DAFTAR ISI...Kajian Fiskal Regional Triwulan III TA 2018 Kanwil DJPbN Prov. Kalimantan Tengah i...

Kajian Fiskal Regional Triwulan III TA 2018 Kanwil DJPbN Prov. Kalimantan Tengah i

DAFTAR ISI

DAFTAR ISI i

DAFTAR TABEL ii

DAFTAR GRAFIK iii

BAB I PERKEMBANGAN DAN ANALISIS EKONOMI REGIONAL 1

A Produk Domestik Regional Bruto 1

B Inflasi 2

C Indikator Kesejahteraan 2

BAB II PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN 4

A Pendapatan Negara 4

B Belanja Negara 7

C Prognosis Realisasi APBN 9

BAB III PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD 10

A Pendapatan Daerah 10

B Belanja Daerah 14

C Prognosis Realisasi APBD Sampai Dengan Akhir Tahun 2018 17

BAB IV PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN ANGGARAN

KONSOLIDASIAN (APBN DAN APBD)

18

A Laporan Keuangan Pemerintah Konsolidasian (LKPK) 18

B Pendapatan Konsolidasian 18

C Belanja Konsolidasian 21

D Analisis Kontribusi Pemerintah Dalam PDRB 23

BAB V BERITA FISKAL REGIONAL TERPILIH 24

Kisah Sukses Pengelolaan Desa Pangkalan Tiga Kabupaten

Kotawaringin Barat Kalimantan Tengah

24

LAMPIRAN iv

Kajian Fiskal Regional Triwulan III TA 2018 Kanwil DJPbN Prov. Kalimantan Tengah ii

DAFTAR TABEL

Tabel II.1 : I Account APBN Provinsi Kalimantan Tengah Triwulan III 2017-2018

(juta rupiah

4

Tabel II.2 : Perkembagan Penerimaan Lima PNBP Terbesar Triwulan III TA 2016-2018

(rupiah & persen)

7

Tabel II.3 : Perkiraan Realisasi APBN Prov. Kalteng s.d. Triwulan III 2018 9

Tabel III.1 : I Account Pendapatan APBD Pemda se-Provinsi Kalimantan Tengah Triwulan III TA 2017-2018 (juta rupiah)

11

Tabel III.2 : I Account Belanja dan Transfer APBD Pemda se-Provinsi Kalimantan Tengah Triwulan III TA 2017 - 2018 (juta rupiah)

15

Tabel III.3 : Perkiraan Realisasi APBD Pemda Se-Prov. Kalteng s.d. Triwulan IV Tahun 2018 (juta rupiah)

17

Tabel IV.1 : LRA Konsolidasian Tingkat Wilayah Prov. Kalteng Triwulan III Tahun 2017-2018 (juta rupiah)

18

Tabel IV.2 : Realisasi Pendapatan Konsolidasian Pemda dan Pusat sampai dengan Triwulan III 2017-2018 (miliar rupiah)

21

Tabel IV.3 : Pengaruh Fiskal Terhadap Indikator Ekonomi di Kalteng Triwulan III 2018 23

Tabel IV.4 : Kontribusi Komponen Y, G dan I Terhadap Pertumbuhan Ekonomi Kalteng Triwulan III 2018 (juta rupiah, %)

23

Kajian Fiskal Regional Triwulan III TA 2018 Kanwil DJPbN Prov. Kalimantan Tengah iii

DAFTAR GRAFIK

Grafik I.1 : Pertumbuhan Ekonomi Prov, Kalimantan Tengah Triwulanan

2016-2018 (persen)

1

Grafik I.2 : Inflasi Bulanan Kalteng dan Nasional 2017-2018 (%) 2

Grafik I.3 : Target dan Realisasi TPT Provinsi Kalimantan Tengah 2017-2018

(persen)

3

Grafik I.4 : Tingkat Kemiskinan Kalteng 2015-2018 (persen) 3

Grafik II.1 : Perkembangan Penerimaan PPh per Kabupaten / Kota sampai dengan

Triwulan III TA 2018 (persen)

5

Grafik II.2 : Perkembangan Penerimaan PPN per Kabupaten / Kota sampai dengan

Triwulan III TA 2018 (persen)

6

Grafik II.3 : Realisasi Belanja Pemerintah Pusat Sampai dengan Triwulan III-2018 (persen)

