IMPLEMENTASI SISTEM AKUNTABILITAS KINERJA INSTANSI ... · 1 IMPLEMENTASI SISTEM AKUNTABILITAS...

1

IMPLEMENTASI SISTEM

AKUNTABILITAS KINERJA

INSTANSI PEMERINTAH (SAKIP)

Disampaikan Oleh:Dra. SULASTRI, M.SiKepala BPKAD Kab. Lamongan

BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

2

DUKUNGAN KINERJA

BPKAD PADA RPJMD

BPKAD Kabupaten Lamongan

IMPLEMENTASI SISTEM AKUNTABILITAS KINERJA INSTANSI PEMERINTAH (SAKIP)

3

VISI

• TERWUJUDNYA LAMONGAN LEBIH SEJAHTERA DAN BERDAYA SAING Perda Kab. Lamongan 03/2016 tentang RPJMD Kab. Lamongan 2016-2021

MISI

• 1. Mewujudkan Sumber Daya Manusia Berdaya Saing Melalui Peningkatan Kualitas Pelayanan Pendidikan dan Kesehatan

• 2. Mengembangkan Perekonomian yang Berdaya Saing dengan Mengoptimalkan Potensi Daerah

• 3. Memantapkan Sarana dan Prasarana Dasar dengan Menjaga Kelestarian Lingkungan

• 4. Mewujudkan Reformasi Birokrasi bagi Pemenuhan Pelayanan Publik

• 5. Memantapkan Kehidupan Masyarakat yang Tenteram dan Damai dengan Menjunjung Tinggi Budaya Lokal

BPKAD

4

RPJMD KABUPATEN LAMONGAN 2016-2021

Terwujudnya lamongan lebih sejahtera dan berdaya saingVISI

Mewujudkan reformasi birokrasi bagi pemenuhan pelayananpublik

MISI : 4.

Meningkatkan tata kelola pemerintahan yang profesional danakuntabel untuk peningkatan pelayanan publik

TUJUAN

Meningkatnya kualitas perencanaan, akuntabilitas kinerjainstansi pemerintah dan kemandirian fiskal daerah

SASARAN

Meningkatkan kinerja pengelolaan keuangan dan

penatausahaan aset secara tertib, akuntabel dan transparan

TUJUAN

BPKAD

Meningkatnya kinerja pengelolaan keuangan danpenatausahaan aset secara tertib, akuntabel dan transparan

SASARAN

BPKAD

RENCANA STRATEGIS

(RENSTRA) PERUBAHAN


Jl. Basuki Rahmad No. 2 Lamongan Kode Pos 62251

Telp. (0322) 321010

E-mail: [email protected], Website : www.lamongan.go.id

LAMONGAN

TAHUN 2016 - 2021

RENCANA STRATEGIS

(RENSTRA)



Telp. (0322) 321010


LAMONGAN

TAHUN 2016 - 2021

55

DASAR HUKUM :

1. Perda Kabupaten Lamongan Nomor 5 Tahun 2016 Tentang Pembentukan dan Penyusunan Perangkat Daerah Kabupaten Lamongan

2. Peraturan Bupati Lamongan Nomor 83 Tahun 2016 Tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi serta Tata Kerja Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Lamongan

TUGAS POKOK :

Merumuskan Kebijakan Teknis dan Strategis, Melaksanakan Urusan

Pemerintahan dan Pelayanan Umum, Pembinaan dan Pelaksanaan

Tugas di Bidang Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

FUNGSI :

• Perumusan Kebijakan Teknis dan Strategis di Bidang Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah

• Penyelenggaraan Urusan Pemerintahan dan Pelayanan Umum di Bidang Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah

• Pembinaan dan Pelaksanaan Tugas di Bidang Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah

• Pelaksanaan Fungsi Lain yang Diberikan oleh Bupati sesuai dengan Tugas dan

Fungsinya

TUJUAN :

MENINGKATKAN KINERJA PENGELOLAAN KEUANGAN DAN PENATAUSAHAAN ASET SECARA TERTIB,

AKUNTABEL DAN TRANSPARAN

6

No Golongan/Ruang Jumlah (orang)

1. Pembina Utama Muda (IV/c) 1

2. Pembina Tingkat I (IV/b) 1

3. Pembina (IV/a) 3

4. Penata Tingkat I (III/d) 10

5. Penata (III/c) 13

6. Penata Muda Tingkat I (III/b) 2

7. Penata Muda (III/a) 5

8. Pengatur (II/c) 4

• Pegawai menurut Golongan/Ruang :

No Tingkat Pendidikan Jumlah (Orang)

