HUBUNGAN NUMBER OF BRANCHES MANAGEMENT …membantu serta membimbing peneliti dalam menyelesaikan...

HUBUNGAN NUMBER OF BRANCHES, MANAGEMENT EFFICIENCY, DAN

KOMPETISI DENGAN PROFITABILITAS BANK

(Studi Empiris pada Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2010-

2014)

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat

Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi

Program Studi Akuntansi

Oleh:

Elisabeth Adventtia Desty Pertiwi

NIM : 122114075

PROGRAM STUDI AKUNTANSI

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS SANATA DHARMA

YOGYAKARTA

2016

PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI

i




2014)

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat

Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi

Program Studi Akuntansi

Oleh:


NIM : 122114075

PROGRAM STUDI AKUNTANSI

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS SANATA DHARMA

YOGYAKARTA

2016


ii


iii

S k r i p s i




2014)

Oleh:


NIM : 122114075

Telah dipertahankan di depan Dewan Penguji

Pada Tanggal 11 Agustus 2016

Dan dinyatakan memenuhi syarat

Susunan Dewan Penguji

Nama Lengkap Tanda Tangan

Ketua Dr. Fr. Reni Retno Anggraini, M.Si., Ak., C.A. .......................

Sekretaris Lisia Apriani, S.E., M.Si., Ak., QIA., C.A. .......................

Anggota Drs. Gabriel Anto Listianto, M.S.A., Akt. .......................

Anggota Antonius Diksa Kuntara, S.E., M.F.A, QIA .......................

Anggota Drs. Y.P. Supardiyono, M.Si., Ak., QIA., C.A. .......................

Yogyakarta, 30 September 2016

Fakultas Ekonomi

Universitas Sanata Dharma

Dekan

Albertus Yudi Yunarno, S.E., M.B.A.


iv

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

Orang tua ku adalah semangat ku

Kupersembahkan untuk:

Tuhan Yesus yang selalu mendampingi langkah hidupku

Alm. Vincentius Budi Agus Purnomo, papa ku yang sangat

kurindukan

Kristiana Eny Widowati, mama ku yang sangat penyabar

Keluarga besar

Yohanes Aditya Vendy Sucahyo , the best partner in my life

Gembul, Kecap, Dancye, Gepeng, dan seluruh teman - teman

seperjuangan skripsi


v


vi


vii

KATA PENGANTAR

Puji dan terima kasih ke hadirat Tuhan Yang Maha Esa, yang telah melimpahkan

rahmat dan karunia kepada penulis sehingga dapat menyelesaikan skripsi ini.

Penulisan skripsi ini bertujuan untuk memenuhi salah satu syarat untuk memperoleh

gelar sarjana pada Program Studi Akuntansi, Fakultas Ekonomi Universitas Sanata

Dharma.

Dalam menyelesaikan skripsi ini penulis mendapat bantuan, bimbingan, dan

arahan dari berbagai pihak. Oleh karena itu penulis mengucapkan terima kasih yang

tak terhingga kepada:

1. Drs. J. Eka Priyatma, M.Sc., Ph.D., selaku Rektor Universitas Sanata Dharma

Yogyakarta yang telah memberikan kesempatan untuk belajar dan

mengembangkan kepribadian kepada penulis.

2. Drs. Gabriel Anto Listianto, M.S.A., Akt. selaku Pembimbing yang telah

membantu serta membimbing peneliti dalam menyelesaikan skripsi ini.

3. Alm. Vincentius Budi Agus Purnomo dan Kristiana Eny Widowati, kedua orang

tua ku yang selalu berdoa dan berusaha demi kebaikan pendidikan putri semata

wayangnya.

4. Yohanes Aditya Vendy Sucahyo, pasangan ku yang telah memberikan nasihat,

dukungan, motivasi, dan semangat.

5. Sahabat-sahabat „gila‟ ku: Gembul, Kecap, Dancye, dan Gepeng yang telah

memberikan tawa dan semangat.

6. Teman-teman MPAT Kelas C yang kompak dan saling menyemangati satu sama

lain, dan teman-teman Akuntansi 2012 yang telah berdinamika bersama selama

masa perkuliahan.


viii


ix

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL .......................................................................................... i

HALAMAM PERSETUJUAN PEMBIMBING ............................................... ii

HALAMAN PENGESAHAN ............................................................................ iii

HALAMAN PERSEMBAHAN ........................................................................ iv

HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN KARYA TULIS ........................... v

HALAMAN LEMBAR PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI ....... vi

HALAMAN KATA PENGANTAR .................................................................. vii

HALAMAN DAFTAR ISI ................................................................................ ix

HALAMAN DAFTAR TABEL ........................................................................ xii

HALAMAN DAFTAR GAMBAR .................................................................... xiii

ABSTRAK ......................................................................................................... xiv

ABSTRACK ......................................................................................................... xv

BAB I PENDAHULUAN .............................................................................. 1

A. Latar Belakang............................................................................. 1

B. Rumusan Masalah ....................................................................... 4

C. Batasan Masalah .......................................................................... 5

D. Tujuan Penelitian ......................................................................... 5

E. Manfaat Penelitian ....................................................................... 6

F. Sistematika Penulisan .................................................................. 7

BAB II KAJIAN PUSTAKA .......................................................................... 9

A. Profitabilitas ................................................................................ 9

B. Number of Branches .................................................................... 15

C. Management Efficiency ............................................................... 17

D. Kompetisi .................................................................................... 19

E. Hubungan Number of BranchesDengan Profitabilitas Bank ....... 22

F. Hubungan Management EfficiencyDengan Profitabilitas Bank .. 23

G. Hubungan Kompetisi Dengan Profitabilitas Bank ...................... 25

H. Penelitian Terdahulu .................................................................... 27


x

I. Kerangka Pemikiran .................................................................... 30

BAB III METODE PENELITIAN ................................................................... 32

A. Jenis Penelitian ............................................................................ 32

B. Populasi Sasaran .......................................................................... 32

C. Jenis dan Sumber Data ................................................................ 33

D. Teknik Pengumpulan Data .......................................................... 33

E. Variabel Penelitian ...................................................................... 34

F. Definisi Operasional Variabel ..................................................... 35

G. Teknik Analisa Data .................................................................... 38

BAB IV GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ........................................... 48

BAB V ANALISIS DAN PEMBAHASAN .................................................... 58

A. Analisis Data ............................................................................... 58

B. Pembahasan ................................................................................. 88

BAB VI PENUTUP .......................................................................................... 91

A. Kesimpulan .................................................................................. 91

B. Keterbatasan Penelitian ............................................................... 91

C. Saran ............................................................................................ 92

DAFTAR PUSTAKA ......................................................................................... 93

LAMPIRAN ........................................................................................................ 99

LAMPIRAN I Data Populasi Sasaran ........................................................ 100

LAMPIRAN II Data Total Asset ................................................................. 101

LAMPIRAN III Data Laba Sebelum Pajak .................................................. 106

LAMPIRAN IV Data Total Deposit ............................................................. 111

LAMPIRAN V Data Pendapatan Operasional ............................................ 116

LAMPIRAN VI Data Beban Operasional ..................................................... 121

LAMPIRAN VII Data Pendapatan Bunga ..................................................... 126

LAMPIRAN VIII Data Pendapatan Non Operasional .................................... 131

LAMPIRAN IX Data Beban Bunga ............................................................. 136

LAMPIRAN X Data Beban Non Operasional ............................................. 141

LAMPIRAN XI Data Perhitungan Profitabilitas .......................................... 146

LAMPIRAN XII Data Perhitungan Number of Branches .............................. 153

LAMPIRAN XIII Data Perhitungan Management Efficiency ......................... 160

LAMPIRAN XIV Data Perhitungan Kompetisi .............................................. 164

LAMPIRAN XV Data Pengklasifikasian ROA ............................................. 168

LAMPIRAN XVI Data Pengklasifikasian NOB ............................................. 170

LAMPIRAN XVII Data Pengklasifikasian ME ................................................ 172


xi

LAMPIRAN XVIII Data Pengklasifikasian Kompetisi ..................................... 174

LAMPIRAN XIX Hasil Olah Data SPSS NOB dengan ROA......................... 177

LAMPIRAN XX Hasil Olah Data SPSS ME dengan ROA ........................... 178

LAMPIRAN XXI Hasil Olah Data SPSS Kompetisi dengan ROA ................ 179


xii

DAFTAR TABEL

Tabel 4.1 Kriteria Pemilihan Populasi Sasaran .............................................. 48

Tabel 5.1 Hasil Perhitungan ROA (%) .......................................................... 59

Tabel 5.2 Hasil Perhitungan Number of Branches (%) .................................. 60

Tabel 5.3 Hasil Perhitungan Management Efficiency (BOPO) (%) .............. 62

Tabel 5.4 Hasil Perhitungan Kompetisi (IL) (%) ........................................... 63

Tabel 5.5 Analisis Statistik Deskriptif Profitabilitas (ROA) ......................... 65

Tabel 5.6 Analisis Statistik Deskriptif Number of Branches ......................... 67

Tabel 5.7 Analisis Statistik Deskriptif Management Efficiency .................... 69

Tabel 5.8 Analisis Statistik Deskriptif Kompetisi ......................................... 71

Tabel 5.9 Pengklasifikasian Profitabilitas ...................................................... 74

Tabel 5.10 Pengklasifikasian Number of Branches ......................................... 76

Tabel 5.11 Pengklasifikasian Management Efficiency .................................... 78

Tabel 5.12 Pengklasifikasian Kompetisi .......................................................... 80

Tabel 5.13 Crosstab antara Number of Branches dan Profitabilitas ................ 81

Tabel 5.14 Koefisien Hubungan antara Number of Branches dan Profitabilitas

....................................................................................................... 83

Tabel 5.15 Crosstab antara Management Efficiency dan Profitabilitas ........... 84

Tabel 5.16 Koefisien Hubungan antara Management Efficiency dan Profitabilitas

....................................................................................................... 85

Tabel 5.17 Crosstab antara Kompetisi dan Profitabilitas ................................ 86

Tabel 5.18 Koefisien Hubungan antara Kompetisi dan Profitabilitas ............. 87


xiii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1.1 Determinants of Bank’s Profitability ............................................. 13

Gambar 1.2 Kerangka Pemikiran ...................................................................... 31

Gambar 5.1 Histogram Profitabilitas (ROA) ..................................................... 66

Gambar 5.2 Histogram Number of Branches .................................................... 68

Gambar 5.3 Histogram Management Efficiency ................................................ 70

Gambar 5.4 Histogram Kompetisi ..................................................................... 73


xiv

ABSTRAK



(Studi Empiris pada Bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode

Tahun 2010-2014)


NIM : 122114075

Universitas Sanata Dharma

Yogyakarta

2016

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara number of

branches dan profitabilitas, hubungan antara management efficiency dan

profitabilitas, dan hubungan antara kompetisi dan profitabilitas.

Jenis penelitian ini adalah studi empiris. Data yang digunakan adalah data

sekunder yang diperoleh dengan menggunakan teknik dokumentasi. Teknik analisis

data yang digunakan adalah analisis tabulasi silang (crosstab).

Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa 1) number of branches memiliki

hubungan negatif dengan profitabilitas. 2) Management efficiency memiliki hubungan

negatif dengan profitabilitas. 3) Kompetisi memiliki hubungan kuat dan negatif

dengan profitabilitas.

Kata kunci: Profitabilitas, Number of Branches, Management Efficiency, Kompetisi.


xv

ABSTRACT

THE RELATIONSHIPS NUMBER OF BRANCHES, MANAGEMENT

EFFICIENCY, AND COMPETITION WITH BANK PROFITABILITY

(Empirical Studies on The Banks Listed on The Indonesia Stock Exchange in

2010 – 2014)


NIM : 122114075

Sanata Dharma University

Yogyakarta

2016

Research aims to examine the relationship between number of branches and

the profitability, the relationship between management efficiency and the

profitability, and the relationship between the competition and the profitability.

The kind of research this is empirical studies. The data used was secondary

data obtained by using a documentation. Technique analysis the data used was

analysis tabulation cross (crosstab).

This research result indicates that 1) number of branches has a negative

relationship with the profitability; 2) management efficiency has a negative

relationship with the profitability; 3) the competition has a strong and negative

relationship with the profitability

Keyword: Profitability, Number of Branches, Management Efficiency, Competition.

.


1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Pembangunan ekonomi tidak dapat terlepas dari sektor perbankan.

Bank dapat dikatakan sebagai darah dan tulang punggung perekonomian suatu

negara, karena berfungsi sebagai lembaga intermediasi yang menjadi

penghubung antara pihak yang kekurangan dana dengan pihak yang kelebihan

dana. Dunia perbankan memegang peranan penting dalam pertumbuhan

stabilitas ekonomi, ketika sektor ekonomi mengalami penurunan, maka salah

satu cara mengembalikan stabilitas ekonomi adalah menata sektor perbankan.

Pemerintah memberikan perhatian khusus terhadap keberadaan perbankan

dalam struktur perekonomian nasional untuk menata sektor perbankan.

Menurut Latumaerissa (2012:12), perbankan harus memiliki kinerja

yang baik agar memperoleh kepercayaan dari masyarakat (nasabah), dengan

menunjukkan bahwa aktivitas intermediasi yang dilakukan dalam

pengumpulan dana dari masyarakat harus didasari rasa percaya dari

masyarakat atau nasabah terhadap kredibilitas dan eksistensi bank, karena

tanpa rasa percaya dari masyarakat, nasabah tidak akan menitipkan dana

kepada bank (Agent of Trust). Bank harus mampu bertanggungjawab dalam

menunjang kelancaran transaksi ekonomi yang dilakukan oleh setiap pelaku

ekonomi, karena bank berfungsi untuk menjembatani semua kepentingan


2

pelaku ekonomi dalam transaksi ekonomi yang dilakukan (Agent of

Development). Bank harus mampu memberikan pelayanan jasa keuangan dan

non keuangan dengan kegiatan intermediasi yang selalu dilakukan, serta

mampu memberikan jasa pelayanan lain, dengan demikian kedudukan

perbankan tidak hanya sebagai lembaga intermediasi, tetapi memiliki fungsi-

fungsi lain (Agent of Service).

Perbankan harus mampu mempertahankan eksistensi dan kredibilitas

bank, agar para nasabah percaya dan mau menghimpun dana di bank yang

bersangkutan. Eksistensi dan kredibilitas tersebut perlu dipertahankan, dijaga,

bahkan dikembangkan, karena sumber dana utama perbankan berasal dari

nasabah, dengan eksistensi dan kredibilitas tersebut akan mempengaruhi

seberapa besar jumlah masyarakat atau nasabah yang ingin melakukan

transaksi keuangan dengan bank yang bersangkutan, dan pada akhirnya akan

berhubungan pada jumlah profit yang didapatkan.

Salah satu cara untuk mempertahankan dan mengembangkan

eksistensi suatu bank, menurut Sufian (2012) “bank harus mampu memiliki

cabang atau branch. Bank dengan cabang yang lebih besar atau banyak, akan

mampu menarik lebih banyak deposito atau simpanan.” Pernyataan yang telah

disebutkan oleh Sufian (2012), mengindikasi bahwa ketika suatu bank

memiliki banyak cabang, maka akan mendatangkan banyak nasabah yang

ingin melakukan transaksi keuangan pada bank tersebut. Faktor lain yang

diindikasi memiliki hubungan dengan profitabilitas bank yaitu efisiensi


3

manajemen pada perbankan. Bank harus mampu menyeimbangkan antara

input dan output dari setiap aktivitas yang dilakukan, agar menghasilkan

profit yang optimal.

Perkembangan dunia perbankan semakin melaju, persaingan atau

kompetisi menjadi aspek yang tidak kalah penting dalam mempertahankan

eksistensi suatu bank. Kompetisi dapat memicu perbankan dalam

meningkatkan efisiensi, mendorong inovasi sehingga dapat menghasilkan

produk yang beragam, harga yang lebih rendah, akses yang lebih luas dalam

keuangan, dan pelayanan yang lebih baik. “Ketika pasar menjadi lebih

kompetitif, bank perlu mengadopsi keputusan strategis yang berbeda untuk

mempertahankan profitabilitas” (Vong dan Chan, 2011).

Penelitian yang dilakukan Sufian (2012) menunjukkan network

embeddedness berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas,

sedangkan pada penelitian yang dilakukan oleh Uddin (2014) menunjukkan

bahwa jumlah cabang berpengaruh positif namun tidak signifikan terhadap

profitabilitas. Penelitian yang dilakukan oleh Petria et al. (2015) menunjukkan

bahwa management efficiency berdampak positif dan signifikan terhadap

Return on Average Assets (ROAA) dan Return on Average Equity (ROAE).

Penelitian yang dilakukan Dewi et al. (2014) dengan menggunakan rasio

BOPO sebagai rasio yang digunakan untuk mengukur tingkat efisiensi

manajemen, menunjukkan bahwa rasio Biaya Operasional dibandingkan

dengan Pendapatan Operasional (BOPO) memiliki pengaruh yang signifikan


4

terhadap ROA. Penelitian yang dilakukan Lestari (2014) menunjukkan bahwa

BOPO berpengaruh positif signifikan terhadap ROA. Namun, penelitian yang

dilakukan oleh Alifah (2014) menunjukkan bahwa BOPO tidak berpengaruh

pada ROA.

Penelitian yang dilakukan Floros (2012) menunjukkan bahwa

kompetisi berpengruh positif terhadap ROA. Penelitian yang dilakukan Petria

et al. (2015) juga menunjukkan bahwa kompetisi berdampak positif dan

signifikan terhadap Return on Average Assets (ROAA). Penelitian Widiasari

(2015), menunjukkan bahwa kompetisi berpengaruh positif pada ROA.

Namun, penelitian yang dilakukan Uddin (2014) menunjukkan bahwa

kompetisi berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Return on Assets

(ROA).

B. Rumusan Masalah

Berdasarkan latar belakang masalah yang telah dipaparkan, rumusan masalah

dalam penelitian ini, yaitu:

1. Bagaimana hubungan number of branches dengan profitabilitas

bank ?


5

2. Bagaimana hubungan management efficiency dengan profitabilitas

bank ?

3. Bagaimana hubungan kompetisi dengan profitabilitas bank ?

C. Batasan Masalah

Batasan masalah dalam penelitian ini adalah:

1. Profitabilitas dalam penelitian ini dihitung menggunakan return on

asset (ROA).

2. Management efficiency dalam penelitian ini dihitung menggunakan

biaya operasional dibandingkan dengan pendapatan operasional

(BOPO).

3. Kompetisi dalam penelitian ini dihitung menggunakan indeks

lerner (IL).

D. Tujuan Penelitian

Berdasarkan rumusan masalah diatas, tujuan penelitian ini untuk mengetahui:

1. Hubungan number of branches dengan profitabilitas bank.

2. Hubungan management efficiency dengan profitabilitas bank.

3. Hubungan kompetisi dengan profitabilitas bank.


6

E. Manfaat Penelitian

Penelitian ini diharapkan dapat memberikan manfaat dan berguna bagi

berbagai pihak, antara lain:

1. Bagi peneliti, hasil dari penelitian ini dapat menambah wawasan

tentang dunia perbankan, dan dapat mengaplikasikan ilmu yang

didapat pada saat kuliah dengan mengacu pada penelitian ini.

2. Bagi bidang akuntansi, hasil dari penelitian ini dapat menjadi

kontribusi untuk penelitian dalam bidang akuntansi, serta dapat

menjadi referensi atau bahan acuan bagi penelitian-penelitian

selanjutnya yang membahas mengenai number of branches,

management efficiency, dan kompetisi khususnya dalam dunia

perbankan.

3. Bagi perusahaan perbankan, hasil penelitian ini dapat memberikan

informasi betapa pentingnya jumlah cabang yang dimiliki, efisiensi

manajemen perbankan, dan kompetisi dunia perbankan karena

ketiga faktor tersebut memiliki hubungan dengan profitabilitas

perbankan.

4. Bagi regulator perbankan, hasil penelitian ini dapat dijadikan

bahan pertimbangan dalam pembuatan peraturan atau kebijakan

tentang dunia perbankan khususnya mengenai number of branches,

management efficiency, dan kompetisi agar dapat menciptakan


7

kondisi yang kondusif bagi sektor perbankan dalam

memaksimalkan profit.

F. Sistematika Penulisan

Sistematika penulisan dibuat untuk memudahkan pemahaman dan memberi

gambaran kepada pembaca tentang penelitian yang diuraikan penulis.

Penulisan penelitian ini dibagi menjadi beberapa bab yang terdiri dari Bab I

Pendahuluan, Bab II Landasan Teori, Bab III Metode Penelitian, Bab IV

Gambaran Umum Perusahaan, Bab V Analisis dan Pembahasan, dan Bab VI

Penutup. Deskripsi dari masing-masing babini sebagai berikut:

Bab I : Pendahuluan

Bab ini terdiri dari latar belakang masalah, rumusan masalah,

batasan masalah, tujuan penelitian, manfaat penelitian, dan

sistematika penulisan penelitian.

Bab II : Kajian Pustaka

Bab ini menjelaskan mengenai kajian pustaka yang digunakan

dan hasil penelitian terdahulu sebagai acuan dari penelitian ini.

Bab III : Metode Penelitian

Bab ini menguraikan jenis penelitian, populasi sasaran, teknik

pengumpulan data, variabel penelitian, definisi operasional

variabel, dan teknik analisis data.


8

Bab IV : Gambaran Umum Perusahaan

Bab ini memberikan gambaran mengenai data yang digunakan

dalam penelitian, cara peneliti menentukan populasi sasaran,

serta daftar dan profil perusahaan yang menjadi populasi

sasaran penelitian.

Bab V : Analisis Dan Pembahasan

Bab ini membahas mengenai pengujian yang dilakukan,

analisis terhadap data, dan temuan empiris yang diperoleh.

Bab VI : Penutup

Bab ini berisi kesimpulan hasil analisis data yang dilakukan,

serta keterbatasan pada saat proses penelitian. Dari kesimpulan

dan keterbatasan penelitian, peneliti memberikan saran bagi

pihak yang berkepentingan dengan penelitian ini.


9

BAB II

KAJIAN PUSTAKA

A. Profitabilitas

1. Definisi Profitabilitas

Menurut Sartono (2010:122), “profitabilitas adalah kemampuan

perusahaan memperoleh laba dalam hubungannya dengan penjualan, total

aktiva maupun modal sendiri.” Menurut Riyanto (2001:35), “profitabilitas

menunjukkan perbandingan antara laba dengan aktiva atau modal yang

menghasilkan laba tersebut.” Menurut Sugiyarso dan Winarni (2005:118),

“profitabilitas adalah kemampuan perusahaan memperoleh laba dalam

hubungan dengan penjualan total aktiva maupun modal sendiri.”

Menurut Brigham dan Houston (2009:109), “profitabilitas adalah hasil

akhir dari sejumlah kebijakan dan keputusan yang dilakukan oleh

perusahaan.” Menurut Helfert (2003) dalam Purwitasari (2013),

“profitability is the effectiveness with which management has employed

both the total assets and the net assets as recorded on the balance sheet.”

Menurut Greuning (2005:29), “profitabilitas adalah suatu indikasi atas

bagaimana margin laba suatu perusahaan berhubungan dengan penjualan,

modal rata-rata, dan ekuitas saham biasa rata-rata.”

“Rasio keuntungan atau profitability ratio adalah rasio yang digunakan

untuk mengukur efisiensi penggunaan aktiva perusahaan atau merupakan


10

kemampuan suatu perusahaan untuk menghasilkan laba selama periode

tertentu (biasanya semesteran, triwulanan dan lain-lain) untuk melihat

kemampuan perusahaan dalam beroperasi secara efisien” (Irawati,

2006:58). Menurut Kasmir (2011:197), menyatakan bahwa tujuan

penggunaan rasio profitabilitas bagi perusahaan, maupun bagi pihak luar

perusahaan, yaitu:

a) Untuk mengukur atau menghitung laba yang diperoleh

perusahaan dalam satu periode tertentu.

b) Untuk menilai posisi laba perusahaan tahun sebelumnya

dengan tahun sekarang.

c) Untuk menilai perkembangan laba dari waktu ke waktu.

d) Untuk menilai besarnya laba bersih sesudah pajak dengan

modal sendiri.

e) Untuk mengukur produktivitas seluruh dana perusahaan yang

digunakan baik modal pinjaman maupun modal sendiri.


11

2. Definisi Profitabilitas Bank

Profitabilitas bank adalah kemampuan bank untuk menghasilkan

keuntungan dari hasil kinerja bisnis bank. Menurut Acaravci dan Calim,

dalam Widiasari (2015) “Profitabilitas sektor perbankan merupakan

instrumen yang paling penting dari sistem keuangan untuk masa depan

perekonomian.” Menurut Mahmoedin (2004:124), “profitabilitas bank

adalah kemampuan suatu bank untuk mendapatkan keuntungan (laba).”

3. Faktor-faktor Penentu Profitabilitas Bank

Profitabilitas bank ditentukan oleh banyak faktor yang mempengaruhi

seberapa banyak profit yang didapatkan oleh suatu perbankan. Terdapat

tiga kelompok atau kategori faktor penentu profitabilitas perbankan, yaitu

bank-specific, industry-specific, dan macroeconomic. Petria et al. (2015),

menyatakan:

“…bank-spesifik faktor (internal), industri-spesifik, dan

makroekonomi faktor (eksternal). Faktor internal yang

mempengaruhi profitabilitas adalah: ukuran bank (bank size),

struktur keuangan (financial structure), risiko kredit yang

diambil (credit risk taken), risiko likuiditas (liquidity risk),

business mix, income-expenditure structuredan kecukupan

modal (capital adequacy). Faktor industri adalah konsentrasi

pasar, sedangkan faktor ekonomi makro diungkapkan oleh

literatur adalah pertumbuhan ekonomi dan inflasi. "

Tan dan Floros (2012), menyatakan:

“…tiga kelompok yang berbeda dari faktor-faktor penentu

yang mempengaruhi profitabilitas perbankan Cina, yaitu Bank-

spesifik, industri-spesifik dan variabel makroekonomi.

Kelompok pertama penentu profitabilitas melibatkan ukuran

bank (bank size), risiko kredit (credit risk), likuiditas


12

(liquidity), perpajakan (taxation), kapitalisasi (capitalization),

efisiensi biaya (cost efficiency), aktivitas non-tradisional (non-

traditional activity) dan produktivitas tenaga kerja (labour

productivity). Kelompok kedua menjelaskan faktor industry-

structureyang mempengaruhi profitabilitas bank yaitu

concentration ratio, pembangunan sektor perbankan (banking

sector development) dan pengembangan pasar saham (stock

market development). Kelompok ketiga yang berhubungan

dengan profitabilitas yaitu lingkungan ekonomi makro di mana

sistem perbankan beroperasi; dalam konteks ini, yang termasuk

ialah inflasi antara variabel penjelas.”

Ramlall (2009), menyatakan:

“Sejauh ini faktor penentu internal yang diakui yaitu ukuran

(size), modal (capital), efisiensi, dan risiko kredit (credit risk)

telah dipertimbangkan.

Dalam kasus faktor ekonomi makro, yang diakui yaitu tingkat

suku bunga (interest rate), cyclical output, tingkat

pembangunan ekonomi dan kapitalisasi pasar saham (stock

market capitalization) telah dipertimbangkan.

Dalam kasus industri-spesifik, hipotesis Structure-Conduct-

Performances menunjukkan bahwa kenaikan kekuatan pasar

meningkatkan profitabilitas bank. "

Athanasoglou et all. (2008), menyatakan:

Kelompok bank-spesifik penentu profitabilitas melibatkan

efisiensi operasional (operating efficiency), risiko keuangan

(financial risk), dan ukuran (size).

...Faktor industry-structure yang mempengaruhi laba bank,

yang secara tidak langsung bukan karena akibat dari keputusan

manajerial, adalah konsentrasi industri dan status kepemilikan

bank. Hipotesis Structure-Conduct-Performances lebih

menonjol di antara teori-teori yang berhubungan dengan

kekuatan pasar untuk profitabilitas bank. Kelompok ketiga

penentu profitabilitas yaitu lingkungan ekonomi makro di

mana sistem perbankan beroperasi. Dalam konteks ini, yang

termasuk cyclical output dan inflasi yang diharapkan antara

variabel penjelas. "


13

Berdasarkan pendapat para peneliti diatas, Gambar 1.1

menyajikan secara ringkas faktor-faktor yang mempengaruhi

profitabilitas suatu bank.

Gambar 1.1 Determinants of Bank’s Profitability

(Sumber: Ilustrasi Peneliti)

Determinants of

Bank’s

Profitability

Macroeconomic Industry-Specific Bank-Specific

Capital

Credit Risk

Productivity

Growth

Size

Efficiency

Liquidity

Branches

Financial

Structure

Taxation

Ownership

Competition

Concentration

Banking

Sector

Development

Stock Market

Capitalizatio

n

GDP

Inflation

External Internal


14

Tingkat profitabilitas bank dapat diukur menggunakan ROA

(Return on Asset). ROA merupakan rasio yang digunakan untuk

mengukur kemampuan manajemen bank dalam memperoleh

keuntungan (laba) secara keseluruhan. “Semakin besar ROA suatu

bank, semakin besar pula tingkat keuntungan yang dicapai bank

tersebut, dan semakin baik pula posisi bank tersebut dari segi

penggunaan asset” (Dendawijaya, 2005:120).

