RENCANA KERJA DANANGGARAN

KOMISI PEMILIHAN UMUMPROVINSI DAN

KABUPATEN/KOTADI JAWA TIMUR

TAHUN ANGGARAN 2017

RENCANA KERJA DANANGGARAN

KOMISI PEMILIHAN UMUMPROVINSI DAN

KABUPATEN/KOTADI JAWA TIMUR

TAHUN ANGGARAN 2017

1. penganggaran terpadu,2. penganggaran berbasis

kinerja (PBK), dan3. kerangka pengeluaran

jangka menengah (KPJM)

1. penganggaran terpadu,2. penganggaran berbasis

kinerja (PBK), dan3. kerangka pengeluaran

jangka menengah (KPJM)

mengintegrasikan seluruh proses perencanaandan penganggaran.

Integrasi atau keterpaduan prosesperencanaan dan penganggarandimaksudkan agar tidak terjadi duplikasi baikyang bersifat investasi maupun untukkeperluan biaya operasional.

mewujudkan Satuan Kerja (Satker) sebagaisatu-satunya entitas akuntansi yangbertanggung jawab terhadap aset dankewajiban yang dimilikinya, serta adanya akununtuk satu transaksi sehingga dipastikan tidakada duplikasi dalam penggunaannya.

mengintegrasikan seluruh proses perencanaandan penganggaran.

Integrasi atau keterpaduan prosesperencanaan dan penganggarandimaksudkan agar tidak terjadi duplikasi baikyang bersifat investasi maupun untukkeperluan biaya operasional.

mewujudkan Satuan Kerja (Satker) sebagaisatu-satunya entitas akuntansi yangbertanggung jawab terhadap aset dankewajiban yang dimilikinya, serta adanya akununtuk satu transaksi sehingga dipastikan tidakada duplikasi dalam penggunaannya.

Pengalokasian anggaran berorientasi padakinerja (output and outcome oriented);

Pengalokasian anggaranProgram/Kegiatan didasarkan pada tugas-fungsi Unit Kerja yang dilekatkan padastruktur organisasi (money follow function);

Terdapatnya fleksibilitas pengelolaananggaran dengan tetap menjaga prinsipakuntabilitas (let the manager manages).

Pengalokasian anggaran berorientasi padakinerja (output and outcome oriented);

Pengalokasian anggaranProgram/Kegiatan didasarkan pada tugas-fungsi Unit Kerja yang dilekatkan padastruktur organisasi (money follow function);

Terdapatnya fleksibilitas pengelolaananggaran dengan tetap menjaga prinsipakuntabilitas (let the manager manages).

Output-Output Strategis di level K/L beserta indikator-indikatornya untuk mencapai Sasaran Strategis (OutcomeK/L) yang telah ditetapkan dalam dokumen RPJMN danRenstra, serta RKP dan Renja;

Output-Output Program di level Eselon I beserta indikator-indikatornya untuk mencapai sasaran Program (OutcomeEselon I) yang telah ditetapkan dalam dokumen Renstra,serta RKP dan Renja;

Output-Output Kegiatan (Sasaran Kegiatan) besertaindikator-indikatornya di level Unit pengeluaran (spendingunit) pada tingkat Satker atau Eselon II di lingkungan UnitEselon I sesuai Program yang menjadi tanggung jawabnya.

Output-Output Strategis di level K/L beserta indikator-indikatornya untuk mencapai Sasaran Strategis (OutcomeK/L) yang telah ditetapkan dalam dokumen RPJMN danRenstra, serta RKP dan Renja;

Output-Output Program di level Eselon I beserta indikator-indikatornya untuk mencapai sasaran Program (OutcomeEselon I) yang telah ditetapkan dalam dokumen Renstra,serta RKP dan Renja;

Output-Output Kegiatan (Sasaran Kegiatan) besertaindikator-indikatornya di level Unit pengeluaran (spendingunit) pada tingkat Satker atau Eselon II di lingkungan UnitEselon I sesuai Program yang menjadi tanggung jawabnya.

Masukan (input) : Indikator inputdimaksudkan untuk melaporkan jumlahsumber daya yang digunakan dalammenjalankan suatu kegiatan atau program;

Keluaran (output) : Indikator outputdimaksudkan untuk melaporkan unitbarang/jasa yang dihasilkan suatukegiatan atau program.

Hasil (outcome) : Indikator outcomedimaksudkan untuk melaporkan hasil(termasuk kualitas pelayanan) suatuprogram atau kegiatan.

Masukan (input) : Indikator inputdimaksudkan untuk melaporkan jumlahsumber daya yang digunakan dalammenjalankan suatu kegiatan atau program;

Keluaran (output) : Indikator outputdimaksudkan untuk melaporkan unitbarang/jasa yang dihasilkan suatukegiatan atau program.

