 31.12.2012
% plnenia
298.441,00 309.973,59 309.973,59 100,00
1) Bežné výdavky :
Rozpočet na rok
2012
Po zmenách Skutočnosť
k 31.12.2012
% plnenia
270.981,00 270.657,09 270.653,59 100,00
v tom :
Funkčná klasifikácia rozpočet po zmenách skutočnosť % plnenia 1.Planovanie,manažment,kontrola a služby
112.780,00 112.560,46 112.510,96 99,96
2.Bezpečnosť 8.410,00 7.840,01 7.840,01 100,00 3.Odpadové hospodárstvo 33.010,00 31.168,06 31.168,06 100,00 4.Komunikácie a verejné priestranstvá
1.200,00 225,41 271,41 120,41
5.Vzdelávanie - predškolská výchova
35.530,00 35.578,36 35.578,36 100,00
Vzdelávanie-základnévzdelanie 53.150,00 55.600,44 55.600,44 100,00 Vzdelávanie–školský klub 6.700,00 7.161,98 7.161,98 100,00 Vzdelávanie-školské stravovanie 8.050,00 7.496,73 7.496,73 100,00 6.Kultúra a šport 9.751,00 9.699,49 9.699,49 100,00 7.Sociálne služby 2.400,00 2.726,15 2.726,15 100,00 Vodovod 0,00 600,00 600,00 100,00
1.Planovanie,manažment,kontrola a služby
a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
7
Z rozpočtovaných 57250,00 €, po úprave 50877,77 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2012
v sume 50877,77 €, čo je 100,00 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky starostu obce,
pracovníkov OcÚ, hlavného kontrolóra, poslancov, zástupcu starostu.
b) Poistné a príspevok do poisťovní
Z rozpočtovaných 18770,00 €, po úprave 17188,08 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2012
v sume 17138,58 € čo je 99,71 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd
starostu obce, pracovníkov OcÚ, hlavného kontrolóra, poslancov, zástupcu starostu.
c) Tovary a služby
Z rozpočtovaných 36760,00 € , po úprave 44494,61 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2012
v sume 44494,61 €, čo je 100,00 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky OcÚ, ako sú
energie – elektrika 1540,53, plyn 3231,88, poštové a telekomunikačné poplatky 2482,92,
zakúpená nová výpočtová technika 2071,08, všeobecný materiál 3783,65, knihy, odborné
časopisy, noviny - 519,34, školenia, kurzy, semináre - 425,14, reprezentačné 869,05, služobné
auto - palivo, poistenie, servis - 1670,86, údržba budov a objektov 6826,70 údržba budovy
OcÚ po poistnej udalosti – vytrhnutie bojlera zo steny a škody s tým spojené a rekonštrukcia
budovy bývalej maďarskej školy na jej všestranné využitie pre potreby občanov, všeobecné
služby 1548,19 (poplatky za počítačový program KEO, koncesionársky poplatok, poplatok
SOZA, podhrnutie zberného dvora), špeciálne služby 3706,40 (overenie účtovnej závierky,
projektová dokumentácia, zameranie kanalizácie, miestnych komunikácií, porealizačné
zameranie vodozádržných valov v KMZ súbore), jelšovské noviny 511,93 , informačné tabule
3500,00 € ( propagačno- informačné tabule, upozorňujúce na objekty obce, budovy,
historické pamiatky, ako aj na možnosti športového, turistického, náučného vyžitia
návštevníkov obce) , poplatky banke 740,06, splácanie úrokov z úveru 331,64, poistenie
majetku 1000,03 , stravovanie zamestnancov 1848,45 , odmeny zamestnancov pracujúcich na
dohody 3213,22 , bežné transfery na členské príspevky 1454,58 - pre spoločný stavebný
úrad, spoločný školský úrad, ZMOS, mikroregión RADOŠINKA, Regionálne vzdelávacie
centrum .