Pada penelitian ini, menggunakan Return On Assets (ROA)

sebagai rasio profitabilitas untuk mengukur profitabilitas bank yang

diteliti. Semakin besar ROA suatu bank, maka semakin besar pula

tingkat keuntungan yang dicapai bank tersebut, dan semakin baik pula

posisi bank tersebut dari segi penggunaan aset (Widisari, 2015).

Menurut Husnan (1998:80), ROA merupakan perbandingan antara

laba sebelum pajak dengan total aset dalam suatu periode. Return on

asset (ROA) berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia

No.6/23/DPNP/tanggal 31 Mei 2004 dapat dirumuskan sebagai

berikut:

ROA = Laba sebelum pajak

Total asset × 100%

Return on Asset (ROA) menunjukkan seberapa besar

kontribusi aset dalam menciptakan laba. Semakin tinggi hasil ROA


15

berarti semakin tinggi pula jumlah profit yang dihasilkan dari setiap

rupiah dana yang tertanam dalam total aset (Hery, 2015:228).

B. Number of Branches

Chu dan Lim (1998) menyatakan, “It would be reasonable to assume

that banks with large branch networks are able to attract more deposits,

which is a cheaper source funds.” Carlson dan Mitchener (2005) menyatakan,

“Argumen umum dalam literatur adalah bahwa cabang perbankan

dapat menstabilkan sistem perbankan dengan mengurangi kerentanan

mereka terhadap guncangan ekonomi lokal: cabang memungkinkan

bank untuk melakukan diversifikasi pinjaman dan deposito mereka di

wilayah geografis yang lebih luas atau dengan customer base".

Bank merupakan sistem keuangan yang menghimpun dana dari

masyarakat, kemudian disalurkan kembali ke masyarakat dalam bentuk

pinjaman atau lainnya (Purnamawati et al., 2014:1). Bank merupakan salah

satu lembaga keuangan yang beroperasi sama seperti perusahaan lainnya yaitu

untuk mencari keuntungan. Keuntungan yang diperoleh perbankan melalui

jasa pinjaman dan jasa lainnya yang ditawarkan kepada masyarakat. Menurut

Purnamawati et al. (2014:1), bank memiliki peran yang sangat besar dalam

menghimpun dana, sebab semua sektor usaha yaitu sektor industri,

perdagangan, pertanian, perkebunan, jasa, dan perumahan membutuhkan bank

sebagai mitra dalam melakukan transaksi keuangan. Berdasarkan hal itu,

maka bank dengan masyarakat (individu atau perusahaan) memiliki


16

keterkaitan yang menguntungkan, masyarakat membutuhkan bank demi

kelancaran usaha dan peningkatan kesejahteraan, sedangkan bank juga

membutuhkan dana dari masyarakat (nasabah baik individu atau perusahaan)

demi memperoleh keuntungan atau profit, karena itu bank dalam menghimpun

dana memiliki peran yang besar. Dana yang dihimpun dari masyarakat

merupakan simpanan bank yang kemudian akan dikelola bank dengan

sedemikian rupa agar simpanan tersebut menghasilkan keuntungan, untuk itu

menurut Sufian (2012), penghitungan number of branches dihitung dengan

membagi total deposit (total simpanan) dengan total asset (DEPO/TA),

dengan formula sebagai berikut:

DEPO/TA =

Aset merupakan manfaat ekonomi yang mungkin terjadi di masa

depan, yang diperoleh atau dikendalikan oleh entitas sebagai hasil dari

transaksi atau peristiwa di masa lalu (Hery, 2015:68), sehingga total aset

mencerminkan keseluruhan manfaat ekonomi yang didapat oleh suatu entitas.

Nilai number of branches tinggi, maka profitabilitas cenderung akan tinggi,

dan ketika nilai number of branches rendah, maka profitabilitas cenderung

akan rendah.


17

C. Management Efficiency

Hasibuan (2000:2) menyatakan bahwa “manajemen adalah ilmu dan

seni mengatur proses pemanfaatan sumber daya manusia, dan sumber-sumber

lain secara efektif dan efisien untuk mencapai satu tujuan.” Daft (2002:8),

“manajemen adalah pencapaian sasaran-sasaran organisasi dengan cara yang

efektif dan efisien melalui perencanaan pengorganisasian, kepemimpinan, dan

pengendalian sumber daya organisasi.” Mulyamah (1987:3), merupakan

“suatu ukuran dalam membandingkan rencana penggunaan masukan dengan

penggunaan yang direalisasikan atau perkataan lain penggunaan yang

sebenarnya.”

Hasibuan (1984:233) mengutip pernyataan H. Emerson, menyatakan:

“Efisiensi adalah perbandingan yang terbaik antara input

(masukan) dan output (hasil antara keuntungan dengan sumber-

sumber yang dipergunakan), seperti halnya juga hasil optimal

yang dicapai dengan penggunaan sumber yang terbatas.

Dengan katalain, hubungan antara apa yang telah

diselesaikan.”

Naceur dan Kandil (2008:13) menyatakan “Efisiensi manajemen jelas

memiliki dampak positif dan signifikan pada profit bank, shareholders benefit

menyatakan secara langsung kemajuan dalam efisien manajemen.”

Menurut Dendawijaya (2005:111), rasio biaya operasional terhadap

pendapatan operasional digunakan untuk mengukur tingkat efisiensi dan

kemampuan bank dalam melakukan kegiatan operasional. Rasio BOPO sering

disebut sebagai rasio efisiensi digunakan untuk mengukur kemampuan


18

manajemen bank dalam mengendalikan biaya operasional terhadap

pendapatan operasional (Almilia dan Herdiningtyas, 2005). BOPO

berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia No.6/23/DPNP/tanggal 31 Mei

2004, dihitung dengan formula sebagai berikut:

BOPO =

Peningkatan efisiensi merupakan salah satu faktor yang mendasari

profitabilitas yang kuat. Efisiensi perbankan diproksikan dengan rasio Biaya

Operasional dibandingkan dengan Pendapatan Operasional (BOPO), karena

BOPO merupakan rasio total dari biaya operasional terhadap pendapatan

operasional (Reserve Bank‟s, 2014). BOPO menunjukkan efisiensi perbankan

dalam meminimalkan biaya ketika profit meningkat.

Setiap kegiatan yang dilakukan bank dalam memperoleh pendapatan

membutuhkan pengorbanan yang harus dilakukan termasuk biaya yang

dikeluarkan. Menurut Wasis (1993:120) biaya adalah salah satu faktor yang

ikut menentukan tinggi rendahnya profitabilitas. BOPO dapat digunakan

untuk melihat kualitas dari manajemen yang dimiliki bank. Menurut De Haan

(2012) dalam Putra (2015), BOPO juga menunjukkan efisiensi dari

operasional bank. Semakin rendah rasio BOPO, semakin bagus kualitas dari

manjemen, sehingga ketika nilai BOPO rendah akan memiliki kecenderungan

management effisiensi bank meningkat, dan ketika nilai BOPO tinggi maka

kecenderungan profitabilitas akan rendah.


19

D. Kompetisi

Kompetisi merupakan bagian terpenting dalam sektor perbankan.

Kompetisi didefinisikan sebagai situasi yang menggambarkan kondisi

persaingan antara beberapa perusahaan dalam suatu industri yang berusaha

untuk memperebutkan sesuatu yang menjadi keinginan semua pihak. Menurut

Kocabay (2009) dalam Widiasari (2015), kompetisi bank didefinisikan

sebagai “sebuah proses persaingan antar bank dalam memenangkan bisnis

yang bertujuan untuk meningkatkan pangsa pasar dan mendapat keuntungan

yang lebih besar.”

Jayaratne dan Strahan (1996) dalam Arrawatia et al. (2015)

menyatakan bahwa, “Persaingan perbankan diharapkan dapat menghilangkan

efisiensi biaya, dengan demikian memberikan keuntungan kesejahteraan dan

membantu dalam pertumbuhan ekonomi.” Menurut paradigma Structured

Conduct Performance (SCP), konsentrasi pasar dapat menggambarkan

keadaan persaingan dalam industri perbankan, untuk itu kompetisi dapat

diukur dengan Indeks Lerner yang menggambarkan kekuatan pasar

(Widiasari, 2015).

Daya monopoli dalam persaingan atau kompetisi juga memiliki

pengaruh bagi perusahaan atau perbankan dalam memperoleh profit. Jumlah

output yang dihasilkan perusahaan untuk mencapai laba maksimum belum

tentu sama, salah satu yang menimbulkan perbedaan tersebut yaitu posisi

perusahaan dalam pasar (Rahardja dan Manurung, 2008:145). Pasar dapat


20

diklasifikasikan menjadi dua yaitu pasar persaingan sempurna, dan pasar

persaingan tak sempurna (Sugiarto, 2002:287). Pasar persaingan sempurna

merupakan keadaan dimana jumlah perusahaan begitu banyak, dan

kemampuan setiap perusahaan sanat kecil untuk mempengaruhi pasar

(Rahardja dan Manurung, 2008:145).

Pasar persaingan tak sempurna terdiri dari pasar monopoli, persaingan

monopolistik, dan oligopoli. Pasar monopoli keadaan dimana bila hanya ada

satu produsen atau penjual tanpa pesaing langsung atau tidak langsung, baik

nyata maupun potensial (Rahardja dan Manurung, 2008:159). Menurut

Sugiarto et al. (2002:413), pasar persaingan monopolistik merupakan pasar

dengan banyak banyak prosdusen yang menghasilkan komoditas yang

berbeda karakteristik. Pasar oligopoli merupakan pasar yang terdiri dari hanya

sedikit perusahaan (produsen), setiap perusahaan memiliki kekuatan (cukup)

besar untuk mempengaruhi harga pasar (Rahardja dan Manurung, 2008:191).

Dalam kenyataan kondisi pasar persaingan sempurna dan monopoli jarang

terjadi, walaupun demikian daya monopoli dapat mepengaruhi kondisi pasar.

Daya monopoli merupakan kemampuan perusahaan melakukan eksploitasi

pasar dalam rangka mencapai laba maksimum (Rahardja dan Manurung,

2008:167). Dalam penelitian ini peneliti hanya meneliti kompetisi secara

menyeluruh saja dan tidak berfokus pada jenis-jenis persaingan, untuk itu

peneliti tidak membahas secara detail mengenai jenis-jenis persaingan.


21

Indeks Lerner dapat digunakan untuk mengukur kekuatan monopoli

(Sugiarto et al., 2002:357). Indeks lerner merupakan ukuran kekuatan pasar

yang komprehensif karena mengintegrasikan biaya dengan pendapatan dalam

satu ukuran. Indeks Lerner adalah ukuran dari kompetisi dan menunjukkan

kekuatan pasar sebagai rasio antara selisih pendapatan dan biaya terhadap

total pendapatan (Widiasari, 2015). Penelitian ini mengikuti model Indeks

Lerner untuk industri bank menurut Hawtrey (2008) dalam Athoammar

(2015), dirumuskan sebagai berikut:

LI =

Keterangan:

TR = Total Revenue = Total Pendapatan

TC = Total Cost = Total Biaya

Menurut Titko et al. (2015), TR dapat dihitung dengan menjumlahkan

antara pendapatan bunga dan pendapatan non operasional, serta untuk

menghitung TC dengan menjumlahkan beban bunga dan beban non

operasional. Menurut Rahardja dan Mandala (2008:167), Indeks lerner

mempunyai nilai antara 0 dan 1. Nilai 0 menandakan bahwa terjadi pasar

persaingan sempurna (Rahardja dan Mandala, 2008:167), dan nilai yang

mendekati 1 menunjukkan daya monopoli yang kuat (Sugiarto et al.,

2002:357). Namun, dalam situasi pasar yang sebenarnya nilai indek lerner

bisa melebihi 1 atau dapat negatif (Titko et al., 2015). Semakin besar nilai


22

indeks lerner (IL), semakin besar pula kekuatan monopoli perusahaan

(Sugiarto et al., 2002:357).

E. Hubungan Number of Branches dengan Profitabilitas Bank

Jumlah dana yang dikerahkan dan jumlah dana yang disalurkan oleh

industri perbankan dari tahun ketahun selalu bertambah, sebagai akibat jumlah

kantor cabang bank dari waktu ke waktu pun bertambah. Adanya sejumlah

besar toko-toko dan ritel yang terdapat di lingkungan sekitarnya, biasanya

menghasilkan volume besar pinjaman dan deposito (S. Peter dan Rose,

2002:662). Kantor cabang dirancang untuk menarik deposito dengan harapan

memperoleh keuntungan besar di masa depan (S. Peter dan Rose, 2002:663),

untuk itu, bank dengan kepemilikan cabang yang besar atau banyak dapat

menarik deposit lebih banyak daripada dibandingkan dengan kepemilikan

cabang yang sedikit. Cabang (branch) saat ini merupakan "mata dan telinga"

pada daerah setempat yang membantu organisasi mengidentifikasi pelanggan

yang berpotensi mendatang keuntungan yang besar (S. Peter dan Rose,

2002:666). Branch hadir sebagai pengumpul simpanan dan sebagai sumber

keuntungan (S. Peter dan Rose, 2002:666).

Bank menerima deposito dan memberikan pinjaman serta memperoleh

keuntungan dari perbedaan suku bunga. Bank juga mendapatkan keuntungan

dari simpanan nasabah dan simpanan bank lain, selain itu bank juga

menyalurkan kredit kepada masyarakat dengan menetapkan bunga kredit.


23

Bank dengan jumlah cabang banyak akan lebih banyak menghimpun dana

dari masyarakat. Dana yang dihimpun dari masyarakat merupakan sumber

dana yang paling besar bagi bank, untuk itu perluasan jumlah cabang (number

of branches) perlu dilakukan agar bank semakin banyak menarik dana dari

masyarakat sehingga mampu mendapatkan profit yang maksimal.

Bank juga merupakan sebuah bisnis yang tentunya ingin memperoleh

laba semaksimal mungkin. Perolehan laba tersebut pasti memiliki faktor yang

mempengaruhinya. Salah satu faktor tersebut itu adalah jumlah cabang

(number of branches). Bank kegiatan utamanya adalah menghimpun dana dan

menyalurkan dana kembali kemasyarakat, dengan banyak cabang, bank dapat

melakukan kegiatan yang berhubungan dengan memaksimalkan laba dimana

saja. Apabila, bank dapat meperluas cabang, maka akan semakin banyak laba

yang diperoleh dari mana saja, untuk itu number of branches diindikasi

memiliki hubungan dengan profitabilitas.

F. Hubungan Management Efficiency dengan Profitabilitas Bank

Industri perbankan memiliki peranan kunci dalam usaha

mempertemukan masyarakat pemodal (ultimate lender) dengan masyarakat

yang memerlukan pembiayaan (ultimate borrower) (Siamat, 2005:12).

Kebutuhan akan dana untuk membiayai kegiatan akan semakin meningkat dan

semakin mendesak, apabila kebutuhan akan dana tidak dapat dipenuhi oleh

industri perbankan, maka masyarakat pemodal akan mencoba untuk


24

memperolehnya dari industri perbankan lain (Usman, 1998:59). Setiap

kegiatan yang dilakukan oleh perbankan demi medapatkan keuntungan,

pastinya membutuhkan pengorbanan/biaya yang dikeluarkan. Tuntutan

kebutuhan masyarakat/nasabah akan semakin tinggi, pemenuhan kebutuhan

nasabah melalui jasa yang ditawarkan akan mempengaruhi kepuasan dan

loyalitas nasabah terhadap industri perbankan. Melihat kondisi seperti itu,

perusahaan atau perbankan harus bekerja secara efisien, yaitu bagaimana

sebuah perbankan dapat memanfaatkan semua sumber daya yang dimiliki

(Wibowo, 2004:1). Efisiensi merupakan faktor lain yang dapat menghasilkan

laba yang tinggi (Fishwick, 1993:68). Perbankan harus mampu menjalankan

fungsi dan peranan sesuai dengan yang diharapkan secara efisien.

Perbandingan antara keluaran yang dihasilkan dengan masukkan yang dipakai

untuk menghasilkan keluaran akan menunjukkan tingkat efisiensi (Mubyarto

dan Hamid, 1987:189). Penilaian efisiensi industri perbankan dapat dilihat

dari sudut keuntungan yang dihasilkan (Usman, 1989:68).

Efisiensi manajemen perbankan diperlukan untuk mendapatkan kinerja

yang lebih baik dan keuntungan yang tinggi. Efisiensi manajemen perbankan

ditunjukkan bagaimana perbankan dapat mengelola pengeluaran dan

pendapatan secara seimbang. Efisiensi manajemen yang dimiliki akan

memungkinkan perbankan mampu bersaing, mengembangkan kegiatan

perbankan, dan dapat memberi kontribusi pada kemakmuran perbankan.

Efisiensi manajemen perbankan dapat dilihat bagaimana perbankan mengatur


25

keseimbangan antara input dan output yang dikeluarkan. Perbankan harus

mampu secara efisien mengatur sedemikian rupa agar biaya atau

perngorbanan yang telah dikeluarkan lebih rendah dari pendapatan yang

didapat.

Pengaturan biaya pengeluaran atau pengorbanan ini tentu akan

memengaruhi tingkat laba yang didapat. Bank yang dikatakan efisien adalah

bank yang dapat menyeimbang biaya pengeluaran dan pendapatan. Apabila

biaya pegeluaran lebih besar daripada pendapatan maka tingkat laba yang

diperoleh rendah, sedangkan jika biaya pengeluaran lebih kecil dari

pendapatan, bank dapat memperoleh laba yang tinggi. Setiap perbankan harus

efisien dalam mengatur biaya operasional dan pendapatan operasional yang

didapat, untuk itu management efficiency memiliki indikasi berhubungan

dengan profitabilitas.

G. Hubungan Kompetisi dengan Profitabilitas Bank

Dalam dunia bisnis tidak bisa dipungkiri pasti akan ada persaingan.

Kunci sukses perbankan adalah bagaimana memuaskan nasabah dan

mendapatkan lebih banyak keuntungan (Wibowo, 2004:1), sebab sasaran

akhir dalam persaingan adalah memenuhi kebutuhan yang diinginkan

nasabah. Perbankan yang tidak dapat bersaing, perlahan akan tersingkir.

Persaingan menuntut para perbankan untuk meningkatkan mutu atau nilai,

agar dapat bersaing dengan industri perbankan lainnya demi keberlangsungan


26

hidup perbankan dan untuk meningkatkan laba (Kotler et al., 1985:7).

Tindakan dalam merespon kondisi persaingan, sasaran utamanya adalah untuk

mendukung pemekerjaan purnawaktu dan meningkatkan kemakmuran (Kotler

et al., 1985:8). Kondisi persaingan yang sedang terjadi, akan menciptakan

peluang yang harus dapat dimanfaatkan oleh industri perbankan. Peluang

yang ada maupun yang tercipta dapat menunjukkan kemampuan perbankan

dan dapat mengubah selera pelanggan/nasabah sesuai dengan kebutuhan yang

diperlukan (Kotler et al., 1985:113). Menurut Kotler et al., (1985: 364), yang

menentukan pemenang dalam persaingan adalah pelanggan, bukan pesaing.

Kemampuan perbankan dalam memenuhi kebutuhan nasabah dapat

menciptakan loyalitas yang pada akhirnya akan mendatangkan keuntungan

bagi industri perbankan. Dalam lingkungan pasar yang kompetitif, salah satu

cara untuk mengalahkan pesaing lain dengan membedakan diri

perusahaan/perbankan dan membedakan produk atau jasa yang ditawarkan,

baik di mata para pelanggan atau nasabah. Industri perbankan harus mampu

menjawab tantangan yang timbul dalam kondisi persaingan tersebut, jawaban

tantangan akan memberikan keuntungan yang besar bagi bank (Kotler et al.,

1985:328).

Apabila perbankan dapat memuaskan kebutuhan pelanggan (nasabah),

maka perbankan tersebutlah pemenang dari persaingan yang ada.

Kemenangan dalam persaingan, membuat nasabah percaya untuk melakukan

transaksi keuangan pada perbankan tersebut, dan akan mendatangkan


27

keuntungan sendiri bagi perbankan. Perusahaan atau perbankan perlu

berusaha menjadi bagian yang besar dalam persaingan yang berlangsung,

untuk meraih laba yang besar (Hamel dan Prahalad, 1995:36), untuk itu

mengapa persaingan diindikasi memiliki hubungan terhadap perbankan dalam

memperoleh keuntungan.

H. Penelitian Terdahulu

1. Penelitian mengenai Number of Branches dan Profitabilitas

Penelitian yang dilakukan Sufian (2012), menggunakan Return on

Asset (ROA) sebagai variabel dependen, dan variabel independen

menggunakan loans intensity, size, credit risk, diversification, operating

expenses, capitalization, network embeddedness, ownership. Hasil yang

diperoleh menunjukkan network embeddedness (DEPO/TA) terbukti

berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas Bank

Bangladesh. Uddin (2014), menggunakan Return on Asset (ROA) sebagai

variabel dependen. Kompetisi, pertumbuhan GDP, dan jumlah cabang

bank digunakan sebagai variabel independen. Hasil yang diperoleh

menunjukkan jumlah cabang berpengaruh positif namun tidak signifikan

terhadap ROA.


28

2. Penelitian mengenai Management Efficiency dan Profitabilitas

Penelitian yang dilakukan oleh Petria et al. (2015) dengan judul

Determinants of Bank’s profitability: Evidence from EU 27 Banking

Systems, menggunakan Return on Average Assets (ROAA), dan Return on

Average Equity (ROAE) sebagai variabel dependen. Credit and liquidity

risk, management efficiency, diversification of business, market

concentration/competition, economic growth, size merupakan variabel

independen. Hasil yang diperoleh menunjukkan management efficiency

berdampak positif dan signifikan terhadap ROAA dan ROAE.

Dewi et al. (2014) melakukan penelitian dengan judul Pengaruh

Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), dan

Perbandingan Biaya Operasional Dengan Pendapatan Operasional

(BOPO) Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum,

menggunakan ROA sebagai variabel dependen, dan menggunakan CAR,

LCR, BOPO sebagai variabel independen. Penelitian ini menghasilkan

bahwa BOPO memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA.

Penelitian yang dilakukan oleh Alifah (2014) dengan judul Pengaruh

CAR, NPL, BOPO, dan LDR terhadap Profitabilitas Bank. Penelitian ini

menggunakan ROA sebagai variabel dependen, dan menggunakan CAR,

NPL, BOPO, dan LDR sebagai variabel independen. Hasil penelitian ini

menunjukkan bahwa BOPO tidak berpengaruh pada ROA.


29

Lestari (2014) melakukan penelitian dengan judul Analisis Pengaruh

Rasio CAR, BOPO, dan LDR terhadap Kinerja Keuangan Perbankan.

Penelitian ini menggunakan ROA sebagai varibel dependen, dan

menggunakan CAR, BOPO, dan LDR sebagai variabel independen. Hasil

penelitian menunjukkan bahwa BOPO berpengaruh positif signifikan

terhadap ROA.

3. Penelitian mengenai Kompetisi dan Profitabilitas

Floros (2012), menggunakan ROA, ROE, NIM, PBT sebagai variabel

dependen. Stability inefficiency, bank size, liquidity, taxation,

capitalization, overhead cost, diversification, labour productivity,

competition, banking sector development, stock market development,

inflation, GDP, joint-stock commercial banks, city commercial

bankssebagai variabel independen. Hasil yang diperoleh menunjukkan

bahwa kompetisi berpengruh positif terhadap ROA, ROE, NIM, dan PBT.

Uddin (2014), menggunakan Return on Asset (ROA) sebagai variabel

dependen. Kompetisi, pertumbuhan GDP, dan jumlah cabang bank

digunakan sebagai variabel independen. Hasil yang diperoleh

menunjukkan kompetisi berpengaruh negatif dan signifikan terhadap

ROA.

Petria et al. (2015), menggunakan Return on Average Assets (ROAA),

dan Return on Average Equity (ROAE) sebagai variabel dependen. Credit


30

and liquidity risk, management efficiency, diversification of business,

market concentration/competition, economic growth, size merupakan

variabel indepen. Hasil yang diperoleh menunjukkan kompetisi

berdampak positif dan signifikan terhadap ROAA dan ROAE.

Widiasari (2015), menggunakan Return on Asset (ROA) sebagai

variabel dependen. Struktur pasar, kompetisi, diversifikasi, kapitalisasi,

risiko kredit, dan size digunakan sebagai variabel independen. Hasil yang

diperoleh menunjukkan bahwa semua vaiabel independen berpengaruh

positif pada ROA.

I. Kerangka Pemikiran

Penelitian yang dilakukan ini untuk meneliti hubungan antara masing-

masing variabel yaitu variabel number of branches dengan profitabilitas bank,

variabel management efficiency dengan profitabilitas bank, dan variabel

kompetisi terhadap profitabilitas bank. Penelitian yang dilakukan ini meneliti

satu per satu hubungan antara variabel, sehingga tidak memerlukan

perumusan hipotesis karena kesimpulan yang akan ditarik hanya terbatas pada

populasi sasaran. Kerangka konseptual dalam penelitian ini dapat

digambarkan sebagai berikut:


31

Gambar 1.2 Kerangka Pemikiran

Number of Branches

Management Efficiency

Kompetisi

Profitabilitas Bank


32

BAB III

METODE PENELITIAN

A. Jenis Penelitian

Jenis penelitian ini adalah studi empiris pada perbankan yang terdaftar

di Bursa Efek Indonesia (BEI) pada periode 2010-2014. Studi empiris adalah

penelitian dengan menggunakan data sekunder yang diperoleh dari pihak

eksternal, kemudian diolah dan dianalisis secara menyeluruh.

B. Populasi Sasaran

Populasi adalah seluruh kumpulan elemen yang menunjukkan ciri-ciri

tertentu yang dapat digunakan untuk membuat kesimpulan (Sanusi, 2011:87).

Populasi sasaran yang digunakan dalam penelitian ini adalah seluruh bank

yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia pada periode 2010-2014. Kriteria

populasi sasaran yang digunakan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:

1. Perbankan yang sudah dan masih terdaftar di Bursa Efek Indonesia

selama periode pengamatan 2010-2014.

2. Perbankan yang mengeluarkan laporan keuangan pada periode 2010-

2014.

3. Perbankan yang menyajikan informasi laba sebelum pajak, dan total aset

untuk menghitung Return on Asset (ROA) pada periode 2010-2014.


33

4. Perbankan yang menyajikan informasi total deposit untuk menghitung

number of branches pada periode 2010-2014.

5. Perbankan yang menyajikan informasi beban operasional, dan pendapatan

operasional untuk menghitung rasio Biaya Operasional dibandingkan

dengan Pendapatan Operasional (BOPO) pada periode 2010 -2014.

6. Perbankan yang menyajikan total revenue, dan total cost untuk

menghitung indeks Lerner (IL).

C. Jenis dan Sumber Data

Jenis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder.

Data sekunder adalah data yang sudah tersedia dan dikumpulkan oleh pihak

lain, peneliti tinggal memanfaatkan data tersebut menurut kebutuhannya

(Sanusi, 2011:104). Data sekunder ini diperoleh dari BEI periode 2010-

2014. Data yang digunakan yaitu laporan keuangan tahunan perbankan yang

tercatat pada BEI secara berturut-turut pada tahun 2010-2014.

D. Teknik Pengumpulan Data

Teknik pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini adalah

teknik dokumentasi. Dokumentasi adalah mencari dan mengumpulkan data

dari berbagai sumber, baik secara pribadi maupun kelembagaan, seperti

laporan keuangan, rekapitulasi personalia, struktur organisasi, peraturan, data


34

produksi, surat wasiat, riwayat hidup, riwayat perusahaan, dan sebagainya

(Sanusi, 2011:114). Teknik dokumentasi pada penelitian ini dilakukan

dengan menganalisis data sekunder berupa laporan keuangan perbankan.

Studi pustaka juga dipakai dalam teknik pengumpulan data ini yaitu dengan

mengumpulkan data, artikel, jurnal, maupun sumber tertulis lain yang

berkaitan dengan variabel penelitian yang diteliti.

E. Variabel Penelitian

Variabel penelitian pada dasarnya merupakan segala sesuatu dalam bentuk

apa saja yang ditetapkan oleh peneliti untuk dipelajari dan diteliti, sehingga

diperoleh informasi yang lengkap tentang hal tersebut untuk kemudian ditarik

suatu kesimpulan (Sugiyono, 2009:38). Ada dua jenis variabel yang

digunakan dalam penelitian ini, yaitu variabel dependen dan variabel

independen. Penjelasan dari variabel-variabel tersebut adalah sebagai berikut:

1. Variabel Dependen (Y)

Variabel dependen atau variabel terikat adalah variabel dimana faktor

keberadaannya dipengaruhi oleh variabel bebas. Variabel dependen dalam

penelitian ini adalah profitabilitas bank, diukur dengan menggunakan

return on asset (ROA).

