#03 Financial Projection
-
Upload
independent -
Category
Documents
-
view
4 -
download
0
Transcript of #03 Financial Projection
FINANCIAL & BUSINESS PROJECTIONa shobiz(dot)co(dot)id presentation,
designed by Salim SuharisSalim SuharisSalim SuharisSalim Suharis
TRAINING SHOBIZ : SESI #03
Berapa biaya kuliah S1 Anda ?
Berapa pengeluaran makan siang Anda bulan Januari tahun kemarin ?
Berapa keuntungan perusahaan selama tahun fiskal 2013 kemarin ?
2. Menganalisa data transaksi
1. Mengumpulkan data transaksi
3. Memilah dan mengelompokkantransaksi ke dalam akun-akun
4. Membuat laporan keuangan
Apakah Perusahaan Kecil (pun)Perlu Menerapkan Pembukuan Akuntansi ?
Kapan Perusahaan Mulai MemerlukanPembukuan Akuntansi ?
Proses Pembukuan dan Akuntansi MerepotkanMengkonsumsi Biaya dan Waktu
Memangnya dengan akuntansi yang rapi, dapat membuat banyak pelanggan ?dapat supply bahan baku murah ?dapat untung lebih besar ?
Apa hambatan terberatyang seringkali kita hadapi
selama menjalankan usaha ?
Pada umumnya …
MEMENUHIKEBUTUHAN CASH
Business Strategimenarik pelanggan, memenangkan kompetisi, mencari supplier bagus, cari pinjaman modal
kerja, dan sejenisnya
MENGELOLA KEUANGAN
Vs
Anda BELUM BUTUH, jika bisa tahu secara PERSIS
Berapa keuntungan/kerugian perusahaanBerapa profit margin perusahaanBerapa penjualan hari ini, minggu ini, bulan ini.Produk mana yang menguntungkan dan mana yang merugikanChannel pemasaran mana yang efektif dan mana yang tidakBerapa biaya bahan baku, tenaga kerja, overhead dan biaya umum lainnyaAktivitas mana yang efisien dan mana yang borosBerapa saldo kas hari ini, minggu ini, bulan ini.Dari mana dan kemana kas mengalirSiapa saja pelanggan yang belum bayar, berapa piutang (tagihan) ke pelangganhari ini, minggu ini, bulan ini dan kapan jatuh temponyaBerapa persediaan hari ini, minggu ini, bulan iniPersediaan mana yang lancar dan mana yang negndon digudang berbulan-bulanSiapa saja supplier yang belum dibayar, berapa utang ke supplier hari ini, mingguini, bulan ini dan kapan jatuh temponya.Berapa saldo utang bank dan kreditur lainnya dan kapan jatuh temponya
1. Mengelola Modal Kerja Berupa Kas
PembukuanKeuanganSederhana:
2. Mengelola Modal Kerja Non Kas(Puitang, Utang, Persediaan)
3. Mengelola Aktiva Tetap
(a) darimana dan kemana kas mengalir;
ManfaatLaporanPembukuanSederhana:
(b) apakah perusahaan dalam kondisi untung/rugidan berapa nilainya;
(c) berapa besar kekayaan perusahaan;
(d) berapa besarnya kewajiban (utang) perusahaan
LaporanKeuangan::::
1. Laporan Posisi Keuangan2. (Balance Sheet)
2. Laporan Laba Rugi(Profit And Lost Statement)
3. Laporan Arus Kas(Cashflow Statement)
LaporanMANAJEMEN Keuangan::::
1. Laporan Kas
2. Laporan Operasional
3. Laporan Payrol
4. Laporan Penjualan & Biaya
5. Dan Lain-Lain
Akuntansi Keuangan bukan sekedarmencatat aktivitas perusahaan ke dalam pembukuan
Melihat masa lalu, membidik masa depan
Transaksi kas LABA RUGI � OCF
Transaksi kas AKTIVA LANCAR + UTANG LANCAR � OCF
Transaksi kas AKTIVA TAK LANCAR � ICF
Transaksi kas UTANG TAK LANCAR + MODAL + EKUITAS � FCF
Operating Cashflow menginformasikanseberapa produktif perusahaan
merubah Profit (teori) menjadi Cash (fakta)
Pada Balance Sheet,gerakkan melalui 3 cara :1. Tekan Account Recevable Days
2. Tekan Inventory Days
3. Tekan Account Payable Days
Pada Income Statement,gerakkan melalui 2 cara :
1. Angkat penjualan
2. Tekan biaya-biaya
40% pengusaha skeptis terhadap Cashflow Forecast
40% pengusahamembuat Cashflow Forecast secara asal-asalan
20% pengusahamenjadikan cashflow forecast sebagai tools penting
membangun bisnis