1. S – 2 (Pasca Sarjana) 13

2. S – 1 (Sarjana) 36

3. D – 2 (Diploma) 1

4. D – 3 (Diploma) 2

5. SLTA 10

• Pegawai menurut latar belakang pendidikan formal :

Jumlah Pegawai = 62 Orang

Meliputi :

No Eselonisasi Jumlah (Orang)

1. Kepala Badan (Eselon II) 1

2. Sekretaris (Eselon III) 1

3. Kepala Bidang (Eselon III) 4

4. Kepala Sub Bagian (Eselon IV) 3

5. Kepala Sub Bidang (Eselon IV) 12

21

18

16 Pejabat Struktural

PNS

Non PNS

7

PELAKSANAAN SAKIP

Perjanjian Kinerja (PK)

Rencana Strategis(RENSTRA)

RPJMD

Rencana Kinerja Tahunan(RKT)

Rencana Kerja danAnggaran (RKA)

KINERJAAKTUAL

Akuntabilitas KeuanganLaporan Kinerja

EV

ALU

AS

I

Dokumen PelaksanaanAnggaran (DPA)

PENGUKURAN KINERJA

Indikator KinerjaUtama

PK eselon II

PK eselon III

PK eselon IV

8

RENCANA STRATEGIS

(RENSTRA) BPKAD

Tahun 2016 - 2021



9

TUJUAN MISI 4 : RPJMD KABUPATEN LAMONGAN SASARAN RPJMD KABUPATEN LAMONGAN

MENINGKATKAN TATA KELOLA PEMERINTAHAN YANG PROFESIONAL DAN AKUNTABEL UNTUK PENINGKATAN PELAYANAN PUBLIK

MENINGKATNYA KUALITAS PERENCANAAN, AKUNTABILITAS KINERJA INSTANSI PEMERINTAH DAN KEMANDIRIAN FISKAL DAERAH

KETERKAITAN RPJMD DENGAN RENSTRA 2016 - 2021

RPJMD 2016-2021

RENSTRA BPKAD

2016-2021

TUJUAN OPD SASARAN INDIKATOR SASARAN

Meningkatkan Kinerja Pengelolaan Keuangan dan Penatausahaan AsetSecara Tertib, Akuntabel dan Transparan

1. Meningkatnya KinerjaPengelolaan Keuangan dan Penatausahaan Aset Secara Tertib, Akuntabel dan Transparan

1. Prosentase Kesesuaian Kegiatan Dengan Perencanaan

2. Prosentase Deviasi Penyerapan Keuangan Sesuai Target

3. Prosentase Pertanggungjawaban APBD Tepat Waktu

4. Prosentase Data Aset Yang Akurat

RENCANA STRATEGIS

(RENSTRA)



Telp. (0322) 321010


LAMONGAN

TAHUN 2016 - 2021

10

CASCADING PENGINTEGRASIAN PERENCANAAN KINERJA DAN ANGGARAN BPKAD

Meningkatkan tata kelola pemerintahan yang profesional dan akuntabel untuk peningkatan pelayanan publik

Indeks Reformasi Birokrasi

Meningkatnya kualitas perencanaan, Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan kemandirian fiskal daerah

% Kemampuan Fiskal, Opini pemeriksa eksternal

Meningkatnya Kinerja Pengelolaan Keuangan dan Penatausahaan Aset Secara Tertib, Akuntabel dan Transparan