2. Variabel Independen (X)

Variabel independen atau variabel bebas adalah variabel yang

mempengaruhi variabel dependen. Penelitian ini menggunakan tiga


35

variabel independen yang terdiri dari number of branches, management

efficiency, dan kompetisi.

F. Definisi Operasional Variabel

1. Profitabilitas Bank

Profitabilitas pada dasarnya adalah laba yang dinyatakan dalam

persentase profit. Profitabilitas bank adalah kemampuan bank dalam

menjalankan bisnisnya untuk mendapatkan hasil yang menguntungkan

berupa profit. Penelitian ini hanya menggunakan Return on Assets (ROA)

karena rasio ini dapat menunjukkan bagaimana kemampuan sebuah bank

dalam mengubah aset yang dimiliki menjadi pendapatan bagi bank.

Semakin tinggi nilai ROA, maka semakin baik efisiensi kinerja manajerial

bank dalam menghasilkan laba dengan memanfaatkan aset yang ada

(Widiasari, 2015).

Profitabilitas ini diukur menggunakan Return On Asset (ROA)

berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia No.6/23/DPNP/tanggal 31 Mei

2004, dengan formula sebagai berikut:


Total asset × 100%


36

2. Number of Branches

Branch atau cabang menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI)

ialah satuan usaha (kedai, toko), lembaga, perkumpulan, kantor, dan

sebagainya yang merupakan bagian dari satuan yang lebih besar. Kantor

cabang dirancang untuk menarik simpanan dengan harapan memperoleh

keuntungan besar di masa depan (S. Peter dan Rose, 2002:663). Cabang

(branch) saat ini merupakan "mata dan telinga" pada daerah setempat

yang membantu organisasi mengidentifikasi pelanggan yang berpotensi

mendatang keuntungan yang besar (S. Peter dan Rose, 2002:666). Branch

hadir sebagai pengumpul simpanan dan sebagai sumber keuntungan (S.

Peter dan Rose, 2002:666).

Menurut Chu dan Lim (1998) bank-bank dengan jumlah cabang yang

besar akan mampu menarik lebih banyak deposit. Sesuai dengan tujuan

bank dalam mencari keuntungan melalui penghimpunan dana dari

masyarakat, untuk itu number of branches dapat diasumsikan dengan

kepemilikan total deposit (total simpanan). Menurut Sufian (2012),

variabel number of branches ini diukur dengan cara membagi total deposit

dengan total asset (DEPO/TA), dengan formula sebagai berikut:

DEPO/TA =


37

3. Management Efficiency

Management efficiency merupakan efisiensi manajemen suatu bank

dalam mengatur atau menjalankan aktivitas perbankan. Naceur dan Kandil

(2008:13) menyatakan bahwa bank yang memiliki peningkatan efisiensi

manajemen akan merasakan secara langsung manfaat yang diperoleh dan

terbukti memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap laba bank.

Variabel management efficiency ini diukur menggunakan rasio Beban

Operasional dibandingkan dengan Pendapatan Operasional (BOPO).

BOPO merupakan rasio total dari biaya operasional terhadap pendapatan

operasional. Semakin rendah nilai BOPO, maka efisien perbankan

semakin bagus karena biaya yang dikeluarkan rendah. Biaya merupakan

salah satu faktor yang ikut menentukan tinggi atau rendah profit yang

didapatkan. Jika nilai BOPO rendah, maka kecenderungan akan diperoleh

profit yang tinggi. Beban Operasional dibandingkan dengan Pendapatan

Operasional (BOPO) berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia

No.6/23/DPNP/tanggal 31 Mei 2004 dihitung dengan formula sebagai

berikut:

BOPO =


38

4. Kompetisi

Kompetisi pada industri perbankan adalah sebuah proses persaingan

antar bank dalam memenangkan bisnis yang bertujuan untuk meningkatkan

pangsa pasar dan mendapat keuntungan yang lebih besar. Untuk mengukur

tingkat persaingan antar bank dalam industri perbankan, penelitian ini

menggunakan Indeks Lerner yang merupakan proksi dari kekuatan pasar

(Hawtrey dan Liang, 2008) dalam Widiasari (2015). Indeks Lerner dihitung

dengan formula sebagai berikut:

LI =

Keterangan:






operasional.

G. Teknik Analisa Data

Analisis data dilakukan dengan maksud untuk mengolah data-data

yang telah berhasil dikumpulkan sehingga hasilnya dapat digunakan dalam

pemecahan suatu masalah. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis


39

hubungan beberapa variabel independen seperti number of branches,

management efficiency, dan kompetisi terhadap profitabilitas bank sebagai

variabel dependen.

Langkah-langkah yang dilakukan dalam melakukan pengolahan data

ini, sebagai berikut:

1. Mengumpulkan Data

Data yang digunakan pada penelitian ini adalah laporan keuangan

perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2010 s.d

2014. Mengumpulkan data untuk menghitung profitabilitas bank dengan

menggunakan return on asset, data yang dikumpulkan yaitu laba sebelum

pajak dan total aset. Mengumpulkan data untuk menghitung variabel

number of branches, yaitu total deposit dan total aset. Mengumpulkan data

untuk menghitung variabel management efficieny dengan menggunakan

biaya operasional dibandingkan dengan pendapatan operasional (BOPO),

data yang dikumpulkan yaitu beban operasional dan pendapatan

operasional. Mengumpulkan data untuk menghitung variabel kompetisi

menggunakan indeks lerner, data yang dikumpulkan yaitu pendapatan

bunga dan pendapatan non operasional untuk meghitung total revenue,

serta beban bungan dan beban non operasional untuk menghitung total

cost.


40

2. Menghitung Profitabilitas Bank, Number of Branches, Management

Efficiency, dan Kompetisi.

a. Menghitung profitabilitas bank dengan menggunakan rasio return on

assets (ROA), dengan rumus sebagai berikut:


Total asset × 100%

b. Menghitung number of branches bank, dengan rumus sebagai berikut:

DEPO/TA =

c. Menghitung management efficiency bank dengan menggunakan beban

operasional dibandingkan dengan pendapatan operasional (BOPO),

dengan rumus sebagai berikut:

BOPO =

d. Menghitung kompetisi bank dengan menggunakan indeks lerner (IL),

dengan rumus sebagai berikut:

IL =

Keterangan:

TR = Total Revenue =Total Pendapatan



41

TR dapat dihitung dengan menjumlahkan antara pendapatan bunga

dan pendapatan non operasional, serta untuk menghitung TC dengan

menjumlahkan beban bunga dan beban non operasional.

3. Melakukan Analisis Statistik Deskriptif

Statistik desktiptif merupakan statistik yang menggambarkan fenomena

atau karakteristik dari data (Hartono, 2013:195). Menurut Sanusi

(2013:116), yang termasuk dalam statistik deskriptif adalah penyajian data

dengan tabel, grafik, diagram lingkaran, piktogram, perhitungan modus,

median, mean, persentase, dan standar deviasi. Statistik deskriptif

memberikan gambaran atau deskripsi suatu data.

4. Mengklasifikasikan Data

a. Mengklasifikasikan Data Profitabilitas Bank

Ukuran data return on asset (ROA) untuk menghitung profitabilitas

bank merupakan berskala rasio, pada pengklasifikasian ini ukuran data

ROA diubah menjadi skala ordinal. Menurut Sanusi (2011:57), skala

rasio meliputi skala ordinal dan interval, jika suatu variabel yang

dimensinya telah memiliki skala rasio dapat dikonversikan ke skala

ordinal dan interval, tetapi tidak berlaku sebaliknya. Semakin tinggi

nilai ROA berarti semakin tinggi profitabilitas bank, semakin rendah

nilai ROA berarti semakin rendah profitabilitas bank. Dalam

mengklasifikasi data ROA, peneliti membagi klasifikasi ke dalam lima

kategori yaitu, sangat tinggi, tinggi, cukup tinggi, rendah, dan sangat


42

rendah. Pengklasifikasian ini berdasarkan Surat Edaran Bank

Indonesia No.6/23/DPNP/tanggal 31 Mei 2004.

b. Mengklasifikasi Data Number of Branches

Ukuran data number of brances merupakan berskala rasio, pada

pengklasifikasian ini ukuran data number of brances (NOB) diubah

menjadi skala ordinal. Menurut Sanusi (2011:57), skala rasio meliputi

skala ordinal dan interval, jika suatu variabel yang dimensinya telah

memiliki skala rasio dapat dikonversikan ke skala ordinal dan interval,

tetapi tidak berlaku sebaliknya. Semakin tinggi nilai NOB berarti

semakin tinggi profitabilitas bank, semakin rendah nilai NOB berarti

semakin rendah profitabilitas bank. Dalam mengklasifikasi data NOB,

peneliti membagi klasifikasi ke dalam empat kategori yaitu, sangat

rendah, rendah, tinggi, dan sangat tinggi. Pengklasifikasian ini

didasarkan dari distribusi frekuensi yang terbentuk pada histogram.

c. Mengklasifikasi Data Management Efficiency

Ukuran data biaya operasional dibandingkan dengan pendapatan

operasional (BOPO) untuk mengukur variabel management efficiency

(ME) merupakan berskala rasio, pada pengklasifikasian ini ukuran

data BOPO diubah menjadi skala ordinal. Menurut Sanusi (2011:57),

skala rasio meliputi skala ordinal dan interval, jika suatu variabel yang




43

angka BOPO berarti semakin rendah profitabilitas bank, semakin

rendah angka BOPO berarti semakin tinggi profitabilitas bank. Dalam

mengklasifikasi data BOPO, peneliti membagi klasifikasi ke dalam

lima kategori yaitu, sangatbaik, baik, cukup baik, rendah, dan sangat

rendah. Pengklasifikasian ini berdasarkan Surat Edaran Bank

Indonesia No.6/23/DPNP/tanggal 31 Mei 2004.

d. Mengklasifikasi Data Kompetisi

Ukuran data indeks lerner (IL) untuk mengukur variabel kompetisi

merupakan berskala rasio, pada pengklasifikasian ini ukuran data IL

diubah menjadi skala ordinal. Menurut Sanusi (2011:57), skala rasio

meliputi skala ordinal dan interval, jika suatu variabel yang



nilai ILberarti semakin tinggi profitabilitas bank, semakin rendah nilai

IL berarti semakin rendah profitabilitas bank. Dalam mengklasifikasi

data IL, peneliti membagi klasifikasi ke dalam lima kategori yaitu,

tidak ada kompetisi, kompetisi sedang, kompetisi cukup baik,

kompetisi kuat, dan kompetisi sangat kuat. Pengklasifikasian ini

dilakukan berdasarkan berdasarkan teori bahwa indeks lerner

mempunyai nilai antara 0 dan 1 (Rahardja dan Mandala, 2008:167).

Nilai 0 menunjukkan pasar persaingan sempurna dan tidak ada daya

monopoli (Rahardja dan Mandala, 2008:167). Nilai yang mendekai 1


44

menunjukkan daya monopoli kuat, dan semakin besar nilai indeks

lerner, semakin besar pula kekuatan monopoli perusahaan (Sugiarto et

al., 2002:357). Menurut Titko et al. (2015:27), dalam situasi pasar

sesungguhnya nilai indeks lerner dapat lebih dari 1, dan dapat negatif.

5. Melakukan Analisis Tabulasi Silang (Crosstabs)

Analisis tabulasi silang (crosstabs) adalah suatu teknik untuk

membandingkan dua variabel klasifikasi, teknik ini menggunakan tabel

yang memiliki sejumlah baris dan kolom yang berhubungan dengan

tingkat atau nilai dari masing-masing kategori (Cooper dan William,

1998:38). Data yang digunakan pada analisis tabulasi silang adalah data

skala rasio yang telah diklasifikasi dan diubah menjadi skala ordinal.

Setelah itu, menganalisa koefisien korelasi dengan menggunakan uji

Gamma. Gamma merupakan uji statistika untuk mengukur hubungan dua

variabel ordinal setara atau berarti tidak ada variabel yang bergantung

dengan variabel lainya (Maya, 2013:130). Makna nilai koefisien korelasi

menurut Martono (2010:225), sebagai berikut:

Nilai Makna

0,00 - 0,19 Sangat lemah

0,20 - 0,39 Lemah

0,40 - 0,59 Sedang

0,60 - 0,79 Kuat

0,80 - 1,00 Sangat kuat


45

a. Hubungan Number of Branches dengan Profitabilitas Bank

Melakukan tabulasi silang antara number of branches dan

profitabilitas. Koefisien hubungan menggunakan koefisien Gamma.

1) Menganalisis hasil tabulasi silang antara number of branches dan

profitabilitas.

2) Menganalisis koefisien hubungan antara number of branches dan

profitabilitas berdasarkan nilai Gamma yang diperoleh.

b. Hubungan Management Efficiency dengan Profitabilitas Bank

Melakukan tabulasi silang antara management efficiency dan

profitabilitas. Koefisien hubungan menggunakan koefisien Gamma.

1) Menganalisis hasil tabulasi silang antara management efficiency

dan profitabilitas.

2) Menganalisis koefisien hubungan antara management efficiency

dan profitabilitas berdasarkan nilai Gamma yang diperoleh.

c. Hubungan Kompetisi dengan Profitabilitas Bank

Melakukan tabulasi silang antara kompetisi dan profitabilitas.

Koefisien hubungan menggunakan koefisien Gamma.

1) Menganalisis hasil tabulasi silang antara kompetisi dan

profitabilitas.

2) Menganalisis koefisien hubungan antara kompetisi dan

profitabilitas berdasarkan nilai Gamma yang diperoleh.


46

6. Menarik Kesimpulan

Kesimpulan pada penelitian ini diambil berdasarkan hasil analisis pada

tabel tabulasi silang (crosstabs) antara variabel, serta dengan melihat

kekuatan hubungan dan arah hubungan berdasarkan nilai Gamma.


47

BAB IV

GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN

Populasi sasaran yang digunakan dalam penelitian ini adalah seluruh

perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tahun 2010 s.d 2014,

dan yang terpilih memenuhi kriteria yang telah ditentukan. Populasi sasaran

ditentukan dengan membuat kriteria-kriteria tertentu yang ditentukan oleh peneliti.

Berikut adalah kriteria pemilihan perusahaan yang menjadi populasi sasaran:

Tabel 4.1 Kriteria Pemilihan Populasi Sasaran

Kriteria Jumlah

Perbankan yang terdaftar di BEI periode 2010 s.d. 2014 42

Perbankan yang tidak menerbitkan laporan keuangan secara berturut-

turut periode 2010 s.d. 2014 (9)

Perbankan yang mengalami rugi sebelum pajak (5)

Total Populasi Sasaran 28

Penelitian ini tidak menggunakan rugi sebelum pajak karena sesuai dengan

Surat Edaran Bank Indonesia No.6/23/DPNP/tanggal 31 Mei 2004 hanya

menggunakan komponen laba sebelum pajak dalam menghitung tingkat profitabilitas.

Berdasarkan tabel 4.1, terdapat 42 perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia

(BEI) periode 2010-2014. Penelitian ini menggunakan data laporan keuangan yang

diterbitkan secara berturut-turut dari tahun 2010-2014, dan terdapat 9 perbankan yang

tidak menerbitkan laporan keuangan secara berturut-turut dari tahun 2010 s.d 2014.

Penelitian ini juga menggunakan perbankan yang mengalami laba sebelum pajak,


48

sedangkan terdapat 5 perbankan yang mengalami rugi sebelum pajak. Total

keseluruhan perbankan yang memenuhi kriteria setelah dikurangi 9 perbankan yang

tidak menerbitkan laporan keuangan secara berturut-turut tahun 2010 s.d. 2014, dan

dikurangi 5 perbankan yang mengalami rugi sebelum pajak, adalah 28 perbankan

sebagai populasi sasaran. Berikut profil 28 perbankan yang menjadi populasi sasaran

dalam penelitian ini:

1. Bank Artha Gaha Internasional Tbk

Kode Perusahaan INPC

Nama Perusahaan Bank Artha Graha Internasional Tbk

Alamat

Gedung Artha Graha Lantai MZ Kawasan Niaga

Terpadu Sudirman (SCBD), Jalan Jend. Sudirman

Kav. 52-53

Situs www.arthagraha.com

Bidang Usaha Utama Perbankan

Sektor Finance

Sub Sektor Bank

2. Bank Bukopin Tbk

Kode Perusahaan BBKB

Nama Perusahaan Bank Bukopin Tbk

Alamat Gedung Bank Bukopin Jl. M.T. Haryono Kav.50-51

Jakarta 12770

Situs www.bukopin.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank


http://www.arthagraha.com/

http://www.bukopin.co.id/

49

3. Bank Bumi Arta Tbk

Kode Perusahaan BNBA

Nama Perusahaan Bank Bumi Arta Tbk

Alamat Jl. Wahid Hasyim No. 234-236 Jakarta 10250

Situs www.bankbba.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

4. Bank Capital Indonesia Tbk

Kode Perusahaan BACA

Nama Perusahaan Bank Capital Indonesia Tbk

Alamat Sona Topas Tower 16th Fl, Jl. Jend. Sudirman Kav. 26

Jakarta 12920

Situs www.bankcapital.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

5. Bank Central Asia Tbk

Kode Perusahaan BBCA

Nama Perusahaan Bank Central Asia Tbk

Alamat Menara BCA, Grand Indonesia Jalan MH Thamrin

No. 1 Jakarta 10310

Situs www.bca.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank


http://www.bankbba.co.id/

http://www.bankcapital.co.id/

http://www.bca.co.id/

50

6. Bank CIMB Niaga Tbk

Kode Perusahaan BNGA

Nama Perusahaan Bank CIMB Niaga Tbk

Alamat Graha Niaga Lt.15 Jl. Jend. Sudirman Kav.58 Jakarta

12190

Situs www.bankniaga.com


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

7. Bank Danamon Indonesia Tbk

Kode Perusahaan BDMN

Nama Perusahaan Bank Danamon Indonesia Tbk

Alamat Menara Bank Danamon, Jl. HR. Rasuna Said, Blok C

No 10, Kel. Karet, Kec. Setiabudi, Jakarta Selatan

Situs www.danamon.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

8. Bank Mandiri (Persero) Tbk

Kode Perusahaan BMRI

Nama Perusahaan Bank Mandiri (Persero) Tbk

Alamat Plaza Mandiri, Jl. Jend. Gatot Subroto Kav.36-38,

Jakarta 12190

Situs www.bankmandiri.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank


http://www.bankniaga.com/

http://www.danamon.co.id/

http://www.bankmandiri.co.id/

51

9. Bank Mega Tbk

Kode Perusahaan MEGA

Nama Perusahaan Bank Mega Tbk

Alamat Menara Bank Mega Jl. Kapten Tendean No.12-14A

Jakarta 12970

Situs www.bankmega.com


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

10. Bank Negara Indonesia Tbk

Kode Perusahaan BBNI

Nama Perusahaan Bank Negara Indonesia Tbk

Alamat Gedung BNI Lantai 24 Jl. Jend. Sudirman Kav.1

Jakarta 10220

Situs www.bni.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

11. Bank Nusantara Parahyangan Tbk

Kode Perusahaan BBNP

Nama Perusahaan Bank Nusantara Parahyangan Tbk

Alamat Jl. Ir. H. Juanda No. 95 Bandung 40132

Situs www.bankbnp.com


Sektor Finance

Sub Sektor Bank


http://www.bankmega.com/

http://www.bni.co.id/

http://www.bankbnp.com/

52

12. Bank OCBC NISP Tbk

Kode Perusahaan NISP

Nama Perusahaan Bank OCBC NISP Tbk

Alamat OCBC NISP Tower Jl. Prof. Dr. Satrio Kav. 25

Jakarta 12940

Situs www.ocbcnisp.com


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

13. Bank of India Indonesia Tbk

Kode Perusahaan BSWD

Nama Perusahaan Bank of India Indonesia Tbk

Alamat Jl. H. Samanhudi No.37 Jakarta Pusat

Situs www.bankswadesi.com.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

14. Bank Pan Indonesia Tbk

Kode Perusahaan PNBN

Nama Perusahaan Bank Pan Indonesia Tbk

Alamat Panin Bank Center, Jl. Jend. Sudirman - Senayan,

Jakarta 10270

Situs www.panin.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank


http://www.ocbcnisp.com/

http://www.bankswadesi.com.id/

http://www.panin.co.id/

53

15. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten

Kode Perusahaan BJBR

Nama Perusahaan Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten

Alamat Menara Bank Jabar Banten Jl. Naripan No. 12-14,

Bandung 40111, Jawa Barat

Situs www.bankjabarbanten.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

16. Bank Permata Tbk

Kode Perusahaan BNLI

Nama Perusahaan Bank Permata Tbk

Alamat Gedung World Trade Center II, Jl. Jend. Sudirman

Kav. 29-31, Jakarta 12920

Situs www.permatabank.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

17. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk

Kode Perusahaan BBRI

Nama Perusahaan Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk

Alamat Jl. Jend. Sudirman No. 44-46 Tromol Pos 1094/1000

Jakarta 10210

Situs www.ir-bri.com


Sektor Finance

Sub Sektor Bank


http://www.bankjabarbanten.co.id/

http://www.permatabank.co.id/

http://www.ir-bri.com/

54

18. Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk

Kode Perusahaan AGRO

Nama Perusahaan Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk

Alamat Gedung BRI AGRO Jl. Warung Jati Barat No.139 (d/h

Jl. Mampang Prapatan Raya No.139 A) Jaksel 12740

Situs www.briagro.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

19. Bank Sinarmas Tbk

Kode Perusahaan BSIM

Nama Perusahaan Bank Sinarmas Tbk

Alamat Sinar Mas Land Plaza - Menara 1 Lantai 8 l. MH.

Thamrin No. 51 Jakarta 10350

Situs www.banksinarmas.com


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

20. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk

Kode Perusahaan BBTN

Nama Perusahaan Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk

Alamat Gedung Menara BTN, Jl. Gajah Mada No. 1, Jakarta

10130

Situs www.btn.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank


http://www.briagro.co.id/

http://www.banksinarmas.com/

http://www.btn.co.id/

55

21. Bank Tabungan Pensiunan Nasional

Kode Perusahaan BTPN

Nama Perusahaan Bank Tabungan Pensiunan Nasional

Alamat Menara BTPN CBD Mega Kuningan Lantai 26 Jl. Dr.

IDe Anak Agung Gde Agung Kav. 5.5-5.6

Situs www.btpn.com


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

22. Bank Vicoria Internasional Tbk

Kode Perusahaan BVIC

Nama Perusahaan Bank Victoria Internasional Tbk

Alamat Panin Tower Lantai 15 dan Lantai 25, Senayan City Jl.

Asia Afrika Lot. 19, Kelurahan Gelora, Kecamatan

Tanah Abang, Jakarta Pusat – 10270

Situs www.victoriabank.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

23. Bank Windu Kentjana Internasional Tbk

Kode Perusahaan MCOR

Nama Perusahaan Bank Windu Kentjana Internasional Tbk

Alamat Equity Tower Lt. 9 Sentral Complex Building District,

Lot. 9 Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta

Situs www.bankwindu.com


Sektor Finance

Sub Sektor Bank


http://www.btpn.com/

http://www.victoriabank.co.id/

http://www.bankwindu.com/

56

24. PT. Bank Harda Internasional Tbk

Kode Perusahaan BBHI

Nama Perusahaan PT Bank Harda Internasional Tbk

Alamat Asean Tower Lantai 2-3 JL. K.H. Samanhudi No. 10

Jakarta 10710 Indonesia

Situs www.bankbhi.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

25. PT. Bank Mayapada Internasional Tbk

Kode Perusahaan MAYA

Nama Perusahaan PT Bank Mayapada Internasional Tbk

Alamat Mayapada Tower Lt. 1 Jl. Jend. Sudirman Kav. 28

Jakarta

Situs www.bankmayapada.com


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

26. PT. Bank Maybank Indonesia Tbk

Kode Perusahaan BNII

Nama Perusahaan PT Bank Maybank Indonesia Tbk

Alamat Sentral Senayan III, 26th floor, Jl. Asia Afrika No. 8,

Gelora Bung Karno Senayan, Jakarta 10270

Situs www.bii.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank


http://www.bankbhi.co.id/

http://www.bankmayapada.com/

http://www.bii.co.id/

57

27. PT. Bank QNB Indonesia Tbk

Kode Perusahaan BKSW

Nama Perusahaan PT Bank QNB Indoensia Tbk

Alamat Office Park Tower D, Lot 18 SCBD Jl. Jend.

Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190

Situs www.bankqnbkesawan.co.id


Sektor Finance

Sub Sektor Bank

28. PT. Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk

Kode Perusahaan SDRA

Nama Perusahaan PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk

Alamat Gedung Bank Woori Saudara Jl. Diponegoro No. 28

Bandung - Jawa Barat 40115

Situs www.bankwoorisaudara.com


Sektor Finance

Sub Sektor Bank


http://www.bankqnbkesawan.co.id/

http://www.bankwoorisaudara.com/

58

BAB V

ANALISIS DAN PEMBAHASAN

A. Analisis Data

1. Pengumpulan Data

Data mengenai total aset dapat dilihat pada lampiran II. Data mengenai

laba sebelum pajak dapat dilihat pada lampiran III. Data mengenai total

deposit dapat dilihat pada lampiran IV. Data mengenai pendapatan

operasional dapat dilihat pada lampiran V. Data mengenai beban

operasional dapat dilihat pada lampiran VI. Data mengenai pendapatan

bunga dapat dilihat pada lampiran VII. Data mengenai pendapatan non

operasional dapat dilihat pada lampiran VIII. Data mengenai beban bunga

dapat dilihat pada lampiran IX. Data mengenai beban non operasional

dapat dilihat pada lampiran X.

2. Perhitungan Profitabilitas Bank, Number of Branches, Management

Efficiency, dan Kompetisi

a) Perhitungan Profitabilitas Bank

Profitabilitas bank di dalam penelitian ini, dihitung menggunakan

Return on Asset (ROA) berdasarkan ketentuan pada Surat Edaran

Bank Indonesia No.6/23/DPNP/tanggal 31 Mei 2004, dengan formula

sebagai berikut:


Total asset × 100%


59

Hasil perhitungan ROA yang dapat dilihat pada tabel 5.1 di bawah ini.