8

Grafik II.4 : Realisasi Dana Transfer sampai dengan Triwulan III-2018 (persen) 8

Grafik III.1 : Perkembangan Realisasi Penerimaan Pajak Daerah (persen) 11

Grafik III.2 : Perkembangan Realisasi Penerimaan Retribusi Daerah (persen) 12

Grafik III.3 : Perkembangan Penerimaan KDYD (persen) 13

Grafik III.4 : Perkembangan Realisasi Penerimaan Dana Transfer (persen) 14

Grafik III.5 : Persentase Tingkat Realisasi Belanja APBD Triwulan III 2016-2018

(persen)

16

Grafik III.6 : Pagu Belanja APBD per-Urusan 2016-2018 (persen) 17

Grafik IV.1 : Perbandingan Komposisi Pendapatan Konsolidasi Prov. Kalimantan

Tengah Triwulan III 2017-2018 (juta, persen)

19

Grafik IV.2 : Perbandingan Penerimaan Pusat dan Daerah Terhadap Penerimaan

Konsolidasian Triwulan III 2018 (juta, persen)

19

Grafik IV.3 : Distribusi Pendapatan Pajak & PNBP Triwulan III 2017-2018 (juta, persen) 20

Grafik IV.4 : Perbandingan Belanja & Transfer Pem. Pusat & Pemda Terhadap

Belanja & Transfer Konsolidasian Prov. Kalteng Triwulan III 2018

(miliar rupiah)

21

Grafik IV.5 : Komposisi Belanja Konsolidasian Prov. Kalimantan Tengah

Triwulan III 2017

22

Grafik IV.6 : Komposisi Belanja Konsolidasian Prov. Kalimantan Tengah

Triwulan III 2018

22

Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 1

BAB I PERKEMBANGAN DAN ANALISIS EKONOMI REGIONAL

A. Produk Domestik Regional Bruto (PDRB)

Ekonomi Provinsi Kalimantan Tengah pada kuartal III Tahun 2018 tumbuh sebesar

6,48 persen (y-on-y). Pertumbuhan ini lebih tinggi dari capaian kuartal II 2018 sebesar

5,66 persen dan juga lebih tinggi dari periode yang sama tahun 2017 sebesar 6,13

persen. Nilai PDRB menurut Angka Dasar Harga Yang Berlaku (ADHB) menjadi

Rp35.257,6 miliar dari Rp33.867,0 miliar. Namun, capaian ini lebih rendah dari target

tahunan Kebijakan Umum Anggaran (KUA) Provinsi Kalimantan Tengah 6,5 persen dan

dalam RPJMN tahun 2015-2019 antara 7,8 sampai dengan 8,5 persen.

Dari sisi produksi, pertumbuhan didorong oleh semua kategori kecuali pertambangan

dan penggalian. Pertumbuhan tertinggi kategori perdagangan besar-eceran dan reparasi

16,78 persen. Dari sisi pengeluaran pertumbuhan didorong oleh komponen ekspor 13,55

persen diikuti konsumsi Lembaga Non Profit Rumah Tangga (LNPRT) 10,39 persen.

Jika dibandingkan kuartal II-2018, perekonomian tumbuh 3,94 persen (q-to-q).

Pertumbuhan tertinggi kategori kontruksi 9,96 persen. Kategori pertambangan &

penggalian kontraksi -0,46 persen dan jasa keuangan -1,97 persen. Dari sisi pengeluaran,

pertumbuhan tertinggi Konsumsi Pengeluaran Pemerintah (PKP) 5,19 persen, diikuti

Pembentukan Modal Tetap Bruto (PMTB) 3,5 persen. Selengkapnya pada Grafik I.1.

Grafik I.1 Pertumbuhan Ekonomi Kalimantan Tengah Triwulanan 2016-2018 (%)

Sumber : Berita Resmi Statistik BPS Prov. Kalimantan Tengah

Tinjaun dari sisi besaran perekonomian dalam wilayah Kalimantan, PDRB Kalteng

memberikan kontribusi 11,25 persen, menempat urutan keempat setelah Kaltim 51,26

persen, Kalbar sebesar 15,91 persen, dan Kalsel sebesar 14,66 persen. Sedangkan

kontribusi terkecil adalah Kaltara sebesar 6,91 persen.