Pengelolaan Perencanaan Keuangan Daerah

Jumlah Dokumen Perencanaan Keuangan

Yang Disusun

Pengelolaan Penatausahaan dan Administrasi

Keuangan Daerah

Jumlah Laporan Keuangan BUD Yang Disusun

Tertib Administrasi dan Optimalisasi Pengelolaan Barang

Milik Daerah

Jumlah Dokumen Laporan Barang Daerah

Yang Di susun

Penyampaian Informasi Keuangan

Daerah

Jumlah Dokumen Informasi Keuangan

Daerah Tahun 2018

Dampingan Implementasi SPP, SPM dan

SP2D

Jumlah OPD Yang Melaksanakan Dampingan Input SPP,

SPM Dan SPD

Peningkatan Manajemen Aset/Barang Daerah

Jumlah Sistem Aplikasi Pengelolaan Barang

Daerah Yang Tersedia

Tujuan RPJMD

Indikator Tujuan

Sasaran RPJMD

Indikator Sasaran

Tujuan Renstra BPKAD

Indikator Tujuan

Sasaran Renstra BPKAD

Indikator Sasaran Prosentase Kesesuaian Kegiatan

Dengan Perencanaan

Prosentase Deviasi Penyerapan Keuangan Sesuai

TargetProsentase Data aset yang akurat

Anggaran

Penanggungjawab

Pengelolaan Pelaporan Keuangan Daerah

Jumlah Dokumen Laporan Keuangan Daerah

Yang Di susun

Penyusunan Rancangan Perda Tentang

Pertanggungjwaban Pelaksanaan APBD

Jumlah Dokumen Perda Pertanggungjawaban

Pelaksanaan APBD Yang Disusun

Prosentase Pertanggungjawaban APBD Tepat

Waktu

Rp. 413.500.000,00

Bid. Akuntansi

Rp. 60.000.000,00

Bid. Anggaran

Rp. 225.000.000,00

Bid. Perbendaharaan

Rp. 910.000.000,00

Bid. Aset

Meningkatkan Kinerja Pengelolaan Keuangan dan Penatausahaan Aset Secara Tertib, Akuntabel dan Transparan

% Kemampuan Fiskal, Opini pemeriksa eksternal

Program BPKAD

Indikator Program

Kegiatan BPKAD

Indikator Kegiatan

11

INDIKATOR KINERJA UTAMA (IKU) BPKAD

SASARAN (KINERJA UTAMA)

INDIKATOR SASARAN /INDIKATOR KINERJA UTAMA

PENJELASAN/FORMULASI PERHITUNGAN SUMBER DATA PENANGGUNG JAWAB

Meningkatnya Kinerja Pengelolaan Keuangan

dan Penatausahaan Aset Secara Tertib,

Akuntabel dan Transparan

1. ProsentaseKesesuaian Kegiatan Dengan Perencanaan

Jumlah Kegiatan Di Penganggaran

Jumlah Kegiatan Di PerencanaanX 100% RKA dan DPA OPD Bidang Anggaran

2. Prosentase Deviasi Penyerapan Keuangan Sesuai Target

100% - ( (Realisasi Belanja Daerah / Total Belanja Daerah ) x

100%)

Laporan Realisasi Keuangan

Bidang Perbendaharaan

3. ProsentasePertanggung jawaban APBD Tepat Waktu

Waktu Penetapan Pertanggungjawaban APBD ≤ BatasWaktu

Penetapan Pertanggungjawaban APBD

Persetujuan DPRD Terhadap RAPERDA Pertanggung jawaban yang telah diaudit BPK

Bidang Akuntansi


Data Aset Di Lapangan

Data Inventaris BarangX100% Laporan BMD Bidang Aset

12

TUJUAN :Meningkatkan Kinerja Pengelolaan Keuangan dan Penatausahaan Aset Secara Tertib, Akuntabel dan Transparan

INDIKATOR TUJUAN :- % Kemampuan Fiskal Kabupaten Lamongan- Opini pemeriksa eksternal

KONDISI AWAL 2016 :- 97,24%- WDP

TARGET 2021 :- 100%- WTP

SASARAN INDIKATOR SASARAN DEFINISI OPERASIONAL & FORMULA PERHITUNGANKONDISI AWAL

2015

TARGET

2021


1. Prosentase Kesesuaian Kegiatan Dengan Perencanaan Jumlah Kegiatan Di Penganggaran

Jumlah Kegiatan Di PerencanaanX 100% 82% 99%

2. Prosentase Deviasi Penyerapan Keuangan Sesuai Target 100% - ( (Realisasi Belanja Daerah / Total Belanja Daerah ) x 100%) 12% 9,8%