Tabel 5.1 Hasil Perhitungan ROA (%)

NO KODE ROA

2010 2011 2012 2013 2014

1 INPC 0,6889 0,6554 0,6801 1,3857 0,7580

2 BBKP 1,4047 1,6445 1,6127 1,7185 1,2285

3 BNBA 1,3734 1,9242 2,2238 1,9491 1,3683

4 BACA 0,6601 0,7308 1,1041 1,3075 1,0689

5 BBCA 3,2838 3,5660 3,3152 3,5897 3,7546

6 BNGA 2,3595 2,6329 2,9314 2,6646 1,3725

7 BDMN 3,3852 3,2491 3,5218 3,0017 1,8157

8 BMRI 3,1065 2,9919 3,2259 3,2822 3,0417

9 MEGA 2,0178 1,9243 2,4012 0,9516 1,0473

10 BBNI 2,2067 2,4949 2,6701 2,9169 3,2466

11 BBNP 1,2896 1,3961 1,4022 1,4213 1,3777

12 NISP 0,9631 1,6811 1,5444 1,5685 1,7229

13 BSWD 3,0610 3,1023 2,9095 3,0429 2,7316

14 PNBN 1,7418 2,1934 2,0448 1,9824 2,0147

15 BJBR 2,8072 2,4240 2,1351 2,4703 1,8968

16 BNLI 1,6774 1,5384 1,4326 1,3878 1,1040

17 BBRI 3,6875 3,9915 4,3276 4,4572 3,8480

18 AGRO 0,6346 1,2923 1,2740 1,3971 1,3367

19 BSIM 1,2548 0,9309 1,8841 1,6398 0,9450

20 BBTN 1,8282 1,7081 1,6673 1,6321 1,0708

21 BTPN 3,2653 3,7976 4,2060 4,1183 3,3627

22 BVIC 1,0364 2,0270 1,7599 1,7222 0,5688

23 MCOR 0,8684 0,7497 1,9709 1,4994 0,7313

24 BBHI 1,2087 1,3202 1,5749 0,9809 0,9233

25 MAYA 1,0468 1,7796 2,0455 2,1221 1,6043

26 BNII 1,0512 1,0380 1,4648 1,5541 0,6697

27 BKSW 0,1567 0,4327 0,7412 0,0460 0,7770

28 SDRA 2,5142 2,3951 2,1042 2,0423 1,1489 (Sumber: data sekunder yang diolah, 2016)


60

b) Perhitungan Number of Branches

Number of branches (NOB) menurut Sufian (2012) dihitung

menggunakan formula sebagai berikut:

DEPO/TA =

Hasil perhitungan number of branches dapat dilihat pada tabel 5.2 di

bawah ini:

Tabel 5.2 Hasil Perhitungan Number of Branches (%)

NO KODE NOB

2010 2011 2012 2013 2014

1 INPC 0,8647 0,8557 0,8489 0,8263 0,8412

2 BBKP 0,9056 0,8619 0,8545 0,8321 0,8526

3 BNBA 0,8144 0,8179 0,8301 0,8329 0,8634

4 BACA 0,8282 0,8610 0,8763 0,8647 0,8878

5 BBCA 0,8644 0,8560 0,8411 0,8317 0,8176

6 BNGA 0,8286 0,8008 0,7813 0,7518 0,7582

7 BDMN 0,6902 0,6256 0,5952 0,6017 0,6076

8 BMRI 0,8223 0,7194 0,7188 0,7113 0,7029

9 MEGA 0,8707 0,8807 0,8554 0,8397 0,8074

10 BBNI 0,7953 0,7969 0,7828 0,7631 0,0461

11 BBNP 0,8890 0,8937 0,9020 0,8668 0,8621

12 NISP 0,8211 0,8150 0,8198 0,7192 0,7375

13 BSWD 0,7815 0,8065 0,8098 0,8290 0,7743

14 PNBN 0,7237 0,7299 0,7358 0,7627 0,7582

15 BJBR 0,7822 0,7736 0,7626 0,7303 0,7441

16 BNLI 0,8118 0,8301 0,8112 0,6342 0,8103

17 BBRI 0,8381 0,8263 0,8215 0,8112 0,7868

18 AGRO 0,7933 0,8049 0,8406 0,8224 0,8411

19 BSIM 0,9069 0,9110 0,8588 0,8068 0,8332

20 BBTN 0,7034 0,7042 0,7282 0,7356 0,7446

21 BTPN 0,7420 0,7660 0,7657 0,7338 0,6847

22 BVIC 0,8769 0,8530 0,8525 0,8532 0,8072


61

Tabel 5.2 Hasil Perhitungan Number of Branches (%) (Lanjutan)

NO KODE NOB

2010 2011 2012 2013 2014

23 MCOR 0,8629 0,9050 0,8677 0,8512 0,8571

24 BBHI 0,8959 0,8858 0,8838 0,8562 0,8401

25 MAYA 0,8039 0,8246 0,8834 0,8604 0,8857

26 BNII 0,8091 0,7557 0,7573 0,7705 0,7313

27 BKSW 0,9205 0,7400 0,7900 0,8235 0,8650


c) Perhitungan Management Efficiency

Management efficiency (ME) dihitung menggunakan Biaya

Operasional dibandingkan dengan Pendapatan Operasional (BOPO)

berdasarkan kententuan pada Surat Edaran Bank Indonesia

No.6/23/DPNP/tanggal 31 Mei 2004, dengan formula sebagai berikut:

BOPO =

Hasil perhitungan management efficiency dapat dilihat pada tabel 5.3

di halaman selanjutnya,


62

Tabel 5.3 Hasil Perhitungan Management Efficiency (BOPO) (%)

NO KODE BOPO

2010 2011 2012 2013 2014

1 INPC 1,5893 1,8191 1,8660 0,9220 1,5893

2 BBKP 2,2838 1,6999 1,7814 1,8391 2,4548

3 BNBA 2,5351 2,8446 1,4519 1,7715 2,2306

4 BACA 2,8985 3,5411 2,2336 1,5149 1,5208

5 BBCA 0,9204 0,8208 0,9371 0,9747 1,0020

6 BNGA 1,2975 1,2055 1,0550 1,1072 2,3090

7 BDMN 1,9946 1,9638 2,2374 2,4208 3,5389

8 BMRI 0,8787 0,9977 0,9637 0,9129 0,9768

9 MEGA 1,6732 2,2465 1,8012 4,9219 5,4170

10 BBNI 1,7505 1,5373 1,4743 1,2990 1,2066

11 BBNP 2,6589 2,2194 2,4157 2,1515 2,3565

12 NISP 2,4429 1,7155 1,5998 1,4350 1,4014

13 BSWD 0,7695 0,4840 0,3227 0,2822 0,2299

14 PNBN 1,3222 0,8884 0,8455 0,8297 0,8487

15 BJBR 1,4504 1,5895 1,8084 1,9906 2,5509

16 BNLI 2,2887 2,3183 2,3778 2,1962 0,7242

17 BBRI 1,1189 0,9716 0,8593 0,8566 0,9400

18 AGRO 4,2541 3,3379 2,8151 2,7051 2,2008

19 BSIM 3,5235 0,7434 0,6999 0,7403 0,8378

20 BBTN 1,7783 1,7828 1,7176 1,8021 2,6137

21 BTPN 2,2059 1,6886 1,5547 1,5884 2,0691

22 BVIC 2,3530 0,1530 0,7959 0,8575 3,5376

23 MCOR 3,0386 4,8197 1,5484 1,9283 5,7826

24 BBHI 2,2976 3,5313 2,1611 4,2074 5,6253

25 MAYA 3,5888 1,7371 1,3775 1,1074 1,1827

26 BNII 3,7257 3,3794 2,1869 1,4076 5,1499

27 BKSW 5,1527 0,9169 5,8060 2,5167 2,1823



63

d) Perhitungan Kompetisi

Kompetisi dihitung menggunakan Indeks Lerner (IL) menurut

Widiasari (2015), dengan formula sebagai berikut:

LI =




operasional. Hasil perhitungan kompetisi, dapat dilihat pada tabel 5.4,

berikut ini:

Tabel 5.4 Hasil Perhitungan Kompetisi (IL) (%)

NO KODE IL

2010 2011 2012 2013 2014

1 INPC 0,6177 0,6074 0,7988 1,0300 0,7186

2 BBKP 0,8692 0,8324 0,9214 0,6932 0,5322

3 BNBA 1,1515 1,3855 1,5030 1,1603 0,7427

4 BACA 0,4425 0,4145 0,6019 0,6018 0,3852

5 BBCA 1,7077 2,2197 2,8335 2,4575 2,7471

6 BNGA 1,4357 1,1625 1,5040 1,2959 1,0798

7 BDMN 1,7872 1,5134 1,8207 2,0030 1,3347

8 BMRI 1,3702 2,3649 2,8329 1,9095 1,6661

9 MEGA 1,1113 1,0988 1,5050 1,2542 0,8652

10 BBNI 1,6445 1,7896 2,1693 2,5861 2,0525

11 BBNP 0,9220 0,9220 1,1178 0,9149 0,6802

12 NISP 0,9559 1,1744 1,0918 1,0335 0,8996

13 BSWD 1,0347 1,1764 0,9200 1,0370 0,6543

14 PNBN 1,0754 1,0177 0,9212 0,8301 0,6814

Keterangan:




64

Tabel 5.4 Hasil Perhitungan Kompetisi (IL) (%) (Lanjutan)

NO KODE IL

2010 2011 2012 2013 2014

15 BJBR 1,1745 1,0585 1,1823 1,4053 0,9792

16 BNLI 1,1719 0,9733 1,1296 0,7793 0,5098

17 BBRI 2,8478 2,5914 2,8690 2,9886 2,2779

18 AGRO 0,8145 0,8349 1,3796 1,1774 0,7771

19 BSIM 0,8334 0,6407 1,1621 1,4657 1,2240

20 BBTN 1,0582 1,0023 1,1511 1,1031 0,7442

21 BTPN 1,6780 1,6096 1,8764 1,7995 1,3339

22 BVIC 0,1991 0,2642 0,4565 0,4388 0,2100

23 MCOR 0,6962 0,6404 0,8139 0,8166 0,5032

24 BBHI 0,5237 0,5393 0,7950 0,8028 0,6205

25 MAYA 0,8544 0,7763 0,9039 0,8035 0,4871

26 BNII 1,2472 1,0812 1,2815 0,9823 0,7931

27 BKSW 0,8154 1,2477 1,1046 0,8766 0,5028


3. Analisis Statistik Deskriptif

Analisis statistik deskriptif dalam penelitian ini menggunakan program

IBM SPSS Statistics 22. Hasil analisis statistik deskriptif variabel

profitabilitas, number of branches, management efficiency, dan kompetisi

akan dijelaskan sebagai berikut:

a) Analisis Statistik Deskriptif Profitabilitas (ROA)

Hasil analisis statistik deskriptif profitabilitas, dapat dilihat pada tabel

5.5 di halaman selanjutnya,


65

Tabel 5.5 Analisis Statistik Deskriptif Profitabilitas (ROA)

PROFITABILITAS (ROA)

N Valid 140

Missing 0

Minimum

0,0460

Maximum

4,4572

(Sumber: data sekunder yang diolah, 2016)

Berdasarkan hasil analisis statistik deskriptif profitabilitas pada

tabel 5.5, N menunjukkan data valid 140 yang berarti terdapat data

mengenai profitabiltas yang valid atau terbaca sejumlah 140 data, dan

missing 0 yang berarti tidak ada data mengenai profitabilitas yang

hilang. Minimum menunjukkan nilai data yang paling kecil, dan

maksimum menjukkan nilai data yang paling besar. Pada analisis

statistik deskriptif ini diperoleh nilai minimum sebesar 0,0460 yang

dimiliki oleh Bank QNB Indonesia pada tahun 2013 menunjukkan

bahwa Bank QNB Indonesia pada tahun 2013 memiliki nilai

profitabilitas paling rendah. Nilai maksimum bernilai 4,4572 dimiliki

oleh Bank Rakyat Indonesia pada tahun 2013, menunjukkan bahwa

Bank Rakyat Indonesia pada tahun 2013 memiliki nilai profitabilitas

paling tinggi.

Pada analisis statistik deskriptif diperoleh bentuk histogram

dari profitabilitas, dapat dilihat pada gambar 5.1.


66

Gambar 5.1 Histogram Profitabilitas (ROA)

Dapat dilihat pada gambar 5.1, data profitabilitas pada rentang 0,0000

hingga 1,0000 terdapat 14 data dari total keseluruhan 140 data. Pada

rentang 1,0001 hingga 2,0000 terdapat 62 data dari total keseluruhan

140 data. Pada rentang 2,0001 hingga 3,0000 terdapat 28 data dari

total keseluruhan 140 data. Pada rentang 3,0001 hingga 4,0000

terdapat 23 data dari total keseluruhan 140 data. Pada nilai diatas

4,0001 terdapat 4 data dari total keseluruhan 140 data.


67

b) Analisis Statistik Deskriptif Number of Branches

Hasil analisis statistik deskriptif number of branches, dapat dilihat

pada tabel 5.6 di bawah ini,

Tabel 5.6 Analisis Statistik Deskriptif Number of Branches

NUMBER OF BRANCHES

N Valid 140

Missing 0

Minimum 0,5952

Maximum 0,9205


Berdasarkan hasil analisis statistik deskriptif number of

branches pada tabel 5.6, N menunjukkan data valid 140 yang berarti

terdapat data mengenai number of branches yang valid atau terbaca

sejumlah 140 data, dan missing 0 yang berarti tidak ada data mengenai

number of branches yang hilang. Minimum menunjukkan nilai data

yang paling rendah, dan maksimum menjukkan nilai data yang paling

tinggi. Pada analisis statistik deskriptif ini diperoleh nilai minimum

sebesar 0,5952 yang dimiliki oleh Bank Danamon Indonesia pada

tahun 2012 menunjukkan bahwa Bank Danamon Indonesia pada tahun

2012 memiliki nilai number of branches paling rendah. Nilai

maksimum bernilai 0,9205 dimiliki oleh Bank QNB Indonesia pada


68

tahun 2010, menunjukkan bahwa Bank QNB Indonesia pada tahun

2010 memiliki nilai number of branches paling tinggi.


dari numer of branches, dapat dilihat pada gambar 5.2 di bawah ini,

Gambar 5.2 Histogram Number of Branches

Dapat dilihat pada gambar 5.2, data number of branches dibawah

0,6000 terdapat 1 data dari total keseluruhan 140 data. Pada rentang

0,6001 hingga 0,7000 terdapat 8 data dari total keseluruhan 140 data.

Pada rentang 0,7001 hingga 0,8000 terdapat 42 data dari total

keseluruhan 140 data. Pada rentang 0,8001 hingga 0,9000 terdapat 83


69

data dari total keseluruhan 140 data. Pada nilai diatas 0,9001 terdapat

6 data dari total keseluruhan 140 data. Berdasarkan histogram number

of branches ini, peneliti meggunakan sebagai dasar pengklasifikasi

number of branches.

c) Analisis Statistik Deskriptif Management Efficiency

Hasil analisis statistik deskriptif management efficiency, dapat dilihat

pada tabel 5.7 di bawah ini,

Tabel 5.7 Analisis Statistik Deskriptif Management Efficiency

MANAGEMENT EFFICIENCY

(BOPO)

N Valid 140

Missing 0

Minimum 0,1530

Maximum 5,8060


Berdasarkan hasil analisis statistik deskriptif management

efficiency pada tabel 5.7, N menunjukkan data valid 140 yang berarti

terdapat data mengenai management efficiency yang valid atau terbaca

sejumlah 140 data, dan missing 0 yang berarti tidak ada data mengenai

management efficiency yang hilang. Minimum menunjukkan nilai data

yang paling rendah, dan maksimum menjukkan nilai data yang paling

tinggi. Pada analisis statistik deskriptif ini diperoleh nilai minimum

sebesar 0,1530 yang dimiliki oleh Bank Victoria Internasional pada


70

tahun 2011 menunjukkan bahwa Bank Victoria Internasional pada

tahun 2011 memiliki nilai management efficiency paling rendah. Nilai

maksimum bernilai 5,8060 dimiliki oleh Bank QNB Indonesia pada

tahun 2012, menunjukkan bahwa Bank QNB Indonesia pada tahun

2012 memiliki nilai management efficiency paling tinggi.


dari management efficiency, dapat dilihat pada gambar 5.3 di bawah

ini,

Gambar 5.3 Histogram Management Efficiency


71

Dapat dilihat pada gambar 5.3, data management efficiency terdapat 32

data dari total keseluruhan 140 data yang berada pada rentang 0,0000

hingga 1,0000. Pada rentang 1,0001 hingga 2,0000 terdapat 52 data

dari total keseluruhan 140 data. Pada rentang 2,0001 hingga 3,0000

terdapat 36 data dari total keseluruhan 140 data. Pada rentang 3,0001



140 data. Pada rentang 5,0001 hingga 6,0000 terdapat 6 data dari total

keseluruhan 140 data.

d) Analisis Statistik Deskriptif Kompetisi

Hasil analisis statistik deskriptif kompetisi, dapat dilihat pada tabel 5.8

di bawah ini.

Tabel 5.8 Analisis Statistik Deskriptif Kompetisi

KOMPETISI (IL)

N Valid 140

Missing 0

Minimum 0,1991

Maximum 2,9886


Berdasarkan hasil analisis statistik deskriptif kompetisi pada

tabel 5.8, N menunjukkan data valid 140 yang berarti terdapat data

mengenai kompetisi yang valid atau terbaca sejumlah 140 data, dan


72

missing 0 yang berarti tidak ada data mengenai kompetisi yang hilang.

Terdapat mean 1,167642 yang menunjukkan bahwa kompetisi

memiliki nilai rata-rata yang terletak pada nilai 1,167642. Range

merupakan selisih atau jarak antara nilai minimum dan maksimum,

pada analisis statistik deskriptif ini diperoleh range sebesar 2,7894.

Minimum menunjukkan nilai data yang paling rendah, dan maksimum

menjukkan nilai data yang paling tinggi. Pada analisis statistik

deskriptif ini diperoleh nilai minimum sebesar 0,1991 yang dimiliki

oleh Bank Victoria Internasional Tbk pada tahun 2010 menunjukkan

bahwa Bank Victoria Internasional Tbk pada tahun 2010 memiliki

nilai kompetisi paling rendah. Nilai maksimum bernilai 2,9886

dimiliki oleh Bank Rakyat Indonesia pada tahun 2013, menunjukkan

bahwa Bank Rakyat Indonesia pada tahun 2013 memiliki nilai

kompetisi paling tinggi.


dari kompetisi, dapat dilihat pada gambar 5.4 di halaman selanjutnya,


73

Gambar 5.4 Histogram Kompetisi

Dapat dilihat pada gambar 5.3, data kompetisi dibawah 1,0000

terdapat 64 data dari total keseluruhan 140 data. Pada rentang 1,0001



140 data.


74

4. Klasifikasi Data

a) Klasifikasi Data Profitabilitas

Klasifikasi data profitabilitas dibagi menjadi lima kategori yaitu sangat

tinggi, tinggi, cukup tinggi, rendah, dan sangat rendah.

Pengklasifikasian ini didasarkan pada Surat Edaran Bank Indonesia

No.6/23/DPNP/tanggal 31 Mei 2004.

Kategori ROA

Sangat Tinggi ROA ˃ 2%

Tinggi 1,25%< ROA ≤ 2%

Cukup Tinggi 0,5%< ROA ≤ 1,25%

Rendah 0% ≤ ROA ≤ 0,5%

Sangat Rendah ROA < 0%

Data hasil pengklasifikasian ROA dapat dilihat pada lampiran XI.

Jumlah hasil pengklasifikasian profitabilitas dirangkum secara rinci

pada tabel 5.9, di bawah ini:

Tabel 5.9 Pengklasikasian Profitabilitas

PROFITABILITAS (ROA)

Kategori Jumlah Persen

Sangat Tinggi 55 39,3

Tinggi 50 35,7

Cukup Tinggi 32 22,9

Rendah 3 2,1

Sangat Rendah 0 0,0

Total 140 100,0



75

Pada tabel 5.9, terdapat 55 perbankan atau 39,3% perbankan

masuk ke dalam kategori profitabilitas sangat tinggi. Sangat tinggi

berarti perbankan tersebut memiliki nilai ROA diatas 2%. Pada

kategori profitabilitas tinggi terdapat 50 perbankan atau 35,7%

perbankan, yang menandakan bahwa perbankan tersebut memiliki

nilai ROA antara 1,25% hingga 2%. Terdapat 32 perbankan atau

22,9% perbankan yang masuk kedalam kategori profitabilitas cukup

tinggi, hal itu menandakan bahwa perbankan tersebut memiliki nilai

ROA antara 0,5% hingga 1,25%. Pada kategori profitabilitas rendah

terdapat 3 perbankan atau 2,1%, kategori profitabilitas rendah

menandakan bahwa perbankan tersebut memiliki nilai ROA lebih

antara 0% sampe 0,5%. Pada kategori sangat rendah, tidak ada

perbankan yang masuk ke dalam kategori tersebut.

b) Klasifikasi Number of Branches

Klasifikasi data number of branches (NOB) dibagi menjadi empat

kategori yaitu, sangat tinggi, tinggi, rendah, dan sangat rendah.

Pengklasifikasian ini didasarkan dari distribusi frekuensi variabel

number of branches yang terbentuk pada histogram gambar 5.2 yang

sudah ditampilkan sebelumnya. Pengklasifikasian number of branches

dibagi menjadi:


76

Kategori NOB

Sangat Rendah ≤ 0,7000

Rendah 0,7001 – 0,8000

Tinggi 0,8001 – 0,9000

Sangat Tinggi ≥ 0,9001

Data hasil pengklasifikasian number of branches dapat dilihat pada

lampiran XII. Jumlah hasil pengklasifikasian number of branches

dirangkum secara rinci pada tabel 5.10, sebagai berikut:

Tabel 5.10 Pengklasifikasian Number of Branches

NUMBER OF BRANCHES


Sangat Tinggi 6 4,3

Tinggi 83 59,3

Rendah 42 30,0

Sangat Rendah 9 6,4

Total 140 100.0 (Sumber: data sekunder yang diolah, 2016)


masuk ke dalam kategori sangat tinggi. Sangat tinggi berarti

perbankan tersebut memiliki nilai number of branches (NOB)

diatas0,9001. Pada kategori tinggi terdapat 83 perbankan atau 59,3%


nilai NOB antara 0,8001 hingga 0,9000. Terdapat 42 perbankan atau

30,0% perbankan yang masuk ke dalam kategori rendah, hal itu

menandakan bahwa perbankan tersebut memiliki nilai NOB antara


77

0,7001 hingga 0,8000. Pada kategori sangat rendah terdapat 9

perbankan atau 6,4%, kategori sangat rendah menandakan bahwa

perbankan tersebut memiliki nilai NOB dibawah0,7000.

c) Klasifikasi Management Efficiency

Klasifikasi data managemet efficiency dibagi menjadi lima kategori

yaitu sangat baik, baik, cukup baik, buruk, dan sangat buruk.

Pengklasifikasian ini didasarkan pada Surat Edaran Bank Indonesia

No.6/23/DPNP/tanggal 31 Mei 2004.

Kategori BOPO

Sangat Buruk BOPO ˃ 98%

Buruk 96% < BOPO ≤ 98%

Cukup Baik 94% < BOPO ≤ 96%

Baik 92% ≤ BOPO ≤ 94%

Sangat Baik BOPO < 92%

Data hasil pengklasifikasian management efficiency dapat dilihat pada

lampiran XIII. Jumlah hasil pengklasifikasian management efficiency

dirangkum secara rinci pada tabel 5.11, di halaman selanjutnya.


78

Tabel 5.11 Pengklasifikasian Management Efficiency

MANAGEMENT EFFICIENY


Sangat Baik 109 77,9

Baik 4 2,9

Cukup Baik 0 0,0

Buruk 4 2,9

Sangat Buruk 23 16,4

Total 140 100.0 (Sumber: data sekunder yang diolah, 2016)


masuk ke dalam kategori management efficiency sangat baik. Sangat

baik berarti perbankan tersebut memiliki nilai BOPO diatas 98%. Pada

kategori management efficiency baik terdapat 4 perbankan atau 2,9%


nilai BOPO antara 96% hingga 98%. Tidak terdapat bank yang masuk

ke dalam kategori management efficiency cukup baik. Terdapat 4

perbankan atau 2,9% perbankan yang masuk ke dalam kategori

management efficiency buruk, hal itu menandakan bahwa perbankan

tersebut memiliki nilai BOPO antara 92% hingga 94%. Pada kategori

management efficiency sangat buruk terdapat 23 perbankan atau

16,4%, kategori management efficiency sangat buruk menandakan

bahwa perbankan tersebut memiliki nilai BOPO dibawah 92%.


79

d) Klasifikasi Kompetisi

Klasifikasi data kompetisi dibagi menjadi dua kategori yaitu tinggi,

dan rendah. Pengklasifikasian ini dilakukan berdasarkan teori bahwa

indeks lerner mempunyai nilai antara 0 dan 1 (Rahardja, dan

Manurung, 2008:167). Daya monopoli merupakan kekuatan pasar,

sehingga kekuatan pasar dapat mencerminkan tingkat persaingan

(kompetisi) yang sedang terjadi. Nilai 0 menunjukkan pasar

persaingan sempurna dan tidak ada daya monopoli yang berarti tidak

ada kompetisi (Rahardja dan Manurung, 2008:167). Nilai yang

mendekai 1 menunjukkan daya monopoli kuat, yang berarti tingkat

kompetisi kuat. Sehingga semakin besar nilai indeks lerner, semakin

besar pula kekuatan monopoli perusahaan yang berarti semakin kuat

tingkat kompetisi yang sedang terjadi (Sugiarto et al., 2002:357).

Menurut Titko et al. (2015), dalam situasi pasar sesungguhnya nilai

indeks lerner dapat lebih dari 1, dan dapat negatif. Berdasarkan teori

dan pendapat peneliti terdahulu, maka pengklasifikasian kompetisi,

sebagai berikut:

Kategori IL

Tidak ada kompetisi 0

Kompetisi sedang 0,0001 - 0,5000

Kompetisi cukup kuat 0,5001 - 0,9999

Kompetisi kuat 1

Kompetisi sangat kuat ≥1,0001


80

Data hasil pengklasifikasian kompetisi dapat dilihat pada lampiran

XIII. Jumlah hasil pengklasifikasian kompetisi dirangkum secara rinci

pada tabel 5.12, di bawah ini:

Tabel 5.12 Pengklasifikasian Kompetisi

KOMPETISI


Tidak ada kompetisi 0 0,0

Kompetisi sedang 9 6,4

Kompetisi cukup kuat 55 39,3

Kompetisi kuat 0 0,0

Kompetisi sangat kuat 76 54,3

Total 140 100,0 (Sumber: data sekunder yang diolah, 2016)

Pada tabel 5.12, tidak ada perbankan yang masuk ke dalam

kategori tidak ada kompetisi. Pada kategori kompetisi sedang terdapat

9 perbankan yang masuk ke dalam kategori ini atau sebesar 6,4%,

yang mendandakan bahwa bank tersebut memiliki nilai indeks lerner

(IL) antara 0,0001 hingga 0,5000. Pada kategori kompetisi cukup kuat

terdapat 55 perbankan yang termasuk di dalam kategori ini atau

sebesar 39,3%. Hal ini menandakan bahwa bank tersebut memiliki

nilai IL antara 0,5001 hingga 0,9999.

Tidak terdapat bank yang masuk ke dalam kategori kompetisi

kuat. Pada kategori kompetisi sangat kuat, terdapat 76 perbankan atau


81

sebesar 54,3% bank. Hal ini menandakan bahwa bank tersebut

memiliki nilai IL diatas 1,0001.

5. Analisa Tabulasi Silang (Crosstab)

a) Analisa Tabulasi Silang antara Number of Branches dan Profitabilitas

Hasil analisa tabulasi silang (crosstab) antara number of branches

(NOB) dan profitabiltas dapat dilihat pada tabel 5.13, dan hasil

koefisien hubungan dapat dilihat pada tabel 5.14.

Tabel 5.13 Crosstab antara Number of Branches dan Profitabilitas

PROFITABILITAS

Sangat

Tinggi Tinggi

Cukup

Tinggi Rendah

Sangat

Rendah Total

Number of

Branches

Sangat Tinggi 0 3 2 1 0 6

Tinggi 25 33 24 1 0 83

Rendah 24 12 5 1 0 42

Sangat Rendah 6 2 1 0 0 9

TOTAL 55 50 32 3 0 140


Pada tabel 5.13, pada saat saat number of branches sangat

tinggi tidak terdapat bank yang memperoleh profitabilitas sangat

tinggi, terdapat 3 bank yang memperoleh profitabilitas tinggi, 2 bank

memperoleh profitabilitas cukup tinggi, 1 bank memperoleh

profitablitas rendah, dan tidak ada bank yang memperoleh

profitabilitas sangat rendah ketika nilai number of branches sangat


82

tinggi. Pada saat number of branches tinggi terdapat 25 bank

memperoleh profitabilitas sangat tinggi, 33 bank memperoleh

profitabilitas tinggi, 24 bank memperoleh profitabilitas cukup tinggi, 1

bank memperoleh profitabilitas rendah, dan tidak ada bank yang

memperoleh profitabilitas sangat rendah ketika nilai number of

branches tinggi.

Pada saat nilai number of branches rendah terdapat 24 bank

yang memperoleh profitabilitas sangat tinggi, 12 bank memperoleh

profitabiltas tinggi, 5 bank memperoleh profitabiltas cukup tinggi, 1

bank memperoleh profitabilitas rendah, dan tidak ada bank yang

memperoleh profitabilitas sangat rendah ketika nilai number of

branches sangat tinggi. Pada saat nilai number of branches sangat

rendah terdapat 6 bank yang memperoleh profitabilitas sangat tinggi, 2

bank memperoleh profitabilitas tinggi, 1 bank memperoleh

profitabilitas cukup tinggi, dan tidak ada bank yang memperoleh

profitabilitas rendah dan sangat rendah ketika nilai number of

branches sangat rendah. Berdasarkan hasil analisa crosstab yang

dilakukan antara number of branches dan profitabiltas, perbankan

dengan nilai number of branches tinggi belum tentu memiliki

profitabilitas yang tinggi.


83

Tabel 5.14 Koefisien Hubungan antara Number of Branches

dan Profitabilitas

Value

Koefisien Gamma -0,476

N of valid Cases 140


Tabel 5.14 menyajikan hasil uji koefisien gamma untuk

mengetahui hubungan antara number of branches dan profitabilitas.

Hasil uji gamma menunjukkan bahwa number of branches dan

profitabilitas memiliki hubungan yang sedang, ditunjukkan dari hasil

nilai (value) sebesar 0,476. Arah hubungan number of branches dan

profitabilitas menunjukkan arah negatif.

b) Analisa Tabulasi Silang antara Management Efficiency dan

Profitabilitas

Hasil analisa tabulasi silang (crosstab) antara management efficiency

(ME) dan profitabiltas dapat dilihat pada tabel 5.15, dan hasil

koefisien hubungan dapat dilihat pada tabel 5.16.