2. Bezpečnosť – verejné osvetlenie a požiarna ochrana
a) Požiarna ochrana
Z rozpočtovaných 8410,00 € , po úprave 7840,01 € bolo skutočne čerpaných 7840,01 € čo je
100,00 % čerpanie. Úspora oproti schválenému rozpočtu bez úprav nastala v oblasti
spotreby elektrickej energie pre DHZ, z rozpočtovaných 1250,00 €, skutočne čerpané
734,18 €, všeobecný materiál DHZ 1377,21 €, nafta 92,18 €, súťaže dospelých a detí 114,02
čerpadlo 500,00 €, na ktoré DHZ dostal dotáciu od ZSE.
b) Verejné osvetlenie
Spotreba elektrickej energie 4639,44 € , údržba, výmena žiaroviek, rozvodov verejného
osvetlenia 342,26 €.
8
3. Odpadové hospodárstvo
Z rozpočtovaných 33010,00 € , po úprave 31168,06 € bolo skutočne čerpaných 31168,06 €
čo je 100,00 % čerpanie. Patria sem výdavky za odvoz a likvidáciu odpadu, výdavky spojené
s chodom čističky odpadových vôd a kanalizácie, údržba cintorína.
a)Zvoz, odvoz odpadu a likvidácia odpadu
Z rozpočtovaných 17260,00 € , po úprave 16698,92 € bolo skutočne čerpaných 16698,92 €
čo je 100,00 % čerpanie.
Sú výdavky za vývoz a likvidáciu odpadu 14329,39, separovaný zber 1857,67, triedený odpad
270,00 údržba cintorína a domu smútku 241,86.
b)kanalizácia a ČOV
Z rozpočtovaných 15750,00 € , po úprave 14469,14 € bolo skutočne čerpaných 14469,14 €
čo je 100,00 % čerpanie.
Patria sem náklady za spotrebu elektrickej energie na čističke odpadových vôd 5160,29,
dúchadlo 1560,00 , všeobecný materiál 367,93, rutinná údržba strojov a zariadení na ČOV
859,58 , platby fi. Ekospol Žilina za prevádzkovanie kanalizácie 3680,52, všeobecné služby
1817,42, odmena zamestnancov – mimopracovný pomer 1023,40 €.
4. Komunikácie a verejné priestranstvá
Z rozpočtovaných 1200,00 € , po úprave 225,41 € bolo skutočne čerpaných 271,41 € čo je
120,41 % čerpanie. Sú to výdavky spojené s letnou a zimnou držbou miestnych komunikácií
a verejných priestranstiev obce, futbalového ihriska.
5. Vzdelávanie
Z rozpočtovaných 103430,00 € , po úprave 105837,51 € bolo skutočne čerpaných 105837,51
€ čo je 100,00 % čerpanie. Sú to výdavky na zabezpečenie činnosti materskej školy, základnej
školy, školského klubu a školskej jedálne.
a)Materská škola (originálna kompetencia)
Z rozpočtovaných 35530,00 € , po úprave 35578,36 € bolo skutočne čerpaných 35578,36 €
čo je 100,00 % čerpanie. Sú to výdavky na mzdy pedagogických i nepedagogických
zamestnancov 21643,17, odvody do poisťovní 7449,45, energie 2231,88 , poštové
a telekomunikačné poplatky 288,88 , všeobecný materiál 940,93 , knihy, učebnice, časopisy
128,86 , ovocie 12,48 ,všeobecné služby 902,91 špeciálne služby 623,34 , odmeny
zamestnancov mimopracovný pomer 168,00 , všeobecný materiál z dotácie predškolský vek
941,00 .
b)Základná škola (prenesený výkon štátnej správy)
Z rozpočtovaných 53150,00 € , po úprave 55600,44 € bolo skutočne čerpaných 55600,44 €
čo je 100,00 % čerpanie. Výdavky boli vynaložené na mzdy pedagogických
i nepedagogických pracovníkov 35475,64, odvody do poisťovní 12283,05 , energie 4465,11 ,
poštové a telekomunikačné poplatky 268,12 , všeobecný materiál, knihy, časopisy – 529,93 ,
školenia, semináre 120,00 všeobecné služby 484,36 , špeciálne služby 797,00 (metodika,
práce a mzdy), odmeny zamestnancov mimopracovný pomer 341,12 , školské potreby, knihy
pri ukončení školského roka, ovocie 82,69 . Výdavky základnej školy financované zo
štátneho rozpočtu celkom 54.609 €, obec dofinancovala sumou 991,44 €.