Penetapan Pertanggungjawaban APBD 100% 100%



Data Inventaris BarangX100% 70% 90%

MATRIK RENSTRA 2016 - 2021 Sesuai MENPAN.xlsx

13

SasaranMENINGKATNYA KINERJA PENGELOLAAN KEUANGAN DAN PENATAUSAHAAN ASET SECARA TERTIB, AKUNTABEL DAN TRANSPARAN

SASARAN

INDIKATOR FORMULA KONDISI AWALTARGET

2016 2017 2018 2019 2020 2021

1. PROSENTASE KESESUAIAN KEGIATAN DENGAN PERENCANAAN

Jumlah Kegiatan Di Penganggaran

Jumlah Kegiatan Di Perencanaan

X 100%

82% 93% 95% 96% 97% 98% 99%

2. PROSENTASE DEVIASI PENERAPAN KEUANGAN SESUAI TARGET

100% -

Realisasi

Belanja Daerah

Total Belanja Daerah

X 100%

12% 10% 10% 9,85% 9,85% 9,8% 9,8%

3. PROSENTASE PERTANGGUNG JAWABAN APBD TEPAT WAKTU

Waktu Penetapan Pertanggungjawaban

APBD ≤ Batas Waktu Penetapan

Pertanggung jawaban APBD

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

4. PROSENTASE DATA ASET YANG AKURAT

Data

Aset Di Lapangan

Data Inventaris Barang

X 100%70% 72% 75% 80% 85% 90% 95%

14

Rencana Kerja Tahunan

(RKT) / RENJA Tahun 2018



15

SASARAN INDIKATOR SASARAN DEFINISI OPERASIONAL & FORMULA PERHITUNGANTARGET

2018


1. Prosentase Kesesuaian Kegiatan Dengan Perencanaan Jumlah Kegiatan Di Penganggaran

Jumlah Kegiatan Di PerencanaanX 100% 96%

2. Prosentase Deviasi Penyerapan Keuangan Sesuai Target 100% - ( (Realisasi Belanja Daerah / Total Belanja Daerah ) x 100%) 9,85%



Penetapan Pertanggungjawaban APBD 100%



Data Inventaris BarangX100% 80%

1 SASARAN4 INDIKATOR

SASARAN 9 PROGRAM 43 KEGIATAN Rp. 13.996.995.000,00

MATRIK RENSTRA 2016 - 2021 Sesuai MENPAN.xlsx

16

TUJUAN

Sasaran Strategis(Kabupaten)

Sasaran OPD

Uraian Indikator Target Uraian Indikator Target

Meningkatkan tata kelola pemerintahan yang profesional dan akuntabel untuk peningkatan pelayanan publik

Meningkatnyaperencanaan, akuntabilitas kinerjainstansi pemerintah dankemandirian fiskaldaerah

Prosentase Kemampuan Fiskal Kabupaten Lamongan

98% Meningkatnya Kinerja Pengelolaan Keuangan dan Penatausahaan Aset Secara Tertib, Akuntabel dan Transparan

Prosentase Data Aset Yang Akurat

75%

Opini pemeriksa eksternal

WTP

Program Kegiatan

Anggaran Penanggung JawabUraian Indikator Target Uraian Indikator Target

Tertib Administrasi

dan Optimalisasi

Pengelolaan Barang

Milik Daerah

Jumlah Dokumen

Laporan Barang Daerah

Yang Disusun

4 Dokumen PeningkatanManajemen Aset/Barang Daerah

Jumlah Sistem Aplikasi

Pengelolaan Barang

Daerah Yang Tersedia

1 sistem

Aplikasi

910.000.000,00 Bidang Aset

KETERKAITAN RPJMD,RKT, PROGRAM DAN KEGIATAN

17

RENCANA STRATEGIS

(RENSTRA) RIVIEW



Telp. (0322) 321010


LAMONGAN

TAHUN 2016 - 2021

RENSTRA

RENCANA STRATEGIS

(RENSTRA)



Telp. (0322) 321010


LAMONGAN

TAHUN 2016 - 2021

RENJA

RKPD

KESESUAIAN INDIKATOR RENSTRA, RENJA, & DPA

18

KESELARASAN DPA

Indikator Program

KESESUAIAN INDIKATOR RENSTRA, RENJA, & DPA

19

PERJANJIAN KINERJA



20

ESELON II

21

ESELON III

(SEKRETARIS)

22

ESELON III

23

ESELON IV

24

STAF

25

CAPAIAN TERHADAP IKU s/d TRIBULAN III TAHUN 2018

SASARANINDIKATORSASARAN

TARGETTW 1 TW 2 TW 3 TW 4

TARGET REALISASI TARGET REALISASI TARGET REALISASI TARGET REALISASI


1. PROSENTASE KESESUAIANKEGIATAN DENGAN PERENCANAAN

98% - - - - - - 98% -

2. PROSENTASE DEVIASI PENYERAPAN KEUANGAN SESUAI TARGET

9,85% - - - - - - 9,85% -


100% - - - - 100% 100% - -


80% - - - - - - 80% -

26

SASARAN INDIKATOR SASARAN CAPAIAN ALASAN PERAN KEPALA OPD


1. Prosentase KesesuaianKegiatan Dengan Perencanaan

Sudah Tercapai Sudah Sesuai TargetMonitoring dan Evaluasi DPPA OPD

2. Prosentase Deviasi Penyerapan KeuanganSesuai Target

Sudah Tercapai Sudah Sesuai TargetMonitoring Laporan Realisasi Belanja Daerah Pada Akhir Tribulan IV