84

Tabel 5.15 Crosstab antara Management Efficiency dan Profitabilitas

PROFITABILITAS

Sangat

Tinggi Tinggi

Cukup

Tinggi Rendah

Sangat

Rendah Total

Management

Efficiency

Sangat Baik 34 44 29 2 0 109

Baik 4 0 0 0 0 4

Cukup Baik 0 0 0 0 0 0

Buruk 3 1 0 0 0 4

Sangat Buruk 14 5 3 1 0 23

TOTAL 55 50 32 3 0 140


Pada tabel 5.15, pada saat nilai management efficiency sangat

baik terdapat 34 bank yang memperoleh profitabilitas sangat tinggi, 44

bank memperoleh profitabilitas tinggi, 29 bank memperoleh

profitabilitas cukup tinggi, 2 bank memperoleh profitabilitas rendah,

dan tidak ada bank yang meperoleh profitabilitas sangat rendah ketika

nilai management efficiency sangat tinggi. Pada saat nilai management

efficiency baik terdapat 4 bank meperoleh profitabilitas sangat tinggi,

dan tidak ada bank yang memiliki profitabilitas tinggi, cukup tinggi,

rendah, dan sangat rendah ketika nilai management efficiency baik.

Pada saat nilai management efficiency cukup baik tidak terdapat bank

yang memperoleh profitabilitas sangat tinggi, tinggi, cukup tinggi,

rendah, dan sangat rendah.


85

Pada saat nilai management efficiency buruk terdapat 3 bank

yang memperoleh profitabilitas sangat tingi, 1 bank yang

memeperoleh profitabilitas tinggi, dan tidak ada bank yang

memperoleh profitabilitas cukup tinggi, rendah, dan sagat rendah.

Pada saat nilai management efficiency sangat buruk terdapat 14 bank

yang memperoleh profitabilitas sangat tinggi, 5 bank memperoleh

profitabilitas tinggi, 3 bank memiliki profitabilitas cukup tinggi, dan

tidak ada bank yang memperoleh profitabilitas rendah, dan sangat

rendah. Berdasarkan hasil analisa crosstab yang dilakukan antara

management efficiency dan profitabiltas, perbankan dengan nilai

management efficiency tinggi belum tentu memiliki profitabilitas yang

tinggi.

Tabel 5.16 Koefisien Hubungan antara Management Efficiency

dan Profitabilitas

Value





mengetahui hubungan antara management efficiency dan profitabilitas.

Hasil uji gamma menunjukkan bahwa management efficiency dan

profitabilitas memiliki hubungan sedang, ditunjukkan dari hasil nilai


86

(value) sebesar 0,486. Arah hubungan management efficiency dan

profitabilitas menunjukkan arah negatif.

c) Analisa Tabulasi Silang antara Kompetisi dan Profitabilitas

Hasil analisa tabulasi silang (crosstab) antara kompetisi dan

profitabiltas dapat dilihat pada tabel 5.17, dan hasil koefisien

hubungan dapat dilihat pada tabel 5.18 pada halaman selanjutnya.

Tabel 5.17 Crosstab antara Kompetisi dan Profitabilitas

PROFITABILITAS

Sangat

Tinggi Tinggi

Cukup

Tinggi Rendah

Sangat

Rendah Total

Kompetisi

Tidak ada

kompetisi 0 0 0 0 0 0

Kompetisi sedang 1 3 5 0 0 9

Kompetisi cukup

kuat 7 24 22 2 0 55

Kompetisi kuat 0 0 0 0 0 0

Kompetisi sangat

kuat 47 23 5 1 0 76

TOTAL 55 50 32 3 0 140


Pada tabel 5.15, pada saat tidak ada kompetisi tidak terdapat

bank yang memperoleh profitabilitas sangat tinggi, tinggi, cukup

tinggi, rendah, dan sangat rendah. Pada saat kompetisi sedang terdapat

1 bank yang memperoleh profitabilitas sangat tinggi, 3 bank

memperoleh profitabilitas tinggi, 5 bank memperoleh profitabilitas

cukup tinggi, dan tidak ada bank yang memperoleh profitabilitas


87

rendah dan sangat rendah. Pada saat kompetisi cukup kuat terdapat 7

bank yang memperoleh profitabilitas sangat tinggi, 24 bank

memperoleh profitabilitas tinggi, 22 bank memperoleh profitabilitas

cukup tinggi, 2 bank memperoleh profitabilitas rendah, dan tidak ada

bank yang memperoleh profitabilitas sangat rendah.

Pada saat kompetisi kuat tidak ada perbankan yang meperoleh

profitabilitas sangat tinggi, tinggi, cukup tinggi, rendah, dan sangat

rendah. Pada saat kompetisi sangat kuat terdapat 47 bank yang

memperoleh profitabilitas sangat tinggi, 23 bank memperoleh

profitbilitas tinggi, 5 bank memperoleh profitabilitas cukup tinggi, dan

tidak ada bank yang memperoleh profitabilitas rendah dan danget

rendah. Berdasarkan hasil analisa crosstab yang dilakukan antara

kompetisidan profitabilitas, perbankan dengan nilai kompetisitinggi

belum tentu memiliki profitabilitas yang tinggi.

Tabel 5.18 Koefisien Hubungan antara Kompetisi dan

Profitabilitas

Value





mengetahui hubungan antara kompetisi dan profitabilitas. Hasil uji


88

gamma menunjukkan bahwa kompetisi dan profitabilitas memiliki

hubungan yang kuat, ditunjukkan dari hasil nilai (value) sebesar 0,727.

Arah hubungan kompetisi dan profitabilitas menunjukkan arah negatif.

B. Pembahasan

Berdasarkan data yang sudah didapatkan dan diolah, maka pembahasan

mengenai penelitian ini sebagai berikut:

1. Hubungan antara Number of Branches dan Profitabilitas

Berdasarkan hasil analisa data, diperoleh hubungan yang sedang

antara number of branches dan profitabilitas, dengan arah hubungan

negatif. Hubungan yang sedang menunjukkan bahwa number of branches

atau banyaknya jumlah cabang, belum tentu memiliki hubungan akan

tinggi atau rendahnya profitabilitas yang dihasilkan. Arah hubungan

negatif menunjukkan bahwa, apabila nilai number of branches semakin

tinggi, maka kecenderungan akan diperoleh profit yang rendah. Hasil

penelitian ini tidak sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh Sufian

(2012) dan Uddin (2014). Sufian (2012) menyatakan bahwa bank dengan

jumlah cabang yang banyak cenderung dapat menarik lebih banyak profit.

Branch hadir sebagai pengumpul deposito dan sebagai sumber

keuntungan. Keberadaan cabang dapat menambah keuntungan dan dapat

menarik lebih banyak deposit, serta profitabilitas yang tinggi. Uddin


89

(2014) menyatakan bahwa branch memiliki pengaruh yang positif

terhadap ROA.

2. Hubungan antara Management Efficiency dan Profitabilitas

Berdasarkan hasil analisa data, diperoleh hubungan yang sedang

antara management efficiency dan profitabilitas, dengan arah hubungan

negatif. Hubungan yang sedang dengan arah hubungan negatif ini

menunjukkan bahwa baik atau buruknya management efficiency, belum

tentu meningkatkan profitabilitas. Arah hubungan negatif menunjukkan

bahwa terdapat kecenderungan apabila management efficiency baik, maka

tingkat profitabilitas rendah. Hasil penelitian ini tidak sejalan dengan

penelitian Petria et al. (2015), Dewi et al. (2004), dan Lestari (2014).

Petria et al. (2015) menyatakan bahwa, efisiensi merupakan faktor lain

yang dapat menghasilkan laba yang tinggi. Penilaian efisiensi industri

perbankan dilihat dari sudut keuntungan yang dihasilkan. Hasil penelitian

ini sejalan dengan Alifah (2014) yang menunjukkan bahwa BOPO atau

management efficiency tidak berpengaruh terhdapa ROA atau

profitabilitas.

3. Hubungan antara Kompetisi and Profitabilitas

Berdasarkan hasil analisa data, diperoleh hubungan yang kuat

antara kompetisi dan profitabilitas, dengan arah hubungan negatif.

Hubungan yang kuat dengan arah hubungan negatif ini menunjukkan

bahwa kuat atau lemah kompetisi memiliki kecenderungan berhubungan


90

dengan tinggi atau rendah profitabilitas. Arah hubungan negatif

menandakan bahwa terdapat kecendrungan apabila kompetisi kuat, maka

profitabilitas rendah. Hasil penelitian ini sejalan dengan Floros (2012),

Petria et al. (2015), dan Widiasari (2015).

Floros (2012) menyatakan bahwa, kunci sukses perbankan adalah

bagaimana memuaskan nasabah dan mendapatkan lebih banyak

keuntungan, sebab sasaran akhir dalam persaingan untuk memenuhi

kebutuhan yang diinginkan nasabah. Peluang yang ada maupun yang

tercipta dapat menunjukkan kemampuan perbankan dan dapat mengubah

selera pelanggan/nasabah sesuai dengan kebutuhan yang diperlukan

(Petria et al., 2015). Widiasari (2015:43) menyatakan bahwa,

profitabilitas bank dipengaruhi oleh intensitas kompetisi di pasar

perbankan. Hasil penelitian ini tidak sejalan dengan Uddin (2014) yang

menunjukkan bahwa kompetisi berpengaruh negatif dan signifikan

terhadap ROA. Uddin (2014) menyatakan bahwa hubungan antara

kompetisi dengan profitabilitas bank memiliki kerancuan.


91

BAB VI

PENUTUP

A. Kesimpulan

Berdasarkan hasil analisa data yang telah dilakukan, kesimpulan penelitian ini

adalah:

1. Hubungan antara number of branches dan profitabilitas sedang, dengan

arah hubungan negatif.

2. Hubungan antara management efficiency dan profitabilitas sedang, dengan

arah hubungan negatif.

3. Hubungan antara kompetisi dan profitabilitas kuat, dengan arah hubungan

negatif.

B. Keterbatasan Penelitian

Penelitian yang dilakukan ini memiliki beberapa keterbatasan, yaitu:

1. Jumlah populasi sasaran yang dijadikan penelitian sedikit, dari 42 bank

yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI), hanya menggunakan 28

bank saja sebagai populasi sasaran penelitian.

2. Periode penelitian yang digunakan hanya lima tahun.

3. Peniliti sulit memperoleh kajian pustaka dan penelitian terdahulu secara

mendetail tentang number of branches, karena penelitian mengenai

number of branches jarang dilakukan.


92

4. Kompetisi atau persaingan memiliki bermacam-macam jenis, namun pada

penelitian ini hanya meneliti kompetisi secara keseluruhan.

5. Varibel penelitian yang digunakan sedikit. Profitabilitas bank dipengaruhi

oleh banyak faktor, namun pada penelitian ini hanya terfokus pada 3

faktor saja yaitu, number of branches, management efficiency, dan

kompetisi

C. Saran

Berdasarkan keterbatasan penelitian yang telah diungkapkan, maka peneliti

memberi saran sebagai berikut:

1. Dalam pengambilan data tidak hanya mengambil data yang berasal dari

satu sumber saja.

2. Menambah periode penelitian.

3. Tidak dianjurkan menggunakan variabel number of branches sebagai

variabel penelitian, karena konsep definisi yang diperoleh dari kajian

pustaka dan penelitian terdahulu memiliki kerancuan dengan hasil

penelitian.

4. Meneliti lebih detail lagi tentang kompetisi atau persaingan berdasarkan

jenis-jenis persaingan yang ada.

5. Menambah variabel penelitian, dan menggunakan variabel yang belum

diteliti karena profitabilitas bank memiliki banyak faktor.


93

DAFTAR PUSTAKA

Alifah, Yonira Bagiani. 2014. “Pengaruh CAR, NPL, BOPO, dan LDR Terhadap

Profitabilitas Bank (ROA) Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di

Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2012”. Skripsi Tidak Dipublikasikan.

Universitas Negeri Yogyakarta, Yogyakarta.

Almilia, L. S., dan Winny Herdiningtyas. 2005 “Analisis Rasio CAMEL Terhadap

Prediksi Kondisi Bermasalah Pada Lembaga Perbnkan Periode 2000-2002.”

Jurnal Akuntansi dan Keuangan. Vol. 7 No. 2

Arrawatia, Rakesh., Misra, Arun., dan Dawar, Varun. 2015. “Bank Competition and

Efficiency: Empirical Evidence from Indian Market”. International Journal of

Law and Management. Vol. 57. No. 3: 217-231.

Athanasoglou, Panayiotis P., Brissimis, Sophocles N., dan Delis, Matthaios D. 2005.

“Bank-specific, Industry-specific, and Macroeconomic Determinants of Bank

Profitability”. Journal of International Financial Markets, Institutions, and

Money. No. 18: 121-136.

Athoammar, Nabila HN Farida. 2015. “Analisis Pengaruh Kompetisi, Size,

Capitalization, dan Loans Intensity Terhadap Efisiensi Perbankan.” Skripsi

Tidak Dipublikasikan. Universitas Diponegoro, Semarang.

Boedijoewono, Noegroho. 2012. Pengantar Statistika Ekonomi dan Bisnis. Edisi

Keenam. UPP STIM YKPM, Yogyakarta

Brigham, Eugene F. dan Joel F. Houston. 2009. Dasar-Dasar Manajemen Keuangan.

Salemba Empat, Jakarta.

Carlson, Mark dan Kris James Mitchener. 2005. “Branch Banking, Bank

Competition, and Financial Stability”. Journal of Money, Credit, and

Banking. Pp 1-53

Chu, Sing Fat., dan Lim, Guan Hua. 1998. “Share Performance and Profit Efficiency

of Banks in an Oligopolistic Market: Evidence from Singapore”. Journal of

Multinational Financial Management. Vol. 8: 155-168.

Cooper, Donald R., dan C. William Emory. 1996. Metodologi Penelitian Bisnis. Jilid

1. Erlangga, Jakarta.

Cooper, Donald R., dan C. William Emory. 1998. Metodologi Penelitian Bisnis. Jilid

2. Erlangga, Jakarta.

Daft, Richard L. 2002. Manajemen. Edisi Kelima. Jilid Satu. Erlanga, Jakarta.


94

Dendawijaya, Lukman. 2001. Manajemen Perbankan. Ghalia Indonesia, Jakarta.

Dendawijaya, Lukman. 2005. Manajemen Perbankan.Ghalia Indonesia, Bogor.

Dendawijaya, Lukman. 2009. Manajemen Perbankan. Edisi Kedua. Ghalia Indonesia,

Jakarta.

Dewi, Kadek Ayu Krisna Dewi., Ni Kadek Sinarwati., dan Nyoman Ari Surya

Darmawan. 2014. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit

Ratio (LDR), dan Perbandingan Biaya Operasional dengan Pendapatan

Operasional (BOPO) terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank Umum yang

Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2008-2012.” E-Journal S1 Ak

Universitas Pendidikan Ganesha Jurusan Akuntansi Program S1. Vol. 2. No. 1.

Fishwick, Frank. 1993. Seri Strategi Manajemen: Strategi Persaingan. PT.

Gramedia, Jakarta.

Floros, Yong Tan Christos. 2012. “Bank Profitability and Inflation: The Case of

China”. Journal of Economic Studies. Vol. 39. Iss 6: 675-696.

Ghozali, Imam. 2011. Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 19.

Edisi Kelima.Badan Penerbit UNDIP, Semarang.

Ghozali, Imam., dan N. John Castellan. 2002. Statistiik Non-Parametik: Teori dan

Aplikasi dengan Program SPSS. Badan Penerbit UNDIP, Semarang.

Greuning, H. 2005. Standar Pelaporan Keuangan Internasional : Pedoman Praktis.

Salemba Empat, Jakarta.

Gujarati, Damodar N. 2006. Ekonometrika Dasar. Erlangga, Jakarta.

Hamel, Gary., dan C.K. Prahalad. 1995. Kompetisi Masa Depan. Binarupa Aksara,

Jakarta.

Hartono, Jogiyanto. 2013. Metodologi Penelitian Bisnis: Salah Kaprah dan

Pengalaman-Pengalaman. Edisi Kelima. BPFE, Yogyakarta.

Hasibuan, Malayu S.P. 1984. Manajemen Dasar, Pengertian dan Masalah. Gunung

Agung, Jakarta

Hasibuan, Malayu S.P.2000. Manajemen Sumber Daya Manusia. PT. Gunung

Agung, Jakarta

Hasibuan, Nurimansjah. 1993. Ekonomi Industri: Persaingan, Monopoli, dan

Regulasi. PT. Pustaka LP3ES Indonesia, Jakarta.


95

Hery. 2015. Analisis Laporan Keuangan: Pendekatan Rasio Keuangan. CAPS,

Yogyakarta.

Hultman, Charles W. 1990. The Environment of International Banking. Prentice-Hall

International Inc., New Jersey.

Husnan, Suad. 1998. Manajemen Keuangan: Teori dan Penerapan. BPFE,

Yogyakarta.

Irawati, Susan. 2006. Manajemen Keuangan. PT. Pustaka, Bandung.

Ismail. 2010. Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi. Prenada Media,

Jakarta.

Kartajaya, Hermawan. 1997. Marketing Plus 2000: Siasat Memenangkan Persaingan

Global. Gramedia Putaka Utama, Jakarta.

Kasmir. 2004. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. PT. Grafindo Persada, Jakarta.

Kasmir. 2011. Analisis Laporan Keuangan. PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta.

Kotler, Philip., Liam Fahey, dan S. Jatusriptak. 1985. Kompetisi Baru. PT.

Gramedia, Jakarta.

Latumaerissa, Julius R. 2012. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Salemba Empat,

Jakarta.

Lestari, Dwi. 2014. “Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, dan LDR terhadap

Kinerja Keuangan Perbankan yagn Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun

2008-2012.” Skripsi Tidak Dipublikasikan. Universitas Muhammadiyah

Surakarta, Surakarta.

Lubis, Andi Fahmi. 2012. “Buletin Ekonomi Moneter Dan Perbankan”. Bank

Indonesia. Vol. 14 (Januari). No. 3:236-255.

Martono, Nanang. 2010. Statistik Sosial: Teori dan Aplikasi Program SPSS. Edisi

Pertama. Gava Media, Yogyakarta.

Mahmoedin. 2004. Perkreditan Bank Umum. Raja Grafindo Persada, Jakarta.

Maya. 2015. Belajar Cepat Analisis Statistik Parametik dan Non-Parametik dengan

SPSS. ANDI, Yogyakarta.

Mubyarto, dan Edy Suandi Hamid. 1987. Meningkatkan Efisiensi Nasional. Edisi

Pertama. BPFE, Yogyakarta.


96

Mulyamah. 1987. Manajemen Perubahan. Yudhistira, Jakarta.

Naceur, Samy Ben dan Magda Kandil. 2008. “The Impact of Capital Requirements

on Banks‟ Cost of Intermediation and Performance: The Case of Egypt”.

Economic Research Forum. No. 430: 1-24.

Petria, Nicolae., Capraru, Bogdan., dan Ihnatov, Iulian. 2015. “Determinants of

Bank‟s Profitability: Evidence from EU 27 Banking Systems”. Procedia

Economics and Finance. No. 20: 518-524.

Pindyck, Robert S., dan Daniel L. Rubinfeld. 2010. Mikroekonomi. Edisi Keenam.

PT. Indeks, Jakarta.

Purnamawati, I Gusti Ayu., Gede Adi Yuniarta., dan Ni Luh Gede Erni Sulindawati.

2014. Akuntansi Perbankan: Teori dan Soal Latihan. Graha Ilmu,

Yogyakarta.

Purwitasari, Elisa. 2013. “Analisis Pengaruh Struktur Modal Terhadap Profitabilitas”.

Skripsi Tidak Dipublikasikan. Universitas Diponegoro, Semarang.

Putra, Indra Eka. 2015. “Analisis Pengaruh Ukuran Perusahaan, Konsentrasi Pasar,

Cost to Income Ratio, Leverage, dan Diversifikasi terhadap Volatilitas Laba”.

Skripsi Tidak Dipublikasikan. Universitas Diponegoro, Semarang.

Rahardja, Prathama., dan Mandala Manurung. 2008. Pengantar Ilmu Ekonomi

(Mikroekonomi dan Makroekonomi). Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi

Universitas Indonesia, Jakarta.

Ramlall, Indranarain. 2009. “Bank-Specific, Industry-Specific, and Macroeconomic

Determinant of Profitability in Taiwanese Banking System: Under Panel Data

Estimation”. International Research Journal of Finance and Economics. No.

34: 161-167.

Rasiah, Devinaga. “Review of Literature and Theories on Determinants of

Commercial Bank Profitability”. Journal of Performance Management.

Page: 24-45

Reserve Bank‟s. 2014. Financial Stability Review.

http://www.rba.gov.au/publications/fsr/2014/sep/pdf/0914.pdf Diakses

tanggal 26 Juli 2016.

Rivai, H. Veithzal., Basir, Sofyan., Sudarto, Sarwono., dan Veithzal, Arifiandy

Permata. 2013. Commercial Bank Management=Manajemen Perbankan:

Dari Teori ke Praktik. Rajawali Press, Jakarta.


http://www.rba.gov.au/publications/fsr/2014/sep/pdf/0914.pdf

97

Riyanto, Bambang. 2001. Dasar-Dasar Pembelanjaan Perusahaan. Edisi Keempat.

BPFE, Yogyakarta.

S. Peter, dan Rose. 2002. Commercial Bank Management. The McGraw-Hill

Companies, Inc., America.

Santoso, Singgih. 2015. Menguasai SPSS 22. Gramedia, Jakarta.

Sanusi, Anwar. 2011. Metodologi Penelitian Bisnis: Disertai Contoh Proposal

Penelitian Bidang Ilmu Ekonomi dan Manajemen. Salemba Empat, Jakarta.

Sartono, R. Agus. 2010. Manajemen Keuangan Teori dan Aplikasi. Edisi Keempat.

BPFE, Yogyakarta.

Siamat, Dahlan. 2005. Manajemen Lembaga Keuangan. Edisi Kelima. LPFE UI,

Jakarta.

Sinungan, Muchdarsyah. 1993. Manajemen Dana Perbankan. Edisi Kedua. PT. Bumi

Aksara, Jakarta.

Spilane, James. J. 2008. Metodologi Penelitian Bisnis. USD, Yogyakarta.

Sufian, Fadzlan. 2012. “Determinants of Bank Profitability in Developing

Economics: Empirical Evidence from the South Asian Banking Sectors”.

Contemporary South Asia. Vol. 20. (September). No. 3: 375-399.

Sugiarto, Tedy Herlambang, Brastoro, Rachmat Sudjana, dan Said Kelana. 2002.

Ekonomi Mikro: Sebuah Kajian Komprehensif. Gramedia, Jakarta.

Sugiyarso, G., dan F. Winarni. 2005. Manajemen Keuangan: Pemahaman Laporan

Keuangan; Pengelolaan Aktiva, Kewajiban Dan Modal, Serta Pengukuran

Kinerja Perusahaan. Media Pressindo, Yogyakarta.

Sugiyono. 2009. Metode Penelitian dan Kuantitatif. Alfabeta: Bandung.

Sugiyono. 2010. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. Alfabeta,

Bandung.

Surat Edaran Bank Indonesia No.6/23/DPNP/tanggal 31 Mei 2004 diakses tanggal 26

Juli 2016.

Titko, Jelena., Konstantins Kozlovskis., dan Gulbakhyt Kaliyeva. 2015.

“Competition-Stability Relationship in The Banking Sector”. Systemics,

Cybernetics, and Informatics. Vol. 13. No, 2: 25-31.


98

Uddin, S.M. Sohrab. 2014. “The Competition on Bank Performance in Bangladesh:

An Empirical Study”. Int. J. of Financial Services Management. Vol. 7, No.

1: 73-94.

Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan.

http://www.bi.go.id/id/tentang-bi/uu bi/Documents/uu_bi_1099.pdf Diakses

tanggal 8 Oktober 2015

Usman, Marzuki. 1989. Untaian Karangan: Keuangan dan Perbankan Indonesia.

InfoBank-ISEI, Jakarta.

Wasis. 1993. Manajemen Keuangan Perusahaan. Semarang, Satya Kencana.

Wibowo, Meidi. 2004. Efisiensi Perusahaan melalui Penerapan Manajemen Proses

Bisnis. PT. Gramedia Widiasarana Indonesia, Jakarta.

Widiasari, Febrina Wahyu. 2015. “Pengaruh Struktur Pasar, Kompetisi, Diversifikasi,

Kapitalisasi, Risiko, Kredit, dan Size terhadap Profitabilitas Bank”. Skripsi

Tidak Dipublikasikan. Universitas Diponegoro, Semarang.

Wood, Oliver G. 1978. Comercial Banking. D. Van Nostrand, New York.

http://kbbi.web.id/cabangDiakses tanggal 8 Oktober 2015.


http://www.bi.go.id/id/tentang-bi/uu%20bi/Documents/uu_bi_1099.pdf

http://kbbi.web.id/cabang

99

LAMPIRAN


100

LAMPIRAN I

Data Populasi Sasaran

No. KODE NAMA

1 INPC Bank Artha Graha Internasional

2 BBKP Bank Bukopin Tbk

3 BNBA Bank Bumi Arta Tbk

4 BACA Bank Capital Indonesia Tbk

5 BBCA Bank Central Asia Tbk

6 BNGA Bank CIMB Niaga Tbk

7 BDMN Bank Danamon Indonesia Tbk

8 BMRI Bank Mandiri (Persero) Tbk

9 MEGA Bank Mega Tbk

10 BBNI Bank Negara Indonesia Tbk

11 BBNP Bank Nusantara Parahyangan Tbk

12 NISP Bank OCBC NISP Tbk

13 BSWD Bank of India Indonesia Tbk

14 PNBN Bank Pan Indonesia Tbk

15 BJBR Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk

16 BNLI Bank Permata Tbk

17 BBRI Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk

18 AGRO Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk

19 BSIM Bank Sinarmas Tbk

20 BBTN Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk

21 BTPN Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk

22 BVIC Bank Victoria Internasional Tbk

23 MCOR Bank Windu Kentjana Internasional Tbk

24 BBHI PT Bank Harda Internasional Tbk

25 MAYA PT Bank Mayapada Internasional Tbk

26 BNII PT Bank Maybank Indonesia Tbk

27 BKSW PT Bank QNB Indonesia

28 SDRA PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906 Tbk


101

LAMPIRAN II

Data Total Asset Tahun 2010

No. KODE NAMA TOTAL ASSET (Rp)

1 INPC Bank Artha Graha Internasional 17.063.094.176.282

2 BBKP Bank Bukopin Tbk 47.489.366.000.000

3 BNBA Bank Bumi Arta Tbk 2.661.051.689.702

4 BACA Bank Capital Indonesia Tbk 4.399.404.518.000

5 BBCA Bank Central Asia Tbk 324.419.069.000.000

6 BNGA Bank CIMB Niaga Tbk 143.652.852.000.000

7 BDMN Bank Danamon Indonesia Tbk 118.206.573.000.000

8 BMRI Bank Mandiri (Persero) Tbk 449.774.551.000.000

9 MEGA Bank Mega Tbk 51.596.960.000.000

10 BBNI Bank Negara Indonesia Tbk 248.580.529.000.000

11 BBNP Bank Nusantara Parahyangan Tbk 5.282.255.159.000

12 NISP Bank OCBC NISP Tbk 44.474.822.000.000

13 BSWD Bank of India Indonesia Tbk 1.570.331.769.489

14 PNBN Bank Pan Indonesia Tbk 108.947.955.000.000

15 BJBR Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan

Banten Tbk 43.445.700.000.000

16 BNLI Bank Permata Tbk 73.813.440.000.000

17 BBRI Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 404.285.602.000.000

18 AGRO Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk 3.054.092.727.000

19 BSIM Bank Sinarmas Tbk 11.232.179.000.000

20 BBTN Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 68.385.539

21 BTPN Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk 34.522.573.000.000

22 BVIC Bank Victoria Internasional Tbk 10.304.852.773.000

23 MCOR Bank Windu Kentjana Internasional Tbk 4.354.460.000.000

24 BBHI PT Bank Harda Internasional Tbk 1.526.242.631.087

25 MAYA PT Bank Mayapada Internasional Tbk 10.102.287.635.000

26 BNII PT Bank Maybank Indonesia Tbk 75.130.433.000.000

27 BKSW PT Bank QNB Indonesia 2.589.915.470.255

28 SDRA PT Bank Woori Saudara Indonesia 1906

Tbk 3.245.762.792.900

(Sumber: Bursa Efek Indonesia)


102


















Banten Tbk 54.448.658.000.000





20 BBTN Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 89.121.459.000.000









Tbk 5.085.762.000.000



103


















Banten Tbk 70.840.878.000.000














Tbk 7.621.309.000.000



104


















Banten Tbk 70.958.233.000.000














Tbk 8.230.842.000.000



105


















Banten Tbk 75.836.537.000.000














Tbk 16.432.776.000.000



106

LAMPIRAN III

Data Laba Sebelum Pajak Tahun 2010

No. KODE NAMA LABA SEBELUM

PAJAK (Rp)