3,2

0

3,0

1

-2,1

8

3,1

4

1,3

5 2,3

1

-1,1

8

3,9

4

6,0

2

9,4

9

6,1

2

6,1

3

5,3

4

4,6

2

5,6

6

6,4

8

-4,00

-2,00

0,00

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

q3-16 q1-17 q2-17 q3-17 q4-17 q1-18 q2-17 q3-18

q to q Y on Y

Dalam wilayah regional Pulau

Kalimantan, pertumbuhan

ekonomi (y-on-y) tertinggi

adalah Kalteng 6,48 persen,

Kalsel 5,16 persen, Kalbar

5,01 persen, Kaltara 4,63

persen, dan Kaltim 1,78

persen.

Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 2

B. Inflasi

Proyeksi laju inflasi Provinsi Kalimantan Tengah tahun 2018 dalam Kebijakan Umum

Anggaran 2018 ditetapkan pada range 4,4 persen sampai dengan 4,5 persen, sesuai

RPJMD Provinsi Kalimantan Tengah 2016-2021.

Sampai dengan kuartal III-2018 tingkat inflasi kumulatif Provinsi Kalimantan Tengah

sebesar 3,12 persen, lebih tinggi dari inflasi nasional 1,94 persen dan lebih tinggi dari

tahun 2017 sebesar 2,58 persen. Sampai Mei 2018 tingkat inflasi Kalteng sangat

terkendali. Memasuki Juni terjadi lonjakan karena moment lebaran dan libur sekolah

sampai Juli 2018. Pada September terjadi deflasi sebesar -0,02 persen.

Grafik I.2 Inflasi Bulanan Kalimantan Tengah dan nasional 2017-2018 (%)

Laju inflasi tahun

kalender 2018 Provinsi

Kalimantan Tengah 3,12

persen lebih tinggi dari

wilayah provinsi lainnya

di wilayah Kalimantan.

Provinsi Kalbar 2,69

persen, Kalsel 1,62

persen, Kaltim 2,29

persen dan Kaltara 2,53

persen. Selengkapnya

seperti grafik I.2.

Sumber : BPS Provinsi Kalimantan Tengah

Penyebab utama deflasi pada September 2017 adalah penurunan harga kelompok

bahan makanan seperti daging ayam ras (0,14 persen), ikan tongkol (0,09 persen),

angkutan udara (0,09 persen), telur ayam ras (0,07 persen), dan bahan bakar rumah

tangga (0,06 persen).

C. Indikator Kesejahteraan

Tingkat Pengangguran Terbuka (TPT) merupakan indikator yang dapat digunakan

untuk mengukur tingkat penawaran tenaga kerja yang tidak dapat terserap oleh pasar

kerja. TPT dalam KUA Prov. Kalimantan Tengah 2018 diproyeksikan sebesar 4,0 persen,

dengan syarat pertumbuhan ekonomi sebesar 6,5 persen. Proyeksi TPT ini lebih tinggi

dari RPJMN tahun 2015-2019 sebesar 2,8 sampai 3,0 persen, jika pertumbuhan antara

7,8 persen – 8,5 persen.

Kondisi TPT sampai dengan Agustus 2018 sebesar 4,01 persen, mengalami

perbaikan dari Agustus 2017 sebesar 4,23 persen, namun meningkat 0,83 persen dari

kondisi Februari 2018 sebesar 3,18 persen. Jumlah penduduk yang berkerja pada

Agustus 2018 sebanyak 1.301 ribu orang menurun dari Februari 2018 sebanyak 1.352

1,73

3,23

2,58

3,18

0,88

3,13

3,12

0,99

1,9 1,94

0

0,5

1

1,5

2

2,5

3

3,5

Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des

Kalteng, 2017

Kalteng, 2018

2018, Nasional


ribu, pengangguran juga meningkat dari 53.960 orang menjadi 54.400 orang. Komposisi

TPT menurut lulusan pendidikan, seperti tergambar pada grafik 1.3.

Grafik I.3 Target dan Realisasi TPT Kalteng 2017-2018 (%)

Dalam wilayah regional Pulau

Kalimantan TPT Provinsi

Kalimantan Tengah 4,01 persen

merupakan yang terendah.

Sedangkan TPT yang paling

tinggi adalah Kaltim (6,60

persen), diikuti Kaltara (5,52

persen), Kalsel (4,50 persen)

dan Kalbar (4,26 persen).