3. Prosentase Pertanggung jawaban APBD Tepat Waktu

Sudah Tercapai Sudah Sesuai TargetMonitoring Laporan Keuangan Akhir Tahun


Belum TercapaiKarena Laporan Data Aset Masih

Dalam Proses Rekonsiliasi

Monitoring Laporan Data Aset Daerah Pada Akhir Triblan IV

EVALUASI CAPAIAN PER INDIKATOR SASARAN TRIBULAN III TAHUN 2018

27

INDIKATOR KINERJA PENJELASAN/FORMULASI PERHITUNGAN TARGET NOMINAL REALISASI



Jumlah Kegiatan Di PenganggaranX 100%

95%13601382

X 100% 98%

2. ProsentaseDeviasi Penyerapan KeuanganSesuai Target

100% -

Realisasi Belanja

Daerah


X 100% 10%2.696.073.511.128,812.841.176.604.716,93

X 100% 5,11%


Waktu Penetapan

Pertanggungjawaban APBD ≤ Batas

Waktu Penetapan

Pertanggungjawaban APBD

100% ≤ 31 Juli 100%

4. ProsentaseData Aset Yang Akurat

Data Aset Di LapanganData Inventaris Barang

X 100%

75%3.230.000.000.0004.603.290.567.800

X 100% 70,17%

PERHITUNGAN TARGET DAN REALISASI 2017

28

INDIKATOR KINERJA PENJELASAN/FORMULASI PERHITUNGANTARGE

TNOMINAL

REALISASI



Jumlah Kegiatan Di PenganggaranX 100%

98% 1.2471.238

X 100% 101%

2. ProsentaseDeviasi Penyerapan KeuanganSesuai Target

100% -

Realisasi Belanja

Daerah


X 100% 9,85%

100% -1.703.028.969.948,00

2.878.942.619.700X100% 41%


Waktu Penetapan

Pertanggungjawaban APBD ≤

Batas Waktu Penetapan

Pertanggungjawaban APBD

100% ≤ 31 Juli 100%

4. ProsentaseData Aset Yang Akurat

Data Aset Di LapanganData Inventaris Barang

X 100%

80%3.230.000.000.0004.603.290.567.800

X100%70,17%

PERHITUNGAN TARGET DAN REALISASI s/d TRIBULAN III TAHUN 2018

29

MONITORING RENCANA AKSI PENCAPAIAN KINERJA TRIBULAN IIITAHUN 2018

30

PENGUKURAN KINERJA TRIWULANAN TAHUN 2018

SASARANINDIKATORSASARAN

TARGET

TW 1 TW 2 TW 3 TW 4

TARGET REALISASI TARGET REALISASI TARGET REALISASI TARGET REALISASI


1. PROSENTASE KESESUAIANKEGIATAN DENGAN PERENCANAAN

98% - - - - - - 98% -

2. PROSENTASE DEVIASI PENYERAPAN KEUANGAN SESUAI TARGET

9,85% - - - - - - 9,85% -


100% - - - - 100% 100% - -


80% - - - - - - 80% -

31

SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJATARGET KINERJA

SASARANPENANGGUNG JAWAB


Prosentase Kesesuaian Kegiatan Dengan Perencanaan 98% Bidang Anggaran

RENCANA AKSI BPKAD TAHUN 2017 & 2018 PER SASARAN

PROGRAM DAN KEGIATAN ANGGARAN (Rp) INDIKATOR KEGIATAN TARGET RENCANA AKSIJADWAL PELAKSANAAN

TB 1 TB 2 TB 3 TB 4

Program Pengelolaan

Perencanaan Keuangan Daerah

2.855.000.000,00 Jumlah Dokumen Perencanaan

Yang Disusun

4 Dok

Penyampaian Informasi

Keuangan Daerah

60.000.000,00 Jumlah Dokumen Perencanaan

Keuangan yang disusun

1 Dok Integrasi e-planning dan e-

budgeting√


TB 1 TB 2 TB 3 TB 4

Program Pengelolaan

Perencanaan Keuangan Daerah

3.224.500.000,00 Jumlah Dokumen Perencanaan

Yang Disusun

4 Dok

Penyampaian Informasi

Keuangan Daerah

66.000.000,00 Jumlah Dokumen Perencanaan

Keuangan yang disusun

1 Dok Integrasi e-planning dan e-

budgeting√

2018

2019

32

SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJATARGET KINERJA

SASARANPENANGGUNG JAWAB


Prosentase Deviasi Penyerapan Keuangan Sesuai Target

9,85% Bidang Perbendaharaan

RENCANA AKSI BPKAD TAHUN 2018 DAN 2019


TB 1 TB 2 TB 3 TB 4

Program Pengelolaan

Penatausahaan dan Administrasi

Keuangan Daerah

1.300.000.000,00 Jumlah Laporan Keuangan

BUD Yang Disusun

4 Laporan

Dampingan Implementasi