9
c)Školský klub (originálna kompetencia)
Z rozpočtovaných 6700,00 € , po úprave 7161,98 € bolo skutočne čerpaných 7161,98 € čo je
100,00 % čerpanie. Výdavky na mzdy pedagogického zamestnanca 5200,44 , odvody do
poisťovní 1837,88 , školské potreby 69,36 .
d)Školská jedáleň (originálna kompetencia)
Z rozpočtovaných 8050,00 € , po úprave 7496,73 € bolo skutočne čerpaných 7496,73 € čo je
100,00 % čerpanie. Výdavky boli vynaložené na mzdy 4989,03 odvody do poisťovní 1492,78
Všeobecný materiál – hygienické a čistiace prostriedky do kuchyne , pracovné oblečenie
a pracovné pomôcky 216,74 , všeobecné služby 74,80 , odmeny zamestnancov
mimopracovný pomer 672,84
6. Kultúra a šport
Z rozpočtovaných 9751,00 € , po úprave 9699,49 € bolo skutočne čerpaných 9699,49 € čo je
100,00 % čerpanie. Sú to výdavky vynaložené na prevádzku kultúrneho domu, obecnej
knižnice, príspevky na kultúrnu činnosť a športovú činnosť, využívanie viacúčelového
ihriska.
a)Miestny kultúrny dom
Z rozpočtovaných 4711,00 € , po úprave 5227,20 € bolo skutočne čerpaných 5227,20 € čo je
100,00 % čerpanie. Patria sem výdavky na energie – elektrika 2116,98, plyn 1660,69 ,
materiál 263,66 , čistenie a pranie obrusov 486,79 , odmena pre správcu KD - mimopracovný
pomer 699,08 .
b)Obecná knižnica
Z rozpočtovaných 1180,00 € , po úprave 999,21 € bolo skutočne čerpaných 999,21 € čo je
100,00 % čerpanie. Výdavky súvisia s nákupom kancelárskeho materiálu a nových knižiek
549,21 , odmena knihovníčky - mimopracovný pomer 450,00 .
c) Príspevky na kultúru, šport, spoločenskú činnosť
Z rozpočtovaných 2700,00 € , po úprave 2614,65 € bolo skutočne čerpaných 2645,65 € čo je
100,00 % čerpanie. Z položky boli financované rôzne podujatia pre občanov obce : Jánske
ohne, MDD, Deň matiek, posedenie s dôchodcami, Fašiangy, návšteva kúpaliska Vincov les,
stolnotenisové turnaje, futbalové zápasy žiakov, Pohár starostu Obce, Mikuláš.
d)Viacúčelové ihrisko
Z rozpočtovaných 1160,00 € , po úprave 858,43 € bolo skutočne čerpaných 858,43 € čo je
100,00 % čerpanie. Výdavky na činnosť viacúčelového ihriska predstavovali nákup materiálu
22,80 a odmenu pracovníka za prevádzkovanie - mimopracovný pomer 835,63 .
7. Sociálne služby
Z rozpočtovaných 2400,00 € , po úprave 3326,15 € bolo skutočne čerpaných 3326,15 € čo je
100,00 % čerpanie. Zahŕňajú výdavky na zabezpečenie opatrovateľskej služby v byte občana,
dávky v hmotnej núdzi, činnosť menších obecných služieb, vodovod.