Sumber : Berita Resmi Statistik BPS Prov. Kalimantan Tengah

Indikator kesejahteraan kedua adalah tingkat kemiskinan yang rendah dan gini ratio

yang semakin kecil. Target tingkat kemiskinan Prov. Kalimantan Tengah dalam KUA

tahun 2018 dan sesuai RPJMD Tahun 2016-2021 diproyeksikan turun menjadi 5,02

persen dan gini ratio ditetapkan sebesar 0,305. Proyeksi kemiskinan Prov. Kalimantan

Tengah lebih tinggi dari target RPJMN 20-15-2019 sebesar 4,2 persen.

Angka kemiskinan yang di rilis BPS Kalteng edisi terakhir pada Maret 2018 sebesar

5,17 persen, membaik 0,09 persen dari September 2017. Namun dengan angka

pertumbuhan ekonomi Kalimantan Tengah yang tidak terlalu tinggi pada 2018, TW-I

(4,62 persen), TW-II (5,66 persen) dan TW-III sebesar 6,48 persen, serta TPT Agustus

2018 melonjak menjadi 4,01 persen dari 3,18 persen, maka tingkat kemiskinan tahun

2018 kemungkinan akan meningkat. Kondisi kemiskinan seperti pada grafik I.4. Adapun

tingkat kemiskinan per September 2018 baru akan dirilis BPS pada bulan Januari 2019.

Grafik I.4 Tingkat Kemiskinan Kalteng 2015-2018 (%)

Sesuai rilis BPS bulan Juli 2018,

Tingkat kemiskinan di wilayah

Pulau Kalimantan, Kalsel 4,73

persen, Kalbar 7,88 persen,

Kaltara 7,22 persen, disusul

Kaltim 6,19 persen dan tingkat

kemiskinan nasional sebesar

10,64 persen

Sumber : BPS Prov. Kalimantan Tengah

Feb-17 Aug-17 Feb-18 Aug-18

SD 2,08 2,71 1,97 1,67

SMP 2,39 2,82 1,33 3,54

SMA 5,33 7,52 6,41 6,85

PT 3,6 3,86 3,86 6,21

TPT 3,13 4,23 3,18 4,01

3,13

4,23

3,184,01

0,0

1,0

2,0

3,0

4,0

5,0

6,0

7,0

0,0

1,0

2,0

3,0

4,0

5,0

6,0

7,0

8,0

147.700 148.129 143.485 137.463 139.161 137.884 136.928

5,94 5,91 5,665,36 5,37 5,26 5,17

0,00

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

-

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

160.000

180.000

Mar-15 Sep-15 Mar-16 Sep-16 Mar-17 Sep-17 Mar-18

Jumlah penduduk miskin Tk.Kemiskinan


BAB II PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN

A. Pendapatan Negara

Target pendapatan pajak dan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) dalam

struktur Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) Tahun 2018 Provinsi

Kalimantan Tengah mengalami peningkatan 0,31 persen. Sedangkan alokasi APBN dari

sisi belanja belanja mengalami penurunan 1,17 persen. Peningkatan pendapatan

bersumber dari peningkatan target pajak 1,17 persen dan PNBP sebesar 4,24 persen.

Penurunan alokasi belanja terjadi pada berkurangnya sebagian dana transfer ke daerah

yaitu alokasi DBH berkurang sebesar 62,61 persen dan dana desa sebesar 0,33 persen.

Penurunan total alokasi DBH terdapat pada komponen DBH Pajak Penghasilan,

SDA Kehutanan, SDA Pertambangan Umum dan Pajak Bumi & Bangunan, serta biaya

pungut PBB. Sedangkan penurunan alokasi dana desa karena adanya perubahan

kebijakan formula perhitungan dari pemerintah pusat.

Penurunan transfer DBH 2018 tidak lepas dari rendahnya capaian total transfer

DBH sampai triwulan III-2017 sebesar 32,2 persen. Selengkapnya seperti terlihat pada

Tabel II.1. Berdasarkan data Simtrada DJPK sampai akhir tahun 2017 realisasi transfer

DBH dari pagu Rp4,26 triliun tercapai Rp1,82 triliun atau 42,3 persen .