SPP, SPM dan SP2D

225.000.000,00 Mengevaluasi / Monioring Input

SPP, SPM dan SP2D Yang

Dilaksanakan

64 OPD Integrasi Pembayaran Non Tunai

dalam Pelaksanaan

Penatausahaan Keuangan

Daerah

√ √ √ √


TB 1 TB 2 TB 3 TB 4

Program Pengelolaan

Penatausahaan dan Administrasi

Keuangan Daerah

1.713.000.000,00 Jumlah Laporan Keuangan

BUD Yang Disusun

4 Laporan

Dampingan Implmentasi

Spp, Spm dan SP2D

247.500.000,00 Mengevaluasi / Monioring Input

SPP, SPM dan SP2D Yang

Dilaksanakan

64 OPD Integrasi Pembayaran Non Tunai

dalam Pelaksanaan

Penatausahaan Keuangan

Daerah

√ √ √ √

2018

2019

33

SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET KINERJA SASARAN PENANGGUNG JAWAB


Prosentase Data Aset Yang Akurat 80% Bidang Aset

RENCANA AKSI BPKAD TAHUN 2018 & 2019


TB 1 TB 2 TB 3 TB 4

Program Tertib Administrasi dan

Optimalisasi Pengelolaan Barang

Milik Daerah

2.837.100.000,00 Jumlah Dokumen Laporan Barang

Daerah Yang Disusun

4 Dok

Peningkatan Manajemen

Aset/Barang Daerah

910.000.000,00 Jumlah Sistem Aplikasi Pengelolaan

Barang Daerah Yang Tersedia

1 Sistem

Aplikasi

Pengintegrasian e-bendahara

Dengan e-aset√


TB 1 TB 2 TB 3 TB 4

Program Tertib Administrasi dan

Optimalisasi Pengelolaan Barang

Milik Daerah

3.120.810.000,00 Jumlah Dokumen Laporan Barang

Daerah Yang Disusun

4 Dok

Peningkatan Manajemen

Aset/Barang Daerah

910.000.000,00 Jumlah Sistem Aplikasi Pengelolaan

Barang Daerah Yang Tersedia

1 Sistem

Aplikasi

Pengintegrasian e-bendahara

Dengan e-aset√

2019

2018

34

PEMANTAUAN KINERJA



37

INDIKATOR KINERJA UTAMA (IKU)

ESELON II

38

CONTOH INDIKATOR KINERJA INDIVIDU (IKI)

39

ESELON II

40

ES

ELO

N III (S

EK

RE

TA

RIS

)

41

ESELON III

42

ESELON IV

43

PROSES BISNIS



44

PROSES BISNIS BPKAD LAMONGAN

Terwujudnya lamongan lebih sejahtera dan berdaya saingVISI

Mewujudkan reformasi birokrasi bagi pemenuhan pelayanan publikMISI

Meningkatkan tata kelola pemerintahan yang profesional danakuntabel untuk peningkatan pelayanan publik

TUJUAN

Meningkatnya kualitas perencanaan, akuntabilitas kinerja instansi pemerintah dan

kemandirian fiskal daerahSASARAN



TUJUAN

BPKAD

Meningkatnya kinerja pengelolaan keuangan dan

penatausahaan aset secara tertib, akuntabel dan transparanSASARAN BPKAD

PENGELOLAAN PERENCANAAN KEUANGAN DAERAH

PENATAUSAHAAN ADMINISTRASI KEUANGAN DAERAH

PELAPORAN KEUANGAN DAERAHTERTIB ADMINISTRASI DAN

OPTIMALISASI PENGELOLAAN BARANG MILIK DAERAH

45LANJUTAN



TUJUAN

BPKAD

Meningkatnya kinerja pengelolaan keuangan dan

penatausahaan aset secara tertib, akuntabel dan transparan SASARAN BPKAD

PENGELOLAAN PERENCANAAN KEUANGAN DAERAH

PENATAUSAHAAN ADMINISTRASI KEUANGAN DAERAH

PELAPORAN KEUANGAN DAERAHTERTIB ADMINISTRASI DAN

OPTIMALISASI PENGELOLAAN BARANG MILIK DAERAH

• PENYUSUNAN RANCANGAN PERATURAN TENTANG APBD• PENYUSUNAN RANCANGAN PERATURAN KDH TENTANG PENJABARAN APBD• PENYUSUNAN RANCANGAN PERATURAN DAERAH TENTANG PERUBAHAN APBD• PENYUSUNAN RANCANGAN PERATURAN KDH TENTANG PENJABARAN PERUBAHAN APBD• PENYUSUNAN RANCANGAN PERATURAN KDH TENTANG PERUBAHAN PERATURAN KDH TENTANG PENJABARAN APBD• VERIFIKASI RKA DAN DPA APBD• VERIFIKASI RKA DAN DPPA PERUBAHAN APBD• PENYUSUNAN PEDOMAN PELAKSANAAN APBD• PENYUSUNAN KUA DAN PPAS• PENYUSUNAN KUPA DAN PPAS PERUBAHAN APBD• PENYAMPAIAN INFORMASI KEUANGAN DAERAH