1 INPC Bank Artha Graha Internasional 117.551.090.255

2 BBKP Bank Bukopin Tbk 667.065.000.000

3 BNBA Bank Bumi Arta Tbk 36.547.690.305

4 BACA Bank Capital Indonesia Tbk 29.040.655.000







11 BBNP Bank Nusantara Parahyangan Tbk 68.122.096.000

12 NISP Bank OCBC NISP Tbk 428.316.000.000

13 BSWD Bank of India Indonesia Tbk 48.067.101.918


15 BJBR Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat

dan Banten Tbk 1.219.628.000.000



18 AGRO Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk 19.381.468.000

19 BSIM Bank Sinarmas Tbk 140.946.000.000



22 BVIC Bank Victoria Internasional Tbk 106.801.942.000

23 MCOR Bank Windu Kentjana Internasional Tbk 37.813.000.000

24 BBHI PT Bank Harda Internasional Tbk 18.447.140.669

25 MAYA PT Bank Mayapada Internasional Tbk 105.755.528.000

26 BNII PT Bank Maybank Indonesia Tbk 789.736.000.000

27 BKSW PT Bank QNB Indonesia 4.058.239.441


Tbk 81.604.122.693



107



PAJAK (Rp)
















Banten Tbk 1.319.816.000.000














Tbk 121.807.000.000



108



PAJAK (Rp)
















Banten Tbk 1.512.499.000.000














Tbk 160.367.000.000



109



PAJAK (Rp)









9 MEGA Bank Mega Tbk 632.550.000.000







Banten Tbk 1.752.874.000.000














Tbk 168.095.000.000



110



PAJAK (Rp)
















Banten Tbk 1.438.490.000.000






21 BTPN Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk 2,522,528,000,000








Tbk 188.798.000.000



111

LAMPIRAN IV

Data Total Deposit Tahun 2010

No. KODE NAMA TOTAL DEPOSIT

(Rp)
















dan Banten Tbk 33.985.349.000.000














Tbk 2.803.686.255.280



112



(Rp)
















dan Banten Tbk 42.122.931.000.000














Tbk 4.294.763.000.000



113



(Rp)
















dan Banten Tbk 54.025.497.000.000














Tbk 6.394.891.000.000



114



(Rp)
















dan Banten Tbk 51.820.886.000.000














Tbk 7.086.381.000.000



115



(Rp)
















dan Banten Tbk 56.427.430.000.000














Tbk 11.440.766.000.000



116

LAMPIRAN V

Data Pendapatan Operasional Tahun 2010

No. KODE NAMA

PENDAPATAN

OPERASIONAL

(Rp)
















dan Banten Tbk 1.190.538.000.000














Tbk 83.909.072.261



117


No. KODE NAMA

PENDAPATAN

OPERASIONAL

(Rp)
















dan Banten Tbk 1.274.894.000.000














Tbk 123.337.000.000



118


No. KODE NAMA

PENDAPATAN

OPERASIONAL

(Rp)


2 BBKP Bank Bukopin Tbk 1.066.472,000.000














dan Banten Tbk 1.419.241.000.000














Tbk 157.837.000.000



119


No. KODE NAMA

PENDAPATAN

OPERASIONAL

(Rp)
















dan Banten Tbk 1.751.931.000.000














Tbk 159.790.000.000



120


No. KODE NAMA

PENDAPATAN

OPERASIONAL

(Rp)
















dan Banten Tbk 1.415.835.000.000














Tbk 192.048.000.000



121

LAMPIRAN VI

Data Beban Operasional Tahun 2010

No. KODE NAMA

BEBAN

OPERASIONAL

(Rp)
















dan Banten Tbk 1.726.755.000.000














Tbk 177.627.437.446



122


No. KODE NAMA

BEBAN

OPERASIONAL

(Rp)
















dan Banten Tbk 2.026.483.000.000














Tbk 233.762.000.000



123


No. KODE NAMA

BEBAN

OPERASIONAL

(Rp)
















dan Banten Tbk 2.566.496.000.000












27 BKSW PT Bank QNB Indonesia 252.476.000000


Tbk 285.117.000.000



124


No. KODE NAMA

BEBAN

OPERASIONAL

(Rp)
















dan Banten Tbk 3.487.470.000.000














Tbk 394.518.000.000



125


No. KODE NAMA

BEBAN

OPERASIONAL

(Rp)
















dan Banten Tbk 3.611.667.000.000














Tbk 201.381.000.000



126

LAMPIRAN VII

Data Pendapatan Bunga Tahun 2010

No. KODE NAMA PENDAPATAN

BUNGA (Rp)
















dan Banten Tbk 4.889.308.000.000














Tbk 440.988.768.280



127



BUNGA (Rp)
















dan Banten Tbk 5.973.615.000.000














Tbk 585.141.000.000



128



BUNGA (Rp)
















dan Banten Tbk 6.782.159.000.000














Tbk 801.920.000.000



129



BUNGA (Rp)
















dan Banten Tbk 8.096.294.000.000














Tbk 1.023.761.000.000



130



BUNGA (Rp)
















dan Banten Tbk 8.562.830.000.000














Tbk 251.564.000.000



131

LAMPIRAN VIII

Data Pendapatan Non Operasional Tahun 2010

No. KODE NAMA

PENDAPATAN NON

OPERASIONAL

(Rp)



3 BNBA Bank Bumi Arta Tbk 395.078.676

4 BACA Bank Capital Indonesia Tbk 201.278.000

5 BBCA Bank Central Asia Tbk 253.079.000.000

6 BNGA Bank CIMB Niaga Tbk 27.382.000.000

7 BDMN Bank Danamon Indonesia Tbk 54.701.000.000

8 BMRI Bank Mandiri (Persero) Tbk 230.142.000.000

9 MEGA Bank Mega Tbk -

10 BBNI Bank Negara Indonesia Tbk -


12 NISP Bank OCBC NISP Tbk -

13 BSWD Bank of India Indonesia Tbk 162.999.996

14 PNBN Bank Pan Indonesia Tbk 95.872.000.000


dan Banten Tbk 42.316.000.000

16 BNLI Bank Permata Tbk 161.337.000.000

17 BBRI Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 506.229.000.000

18 AGRO Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk -


20 BBTN Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk -

21 BTPN Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk 13.607.000.000



24 BBHI PT Bank Harda Internasional Tbk 140.717.199

25 MAYA PT Bank Mayapada Internasional Tbk 522.308.000


27 BKSW PT Bank QNB Indonesia -


Tbk -



132


No. KODE NAMA

PENDAPATAN NON

OPERASIONAL

(Rp)










10 BBNI Bank Negara Indonesia Tbk 218.725.000.000



13 BSWD Bank of India Indonesia Tbk -







19 BSIM Bank Sinarmas Tbk -




23 MCOR Bank Windu Kentjana Internasional Tbk -






Tbk -



133


No. KODE NAMA

PENDAPATAN NON

OPERASIONAL

(Rp)

1 INPC Bank Artha Graha Internasional -























23 MCOR Bank Windu Kentjana Internasional Tbk 760.000.000






Tbk 2.530.000.000



134


No. KODE NAMA

PENDAPATAN NON

OPERASIONAL

(Rp)






6 BNGA Bank CIMB Niaga Tbk -






12 NISP Bank OCBC NISP Tbk -









20 BBTN Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 4.862.000.000




24 BBHI PT Bank Harda Internasional Tbk 20.251.695


26 BNII PT Bank Maybank Indonesia Tbk -



Tbk 8.305.000.000



135


No. KODE NAMA

PENDAPATAN NON

OPERASIONAL

(Rp)



3 BNBA Bank Bumi Arta Tbk 576.947.887









12 NISP Bank OCBC NISP Tbk 4.000.000





16 BNLI Bank Permata Tbk -










26 BNII PT Bank Maybank Indonesia Tbk -



Tbk 3.204.000.000



136

LAMPIRAN IX

Data Beban Bunga Tahun 2010

No. KODE NAMA BEBAN BUNGA (Rp)
















dan Banten Tbk 2.254.731.000.000














Tbk 181.216.605.600



137


















dan Banten Tbk 2.915.841.000.000














Tbk 264.902.000.000



138


















dan Banten Tbk 3.140.311.000.000














Tbk 369.500.000.000



139


















dan Banten Tbk 3.350.845.000.000














Tbk 517.931.000.000



140


















dan Banten Tbk 4.330.222.000.000














Tbk 136.252.000.000



141

LAMPIRAN X

Beban Non Operasional Tahun 2010

No. KODE NAMA BEBAN NON

OPERASIONAL (Rp)
















dan Banten Tbk 2.254.731.000.000














Tbk 181.216.605.600



142



OPERASIONAL (Rp)
















dan Banten Tbk 2.915.841.000.000














Tbk 264.902.000.000



143



OPERASIONAL (Rp)
















dan Banten Tbk 3.140.311.000.000














Tbk 369.500.000.000



144

Data Beban Non Operasional Tahun 2013


OPERASIONAL (Rp)
















dan Banten Tbk 3.350.845.000.000














Tbk 517.931.000.000



145

Data Beban Non Operasional Tahun 2014


OPERASIONAL (Rp)
















dan Banten Tbk 4.330.222.000.000














Tbk 136.252.000.000



146

LAMPIRAN XI

Data Perhitungan Profitabilitas

No. Kode Nama Tahun Laba Sebelum

Pajak (a) Total Asset (b)

ROA ((a/b) x

100))

1 INPC

Bank Artha

Graha

Internasional

2010

117.551.090.255

17.063.094.176.282 0,6889

2011

125.738.760.025

19.185.436.308.366 0,6554

2012

139.810.000.000

20.558.770.000.000 0,6801

2013

293.613.000.000

21.188.582.000.000 1,3857

2014

177.777.000.000

23.453.347.000.000 0,7580

2 BBKP Bank

Bukopin Tbk

2010

667.065.000.000

47.489.366.000.000 1,4047

2011

940.404.000.000

57.183.463.000.000 1,6445

2012

1.059.370.000.000

65.689.830.000.000 1,6127

2013

1.193.605.000.000

69.457.663.000.000 1,7185

2014

971.121.000.000

79.051.268.000.000 1,2285

3 BNBA Bank Bumi

Arta Tbk

2010

36.547.690.305

2.661.051.689.702 1,3734

2011

57.015.636.700

2.963.148.453.513 1,9242

2012

77.467.035.432

3.483.516.588.857 2,2238

2013

78.854.904.089

4.045.672.277.612 1,9491

2014

70.541.753.499

5.155.422.644.599 1,3683

4 BACA

Bank Capital

Indonesia

Tbk

2010

29.040.655.000

4.399.404.518.000 0,6601

2011

34.310.000.000

4.694.939.000.000 0,7308

2012

62.561.000.000

5.666.177.000.000 1,1041

2013

93.343.000.000

7.139.276.000.000 1,3075

2014

98.896.000.000

9.251.776.000.000 1,0689


147

Data Perhitungan Profitabilitas (Lanjutan)



ROA ((a/b) x

100))

5 BBCA

Bank

Central Asia

Tbk

2010 10.653.269.000.000 324.419.069.000.000 3,2838

2011

13.618.758.000.000

381.908.353.000.000 3,5660

2012

14.686.046.000.000

442.994.197.000.000 3,3152

2013

17.815.606.000.000

496.304.573.000.000 3,5897

2014

20.741.121.000.000

552.423.892.000.000 3,7546

6 BNGA Bank CIMB

Niaga Tbk

2010

3.389.504.000.000

143.652.852.000.000 2,3595

2011

4.391.782.000.000

166.801.130.000.000 2,6329

2012

5.786.927.000.000

197.412.481.000.000 2,9314

2013

5.832.017.000.000

218.866.409.000.000 2,6646

2014

3.200.169.000.000

233.162.423.000.000 1,3725

7 BDMN

Bank

Danamon

Indonesia

Tbk

2010

4.001.531.000.000

118.206.573.000.000 3,3852

2011

4.611.556.000.000

141.934.432.000.000 3,2491

2012

5.486.679.000.000

155.791.308.000.000 3,5218

2013

5.530.213.000.000

184.237.348.000.000 3,0017

2014

3.553.534.000.000

195.708.593.000.000 1,8157

8 BMRI Bank Mandiri

(Persero) Tbk

2010

13.972.162.000.000

449.774.551.000.000 3,1065

2011

16.512.035.000.000

551.891.704.000.000 2,9919

2012

20.504.268.000.000

635.618.708.000.000 3,2259

2013

24.061.837.000.000

733.099.762.000.000 3,2822

2014

26.008.015.000.000

855.039.673.000.000 3,0417


148




ROA ((a/b) x

100))

9 MEGA Bank Mega

Tbk

2010

1.041.115.000.000

51.596.960.000.000 2,0178

2011

1.191.316.000.000

61.909.027.000.000 1,9243

2012

1.566.014.000.000

65.219.108.000.000 2,4012

2013

632.550.000.000

66.475.698.000.000 0,9516

2014

697.981.000.000

66.647.891.000.000 1,0473

10 BBNI

Bank Negara

Indonesia

Tbk

2010

5.485.460.000.000

248.580.529.000.000 2,2067

2011

7.461.308.000.000

299.058.161.000.000 2,4949

2012

8.899.562.000.000

333.303.506.000.000 2,6701

2013

11.278.165.000.000

386.654.815.000.000 2,9169

2014

13.524.310.000.000

416.573.708.000.000 3,2466

11 BBNP

Bank

Nusantara

Parahyangan

Tbk

2010

68.122.096.000

5.282.255.159.000 1,2896

2011

91.757.601.000

6.572.646.723.000 1,3961

2012

115.153.801.000

8.212.208.488.000 1,4022

2013

141.923.108.000

9.985.735.803.000 1,4213

2014

130.448.583.000

9.468.873.488.000 1,3777

12 NISP Bank OCBC

NISP Tbk

2010

428.316.000.000

44.474.822.000.000 0,9631

2011

1.005.875.000.000

59.834.397.000.000 1,6811

2012

1.222.241.000.000

79.141.737.000.000 1,5444

2013

1.529.716.000.000

97.524.537.000.000 1,5685

2014

1.776.712.000.000

103.123.179.000.000 1,7229


149




ROA ((a/b) x

100))

13 BSWD

Bank of India

Indonesia

Tbk

2010

48.067.101.918

1.570.331.769.489 3,0610

2011

64.541.516.776

2.080.427.739.215 3,1023

2012

73.921.748.519

2.540.740.993.910 2,9095

2013

109.583.379.645

3.601.335.866.618 3,0429

2014

142.022.485.716

5.199.184.618.629 2,7316

14 PNBN

Bank Pan

Indonesia

Tbk

2010

1.897.611.000.000

108.947.955.000.000 1,7418

2011

2.736.366.000.000

124.754.179.000.000 2,1934

2012

3.042.464.000.000

148.792.615.000.000 2,0448

2013

3.252.163.000.000

164.055.578.000.000 1,9824

2014

3.477.071.000.000

172.581.667.000.000 2,0147

15 BJBR

Bank

Pembangunan

Daerah Jawa

Barat dan

Banten Tbk

2010

1.219.628.000.000

43.445.700.000.000 2,8072

2011

1.319.816.000.000

54.448.658.000.000 2,4240

2012

1.512.499.000.000

70.840.878.000.000 2,1351

2013

1.752.874.000.000

70.958.233.000.000 2,4703

2014

1.438.490.000.000

75.836.537.000.000 1,8968

16 BNLI Bank Permata

Tbk

2010

1.238.133.000.000

73.813.440.000.000 1,6774

2011

1.558.818.000.000

101.324.002.000.000 1,5384

2012

1.888.081.000.000

131.798.595.000.000 1,4326

2013

2.301.503.000.000

165.833.922.000.000 1,3878

2014

2.046.223.000.000

185.349.861.000.000 1,1040


150




ROA ((a/b) x

100))

17 BBRI

Bank Rakyat

Indonesia

(Persero) Tbk

2010

14.908.230.000.000

404.285.602.000.000 3,6875

2011

18.755.880.000.000

469.899.284.000.000 3,9915

2012

23.859.572.000.000

551.336.790.000.000 4,3276

2013

27.910.066.000.000

626.182.926.000.000 4,4572

2014

30.859.073.000.000

801.955.021.000.000 3,8480

18 AGRO

Bank Rakyat

Indonesia

Agroniaga

Tbk

2010

19.381.468.000

3.054.092.727.000 0,6346

2011

44.985.281.000

3.481.155.340.000 1,2923

2012

51.471.054.000

4.040.140.235.000 1,2740

2013

71.589.231.000

5.124.070.015.000 1,3971

2014

85.353.649.000

6.385.191.484.000 1,3367

19 BSIM Bank

Sinarmas Tbk

2010

140.946.000.000

11.232.179.000.000 1,2548

2011

155.077.000.000

16.658.656.000.000 0,9309

2012

285.479.000.000

15.151.892.000.000 1,8841

2013

286.100.000.000

17.447.455.000.000 1,6398

2014

200.895.000.000

21.259.549.000.000 0,9450

20 BBTN

Bank

Tabungan

Negara

(Persero) Tbk

2010

1.250.222

68.385.539 1,8282

2011

1.522.260.000.000

89.121.459.000.000 1,7081

2012

1.863.202.000.000

111.748.593.000.000 1,6673

2013

2.140.771.000.000

131.169.730.000.000 1,6321

2014

1.548.172.000.000

144.575.961.000.000 1,0708


151




ROA ((a/b) x

100))

21 BTPN

Bank

Tabungan

Pensiunan

Nasional Tbk

2010

1.127.264.000.000

34.522.573.000.000 3,2653

2011

1.771.620.000.000

46.651.141.000.000 3,7976

2012

2.485.314.000.000

59.090.132.000.000 4,2060

2013

2.868.855.000.000

69.661.464.000.000 4,1183

2014

2.522.528.000.000

75.014.737.000.000 3,3627

22 BVIC

Bank Victoria

Internasional

Tbk

2010

106.801.942.000

10.304.852.773.000 1,0364

2011

239.238.525.000

11.802.562.942.000 2,0270

2012

252.594.217.000

14.352.840.454.000 1,7599

2013

330.171.255.000

19.171.351.935.000 1,7222

2014

121.532.701.000

21.364.882.284.000 0,5688

23 MCOR

Bank Windu

Kentjana

Internasional

Tbk

2010

37.813.000.000

4.354.460.000.000 0,8684

2011

48.375.000.000

6.452.794.000.000 0,7497

2012

128.018.000.000

6.495.246.000.000 1,9709

2013

118.708.000.000

7.917.214.000.000 1,4994

2014

71.448.000.000

9.769.591.000.000 0,7313

24 BBHI

PT Bank

Harda

Internasional

Tbk

2010

18.447.140.669

1.526.242.631.087 1,2087

2011

20.826.856.617

1.577.535.174.054 1,3202

2012

27.254.976.841

1.730.622.560.785 1,5749

2013

16.069.734.131

1.638.182.123.527 0,9809

2014

18.667.450.090

2.021.725.942.051 0,9233


152




ROA ((a/b) x

100))

25 MAYA

PT Bank

Mayapada

Internasional

Tbk

2010

105.755.528.000

10.102.287.635.000 1,0468

2011

230.477.282.000

12.951.201.230.000 1,7796

2012

351.140.867.000

17.166.551.873.000 2,0455

2013

509.628.250.000

24.015.571.540.000 2,1221

2014

580.328.464.000

36.173.590.792.000 1,6043

26 BNII

PT Bank

Maybank

Indonesia

Tbk

2010

789.736.000.000

75.130.433.000.000 1,0512

2011

985.306.000.000

94.919.111.000.000 1,0380

2012

1.695.869.000.000

115.772.908.000.000 1,4648

2013

2.184.224.000.000

140.546.751.000.000 1,5541

2014

959.834.000.000

143.318.466.000.000 0,6697

27 BKSW

PT Bank

QNB

Indonesia

2010

4.058.239.441

2.589.915.470.255 0,1567

2011

15.550.000.000

3.593.817.000.000 0,4327

2012

34.424.000.000

4.644.654.000.000 0,7412

2013

5.087.000.000

11.047.615.000.000 0,0460

2014

161.911.000.000

20.839.018.000.000 0,7770

28 SDRA

PT Bank

Woori

Saudara

Indonesia

1906 Tbk

2010

81.604.122.693

3.245.762.792.900 2,5142

2011

121.807.000.000

5.085.762.000.000 2,3951

2012

160.367.000.000

7.621.309.000.000 2,1042

2013

168.095.000.000

8.230.842.000.000 2,0423

2014

188.798.000.000

16.432.776.000.000 1,1489


153

LAMPIRAN XII

Data Perhitungan Number Of Branches

2010 14.753.904.002.333 17.063.094.176.282 0,8647

2011 16.416.900.200.632 19.185.436.308.366 0,8557

2012 17.451.423.000.000 20.558.770.000.000 0,8489

2013 17.509.014.000.000 21.188.582.000.000 0,8263

2014 19.729.751.000.000 23.453.347.000.000 0,8412

2010 43.007.988.000.000 47.489.366.000.000 0,9056

2011 49.288.650.000.000 57.183.463.000.000 0,8619

2012 56.135.038.000.000 65.689.830.000.000 0,8545

2013 57.797.608.000.000 69.457.663.000.000 0,8321

2014 67.397.292.000.000 79.051.268.000.000 0,8526

2010 2.167.066.260.738 2.661.051.689.702 0,8144

2011 2.423.592.480.778 2.963.148.453.513 0,8179

2012 2.891.772.768.087 3.483.516.588.857 0,8301

2013 3.369.619.070.329 4.045.672.277.612 0,8329

2014 4.451.111.223.592 5.155.422.644.599 0,8634

2010 3.643.522.383.000 4.399.404.518.000 0,8282

2011 4.042.370.000.000 4.694.939.000.000 0,8610

2012 4.965.375.000.000 5.666.177.000.000 0,8763

2013 6.173.213.000.000 7.139.276.000.000 0,8647

2014 8.214.049.000.000 9.251.776.000.000 0,8878

No. Kode Nama Tahun Total Deposit (a) Total Asset (b)


4 BACABank Capital

Indonesia Tbk

DEPO/TA

(a/b)

1 INPCBank Artha Graha

Internasional



154

Data Perhitungan Number Of Branches (Lanjutan)

2010 280.427.112.000.000 324.419.069.000.000 0,8644

2011 326.894.554.000.000 381.908.353.000.000 0,8560

2012 372.604.494.000.000 442.994.197.000.000 0,8411

2013 412.786.802.000.000 496.304.573.000.000 0,8317

2014 451.660.016.000.000 552.423.892.000.000 0,8176

2010 119.033.212.000.000 143.652.852.000.000 0,8286

2011 133.568.414.000.000 166.801.130.000.000 0,8008

2012 154.234.978.000.000 197.412.481.000.000 0,7813

2013 164.543.692.000.000 218.866.409.000.000 0,7518

2014 176.789.790.000.000 233.162.423.000.000 0,7582

2010 81.580.282.000.000 118.206.573.000.000 0,6902

2011 88.792.218.000.000 141.934.432.000.000 0,6256

2012 92.722.287.000.000 155.791.308.000.000 0,5952

2013 110.856.360.000.000 184.237.348.000.000 0,6017

2014 118.920.984.000.000 195.708.593.000.000 0,6076

2010 369.842.016.000.000 449.774.551.000.000 0,8223

2011 397.046.488.000.000 551.891.704.000.000 0,7194

2012 456.854.700.000.000 635.618.708.000.000 0,7188

2013 521.439.569.000.000 733.099.762.000.000 0,7113

2014 600.980.756.000.000 855.039.673.000.000 0,7029

No. DEPO/TA (a/b) Total Asset (b) Total Deposit (a) TahunNamaKode

7 BDMNBank Danamon

Indonesia Tbk

8 BMRIBank Mandiri

(Persero) Tbk

5 BBCABank Central Asia

Tbk

6 BNGABank CIMB Niaga

Tbk


155


2010 44.927.188.000.000 51.596.960.000.000 0,8707

2011 54.525.373.000.000 61.909.027.000.000 0,8807

2012 55.790.418.000.000 65.219.108.000.000 0,8554

2013 55.821.168.000.000 66.475.698.000.000 0,8397

2014 53.812.450.000.000 66.647.891.000.000 0,8074

2010 197.700.436.000.000 248.580.529.000.000 0,7953

2011 238.314.269.000.000 299.058.161.000.000 0,7969

2012 260.906.084.000.000 333.303.506.000.000 0,7828

2013 295.075.178.000.000 386.654.815.000.000 0,7631

2014 256.159.206.000.000 416.573.708.000.000 0,6149

2010 4.695.756.877.000 5.282.255.159.000 0,8890

2011 5.873.891.499.000 6.572.646.723.000 0,8937

2012 7.407.592.886.000 8.212.208.488.000 0,9020

2013 8.655.561.382.000 9.985.735.803.000 0,8668

2014 8.162.857.327.000 9.468.873.488.000 0,8621

2010 36.517.550.000.000 44.474.822.000.000 0,8211

2011 48.767.497.000.000 59.834.397.000.000 0,8150

2012 64.880.162.000.000 79.141.737.000.000 0,8198

2013 70.143.853.000.000 97.524.537.000.000 0,7192

2014 76.054.593.000.000 103.123.179.000.000 0,7375

No. Kode Nama Tahun Total Deposit (a) Total Asset (b) DEPO/TA (a/b)

11 BBNPBank Nusantara

Parahyangan Tbk

12 NISPBank OCBC NISP

Tbk


10 BBNIBank Negara

Indonesia Tbk


156


2010 1.227.275.963.168 1.570.331.769.489 0,7815

2011 1.677.849.224.859 2.080.427.739.215 0,8065

2012 2.057.391.037.009 2.540.740.993.910 0,8098

2013 2.985.437.471.439 3.601.335.866.618 0,8290

2014 4.025.714.662.694 5.199.184.618.629 0,7743

2010 78.847.046.000.000 108.947.955.000.000 0,7237

2011 91.063.761.000.000 124.754.179.000.000 0,7299

2012 109.477.500.000.000 148.792.615.000.000 0,7358

2013 125.132.390.000.000 164.055.578.000.000 0,7627

2014 130.858.149.000.000 172.581.667.000.000 0,7582

2010 33.985.349.000.000 43.445.700.000.000 0,7822

2011 42.122.931.000.000 54.448.658.000.000 0,7736

2012 54.025.497.000.000 70.840.878.000.000 0,7626

2013 51.820.886.000.000 70.958.233.000.000 0,7303

2014 56.427.430.000.000 75.836.537.000.000 0,7441

2010 59.924.664.000.000 73.813.440.000.000 0,8118

2011 84.111.608.000.000 101.324.002.000.000 0,8301

2012 106.919.167.000.000 131.798.595.000.000 0,8112

2013 105.178.279.000.000 165.833.922.000.000 0,6342

2014 150.188.510.000.000 185.349.861.000.000 0,8103


15 BJBR

Bank Pembangunan

Daerah Jawa Barat

dan Banten Tbk


13 BSWDBank of India

Indonesia Tbk

14 PNBNBank Pan Indonesia

Tbk


157


2010 338.812.712.000.000 404.285.602.000.000 0,8381

2011 388.288.508.000.000 469.899.284.000.000 0,8263

2012 452.945.001.000.000 551.336.790.000.000 0,8215

2013 507.972.602.000.000 626.182.926.000.000 0,8112

2014 630.977.238.000.000 801.955.021.000.000 0,7868

2010 2.422.808.829.000 3.054.092.727.000 0,7933

2011 2.802.038.964.000 3.481.155.340.000 0,8049

2012 3.396.235.279.000 4.040.140.235.000 0,8406

2013 4.214.283.829.000 5.124.070.015.000 0,8224

2014 5.370.833.248.000 6.385.191.484.000 0,8411

2010 10.186.067.000.000 11.232.179.000.000 0,9069

2011 15.176.739.000.000 16.658.656.000.000 0,9110

2012 13.013.049.000.000 15.151.892.000.000 0,8588

2013 14.075.742.000.000 17.447.455.000.000 0,8068

2014 17.712.428.000.000 21.259.549.000.000 0,8332

2010 48.104.318 68.385.539 0,7034

2011 62.762.985.000.000 89.121.459.000.000 0,7042

2012 81.374.686.000.000 111.748.593.000.000 0,7282

2013 96.482.879.000.000 131.169.730.000.000 0,7356

2014 107.649.946.000.000 144.575.961.000.000 0,7446



20 BBTN

Bank Tabungan

Negara (Persero)

Tbk

17 BBRI

Bank Rakyat

Indonesia (Persero)