Hasil (outcome) : Indikator outcomedimaksudkan untuk melaporkan hasil(termasuk kualitas pelayanan) suatuprogram atau kegiatan.

penyusunan proyeksi/rencana kerangka (asumsi) ekonomi makrountuk jangka menengah;

penyusunan proyeksi/rencana /target-target fiskal (seperti taxratio, defisit, dan rasio utang pemerintah) jangka menengah;

rencana kerangka anggaran (penerimaan, pengeluaran, danpembiayaan) jangka menengah (medium term budgetframework), yang menghasilkan pagu total belanja pemerintah(resources envelope);

pendistribusian total pagu belanja jangka menengah ke masing-masing K/L (line ministries ceilings). Indikasi pagu K/L dalam jangkamenengah tersebut merupakan perkiraan batas tertinggi anggaranbelanja dalam jangka menengah;

penjabaran pengeluaran jangka menengah (line ministries ceilings)masing-masing K/L ke masing-masing program dan kegiatanberdasarkan indikasi pagu jangka menengah yang telahditetapkan.

penyusunan proyeksi/rencana kerangka (asumsi) ekonomi makrountuk jangka menengah;

penyusunan proyeksi/rencana /target-target fiskal (seperti taxratio, defisit, dan rasio utang pemerintah) jangka menengah;

rencana kerangka anggaran (penerimaan, pengeluaran, danpembiayaan) jangka menengah (medium term budgetframework), yang menghasilkan pagu total belanja pemerintah(resources envelope);

pendistribusian total pagu belanja jangka menengah ke masing-masing K/L (line ministries ceilings). Indikasi pagu K/L dalam jangkamenengah tersebut merupakan perkiraan batas tertinggi anggaranbelanja dalam jangka menengah;

penjabaran pengeluaran jangka menengah (line ministries ceilings)masing-masing K/L ke masing-masing program dan kegiatanberdasarkan indikasi pagu jangka menengah yang telahditetapkan.

1. Klasifikasi menurutorganisasi,

2. Klasifikasi menurutfungsi, dan

3. Klasifikasi menurut jenisbelanja (ekonomi)

1. Klasifikasi menurutorganisasi,

2. Klasifikasi menurutfungsi, dan

3. Klasifikasi menurut jenisbelanja (ekonomi)

Presiden selaku pemegang kekuasan pengelolaankeuangan negara menguasakan pengelolaankeuangan negara tersebut kepadaMenteri/Pimpinan Lembaga selaku PenggunaAnggaran/Penggguna Barang K/L yangdipimpinnya;

Menteri/Pimpinan Lembaga adalah PenggunaAnggaran/Pengguna Barang bagi K/L yangdipimpinnya.

Lembaga adalah Lembaga Negara dan LembagaPemerintah Non Kementerian Negara (LPNK);

BA merupakan kelompok anggaran menurutnomenklatur K/L dan BUN, oleh karenanya setiap K/Lmempunyai kode BA tersendiri.

Presiden selaku pemegang kekuasan pengelolaankeuangan negara menguasakan pengelolaankeuangan negara tersebut kepadaMenteri/Pimpinan Lembaga selaku PenggunaAnggaran/Penggguna Barang K/L yangdipimpinnya;

Menteri/Pimpinan Lembaga adalah PenggunaAnggaran/Pengguna Barang bagi K/L yangdipimpinnya.

Lembaga adalah Lembaga Negara dan LembagaPemerintah Non Kementerian Negara (LPNK);

BA merupakan kelompok anggaran menurutnomenklatur K/L dan BUN, oleh karenanya setiap K/Lmempunyai kode BA tersendiri.

Penggunaan fungsi dan subfungsi disesuaikandengan tugas dan fungsi masing-masing K/L.

Sesuai dengan penataan Arsitektur DanInformasi Kinerja (ADIK), visi dan misi organisasiatau tugas dan fungsi K/L mencerminkanoutcome dan output K/L.

Pada level Eselon I, output dirumuskan dalamprogram dan kegiatan.

Penggunaan fungsi dan subfungsi disesuaikandengan tugas dan fungsi masing-masing K/L.

Sesuai dengan penataan Arsitektur DanInformasi Kinerja (ADIK), visi dan misi organisasiatau tugas dan fungsi K/L mencerminkanoutcome dan output K/L.

Pada level Eselon I, output dirumuskan dalamprogram dan kegiatan.

a. Belanja Pegawaib. Belanja Barang dan Jasac. Belanja Modald. Belanja Pembayaran Kewajiban Utange. Belanja Subsidif. Belanja Hibahg. Belanja Bantuan Sosialh. Belanja Lain-lain

a. Belanja Pegawaib. Belanja Barang dan Jasac. Belanja Modald. Belanja Pembayaran Kewajiban Utange. Belanja Subsidif. Belanja Hibahg. Belanja Bantuan Sosialh. Belanja Lain-lain