• EVALUASI ADMINISTRASI PERBENDAHARAAN

• PENYUSUNAN ANGGARAN KAS• PENINGKATAN PELAYANAN PENCAIRAN BELANJA SKPD

• DAMPINGAN IMPLEMENTASI GAJI

• DAMPINGAN IMPLEMENTASI SPP, SPM DAN SP2D

• PENATAUSAHAAN LAPORAN KEUANGAN BUD

• FASILITASI PENERIMAAN DAN LAPORAN KONFIRMASI DANA

TRANSFER

• PENYUSUNAN RANCANGAN PERATURAN DAERAH TENTANG

PERTANGGUNGJAWABAN PELAKSANAAN APBD

• PENYUSUNAN RANCANGAN PERATURAN KDH TENTANG

PENJABARAN PERTANGGUNGJAWABAN

PELAKSANAAN APBD• PENYUSUNAN PELAPORAN

KEUANGAN SEMESTERAN DAN TRIBULANAN KONSOLIDASI

• MONITORING, IMPLEMENTASI DAN DAMPINGAN PELAKSANAAN

PENATAUSAHAAN KEUANGAN PADA SKPD

• PENYELENGGARAN SISTEM INFORMASI KEUANGAN DAERAH

• PENINGKATAN MANAJEMEN ASET/ BARANG DAERAH

• PENINGKATAN PEMANFAATAN BARANG DAERAH

• PENGAMANAN ASET TANAH MILIK PEMERINTAH DAERAH• PENYUSUNAN DOKUMEN

PENGGUNAAN BARANG MILIK DAERAH

• PENATALAKSANAAN PENGHAPUSAN DAN

PEMINDAHTANGANAN BARANG MILIK DAERAH

• KONSOLIDASI PELAPORAN PENATAUSAHAAN BARANG MILIK

DAERAH

46

RELEVAN

RELEVAN

RELEVAN

RELEVAN

KESELARASAN ANTARA PROSES BISNIS DAN CASCADING

PROSES BISNIS CASCADING DAN SOTK

47

KEPALA BADAN

UPTB

SEKRETARIS

KEL JABATAN FUNGSIONALSUB BAGIAN

UMUMSUB BAGIAN KEUANGAN

SUB BAGIAN PROGRAM&

EVALUASI

BIDANG PERBENDAHARAAN

BIDANG ANGGARAN

BIDANG AKUNTANSI

SUB BIDANG PELAYANAN

PERBENDAHARAAN

SUB BIDANG PENGELOLAAN KAS

SUB BIDANG ANGGARAN

PENDAPATAN DAN PEMBIAYAAN

SUB BIDANG ANGGARAN BELANJA

SUB BIDANG MONEV ANGGARAN

SUB BIDANG ADMINISTRASI

PERBENDAHARAAN

SUB BIDANG PEMBUKUAN DAN

PELAPORAN

SUB BIDANG VERIFIKASI

SUB BIDANG PEMBIAYAAN DAN

FASILITASI

BIDANGASET

SUB BIDANG PERENCANAAN DAN

PENATAUSAHAAN

SUB BIDANG PENGHAPUSAN DAN

PEMINDAH TANGANAN

SUB BIDANG PENGGUNAAN DAN

PEMANFAATAN

48

PROSES BISNIS DALAM PENCAPAIAN SASARAN


SASARAN:Meningkatnya Kinerja Pengelolaan Keuangan dan Penatausahaan Aset Secara

Tertib, Akuntabel dan Transparan

PROSENTASE DATA ASET YANG AKURAT

PELAKSANAAN SENSUS BARANG

DAERAH

PENGINTEGRASIAN E-

BENDAHARA DENGAN E-ASET

Permendagri 19 Th 2016

PROSENTASE PERTANGGUNGJAWABAN APBD

TEPAT WAKTU

PROSENTASE KESESUAIAN KEGIATAN DENGAN PERENCANAAN

EVALUASI DAN PENDAMPINGAN PENYUSUNAN LAPORAN

PELAKSANAAN APBD

INTEGRASI E-PLANNING DAN E-BUDGETING

PERSETUJUAN DPRD TERHADAP RAPERDA PERTANGGUNGJAWABAN YANG TELAH

DIAUDIT BPK

PERATURAN BUPATINOMOR 32 TAHUN 2017

PROSENTASE DEVIASI PENERAPAN KEUANGAN SESUAI TARGET

MONITORING PELAKSANAAN BELANJA OPD SETIAP BULAN

INTEGRASI PEMBAYARAN NON

TUNAI DALAM PELAKSANAAN

PENATAUSAHAAN KEUANGAN

DAERAH

LAPORAN REALISASI KEUANGAN

49

PengelolaanKeuangan

PengelolaannBarang Milik

Daerah

50

Proses Bisnis (BPKAD)