10
a)Opatrovateľské služby v byte občana
Z rozpočtovaných 1200,00 € , po úprave 1186,64 € bolo skutočne čerpaných 1186,64 € čo je
100,00 % čerpanie. Výdavky boli vynaložené na opatrovateľskú službu pre pána Jána
Molnára (na mzdy a odvody do poisťovní).
b)Dávky v hmotnej núdzi
Z rozpočtovaných 1200,00 € , po úprave 1300,20 € bolo skutočne čerpaných 1320,00 € čo je
100,00 % čerpanie. Výdavky boli použité na stravovanie a školské pomôcky detí v hmotnej
núdzi.
c)Menšie obecné služby
Po úprave rozpočtu 239,31 € bolo skutočne čerpaných 239,31 € čo je 100,00 % čerpanie.
Spolufinancovanie zo ŠR 15 % a ESF 85 %. Z uvedených prostriedkov bol zakúpený
materiál, náradie, vývoz TKO.
d)Vodovod
Po úprave rozpočtu 600,00 € bolo skutočne čerpaných 600,00 € čo je 100,00 % čerpanie.
Financovanie prevádzkového poriadku vodovodu, ktorý bol súčasťou vypracovanej
projektovej dokumentácie.
2) Kapitálové výdavky :
Rozpočet na rok
2012
Po zmenách Skutočnosť
k 31.12.2012
% plnenia
21.700,00 33.560,00 33.560,00 100,00
v tom :
Funkčná klasifikácia rozpočet po zmenách skutočnosť %plnenia
Planovanie,manažment,kontrola
a služby
2.000,00 0 0 0
Odpadové hospodárstvo 13.700,00 30.560,00 30.560,00 100,00
Komunikácie a verejné
priestranstvá
3.000,00 0,00 0,00
Vodovod 3.000,00 3.000,00 3.000,00 100,00
a) Odpadové hospodárstvo - vybudovanie 22 kanalizačných prípojok na Železničnej ulici v sume 10.560,00 €
z vlastných zdrojom obce.
- realizácia Vodozádržných opatrení – 6 zemných valov a 6 dažďových záhrad vo výške
20.000,00 € z dotácie Úradu vlády v rámci 2. RP programu revitalizácie krajiny pre rok
2011 - Revitalizácia poškodených častí a ochrana intravilánov obcí .
Ochrana obyvateľov obce pred prívalovými vodami .
b) Vodovod
Vypracovala sa projektová dokumentácia v sume 3.000,00 € z vlastných prostriedkov
obce.
11
3) Výdavkové finančné operácie :
Rozpočet na rok 2012 Skutočnosť k 31.12.2012 % plnenia
5760,00 5760,00 100,00
Z rozpočtovaných 5760,00 € na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie
k 31.12.2012 v sume 5760,00 €, čo predstavuje 100,00 %. Uver bol poskytnutý v 08/2010 na
rekonštrukciu miestnych komunikácií, splatnosť úveru je v 01/2014.
4. Výsledok hospodárenie obce
a) Rozpočtový výsledok hospodárenia
Použitie prebytku hospodárenia za rok 2012
Rozpočet po
zmenách 2012 v celých €
Skutočnosť k 31.12.2012
v celých €
Príjmy celkom 327.301,19 327.301,19
z toho :
Bežné príjmy 307.301,19 307.301,19
Kapitálové príjmy 20.000,00 20.000,00
Finančné príjmy 0,00 0,00
Výdavky celkom 309.977,09 309.973,59
z toho :
Bežné výdavky 270.657,09 270.653,59
Kapitálové výdavky 33.560,00 33.560,00
Finančné výdavky 5.760,00 5.760,00
Hospodárenie obce za rok 2012 17324,10 17.327,60
Prebytok rozpočtu v sume 17.327,60 € zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b)
zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení
niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme použiť na:
- tvorbu rezervného fondu 1.732,76 €
Zostatok finančných operácií v sume 15.594,84 €, navrhujeme použiť na:
- Kapitálové investicie obce
b) Účtovný výsledok hospodárenia
Účtovná trieda 6 - Výnosy 398.875,06
Účtovná trieda 5 - Náklady 397.671,46
Daň z príjmov 0,00
Účtovný výsledok hospodárenia 1.203,60
12
Účtovný výsledok hospodárenia je rozdiel medzi výnosmi a nákladmi, ktoré časovo a vecne
súvisia s príslušným rokom 2012.