Tabel II.1 I Account APBN di Provinsi Kalimantan Tengah 2017-2018 s.d Triwulan III (juta rupiah)

Sumber : OM SPAN, Simtrada, dan Kanwil Pajak Kanwil Kalselteng


1. Penerimaan Perpajakan

a) Pajak Penghasilan (PPh)

Target penerimaan PPh tahun 2018 sebesar Rp3,53 triliun naik sebesar 12,4

persen. Realisasi sampai triwulan III sebesar 51,4 persen atau sebesar Rp1,81 triliun

lebih tinggi dari tahun 2017 sebesar Rp1,46 triliun. Penerimaan PPh tertinggi adalah

PPh pasal 25/29 badan sebesar 618,7 miliar disusul PPh pasal 21 honorarium

Rp586,0 miliar, PPh Final Rp269,0 miliar, dan PPh pasal 23 Jasa sebesar Rp193,2

miliar.

Secara umum selama triwulan III-2018 laju penerimaan PPh 16,5 persen

melambat triwulan sebelum II sebesar 21,6 persen. Realisasi PPh tertinggi Pemda

Kab. Kotawaringin Barat sebesar 65,0 persen, disusul Kab. Murung Raya dengan 64,9

persen dan Kab. Pulang Pisau 62,9 persen. Realisasi terendah Kab. Barito Selatan

sebesar 18,0 persen dan Kab. Kotawaringin Timur 40,0 persen, seperti terlihat pada

grafik II.1.

Grafik II.1 Perkembangan Penerimaan PPh per Kabupaten/Kota

Sampai dengan Triwulan III TA 2018 (%)

Sumber : OM SPAN dan Kanwil Pajak Kalselteng

b) Pajak Pertambahan Nilai (PPN)

PPN dikenakan atas barang/jasa pabrikan. PPN merupakan pajak tidak langsung.

Tarif PPN adalah 10 persen dan dibebankan pada konsumen terakhir. Target

penerimaan PPN tahun 2018 sebesar Rp2,16 triliun, turun 5,4 persen dari tahun 2017

sebesar Rp2,28 triliun. Realisasi 2018 sebesar Rp1,32 triliun atau 61,2 persen lebih

baik dari capaian 2017 sebesar Rp1,25. Penerimaan PPN tertinggi disumbang dari

9,1 15,3

10,6 3,2

19,4 13,9

20,0

10,2 17,1

11,1 8,2 12,8 12,1 14,3

19,8 16,3 22,6

1,1

23,6

19,8

23,4

18,4

25,5

22,6 20,9

18,0 16,3

25,8

15,5 18,6

29,6

13,7

17,2

13,0

21,4

11,3

22,5

16,6 17,0

19,3 16,6

15,8

-

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

80,0

90,0

TW3-2018 TW2-2018 TWI-2018


PPN Dalam Negeri sebesar Rp1,24 triliun atau setara 94,1 persen disusul oleh PPN

BM dalam negeri dan PPN Impor.

Pemda dengan realisasi PPN tertinggi Kab. Katingan 100,4 persen, diikuti Kab.

Barito Timur 98,1 persen, dan Kab. Kotawaringin Barat 73,8 persen. Pemda dengan

capaian terendah adalah Kab. Kapuas sebesar 47,8 persen dan Kab. Lamandau 48,3

persen, lihat grafik II.2.

Grafik II.2 Perkembangan Penerimaan PPN per Kabupaten/Kota Sampai dengan Triwulan III-2018 (%)

Sumber : OM SPAN dan Kanwil Pajak Kalselteng

c) Pajak Lainnya

Kategori Pajak Lainnya menurut Kanwil Pajak Kalselteng adalah semua pajak di

luar PPh dan PPN. Termasuk dalam kelompok pajak lainnya adalah PBB perkebunan,

PBB Kehutanan, PBB Minerba dan bea materai. Target penerimaan pajak lainnya

tahun 2018 sebesar Rp65,5 miliar naik sebesar 19,6 persen dari tahun 2017 sebesar

Rp54,7 miliar. Realisasi sampai triwulan III sebesar Rp208,4 miliar atau 318,3 persen.

Realisasi tertinggi adalah Kota Palangkaraya sebesar Rp97,8 miliar diikuti oleh

Kab. Kobar sebesar Rp40,3, Kab. Kotim Rp40,0 miliar dan Kab. Barsel Rp32,9 miliar.