PROSES BISNIS PENDUKUNG

Peraturan Perundang Undangan

SDM, Tekhnologi Informasi, Organisasi

PROSES BISNIS INTI

Pengelolaan Keuangan

Pengelolaan Barang Milik Daerah

PROSES BISNIS MANAJEMENPengelolaan Kinerja

Kepatuhan Internal

Pengelolaan Resiko

PROSES TUJUAN

STAKEHOLDERSBUPATI, DPRD

BPK, KEMENTERIANPEMPROV, SKPD,

MASYARAKAT

HASIL/OUTPUTAPBD,DPA, SP2D

ANGGARAN KAS, SPDLAPORAN KEUANGAN DAERAH,

LAPORAN BARANG MILIK DAERAH, RKBU

MANFAAT/OUTCOME

WTP

51

Pengelolaan Kinerja : MenyelaraskanSOP sesuai denganvisi dan misi. DalamPengelolaan Kinerja BPKAD selaluberpedoman pada indikator indikatoryang sudah di tetapkan. PengelolaanKinerja juga menyentuh aspekkepatuhan Internal dan PengelolaanResikoKepatuhan Internal : Mengevaluasikepatuhan terhadap peraturanperundangan yang sesuai Tupoksi danSOPPengelolaan Resiko: memaksimal kanpencapaian tujuan dengan jalanmerencanakan solusi sesuai denganpermasalahan yang mungkin muncul

PerencanaanKinerja

PengukuranKinerja

PelaporanKinerja

EvaluasiKinerja

PengelolaanKinerja

PROSES BISNIS MANAJEMEN

52

PROSES PENGELOLAAN KEUANGAN

Ada 3 Prosedur utama dalam pengelolaan Keuangan:•Proses Penyusunan APBD•Proses Penatausahaan Belanja•Proses Pelaporan

APBD PERBENDAHARAAN PELAPORANPengelolaan

BMD

53

PUBLIKASI LAPORAN

KINERJA



54

Teknologi Informasi / Aplikasi Sakti

ADMIN

SKPD

SKPD

SKPD

SERVER SAKTI :1. Modul Penganggaran2. Modul

Perbendaharaan3. Modul Akuntansi4. Modul Aset

55

UPLOAD SAKIP DI WEB SITE BPKAD KABUPATEN LAMONGAN

56

APLIKASI SAKTI

57

E-SAKIP

58

BIDANG ANGGARAN

59

BIDANG PERBENDAHARAAN

60

BIDANG AKUNTANSI

61

BIDANG ASET

62

BIDANG AKUNTANSI

63

BEFORE and AFTER PENERAPAN SAKIP

NO URAIAN BEFORE AFTER

1 Tujuan 1 1

2 Indikator Tujuan 2 2

3 Sasaran 1 1

4 Indikator Sasaran 4 4

5 Program 9 9

6 Kegiatan 63 43

7 Anggaran Rp. 17.372.471.100,00 Rp. 13.996.995.000,00

BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAHKABUPATEN LAMONGAN

64

Evaluasi

Indikator Tujuan Bertambah Karena BPKAD Juga Berperan Dalam Pencapaian

WTP Kab. Lamongan

Sasaran dan Indikator Sasaran Berkurang Karena Menyesuaikan Review

RPJMD

Jumlah kegiatan berkurang karena adanya penggabungan kegiatan yang tidak

mendukung sasaran.

Berkurangnya jumlah kegiatan tidak berdampak terhadap capaian target kinerja.

65

TERIMA KASIH

DI SAMPAIKAN OLEH : Dra. SULASTRI, M.Si

KEPALA BPKAD KABUPATEN LAMONGAN

IMPLEMENTASI SISTEM AKUNTABILITAS KINERJA INSTANSI ... · 1 IMPLEMENTASI SISTEM AKUNTABILITAS...

Documents

Transcript of IMPLEMENTASI SISTEM AKUNTABILITAS KINERJA INSTANSI ... · 1 IMPLEMENTASI SISTEM AKUNTABILITAS...