Zostatok peňažných prostriedkov na účtoch k 31.12.2012
Účet 221001 – školská jedáleň 277,88
Účet 221002 – rezervný fond 3.995,57
Účet 221010 – bežný účet 13.640,87
Účet 221011 – sociálny fond 217,15
Účet 221020 – bežný účet TV 8.949,39
Úcet 221040 – dotačný MIS 0,00
Účet 221050 – účet ÚPSVR hmotná núdza 0,00
Účet 221080 – účet školský KŠÚ 8,67
Účet 221090 – dotačný 0,00
SPOLU 27.089,53
5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu
Rezervný fond
Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na
samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.
Fond rezervný Suma v €
ZS k 1.1.2012 3.813,57
Prírastky - z prebytku hospodárenia 180,00
Úbytky - použitie rezervného fondu :
- uznesenie č. zo dňa .........
KZ k 31.12.2012 3.995,57
Sociálny fond
Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje vnútorný predpis.
Sociálny fond Suma v €
ZS k 1.1.2012 219,10
Prírastky - povinný prídel - 1 % 975,64
- povinný prídel - %
- ostatné prírastky
Úbytky - regenerácia pracovnej sily 977,59
KZ k 31.12.2012 217,15
13
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012
A K T Í V A
Názov ZS k 1.1.2012 KZ k 31.12.2012
Majetok spolu 2.275.873,00 2.212.631,90
Neobežný majetok spolu 2.258.198,00 2.180.601,45
z toho :
Dlhodobý hmotný majetok 2.086.307,00 2.008.710,44
Dlhodobý finančný majetok 171.891,00 171.891,01
Obežný majetok spolu 16.017,00 30.691,88
z toho :
Zásoby 298,00 719,75
Zúčtovanie medzi subjektami VS
Dlhodobé pohľadávky
Krátkodobé pohľadávky 2.057,00 2.245,82
Finančné účty 13.662,00 27.726,31
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh.
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát.
Časové rozlíšenie 1.658,00 1.338,57
P A S Í V A
Názov ZS k 1.1.2012 KZ k 31.12.2012
Vlastné imanie a záväzky spolu 2.275.873,00 2.212.631,90
Vlastné imanie 685.912,00 687.117,06
z toho :
Oceňovacie rozdiely
Fondy
Výsledok hospodárenia 685.912,00 687.117,06
Výsledok hospodárenia za účtovné
obdobie
180,00 1203,60
Záväzky 14.855,00 11.931,28
z toho :
Rezervy 273,00 3.571,33
14
Zúčtovanie medzi subjektami VS 0,00 0,00
Dlhodobé záväzky 219,00 217,15
Krátkodobé záväzky 2.420,00 1.960,15
Bankové úvery a výpomoci 11.943,00 6.182,65
Časové rozlíšenie 1.575.106,00 1.513.583,56
V roku 2012 prišlo k zníženiu majetku obce v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi 2011
a 2010. Prírastok bol menší ako odpisy majetku, ktoré vyjadrujú jeho opotrebenie a zníženie.
Do majetku boli zaradené kanalizačné prípojky v hodnote 10.560,00 , protipovodňové valy
a dažďové záhrady 20.000,00, projektová dokumentácia s prevádzkovým poriadkom -
vodovod 3.600,00 € , 2 počítače 2.071,08 . Ročné odpisy majetku predstavovali sumu
113.828,16 € . Z majetku bola vyradená stará rozhlasová ústredňa, dve unimobunky pri
futbalovom ihrisku a dva staré počítače v celkovej sume 8.528,71 € .