Adapun sumbangan tertinggi dicapai dari penerimaan PBB Perkebunan sebesar

Rp97,5 miliar, PBB Pertambangan dan Minerba Rp56,5 miliar, Penjualan benda

materai Rp33,2 miliar dan PBB Kehutanan sebesar Rp20,9 miliar.

2. Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)

Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) merupakan komponen yang sangat

diperhitungkan dalam penyusunan APBN. Undang-undang No. 9 Tahun 2018 tentang

PNBP memberikan guide bagi kementeria/Lembaga/Satker untuk mengoptimalkan

sumber-sumber PNBP. Target PNBP se-Kalimantan Tengah TA 2018 Rp212,8 miliar,

11,317,2

7,2 9,2 10,9 14,3 11,6 13,2 17,4 17,2 16,1 12,2

26,0

12,8

18,019,7

14,315,9

67,8

17,7 17,820,6

28,215,3

25,022,0

33,8

18,9

18,5

27,4

36,4 30,9

19,4

32,824,9 19,2

28,1

15,8

26,5

24,9

40,6

22,9

0,0

20,0

40,0

60,0

80,0

100,0

120,0

TW3-2018 TW2-2018 TWI-2018


meningkat dari 2017 sebesar Rp204,2 miliar. Capaian realisasi sampai triwulan III-2018

sebesar Rp 243,0 miliar atau 114,2 persen lebih rendah dari 2017 sebesar Rp291 miliar

atau 14,5 persen. Realisasi lima jenis PNBP terbesar, seperti pada tabel II.2.

Realisasi PNBP Rp243,0 miliar menurun dari tahun 2017, namun sampai triwulan III

sudah melampaui target APBN yaitu 114,2 persen. Demikian juga pada tahun 2017

sebesar 142,5 persen. Hal ini memberikan harapan bahwa potensi PNBP masih bisa

ditingkatkan pada tahun yang akan datang dengan memasang angka yang lebih tinggi.

Dari lima jenis PNBP, tercatat empat jenis mengalami peningkatan. Peningkatan

tertinggi pada PNBP penerbitan BPKB sebesar 23 persen dan jasa layanan rumah sakit

sebesar 15 persen. PNBP jasa bandara hanya meningkat 0,9 persen. Menurut informasi

pada 2019 bandara Tjilik Riwut akan di operasikan oleh PT. Angkasa Pura, sehingga

PNBP kemungkinan akan turun.

Tabel II.2 Perkembangan 5 Penerimaan PNBP s.d. triwulan III TA 2017-2018 (juta rupiah)

Sumber : OM SPAN Kemenkeu

PNBP penerbitan dan pengesahan STNK di lingkungan POLRI mengalami

penurunan 12,4 persen. Kondisi yang berbanding terbalik dengan penerbitan BPKB dan

kondisi riil di lapangan bahwa jumlah kendaraan bermotor yang semakin meningkat.

Terdapat potensi PNBP yang kurang optimal. Perlu dilkakukan intensifikasi dan ketaatan

hukum bagi para pemilik kendaraan melengkapi surat-surat kendaraan sesuai dengan

ketentuan.

B. Belanja Negara

1. Belanja Pemerintah Pusat

Pagu belanja pemerintah pusat di wilayah Provinsi Kalimantan Tengah

meningkat 0,15 persen dari Rp5,56 triliun manjadi Rp6,41 triliun. Peningkatan belanja

terjadi pada semua komponen belanja pusat, baik belanja pegawai, barang, modal dan

bansos. Adapun serapan belanja sampai akhir September 2018 stagnan pada angka

61 persen sama dengan tahun lalu. Namun secara nominal meningkat dari Rp3,40

triliun menjadi Rp3,92 triliun.


Laju serapan belanja pegawai 2018 lebih baik 3,1 persen, belanja modal

meningkat 1,1 persen dan belanja bansos lebih tinggi 1,8 persen, namun belanja

barang mengalami perlambatan sebesar 2,6 persen dari periode yang sama 2017.

Grafik II.3 Realisasi Belanja Pemerintah Pusat

Sampai dengan Triwulan III-2018 (%)

Sumber : Monev PA dan OM SPAN Kemenkeu

Penyerapan belanja

barang yang semakin

kecil semakin baik jika

diasumsikan bahwa

satuan kerja pada K/L

melaksanakan program

go green seperti

penghematan pemakaian

kertas diganti dengan file

soft copy, pengiriman

melaui email, hemat air

dan listrik (daya jasa).