Tbk

18 AGRO

Bank Rakyat

Indonesia Agroniaga

Tbk


158


2010 25.614.679.000.000 34.522.573.000.000 0,7420

2011 35.733.069.000.000 46.651.141.000.000 0,7660

2012 45.243.214.000.000 59.090.132.000.000 0,7657

2013 51.119.056.000.000 69.661.464.000.000 0,7338

2014 51.364.567.000.000 75.014.737.000.000 0,6847

2010 9.036.757.417.000 10.304.852.773.000 0,8769

2011 10.067.458.705.000 11.802.562.942.000 0,8530

2012 12.236.182.419.000 14.352.840.454.000 0,8525

2013 16.357.773.594.000 19.171.351.935.000 0,8532

2014 17.245.822.045.000 21.364.882.284.000 0,8072

2010 3.757.343.000.000 4.354.460.000.000 0,8629

2011 5.839.985.000.000 6.452.794.000.000 0,9050

2012 5.635.917.000.000 6.495.246.000.000 0,8677

2013 6.739.393.000.000 7.917.214.000.000 0,8512

2014 8.373.135.000.000 9.769.591.000.000 0,8571

2010 1.367.417.095.929 1.526.242.631.087 0,8959

2011 1.397.322.851.513 1.577.535.174.054 0,8858

2012 1.529.486.533.665 1.730.622.560.785 0,8838

2013 1.402.676.511.358 1.638.182.123.527 0,8562

2014 1.698.358.132.217 2.021.725.942.051 0,8401


23 MCOR

Bank Windu

Kentjana

Internasional Tbk

24 BBHIPT Bank Harda

Internasional Tbk

21 BTPN

Bank Tabungan

Pensiunan Nasional

Tbk

22 BVICBank Victoria

Internasional Tbk


159


2010 8.121.649.924.000 10.102.287.635.000 0,8039

2011 10.679.736.628.000 12.951.201.230.000 0,8246

2012 15.165.682.943.000 17.166.551.873.000 0,8834

2013 20.663.878.129.000 24.015.571.540.000 0,8604

2014 32.038.390.901.000 36.173.590.792.000 0,8857

2010 60.789.753.000.000 75.130.433.000.000 0,8091

2011 71.728.558.000.000 94.919.111.000.000 0,7557

2012 87.670.742.000.000 115.772.908.000.000 0,7573

2013 108.295.066.000.000 140.546.751.000.000 0,7705

2014 104.813.283.000.000 143.318.466.000.000 0,7313

2010 2.384.067.136.614 2.589.915.470.255 0,9205

2011 2.659.553.000.000 3.593.817.000.000 0,7400

2012 3.669.440.000.000 4.644.654.000.000 0,7900

2013 9.097.934.000.000 11.047.615.000.000 0,8235

2014 18.025.040.000.000 20.839.018.000.000 0,8650

2010 2.803.686.255.280 3.245.762.792.900 0,8638

2011 4.294.763.000.000 5.085.762.000.000 0,8445

2012 6.394.891.000.000 7.621.309.000.000 0,8391

2013 7.086.381.000.000 8.230.842.000.000 0,8610

2014 11.440.766.000.000 16.432.776.000.000 0,6962


27 BKSWPT Bank QNB

Indonesia

28 SDRA

PT Bank Woori

Saudara Indonesia

1906 Tbk

25 MAYAPT Bank Mayapada

Internasional Tbk

26 BNIIPT Bank Maybank

Indonesia Tbk


160

LAMPIRAN XIII

Data Perhitungan Management Efficiency

2010 205.492.995.633 129.294.490.972 1,5893

2011 226.256.541.450 124.378.297.217 1,8191

2012 261.673.000.000 140.233.000.000 1,8660

2013 283.412.000.000 307.372.000.000 0,9220

2014 855.073.000.000 92.270.000.000 9,2671

2010 1.453.107.000.000 636.271.000.000 2,2838

2011 1.584.624.000.000 932.191.000.000 1,6999

2012 1.899.777.000.000 1.066.472.000.000 1,7814

2013 2.159.603.000.000 1.174.266.000.000 1,8391

2014 2.316.694.000.000 943.739.000.000 2,4548

2010 91.655.456.904 36.155.163.567 2,5351

2011 107.672.604.890 37.851.483.073 2,8446

2012 110.452.259.691 76.072.232.948 1,4519

2013 135.690.660.535 76.595.319.085 1,7715

2014 156.109.669.179 69.986.188.240 2,2306

2010 83.920.634.000 28.953.172.000 2,8985

2011 108.028.000.000 30.507.000.000 3,5411

2012 139.783.000.000 62.582.000.000 2,2336

2013 142.790.000.000 94.259.000.000 1,5149

2014 152.633.000.000 100.363.000.000 1,5208

2010 9.571.893.000.000 10.400.190.000.000 0,9204

2011 10.913.969.000.000 13.296.775.000.000 0,8208

2012 13.358.388.000.000 14.255.568.000.000 0,9371

2013 16.647.140.000.000 17.078.667.000.000 0,9747

2014 20.545.897.000.000 20.504.773.000.000 1,0020

2010 4.350.424.000.000 3.352.850.000.000 1,2975

2011 5.230.507.000.000 4.338.716.000.000 1,2055

2012 6.056.466.000.000 5.740.829.000.000 1,0550

2013 6.495.003.000.000 5.865.970.000.000 1,1072

2014 6.830.462.000.000 2.958.240.000.000 2,3090

2010 9.235.221.000.000 4.630.064.000.000 1,9946

2011 10.279.972.000.000 5.234.709.000.000 1,9638

2012 12.464.306.000.000 5.570.863.000.000 2,2374

2013 13.568.854.000.000 5.605.158.000.000 2,4208

2014 14.379.667.000.000 4.063.362.000.000 3,5389


4 BACABank Capital

Indonesia Tbk

BOPO (a/b)


Internasional


No. Kode Nama Tahun Beban Operasional (a)Pendapatan

Operasional (b)

7 BDMNBank Danamon

Indonesia Tbk

5 BBCABank Central Asia

Tbk


Tbk


161

Data Perhitungan Management Efficiency (Lanjutan)

2010 12.074.973.000.000 13.742.020.000.000 0,8787

2011 16.312.021.000.000 16.348.933.000.000 0,9977

2012 18.913.028.000.000 19.625.447.000.000 0,9637

2013 21.500.987.000.000 23.551.711.000.000 0,9129

2014 25.374.351.000.000 25.978.106.000.000 0,9768

2010 1.787.578.000.000 1.068.377.000.000 1,6732

2011 2.539.564.000.000 1.130.454.000.000 2,2465

2012 2.771.155.000.000 1.538.519.000.000 1,8012

2013 2.991.838.000.000 607.860.000.000 4,9219

2014 3.496.023.000.000 645.380.000.000 5,4170

2010 9.643.357.000.000 5.509.018.000.000 1,7505

2011 11.134.002.000.000 7.242.583.000.000 1,5373

2012 12.739.104.000.000 8.641.023.000.000 1,4743

2013 14.572.688.000.000 11.218.803.000.000 1,2990

2014 16.103.374.000.000 13.346.291.000.000 1,2066

2010 168.472.985.000 63.362.798.000 2,6589

2011 202.643.878.000 91.304.702.000 2,2194

2012 274.610.680.000 113.678.081.000 2,4157

2013 294.355.945.000 136.812.931.000 2,1515

2014 307.308.779.000 130.408.676.000 2,3565

2010 1.481.931.000.000 606.620.000.000 2,4429

2011 1.702.935.000.000 992.692.000.000 1,7155

2012 1.941.498.000.000 1.213.567.000.000 1,5998

2013 2.215.374.000.000 1.543.840.000.000 1,4350

2014 2.489.916.000.000 1.776.708.000.000 1,4014

2010 37.120.823.458 48.241.726.666 0,7695

2011 31.475.106.870 65.031.257.210 0,4840

2012 23.824.736.417 73.837.820.834 0,3227

2013 31.042.237.189 110.002.192.971 0,2822

2014 32.660.095.612 142.031.659.755 0,2299

2010 2.392.800.000.000 1.809.674.000.000 1,3222

2011 2.334.678.000.000 2.628.063.000.000 0,8884

2012 2.507.822.000.000 2.966.045.000.000 0,8455

2013 2.658.249.000.000 3.203.882.000.000 0,8297

2014 2.849.421.000.000 3.357.520.000.000 0,8487

BOPO (a/b) Pendapatan

Operasional (b) Beban Operasional (a) TahunNamaKodeNo.

8 BMRIBank Mandiri

(Persero) Tbk


Parahyangan Tbk


Tbk


10 BBNIBank Negara

Indonesia Tbk


Indonesia Tbk


Tbk


162


2010 1.726.755.000.000 1.190.538.000.000 1,4504

2011 2.026.483.000.000 1.274.894.000.000 1,5895

2012 2.566.496.000.000 1.419.241.000.000 1,8084

2013 3.487.470.000.000 1.751.931.000.000 1,9906

2014 3.611.667.000.000 1.415.835.000.000 2,5509

2010 2.464.491.000.000 1.076.796.000.000 2,2887

2011 3.336.589.000.000 1.439.219.000.000 2,3183

2012 4.165.243.000.000 1.751.744.000.000 2,3778

2013 4.390.443.000.000 1.999.109.000.000 2,1962

2014 5.373.380.000.000 7.419.603.000.000 0,7242

2010 16.113.692.000.000 14.402.001.000.000 1,1189

2011 17.085.627.000.000 17.584.230.000.000 0,9716

2012 19.491.032.000.000 22.682.538.000.000 0,8593

2013 22.380.778.000.000 26.127.577.000.000 0,8566

2014 26.660.314.000.000 28.361.877.000.000 0,9400

2010 115.664.649.000 27.189.165.000 4,2541

2011 140.577.659.000 42.115.062.000 3,3379

2012 141.217.585.000 50.164.078.000 2,8151

2013 180.072.909.000 66.567.569.000 2,7051

2014 178.234.048.000 80.985.705.000 2,2008

2010 276.846.000.000 78.572.000.000 3,5235

2011 449.308.000.000 604.413.000.000 0,7434

2012 665.863.000.000 951.342.000.000 0,6999

2013 815.490.000.000 1.101.590.000.000 0,7403

2014 1.037.836.000.000 1.238.731.000.000 0,8378

2010 2.247.211 1.263.717 1,7783

2011 2.720.117.000.000 1.525.749.000.000 1,7828

2012 3.213.561.000.000 1.870.969.000.000 1,7176

2013 3.849.042.000.000 2.135.909.000.000 1,8021

2014 4.041.294.000.000 1.546.212.000.000 2,6137

2010 2.528.200.000.000 1.146.105.000.000 2,2059

2011 3.031.455.000.000 1.795.283.000.000 1,6886

2012 3.866.761.000.000 2.487.158.000.000 1,5547

2013 4.571.085.000.000 2.877.758.000.000 1,5884

2014 5.245.261.000.000 2.535.042.000.000 2,0691

TahunNamaKodeNo.

15 BJBR

Bank Pembangunan

Daerah Jawa Barat

dan Banten Tbk



20 BBTN

Bank Tabungan

Negara (Persero)

Tbk

17 BBRI

Bank Rakyat

Indonesia (Persero)

Tbk

18 AGRO

Bank Rakyat

Indonesia Agroniaga

Tbk

21 BTPN

Bank Tabungan

Pensiunan Nasional

Tbk


Operasional (b) Beban Operasional (a)


163


2010 304.168.949.000 129.271.035.000 2,3530

2011 35.458.504.000 231.684.467.000 0,1530

2012 187.817.171.000 235.987.092.000 0,7959

2013 269.430.950.000 314.209.661.000 0,8575

2014 366.089.331.000 103.484.837.000 3,5376

2010 102.297.000.000 33.666.000.000 3,0386

2011 174.367.000.000 36.178.000.000 4,8197

2012 197.046.000.000 127.258.000.000 1,5484

2013 215.959.000.000 111.995.000.000 1,9283

2014 250.058.000.000 43.243.101.604 5,7826

2010 44.245.031.371 19.257.079.998 2,2976

2011 48.116.659.538 13.625.783.195 3,5313

2012 55.612.726.061 25.732.965.505 2,1611

2013 68.321.539.514 16.238.460.764 4,2074

2014 73.040.201.870 12.984.132.805 5,6253

2010 377.765.169.000 105.261.067.000 3,5888

2011 399.347.844.000 229.897.286.000 1,7371

2012 483.617.657.000 351.079.235.000 1,3775

2013 561.421.781.000 506.954.606.000 1,1074

2014 682.312.461.000 576.925.683.000 1,1827

2010 2.857.991.000.000 767.098.000.000 3,7257

2011 3.252.954.000.000 962.594.000.000 3,3794

2012 3.646.371.000.000 1.667.364.000.000 2,1869

2013 3.224.217.000.000 2.290.653.000.000 1,4076

2014 4.967.184.000.000 964.512.000.000 5,1499

2010 103.974.637.496 20.178.595.522 5,1527

2011 158.367.000.000 172.711.000.000 0,9169

2012 252.476.000.000 43.485.000.000 5,8060

2013 392.278.000.000 155.870.000.000 2,5167

2014 457.054.000.000 209.433.000.000 2,1823

2010 177.627.437.446 83.909.072.261 2,1169

2011 233.762.000.000 123.337.000.000 1,8953

2012 285.117.000.000 157.837.000.000 1,8064

2013 394.518.000.000 159.790.000.000 2,4690

2014 201.381.000.000 192.048.000.000 1,0486


Operasional (b) Beban Operasional (a) TahunNamaKodeNo.

23 MCOR

Bank Windu

Kentjana

Internasional Tbk


Internasional Tbk


Internasional Tbk

27 BKSWPT Bank QNB

Indonesia

28 SDRA

PT Bank Woori

Saudara Indonesia

1906 Tbk


Internasional Tbk


Indonesia Tbk


164

LAMPIRAN XIV

Data Perhitungan Kompetisi

2010 1.505.177.610.345 1.118.853.491 918.249.940.831 12.862.254.208 1.506.296.463.836 931.112.195.039 0,6177

2011 1.544.765.737.830 1.687.049.401 961.736.902.118 326.586.593 1.546.452.787.231 962.063.488.711 0,6074

2012 1.859.222.000.000 - 1.033.193.000.000 423.000.000 1.859.222.000.000 1.033.616.000.000 0,7988

2013 1.940.361.000.000 - 942.104.000.000 13.759.000.000 1.940.361.000.000 955.863.000.000 1,0300

2014 2.249.421.000.000 - 1.294.645.000.000 14.196.000.000 2.249.421.000.000 1.308.841.000.000 0,7186

2010 3.832.626.000.000 30.794.000.000 2.036.101.000.000 30.794.000.000 3.863.420.000.000 2.066.895.000.000 0,8692

2011 4.617.461.000.000 8.213.000.000 2.516.190.000.000 8.213.000.000 4.625.674.000.000 2.524.403.000.000 0,8324

2012 5.126.381.000.000 7.102.000.000 2.664.675.000.000 7.102.000.000 5.133.483.000.000 2.671.777.000.000 0,9214

2013 5.950.023.000.000 19.339.000.000 3.506.183.000.000 19.339.000.000 5.969.362.000.000 3.525.522.000.000 0,6932

2014 7.093.455.000.000 27.382.000.000 4.620.055.000.000 27.382.000.000 7.120.837.000.000 4.647.437.000.000 0,5322

2010 239.141.403.867 395.078.676 111.330.783.396 2.551.938 239.536.482.543 111.333.335.334 1,1515

2011 264.371.589.040 19.179.085.686 118.847.501.077 14.932.059 283.550.674.726 118.862.433.136 1,3855

2012 311.555.668.398 1.394.802.484 125.031.175.759 - 312.950.470.882 125.031.175.759 1,5030

2013 397.198.273.705 2.259.585.004 184.912.294.085 - 399.457.858.709 184.912.294.085 1,1603

2014 531.252.641.046 576.947.887 305.156.783.627 21.382.628 531.829.588.933 305.178.166.255 0,7427

2010 343.229.755.000 201.278.000 237.961.658.000 113.795.000 343.431.033.000 238.075.453.000 0,4425

2011 385.805.000.000 4.093.000.000 275.361.000.000 290.000.000 389.898.000.000 275.651.000.000 0,4145

2012 431.486.000.000 73.000.000 269.311.000.000 94.000.000 431.559.000.000 269.405.000.000 0,6019

2013 553.884.000.000 67.000.000 344.842.000.000 983.000.000 553.951.000.000 345.825.000.000 0,6018

2014 792.064.000.000 114.000.000 570.303.000.000 1.581.000.000 792.178.000.000 571.884.000.000 0,3852

2010 20.660.602.000.000 253.079.000.000 7.723.774.000.000 - 20.913.681.000.000 7.723.774.000.000 1,7077

2011 24.566.852.000.000 321.983.000.000 7.730.157.000.000 - 24.888.835.000.000 7.730.157.000.000 2,2197

2012 28.885.290.000.000 430.478.000.000 7.647.167.000.000 - 29.315.768.000.000 7.647.167.000.000 2,8335

2013 34.277.149.000.000 153.532.000.000 9.958.167.000.000 - 34.430.681.000.000 9.958.167.000.000 2,4575

2014 43.771.256.000.000 236.348.000.000 11.744.562.000.000 - 44.007.604.000.000 11.744.562.000.000 2,7471

2010 12.448.430.000.000 27.382.000.000 5.122.137.000.000 - 12.475.812.000.000 5.122.137.000.000 1,4357

2011 14.791.294.000.000 53.066.000.000 6.864.464.000.000 - 14.844.360.000.000 6.864.464.000.000 1,1625

2012 16.195.571.000.000 46.098.000.000 6.486.352.000.000 - 16.241.669.000.000 6.486.352.000.000 1,5040

2013 17.870.203.000.000 - 7.749.512.000.000 33.953.000.000 17.870.203.000.000 7.783.465.000.000 1,2959

2014 20.812.884.000.000 241.929.000.000 10.123.389.000.000 - 21.054.813.000.000 10.123.389.000.000 1,0798

2010 14.417.745.000.000 54.701.000.000 4.509.295.000.000 683.234.000.000 14.472.446.000.000 5.192.529.000.000 1,7872

2011 16.882.491.000.000 100.190.000.000 6.033.390.000.000 723.343.000.000 16.982.681.000.000 6.756.733.000.000 1,5134

2012 18.858.281.000.000 85.530.000.000 5.936.173.000.000 779.705.000.000 18.943.811.000.000 6.715.878.000.000 1,8207

2013 20.130.837.000.000 43.193.000.000 6.599.794.000.000 118.138.000.000 20.174.030.000.000 6.717.932.000.000 2,0030

2014 22.991.485.000.000 45.634.000.000 9.311.649.000.000 555.462.000.000 23.037.119.000.000 9.867.111.000.000 1,3347

Tahun


Internasional

7 BDMNBank Danamon

Indonesia Tbk


4


No. Kode Nama

BACABank Capital

Indonesia Tbk

5 BBCA Bank Central Asia Tbk


Tbk

Pendapatan Bunga (a)Penghasilan Non

Operasional (b)Beban Bunga (c)

Beban Non

Operasional (d)TR (a+b) TC (c+d) IL (TR-TC)/TR


165

Data Perhitungan Kompetisi (Lanjutan)

2010 33.931.650.000.000 230.142.000.000 14.413.041.000.000 - 34.161.792.000.000 14.413.041.000.000 1,3702

2011 37.730.019.000.000 163.102.000.000 15.954.037.000.000 - 53.684.056.000.000 15.954.037.000.000 2,3649

2012 42.550.442.000.000 878.821.000.000 15.019.850.000.000 - 57.570.292.000.000 15.019.850.000.000 2,8329

2013 50.208.842.000.000 510.126.000.000 17.432.216.000.000 - 50.718.968.000.000 17.432.216.000.000 1,9095

2014 62.637.942.000.000 29.909.000.000 23.505.518.000.000 - 62.667.851.000.000 23.505.518.000.000 1,6661

2010 4.090.908.000.000 - 1.910.379.000.000 27.262.000.000 4.090.908.000.000 1.937.641.000.000 1,1113

2011 5.191.379.000.000 94.046.000.000 2.485.184.000.000 33.184.000.000 5.285.425.000.000 2.518.368.000.000 1,0988

2012 5.581.049.000.000 27.495.000.000 2.238.937.000.000 - 5.608.544.000.000 2.238.937.000.000 1,5050

2013 4.865.437.000.000 24.690.000.000 2.169.386.000.000 - 4.890.127.000.000 2.169.386.000.000 1,2542

2014 5.978.672.000.000 52.601.000.000 3.233.623.000.000 - 6.031.273.000.000 3.233.623.000.000 0,8652

2010 18.837.397.000.000 - 7.099.714.000.000 23.558.000.000 18.837.397.000.000 7.123.272.000.000 1,6445

2011 20.691.796.000.000 218.725.000.000 7.495.982.000.000 - 20.910.521.000.000 7.495.982.000.000 1,7896

2012 22.704.515.000.000 258.539.000.000 7.245.524.000.000 - 22.963.054.000.000 7.245.524.000.000 2,1693

2013 26.450.708.000.000 59.362.000.000 7.392.427.000.000 - 26.510.070.000.000 7.392.427.000.000 2,5861

2014 33.364.942.000.000 178.019.000.000 10.988.641.000.000 - 33.542.961.000.000 10.988.641.000.000 2,0525

2010 612.590.518.000.000 1.117.663.000.000 318.641.938.000.000 664.764.000.000 613.708.181.000.000 319.306.702.000.000 0,9220

2011 612.590.518.000.000 1.117.663.000.000 318.641.938.000.000 664.764.000.000 613.708.181.000.000 319.306.702.000.000 0,9220

2012 735.796.339.000.000 2.646.737.000.000 347.507.578.000.000 1.171.017.000.000 738.443.076.000.000 348.678.595.000.000 1,1178

2013 906.461.725.000.000 6.678.711.000.000 475.292.849.000.000 1.568.534.000.000 913.140.436.000.000 476.861.383.000.000 0,9149

2014 1.080.295.340.000 1.038.699.000 642.577.885.000 998.792.000 1.081.334.039.000 643.576.677.000 0,6802

2010 3.331.821.000.000 - 1.525.155.000.000 178.304.000.000 3.331.821.000.000 1.703.459.000.000 0,9559

2011 4.187.166.000.000 13.183.000.000 1.931.724.000.000 - 4.200.349.000.000 1.931.724.000.000 1,1744

2012 4.924.182.000.000 8.674.000.000 2.358.155.000.000 - 4.932.856.000.000 2.358.155.000.000 1,0918

2013 6.149.145.000.000 - 3.009.857.000.000 14.124.000.000 6.149.145.000.000 3.023.981.000.000 1,0335

2014 7.907.553.000.000 4.000.000 4.162.855.000.000 - 7.907.557.000.000 4.162.855.000.000 0,8996

2010 167.356.311.294 162.999.996 81.993.761.170 337.624.744 167.519.311.290 82.331.385.914 1,0347

2011 177.633.691.334 - 81.127.327.254 489.740.434 177.633.691.334 81.617.067.688 1,1764

2012 203.913.520.703 83.927.685 106.250.963.452 - 203.997.448.388 106.250.963.452 0,9200

2013 275.920.901.945 315.949.030 134.876.471.785 734.762.356 276.236.850.975 135.611.234.141 1,0370

2014 441.364.686.582 281.220.922 266.672.931.215 290.394.961 441.645.907.504 266.963.326.176 0,6543

2010 8.183.967.000.000 95.872.000.000 3.981.493.000.000 7.935.000.000 8.279.839.000.000 3.989.428.000.000 1,0754

2011 9.945.650.000.000 108.303.000.000 4.982.909.000.000 - 10.053.953.000.000 4.982.909.000.000 1,0177

2012 11.498.857.000.000 76.419.000.000 6.024.990.000.000 - 11.575.276.000.000 6.024.990.000.000 0,9212

2013 12.982.201.000.000 48.281.000.000 7.120.070.000.000 - 13.030.482.000.000 7.120.070.000.000 0,8301

2014 15.491.547.000.000 119.551.000.000 9.284.606.000.000 - 15.611.098.000.000 9.284.606.000.000 0,6814

IL (TR-TC)/TRTC (c+d)TR (a+b)Beban Non Operasional (d)Beban Bunga (c)Penghasilan Non Operasional (b)Pendapatan Bunga (a)TahunNama

8 BMRIBank Mandiri

(Persero) Tbk


KodeNo.


Tbk


Indonesia Tbk

10 BBNIBank Negara

Indonesia Tbk


Parahyangan Tbk


Tbk


166


2010 4.889.308.000.000 42.316.000.000 2.254.731.000.000 13.226.000.000 4.931.624.000.000 2.267.957.000.000 1,1745

2011 5.973.615.000.000 60.171.000.000 2.915.841.000.000 15.249.000.000 6.033.786.000.000 2.931.090.000.000 1,0585

2012 6.782.159.000.000 112.185.000.000 3.140.311.000.000 18.927.000.000 6.894.344.000.000 3.159.238.000.000 1,1823

2013 8.096.294.000.000 27.497.000.000 3.350.845.000.000 26.554.000.000 8.123.791.000.000 3.377.399.000.000 1,4053

2014 8.562.830.000.000 37.984.000.000 4.330.222.000.000 15.329.000.000 8.600.814.000.000 4.345.551.000.000 0,9792

2010 5.915.777.000.000 161.337.000.000 2.798.118.000.000 - 6.077.114.000.000 2.798.118.000.000 1,1719

2011 7.707.960.000.000 119.599.000.000 3.966.675.000.000 - 7.827.559.000.000 3.966.675.000.000 0,9733

2012 9.185.865.000.000 136.337.000.000 4.377.456.000.000 - 9.322.202.000.000 4.377.456.000.000 1,1296

2013 10.772.325.000.000 302.394.000.000 6.224.366.000.000 - 11.074.719.000.000 6.224.366.000.000 0,7793

2014 14.221.627.000.000 - 9.419.502.000.000 - 14.221.627.000.000 9.419.502.000.000 0,5098

2010 44.615.162.000.000 506.229.000.000 11.726.559.000.000 - 45.121.391.000.000 11.726.559.000.000 2,8478

2011 48.164.348.000.000 1.171.650.000.000 13.737.272.000.000 - 49.335.998.000.000 13.737.272.000.000 2,5914

2012 49.610.421.000.000 1.177.034.000.000 13.126.655.000.000 - 50.787.455.000.000 13.126.655.000.000 2,8690

2013 59.461.084.000.000 1.782.489.000.000 15.354.813.000.000 - 61.243.573.000.000 15.354.813.000.000 2,9886

2014 75.122.213.000.000 2.497.196.000.000 23.679.803.000.000 - 77.619.409.000.000 23.679.803.000.000 2,2779

2010 367.158.393.000 - 194.535.305.000 7.807.697.000 367.158.393.000 202.343.002.000 0,8145

2011 347.042.389.000 2.870.219.000 190.696.249.000 - 349.912.608.000 190.696.249.000 0,8349

2012 316.495.383.000 1.306.976.000 133.550.745.000 - 317.802.359.000 133.550.745.000 1,3796

2013 420.623.106.000 5.021.662.000 195.481.763.000 - 425.644.768.000 195.481.763.000 1,1774

2014 598.344.410.000 4.367.944.000 339.152.201.000 - 602.712.354.000 339.152.201.000 0,7771

2010 916.108.000.000 2.999.000.000 497.652.000.000 3.663.000.000 919.107.000.000 501.315.000.000 0,8334

2011 1.310.172.000.000 - 798.535.000.000 - 1.310.172.000.000 798.535.000.000 0,6407

2012 1.451.584.000.000 - 671.392.000.000 - 1.451.584.000.000 671.392.000.000 1,1621

2013 1.390.147.000.000 - 563.787.000.000 - 1.390.147.000.000 563.787.000.000 1,4657

2014 1.794.506.000.000 - 806.881.000.000 - 1.794.506.000.000 806.881.000.000 1,2240

2010 6.498.752.000.000 - 3.143.934.000.000 13.495.000.000 6.498.752.000.000 3.157.429.000.000 1,0582

2011 7.556.104.000.000 - 3.770.231.000.000 3.489.000.000 7.556.104.000.000 3.773.720.000.000 1,0023

2012 8.818.579.000.000 - 4.091.760.000.000 7.767.000.000 8.818.579.000.000 4.099.527.000.000 1,1511

2013 10.782.877.000.000 4.862.000.000 5.129.554.000.000 - 10.787.739.000.000 5.129.554.000.000 1,1031

2014 12.807.328.000.000 - 7.342.747.000.000 - 12.807.328.000.000 7.342.747.000.000 0,7442

2010 5.604.781.000.000 13.607.000.000 2.065.517.000.000 32.448.000.000 5.618.388.000.000 2.097.965.000.000 1,6780

2011 7.465.651.000.000 12.075.000.000 2.829.705.000.000 35.738.000.000 7.477.726.000.000 2.865.443.000.000 1,6096

2012 9.292.972.000.000 10.774.000.000 3.221.858.000.000 12.618.000.000 9.303.746.000.000 3.234.476.000.000 1,8764

2013 10.943.058.000.000 8.442.000.000 3.894.609.000.000 17.345.000.000 10.951.500.000.000 3.911.954.000.000 1,7995

2014 12.293.155.000.000 3.999.000.000 5.252.372.000.000 16.513.000.000 12.297.154.000.000 5.268.885.000.000 1,3339

IL (TR-TC)/TRTC (c+d)TR (a+b)Beban Non Operasional (d)Beban Bunga (c)Penghasilan Non Operasional (b)Pendapatan Bunga (a)TahunNamaKodeNo.