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2012
Obec k 31.12.2012 eviduje tieto záväzky:
- voči bankám 6.182,65 €
- voči dodávateľom 1.233,65 €
- rezerva na audit a dovolenky zamestnancov 3.571,33 €
- preddavky ŠJ 726,50 €
- sociálny fond 217,15 €
Obec spláca úver, ktorý bol prijatý v roku 2010 na dofinancovanie miestnych komunikácií –
rekonštrukcia miestnych komunikácií II. etapa. Splátky istiny a úroku sú mesačné. Zostatok
dlhu k 31.12.2012 je 6.182,65 € . Úver je s platný v 1/2014 .
8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií.
9. Prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov Obec neposkytla žiadne záruky
10. Podnikateľská činnosť Obec nevykonáva podnikateľskú činnosť.
11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám
b. ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikateľom
c. štátnemu rozpočtu, štátnym fondom
d. rozpočtom iných obcí
e. rozpočtom VÚC
15
V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej
samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec
finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo
založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám,
ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy
k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC.
a) Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám
Neboli.
b) Finančné usporiadanie voči ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám -
podnikateľom:
Neboli.
c) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu, štátnym fondom :
Poskytovateľ
- 1 -
Účelové určenie grantu, transferu
uviesť : školstvo, ....
- bežné výdavky
- kapitálové výdavky
- 2 -
Suma
poskytnutých
finančných
prostriedkov
- 3 -
Suma skutočne
použitých
finančných
prostriedkov
- 4 -
Rozdiel
(stĺ.3-stĺ.4 )
- 5 -
ÚPSVaR Nitra Menšie obecné služby 239,31 239,31 0,00
KÚ ŽP Životné prostredie 108,87 108,87 0,00
KŠÚ Nitra Vzdelávacie poukazy 765,00 765,00 0,00
KŠÚ Nitra Prenesený výkon štátnej správy ZŠ 53.011,00 53.011,00 0,00
KŠU Nitra Sociálne znevýhodnené prostredie 833,00 833,00 0,00
MV SR Hlásenie pobytu obyvateľstva -
REGOB
332,31 332,31 0,00
ÚPSVaR Nitra Dávky v hmotnej núdzi – strava,
školské pomôcky
1.300,20 1.300,20 0,00
KŠÚ Nitra MŠ - predškolská výchova 941,00 941,00 0,00
MV SR Voľby 693,47 693,47 0,00
ObÚ CO Nitra Civilná obrana 80,40 80,40 0,00
Recyklačný fond Separovanie druhotných surovín 270,00 270,00 0,00
ZSE Dotácia pre DHZ – čerpadlo 500,00 500,00 0,00
Environmentálny
fond
Program obnovy dediny 3.500,00 3.500,00 0,00
Úrad vlády SR Vodozádržné opatrenia 20.000,00 20.000,00 0,00
d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí
Neboli.
e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC
Neboli.
16
Vypracovala: Predkladá:
Mgr. Janette Teplanská Ladislav Hroššo, starosta obce
V Jelšovciach, dňa 04.06.2013
Zverejnené na úradnej tabuli : 24.06.2013
Zvesené z úradnej tabule : 16.07.2013
17
N á v r h u z n e s e n i a
Záverečný účet obce za rok 2012 bol prerokovaný na zasadnutí obecného
zastupiteľstva dňa 12.07.2013 súlade so zákonom č. 583/2004 Z. z. v znení
neskorších doplnkov a zmien
a uzatvára ho výrokom : súhlas s celoročným hospodárením bez výhrad
Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie stanovisko hlavného kontrolóra
obce k záverečnému účtu Obce Jelšovce za rok 2012.
Návrh Záverečného účtu Obce Jelšovce za rok 2012 vyvesený na úradnej tabuli Obce
Jelšovce dňa 24.06.2013.
Návrh Záverečného účtu Obce Jelšovce za rok 2012 zvesený z úradnej tabule Obce Jelšovce
dňa 16.07.2013.