Selain itu diharapkan adanya efisiensi pada belanja perjalanan dinas seperti

pembatasan perjalanan dinas hanya untuk kegiatan yang sifatnya urgent, pengurangan

frekuensi, anggota tim dan jumlah hari. Sehingga di masa yang akan datang pagu

belanja barang lebih efisien lagi. Adapun serapan anggaran K/L pusat 2018

digambarkan dalam grafik II.3.

2. Transfer ke Daerah dan Dana Desa (TKDD)

TKDD merupakan belanja pemerintah pusat dalam rangka tugas dan

kewenangan desentralisasi (DS). Realisasi sampai triwulan III-2018 sebesar 76,4

persen lebih baik dari tahun 2017 sebesar 70,8 persen, seperti grafik II.4 di bawah ini

Realisasi TKDD yang

tinggi ditopang membaik-

nya realisasi transfer

DBH, DAK Fisik dan DAK

Non Fisik. Sedangkan

realisasi DAU dan DD

stabil. Pada akhir

September 2018 hanya

realisasi DID sebesar

81,8 persen, pada 2017

yang sudah 100 persen.

Grafik II.4 Realisasi Dana Transfer sampai dengan Triwulan III-2018(%)

Sumber : Simtrada, DJPK Kemenkeu

Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agst Sept

Bel. Pegawai 5,2 11,5 18,37 26,0 34,4 46,58 59,14 66,0 73,2

Bel. Barang 0,8 4,1 9,15 14,7 22,0 27,27 35,64 46,3 55,5

Bel. Modal 0,9 6,4 11,74 18,1 27,6 32,3 40,73 47,9 57,9

Bel.Bansos - - 4,77 19,6 20,4 20,39 36,23 44,9 58,9

-

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

80,0 Bel. PegawaiBel. BarangBel. ModalBel.Bansos

Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agst Sept

DBH 7,3 8,3 15,0 24,2 26,7 31,0 42,0 46,8 55,6

DAU 16,6 24,7 33,3 41,7 50,0 58,3 66,7 75,0 83,3

DAK Fisik - - - 2,9 16,2 21,8 37,4 58,5 65,5

DAK Non Fisik - 8,4 17,5 26,5 40,2 50,9 54,9 61,5 75,8

DID - - 33,3 33,3 50,0 50,0 50,0 75,3 81,8

DD - - 3,0 18,4 24,3 59,3 59,3 59,3 59,3

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100DBH DAUDAK Fisik DAK Non FisikDID DD


Realisasi DBH lebih tinggi karena pagu DBH yang lebih kecil dari tahun 2017.

Realisasi DAK Fisik tahun 2018 lebih baik karena adanya perubahan persentase dan

tahapan penyaluran dari empat tahap menjadi tiga tahap. Penyaluran DAK Non Fisik

dari DJPK juga lebih baik untuk memenuhi kebutuhan daerah akan pendanaan

kegiatan khusus. Sedangkan realisasi DID belum mencpai 100 persen karena pagu

DID yang semakin besar, sehingga sebagain dana akan disalurkan pada triwulan IV.

C. Prognosis Realisasi APBN

Penyusunan prognosis realisasi APBN, baik prognosis pendapatan dan prognosis

belanja tahun 2018 didasarkan capaian realisasi triwulan III-2018, data historis realisasi

sampai dengan akhir tahun dari tahun-tahun sebelumnya, kondisi perekonomian, target-

target dalam KUA Pemda 2018.

Realisasi APBN pada 2018 diperkirakan akan semakin baik dibanding tahun 2017.

Sampai dengan akhir tahun 2018, realisasi penerimaan pajak dan non pajak diprediksi

akan mencapai 84,5 persen atau Rp5 triliun dari target. Sedangkan prediksi belanja

pemerintah pusat akan mencapai angka 94,4 persen atau sebesar Rp6,05 triliun.