17 BBRI

Bank Rakyat

Indonesia (Persero)

Tbk

15 BJBR

Bank Pembangunan

Daerah Jawa Barat

dan Banten Tbk

20 BBTNBank Tabungan

Negara (Persero) Tbk

21 BTPN

Bank Tabungan

Pensiunan Nasional

Tbk

18 AGRO

Bank Rakyat

Indonesia Agroniaga

Tbk



167


2010 726.442.883.000 2.386.440.000 607.796.420.000 - 728.829.323.000 607.796.420.000 0,1991

2011 850.905.933.000 7.554.058.000 679.073.822.000 - 858.459.991.000 679.073.822.000 0,2642

2012 1.117.271.941.000 16.607.125.000 778.518.277.000 - 1.133.879.066.000 778.518.277.000 0,4565

2013 1.600.960.281.000 15.961.594.000 1.123.819.389.000 - 1.616.921.875.000 1.123.819.389.000 0,4388

2014 2.031.298.947.000 18.047.864.000 1.693.679.144.000 - 2.049.346.811.000 1.693.679.144.000 0,2100

2010 337.211.000.000 4.147.000.000 201.248.000.000 - 341.358.000.000 201.248.000.000 0,6962

2011 490.312.000.000 - 298.890.000.000 - 490.312.000.000 298.890.000.000 0,6404

2012 598.070.000.000 760.000.000 330.137.000.000 - 598.830.000.000 330.137.000.000 0,8139

2013 649.136.000.000 6.713.000.000 361.037.000.000 - 655.849.000.000 361.037.000.000 0,8166

2014 899.099.000.000 6.702.000.000 602.597.000.000 - 905.801.000.000 602.597.000.000 0,5032

2010 151.481.526.748 140.717.199 98.560.328.605 950.656.528 151.622.243.947 99.510.985.133 0,5237

2011 165.810.344.780 7.201.073.422 112.396.056.997 - 173.011.418.202 112.396.056.997 0,5393

2012 167.174.650.396 2.210.059.667 93.674.566.123 688.048.331 169.384.710.063 94.362.614.454 0,7950

2013 164.774.399.623 20.251.695 91.221.887.037 188.978.328 164.794.651.318 91.410.865.365 0,8028

2014 222.505.448.553 5.819.580.285 140.759.610.960 136.263.000 228.325.028.838 140.895.873.960 0,6205

2010 1.051.114.145.000 522.308.000 567.061.088.000 27.847.000 1.051.636.453.000 567.088.935.000 0,8544

2011 1.267.878.652.000 579.996.000 714.106.654.000 - 1.268.458.648.000 714.106.654.000 0,7763

2012 1.563.359.296.000 138.596.000 821.145.184.000 76.964.000 1.563.497.892.000 821.222.148.000 0,9039

2013 2.255.017.374.000 3.086.952.000 1.251.644.692.000 413.308.000 2.258.104.326.000 1.252.058.000.000 0,8035

2014 3.564.517.203.000 3.423.828.000 2.399.277.178.000 21.047.000 3.567.941.031.000 2.399.298.225.000 0,4871

2010 6.549.898.000.000 22.638.000.000 2.924.809.000.000 - 6.572.536.000.000 2.924.809.000.000 1,2472

2011 8.135.520.000.000 22.712.000.000 3.919.972.000.000 - 8.158.232.000.000 3.919.972.000.000 1,0812

2012 9.482.583.000.000 28.505.000.000 4.168.848.000.000 - 9.511.088.000.000 4.168.848.000.000 1,2815

2013 10.914.380.000.000 - 5.399.510.000.000 106.429.000.000 10.914.380.000.000 5.505.939.000.000 0,9823

2014 13.399.814.000.000 - 7.468.118.000.000 4.678.000.000 13.399.814.000.000 7.472.796.000.000 0,7931

2010 231.272.462.606 - 120.274.271.264 7.120.356.081 231.272.462.606 127.394.627.345 0,8154

2011 294.564.000.000 1.932.000.000 131.185.000.000 726.000.000 296.496.000.000 131.911.000.000 1,2477

2012 336.359.000.000 9.582.000.000 163.850.000.000 521.000.000 345.941.000.000 164.371.000.000 1,1046

2013 506.437.000.000 10.550.000.000 275.492.000.000 - 516.987.000.000 275.492.000.000 0,8766

2014 1.221.121.000.000 2.910.000.000 814.499.000.000 - 1.224.031.000.000 814.499.000.000 0,5028

2010 440.988.768.280 - 181.216.605.600 2.304.949.568 440.988.768.280 183.521.555.168 1,4029

2011 585.141.000.000 - 264.902.000.000 1.530.000.000 585.141.000.000 266.432.000.000 1,1962

2012 801.920.000.000 2.530.000.000 369.500.000.000 - 804.450.000.000 369.500.000.000 1,1771

2013 1.023.761.000.000 8.305.000.000 517.931.000.000 - 1.032.066.000.000 517.931.000.000 0,9927

2014 251.564.000.000 3.204.000.000 136.252.000.000 3.250.000.000 254.768.000.000 139.502.000.000 0,8263

No. IL (TR-TC)/TRTC (c+d)TR (a+b)Beban Non Operasional (d)Beban Bunga (c)Penghasilan Non Operasional (b)Pendapatan Bunga (a)TahunNamaKode


Internasional Tbk


Internasional Tbk


Internasional Tbk

23 MCORBank Windu Kentjana

Internasional Tbk

28 SDRA

PT Bank Woori

Saudara Indonesia

1906 Tbk


Indonesia Tbk

27 BKSWPT Bank QNB

Indonesia


168

LAMPIRAN XV

Data Pengklasifikasian ROA

NO KODE

ROA

2010 2011 2012 2013 2014

Nilai Kategori Nilai Kategori Nilai Kategori Nilai Kategori Nilai Kategori

1 INPC 0,6889 Cukup tinggi 0,6554 Cukup tinggi 0,6801 Cukup tinggi 1,3857 Tinggi 0,7580 Cukup tinggi

2 BBKP 1,4047 Tinggi 1,6445 Tinggi 1,6127 Tinggi 1,7185 Tinggi 1,2285 Cukup tinggi

3 BNBA 1,3734 Tinggi 1,9242 Tinggi 2,2238 Sangat tinggi 1,9491 Tinggi 1,3683 Tinggi

4 BACA 0,6601 Cukup tinggi 0,7308 Cukup tinggi 1,1041 Cukup tinggi 1,3075 Tinggi 1,0689 Cukup tinggi

5 BBCA 3,2838 Sangat tinggi 3,5660 Sangat tinggi 3,3152 Sangat tinggi 3,5897 Sangat tinggi 3,7546 Sangat tinggi

6 BNGA 2,3595 Sangat tinggi 2,6329 Sangat tinggi 2,9314 Sangat tinggi 2,6646 Sangat tinggi 1,3725 Tinggi

7 BDMN 3,3852 Sangat tinggi 3,2491 Sangat tinggi 3,5218 Sangat tinggi 3,0017 Sangat tinggi 1,8157 Tinggi

8 BMRI 3,1065 Sangat tinggi 2,9919 Sangat tinggi 3,2259 Sangat tinggi 3,2822 Sangat tinggi 3,0417 Sangat tinggi

9 MEGA 2,0178 Sangat tinggi 1,9243 Tinggi 2,4012 Sangat tinggi 0,9516 Cukup tinggi 1,0473 Cukup tinggi

10 BBNI 2,2067 Sangat tinggi 2,4949 Sangat tinggi 2,6701 Sangat tinggi 2,9169 Sangat tinggi 3,2466 Sangat tinggi

11 BBNP 1,2896 Tinggi 1,3961 Tinggi 1,4022 Tinggi 1,4213 Tinggi 1,3777 Tinggi

12 NISP 0,9631 Cukup tinggi 1,6811 Tinggi 1,5444 Tinggi 1,5685 Tinggi 1,7229 Tinggi

13 BSWD 3,0610 Sangat tinggi 3,1023 Sangat tinggi 2,9095 Sangat tinggi 3,0429 Sangat tinggi 2,7316 Sangat tinggi

14 PNBN 1,7418 Tinggi 2,1934 Sangat tinggi 2,0448 Sangat tinggi 1,9824 Tinggi 2,0147 Sangat tinggi

15 BJBR 2,8072 Sangat tinggi 2,4240 Sangat tinggi 2,1351 Sangat tinggi 2,4703 Sangat tinggi 1,8968 Tinggi

16 BNLI 1,6774 Tinggi 1,5384 Tinggi 1,4326 Tinggi 1,3878 Tinggi 1,1040 Cukup tinggi

17 BBRI 3,6875 Sangat tinggi 3,9915 Sangat tinggi 4,3276 Sangat tinggi 4,4572 Sangat tinggi 3,8480 Sangat tinggi

18 AGRO 0,6346 Cukup tinggi 1,2923 Tinggi 1,2740 Tinggi 1,3971 Tinggi 1,3367 Tinggi



169

Data Pengklasifikasian ROA (lanjutan)

NO KODE

ROA

2010 2011 2012 2013 2014


19 BSIM 1,2548 Tinggi 0,9309 Cukup tinggi 1,8841 Tinggi 1,6398 Tinggi 0,9450 Cukup tinggi

20 BBTN 1,8282 Tinggi 1,7081 Tinggi 1,6673 Tinggi 1,6321 Tinggi 1,0708 Cukup tinggi

21 BTPN 3,2653 Sangat tinggi 3,7976 Sangat tinggi 4,2060 Sangat tinggi 4,1183 Sangat tinggi 3,3627 Sangat tinggi

22 BVIC 1,0364 Cukup tinggi 2,0270 Sangat tinggi 1,7599 Tinggi 1,7222 Tinggi 0,5688 Cukup tinggi

23 MCOR 0,8684 Cukup tinggi 0,7497 Cukup tinggi 1,9709 Tinggi 1,4994 Tinggi 0,7313 Cukup tinggi

24 BBHI 1,2087 Cukup tinggi 1,3202 Tinggi 1,5749 Tinggi 0,9809 Cukup tinggi 0,9233 Cukup tinggi

25 MAYA 1,0468 Cukup tinggi 1,7796 Tinggi 2,0455 Sangat tinggi 2,1221 Sangat tinggi 1,6043 Tinggi

26 BNII 1,0512 Cukup tinggi 1,0380 Cukup tinggi 1,4648 Tinggi 1,5541 Tinggi 0,6697 Cukup tinggi

27 BKSW 0,1567 Rendah 0,4327 Rendah 0,7412 Cukup tinggi 0,0460 Rendah 0,7770 Cukup tinggi

28 SDRA 2,5142 Sangat tinggi 2,3951 Sangat tinggi 2,1042 Sangat tinggi 2,0423 Sangat tinggi 1,1489 Cukup tinggi



170

LAMPIRAN XVI

Data Pengklasifikasian NOB

NO KODE

NOB

2010 2011 2012 2013 2014


1 INPC 0,8647 Tinggi 0,8557 Tinggi 0,8489 Tinggi 0,8263 Tinggi 0,8263 Tinggi

2 BBKP 0,9056 Sangat tinggi 0,8619 Tinggi 0,8545 Tinggi 0,8321 Tinggi 0,8526 Tinggi

3 BNBA 0,8144 Tinggi 0,8179 Tinggi 0,8301 Tinggi 0,8329 Tinggi 0,8634 Tinggi

4 BACA 0,8282 Tinggi 0,8610 Tinggi 0,8763 Tinggi 0,8647 Tinggi 0,8878 Tinggi

5 BBCA 0,8644 Tinggi 0,8560 Tinggi 0,8411 Tinggi 0,8317 Tinggi 0,8176 Tinggi

6 BNGA 0,8286 Tinggi 0,8008 Tinggi 0,7813 Rendah 0,7518 Rendah 0,7582 Rendah

7 BDMN 0,6902 Sangat rendah 0,6256 Sangat rendah 0,5952 Sangat rendah 0,6017 Sangat rendah 0,6076 Sangat rendah

8 BMRI 0,8223 Tinggi 0,7194 Rendah 0,7188 Rendah 0,7113 Rendah 0,7029 Rendah

9 MEGA 0,8707 Tinggi 0,8807 Tinggi 0,8554 Tinggi 0,8397 Tinggi 0,8074 Tinggi

10 BBNI 0,7953 Rendah 0,7969 Rendah 0,7828 Rendah 0,7631 Rendah 0,0461 Sangat rendah

11 BBNP 0,8890 Tinggi 0,8937 Tinggi 0,9020 Sangat tinggi 0,8668 Tinggi 0,8621 Tinggi

12 NISP 0,8211 Tinggi 0,8150 Tinggi 0,8198 Tinggi 0,7192 Rendah 0,7375 Rendah

13 BSWD 0,7815 Rendah 0,8065 Tinggi 0,8098 Tinggi 0,8290 Tinggi 0,7743 Rendah

14 PNBN 0,7237 Rendah 0,7299 Rendah 0,7358 Rendah 0,7627 Rendah 0,7582 Rendah

15 BJBR 0,7822 Rendah 0,7736 Rendah 0,7626 Rendah 0,7303 Rendah 0,7441 Rendah

16 BNLI 0,8118 Tinggi 0,8301 Tinggi 0,8112 Tinggi 0,6342 Sangat rendah 0,8103 Tinggi

17 BBRI 0,8381 Tinggi 0,8263 Tinggi 0,8215 Tinggi 0,8112 Tinggi 0,7868 Rendah

18 AGRO 0,7933 Rendah 0,8049 Tinggi 0,8406 Tinggi 0,8224 Tinggi 0,8411 Tinggi



171

Data Pengklasifikasian NOB (lanjutan)

NO KODE

NOB

2010 2011 2012 2013 2014


19 BSIM 0,9069 Sangat tinggi 0,9110 Sangat tinggi 0,8588 Tinggi 0,8068 Tinggi 0,8332 Tinggi

20 BBTN 0,7034 Rendah 0,7042 Rendah 0,7282 Rendah 0,7356 Rendah 0,7446 Rendah

21 BTPN 0,7420 Rendah 0,7660 Rendah 0,7657 Rendah 0,7338 Rendah 0,6847 Sangat rendah

22 BVIC 0,8769 Tinggi 0,8530 Tinggi 0,8525 Tinggi 0,8532 Tinggi 0,8072 Tinggi

23 MCOR 0,8629 Tinggi 0,9050 Sangat tinggi 0,8677 Tinggi 0,8512 Tinggi 0,8571 Tinggi

24 BBHI 0,8959 Tinggi 0,8858 Tinggi 0,8838 Tinggi 0,8562 Tinggi 0,8401 Tinggi

25 MAYA 0,8039 Tinggi 0,8246 Tinggi 0,8834 Tinggi 0,8604 Tinggi 0,8857 Tinggi

26 BNII 0,8091 Tinggi 0,7557 Rendah 0,7573 Rendah 0,7705 Rendah 0,7313 Rendah

27 BKSW 0,9205 Sangat tinggi 0,7400 Rendah 0,7900 Rendah 0,8235 Tinggi 0,8650 Tinggi

28 SDRA 0,8638 Tinggi 0,8445 Tinggi 0,8391 Tinggi 0,8610 Tinggi 0,6962 Sangat rendah



172

LAMPIRAN XVII

Data Pengklasifikasian ME

NO KODE

BOPO

2010 2011 2012 2013 2014


1 INPC 1,5893 Sangat baik 1,8191 Sangat baik 1,8660 Sangat baik 0,9220 Buruk 1,5893 Sangat baik

2 BBKP 2,2838 Sangat baik 1,6999 Sangat baik 1,7814 Sangat baik 1,8391 Sangat baik 2,4548 Sangat baik

3 BNBA 2,5351 Sangat baik 2,8446 Sangat baik 1,4519 Sangat baik 1,7715 Sangat baik 2,2306 Sangat baik

4 BACA 2,8985 Sangat baik 3,5411 Sangat baik 2,2336 Sangat baik 1,5149 Sangat baik 1,5208 Sangat baik

5 BBCA 0,9204 Buruk 0,8208 Sangat buruk 0,9371 Buruk 0,9747 Baik 1,0020 Sangat baik

6 BNGA 1,2975 Sangat baik 1,2055 Sangat baik 1,0550 Sangat baik 1,1072 Sangat baik 2,3090 Sangat baik

7 BDMN 1,9946 Sangat baik 1,9638 Sangat baik 2,2374 Sangat baik 2,4208 Sangat baik 3,5389 Sangat baik

8 BMRI 0,8787 Sangat buruk 0,9977 Sangat baik 0,9637 Baik 0,9129 Sangat buruk 0,9768 Baik

9 MEGA 1,6732 Sangat baik 2,2465 Sangat baik 1,8012 Sangat baik 4,9219 Sangat baik 5,4170 Sangat baik

10 BBNI 1,7505 Sangat baik 1,5373 Sangat baik 1,4743 Sangat baik 1,2990 Sangat baik 1,2066 Sangat baik

11 BBNP 2,6589 Sangat baik 2,2194 Sangat baik 2,4157 Sangat baik 2,1515 Sangat baik 2,3565 Sangat baik

12 NISP 2,4429 Sangat baik 1,7155 Sangat baik 1,5998 Sangat baik 1,4350 Sangat baik 1,4014 Sangat baik

13 BSWD 0,7695 Sangat buruk 0,4840 Sangat buruk 0,3227 Sangat buruk 0,2822 Sangat buruk 0,2299 Sangat buruk

14 PNBN 1,3222 Sangat baik 0,8884 Sangat buruk 0,8455 Sangat buruk 0,8297 Sangat buruk 0,8487 Sangat buruk

15 BJBR 1,4504 Sangat baik 1,5895 Sangat baik 1,8084 Sangat baik 1,9906 Sangat baik 2,5509 Sangat baik



173

Data Pengklasifikasian ME (lanjutan)

NO KODE

BOPO

2010 2011 2012 2013 2014


16 BNLI 2,2887 Sangat baik 2,3183 Sangat baik 2,3778 Sangat baik 2,1962 Sangat baik 0,7242 Sangat buruk

17 BBRI 1,1189 Sangat baik 0,9716 Baik 0,8593 Sangat buruk 0,8566 Sangat buruk 0,9400 Buruk

18 AGRO 4,2541 Sangat baik 3,3379 Sangat baik 2,8151 Sangat baik 2,7051 Sangat baik 2,2008 Sangat baik

19 BSIM 3,5235 Sangat baik 0,7434 Sangat buruk 0,6999 Sangat buruk 0,7403 Sangat buruk 0,8378 Sangat buruk

20 BBTN 1,7783 Sangat baik 1,7828 Sangat baik 1,7176 Sangat baik 1,8021 Sangat baik 2,6137 Sangat baik

21 BTPN 2,2059 Sangat baik 1,6886 Sangat baik 1,5547 Sangat baik 1,5884 Sangat baik 2,0691 Sangat baik

22 BVIC 2,3530 Sangat baik 0,1530 Sangat buruk 0,7959 Sangat buruk 0,8575 Sangat buruk 3,5376 Sangat baik

23 MCOR 3,0386 Sangat baik 4,8197 Sangat baik 1,5484 Sangat baik 1,9283 Sangat baik 5,7826 Sangat baik

24 BBHI 2,2976 Sangat baik 3,5313 Sangat baik 2,1611 Sangat baik 4,2074 Sangat baik 5,6253 Sangat baik

25 MAYA 3,5888 Sangat baik 1,7371 Sangat baik 1,3775 Sangat baik 1,1074 Sangat baik 1,1827 Sangat baik

26 BNII 3,7257 Sangat baik 3,3794 Sangat baik 2,1869 Sangat baik 1,4076 Sangat baik 5,1499 Sangat baik

27 BKSW 5,1527 Sangat baik 0,9169 Sangat buruk 5,8060 Sangat baik 2,5167 Sangat baik 2,1823 Sangat baik

28 SDRA 2,1169 Sangat baik 1,8953 Sangat baik 1,8064 Sangat baik 2,4690 Sangat baik 1,0486 Sangat baik



174

LAMPIRAN XVIII

Data Pengklasifikasian Kompetisi

NO KODE

IL

2010 2011 2012 2013 2014


1 INPC 0,6177 Kompetisi cukup

kuat 0,6074

Kompetisi cukup

kuat 0,7988

Kompetisi cukup

kuat 1,0300

Kompetisi

sangat kuat 0,7186

Kompetisi cukup

kuat

2 BBKP 0,8692 Kompetisi cukup

kuat 0,8324

Kompetisi cukup

kuat 0,9214

Kompetisi cukup

kuat 0,6932

Kompetisi cukup

kuat 0,5322

Kompetisi cukup

kuat

3 BNBA 1,1515 Kompetisi sangat

kuat 1,3855

Kompetisi sangat

kuat 1,5030

Kompetisi

sangat kuat 1,1603

Kompetisi

sangat kuat 0,7427

Kompetisi cukup

kuat

4 BACA 0,4425 Kompetisi sedang 0,4145 Kompetisi

sedang 0,6019

Kompetisi cukup

kuat 0,6018

Kompetisi cukup

kuat 0,3852

Kompetisi sedang

5 BBCA 1,7077 Kompetisi sangat

kuat 2,2197

Kompetisi sangat

kuat 2,8335

Kompetisi

sangat kuat 2,4575

Kompetisi

sangat kuat 2,7471

Kompetisi sangat

kuat

6 BNGA 1,4357 Kompetisi sangat

kuat 1,1625

Kompetisi sangat

kuat 1,5040

Kompetisi

sangat kuat 1,2959

Kompetisi

sangat kuat 1,0798

Kompetisi sangat

kuat

7 BDMN 1,7872 Kompetisi sangat

kuat 1,5134

Kompetisi sangat

kuat 1,8207

Kompetisi

sangat kuat 2,0030

Kompetisi

sangat kuat 1,3347

Kompetisi sangat

kuat

8 BMRI 1,3702 Kompetisi sangat

kuat 2,3649

Kompetisi sangat

kuat 2,8329

Kompetisi

sangat kuat 1,9095

Kompetisi

sangat kuat 1,6661

Kompetisi sangat

kuat

9 MEGA 1,1113 Kompetisi sangat

kuat 1,0988

Kompetisi sangat

kuat 1,5050

Kompetisi

sangat kuat 1,2542

Kompetisi

sangat kuat 0,8652

Kompetisi cukup

kuat



175

Data Pengklasifikasian IL (lanjutan)

NO KODE

IL

2010 2011 2012 2013 2014


10 BBNI 1,6445 Kompetisi sangat

kuat 1,7896

Kompetisi sangat

kuat 2,1693

Kompetisi

sangat kuat 2,5861

Kompetisi

sangat kuat 2,0525

Kompetisi sangat

kuat

11 BBNP 0,9220 Kompetisi cukup

kuat 0,9220

Kompetisi cukup

kuat 1,1178

Kompetisi

sangat kuat 0,9149

Kompetisi cukup

kuat 0,6802

Kompetisi cukup

kuat

12 NISP 0,9559 Kompetisi cukup

kuat 1,1744

Kompetisi sangat

kuat 1,0918

Kompetisi

sangat kuat 1,0335

Kompetisi

sangat kuat 0,8996

Kompetisi cukup

kuat

13 BSWD 1,0347 Kompetisi sangat

kuat 1,1764

Kompetisi sangat

kuat 0,9200

Kompetisi cukup

kuat 1,0370

Kompetisi

sangat kuat 0,6543

Kompetisi cukup

kuat

14 PNBN 1,0754 Kompetisi sangat

kuat 1,0177

Kompetisi sangat

kuat 0,9212

Kompetisi cukup

kuat 0,8301

Kompetisi cukup

kuat 0,6814

Kompetisi cukup

kuat

15 BJBR 1,1745 Kompetisi sangat

kuat 1,0585

Kompetisi sangat

kuat 1,1823

Kompetisi

sangat kuat 1,4053

Kompetisi

sangat kuat 0,9792

Kompetisi cukup

kuat

16 BNLI 1,1719 Kompetisi sangat

kuat 0,9733

Kompetisi cukup

kuat 1,1296

Kompetisi

sangat kuat 0,7793

Kompetisi cukup

kuat 0,5098

Kompetisi cukup

kuat

17 BBRI 2,8478 Kompetisi sangat

kuat 2,5914

Kompetisi sangat

kuat 2,8690

Kompetisi

sangat kuat 2,9886

Kompetisi

sangat kuat 2,2779

Kompetisi sangat

kuat

18 AGRO 0,8145 Kompetisi cukup

kuat 0,8349

Kompetisi cukup

kuat 1,3796

Kompetisi

sangat kuat 1,1774

Kompetisi

sangat kuat 0,7771

Kompetisi cukup

kuat

19 BSIM 0,8334 Kompetisi cukup

kuat 0,6407

Kompetisi cukup

kuat 1,1621

Kompetisi

sangat kuat 1,4657

Kompetisi

sangat kuat 1,2240

Kompetisi sangat

kuat

20 BBTN 1,0582 Kompetisi sangat

kuat 1,0023

Kompetisi sangat

kuat 1,1511

Kompetisi

sangat kuat 1,1031

Kompetisi

sangat kuat 0,7442

Kompetisi cukup

kuat

21 BTPN 1,6780 Kompetisi sangat

kuat 1,6096

Kompetisi sangat

kuat 1,8764

Kompetisi

sangat kuat 1,7995

Kompetisi

sangat kuat 1,3339

Kompetisi sangat

kuat

22 BVIC 0,1991 Kompetisi sedang 0,2642 Kompetisi

sedang 0,4565

Kompetisi

sedang 0,4388

Kompetisi

sedang 0,2100

Kompetisi sedang

23 MCOR 0,6962

Kompetisi cukup

kuat 0,6404

Kompetisi cukup

kuat 0,8139

Kompetisi cukup

kuat 0,8166

Kompetisi cukup

kuat 0,5032

Kompetisi cukup

kuat



176

Data Pengklasifikasian IL (lanjutan)

NO KODE

IL

2010 2011 2012 2013 2014


24 BBHI 0,5237 Kompetisi cukup

kuat 0,5393

Kompetisi cukup

kuat 0,7950

Kompetisi cukup

kuat 0,8028

Kompetisi cukup

kuat 0,6205

Kompetisi cukup

kuat

25 MAYA 0,8544 Kompetisi cukup

kuat 0,7763

Kompetisi cukup

kuat 0,9039

Kompetisi cukup

kuat 0,8035

Kompetisi cukup

kuat 0,4871

Kompetisi sedang

26 BNII 1,2472 Kompetisi sangat

kuat 1,0812

Kompetisi sangat

kuat 1,2815

Kompetisi

sangat kuat 0,9823

Kompetisi cukup

kuat 0,7931

Kompetisi cukup

kuat

27 BKSW 0,8154 Kompetisi cukup

kuat 1,2477

Kompetisi sangat

kuat 1,1046

Kompetisi

sangat kuat 0,8766

Kompetisi cukup

kuat 0,5028

Kompetisi cukup

kuat

28 SDRA 1,4029 Kompetisi sangat

kuat 1,1962

Kompetisi sangat

kuat 1,1771

Kompetisi

sangat kuat 0,9927

Kompetisi cukup

kuat 0,8263

Kompetisi cukup

kuat



177

LAMPIRAN XIX

Hasil Olah Data SPSS Number of Branches dan Profitabilitas

Tabulasi Silang (Crosstab) Number of Branches dan Profitabilitas

numberofbranches * profitabilitas Crosstabulation

Count

profitabilitas

Total Sangat rendah Rendah Tinggi Sangat Tinggi

numberofbranches Sangat rendah 1 2 6 0 9

Rendah 6 20 12 4 42

Tinggi 25 43 11 4 83

Sangat Tinggi 3 3 0 0 6

Total 35 68 29 8 140

Koefisien Hubungan Number of Branches dan Profitabilitas

Symmetric Measures

Value

Asymp. Std.

Errora Approx. T

b Approx. Sig.

Ordinal by Ordinal Gamma -.457 .103 -3.981 .000

N of Valid Cases 140

a. Not assuming the null hypothesis.

b. Using the asymptotic standard error assuming the null hypothesis.


178

LAMPIRAN XX

Hasil Olah Data SPSS Management Efficiency dan Profitabilitas

Tabulasi Silang (Crosstab) Management Efficiency dan Profitabilitas

managementefficiency * profitabilitas Crosstabulation

Count

profitabilitas


Managementefficiency Sangat rendah 5 19 22 5 51

Rendah 14 45 7 3 69

Tinggi 8 4 0 0 12

Sangat tinggi 8 0 0 0 8

Total 35 68 29 8 140

Koefisien Hubungan Management Efficiency dan Profitabilitas

Symmetric Measures

Value

Asymp. Std.

Errora Approx. T

b Approx. Sig.

Ordinal by Ordinal Gamma -.717 .075 -7.232 .000





179

LAMPIRAN XXI

Hasil Olah Data SPSS Kompetisi dan Profitabilitas

Tabulasi Silang (Crosstab) Kompetisi dan Profitabilitas

kompetisi * profitabilitas Crosstabulation

Count

profitabilitas


kompetisi Sangat rendah 7 0 0 0 7

Rendah 10 4 0 0 14

Tinggi 14 54 15 4 87

Sangat Tinggi 4 10 14 4 32

Total 35 68 29 8 140

Koefisien Hubungan Kompetisi dan Profitabilitas

Symmetric Measures

Value

Asymp. Std.

Errora Approx. T

b Approx. Sig.

Ordinal by Ordinal Gamma .689 .086 5.993 .000





HUBUNGAN NUMBER OF BRANCHES MANAGEMENT …membantu serta membimbing peneliti dalam menyelesaikan...

Documents

Transcript of HUBUNGAN NUMBER OF BRANCHES MANAGEMENT …membantu serta membimbing peneliti dalam menyelesaikan...