Tabel II.3 Perkiraan Realisasi APBN Prov. Kalteng s.d. Triwulan IV-2018 (juta rupiah)

Sumber : OM SPAN, Simtrada dan Kanwil Pajak Kalselteng

Keyakinan akan tercapainya realisasi penerimaan negara tahun 2018 didasarkan

pada realisasi penerimaan 2017 sesuai LKPP BUN Kanwil (audited) sebesar Rp4,93

triliun. Dalam triwulan IV 2018 penerimaan pajak akan meningkat seiring dengan lonjakan

belanja pemerintah pusat dan derah serta pertumbuhan perekonomian di Kalimantan

Tengah yang cukup tinggi. Hal ini akan mendorong penerimaan pajak dan non pajak.

Prognosa belanja tahun 2018 sebesar 94,4 persen didasarkan pada realisasi

belanja pada tahun 2017 dalam LKPP BUN Kanwil (audited) sebesar 93,25 persen atau

Rp5,2 triliun dan capaian sampai dengan triwulan III-2018 sebesar 61,2 persen atau

sebesar Rp3,9 triliun. Dengan sisa pagu APBN yang cukup tinggi, ada optmisme belanja

satker akan melonjak pada Triwulan IV-2018 sehingga realisasi mencapai 94,4 persen.


BAB III PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD

Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) merupakan rencana kerja

tahunan pemerintah daerah. APBD adalah bentuk rencana keuangan pemerintah daerah

dalam memenuhi target-target yang disepakati antara eksekutif dan legislatif. Struktur

APBD terdiri dari Pendapatan daerah, Belanja Daerah dan Pembiayaan yang akan

diuraikan dalam pembahasan di bawah ini.

A. Pendapatan Daerah

Secara umum pendapatan daerah dalam struktur APBD terdiri dari tiga komponen

utama yaitu Pendapatan Asli Daerah (PAD), Pendapatan Transfer dan Lain-lain

Pendapatan Yang Sah. Setiap komponen utama diperinci ke dalam sub-sub komponen.

Pendapatan Daerah dalam APBD tergambar pada I Account, seperti pada tabel III.1 di

bawah ini.

Tabel III.1

I Account Pendapatan APBD Pemda se-Provinsi Kalimantan Tengah Triwulan III TA 2017 – 2018 (juta rupiah)

Sumber : Laporan Realisasi Anggaran (LRA) Pemda

1. Pendapatan Asli Daerah (PAD)

Pada umumnya PAD pemda relatif kecil, sehingga untuk keperluan belanja derah

tergantung dari dana transfer. PAD seharusnya menjadi sumber utama dalam unsur

pendapatan dan keperluan belanja daerah. Mayoritas Pemda di Indonesia masih

tergantung kepada dana transfer pusat. Konsep otonomi yang sudah berjalan hampir

Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %

Pendapatan Asli Daerah 2.552.272 1.746.664 68,4% 2.809.677 1.897.867 67,5%

1.553.993 1.136.841 73,2% 1.588.837 1.226.304 77,2%

126.921 62.194 49,0% 141.347 68.634 48,6%

123.115 144.700 117,5% 160.347 167.247 104,3%

748.243 402.929 53,8% 919.145 435.682 47,4%

Pendapatan Transfer 16.514.746 12.281.835 74,4% 17.366.185 12.247.818 70,5%

Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 14.909.848 11.278.189 75,6% 15.386.840 11.000.417 71,5%

Dana Bagi Hasil Pajak 643.172 398.268 61,9% 614.553 311.138 50,6%

Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 954.322 857.918 89,9% 1.275.914 559.848 43,9%

Dana Alokasi Umum 10.391.129 8.341.341 80,3% 10.206.747 7.874.515 77,2%

Dana Alokasi Khusus 2.921.226 1.680.663 57,5% 3.289.626 2.254.917 68,5%

Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 963.629 638.801 66,3% 1.253.165 820.291 65,5%

Dana Penyesuaian/Dana Desa 963.629 638.801 66,3% 1.253.165 820.291 65,5%

Transfer Pemerintah Provinsi: 641.268 364.844 56,9% 726.180 427.110 58,8%

Pendapatan Bagi Hasil Pajak 557.549 316.658 56,8% 629.268 369.220 58,7%

Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 83.720 48.185 57,6% 96.912 57.889 59,7%

Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 444.510 283.574 63,8% 536.273 199.059 37,1%

13.350 34.554 258,8% 200.680 8.566 4,3%

431.160 249.020 57,8% 335.593 190.492 56,8%0 0 0 0

19.511.527 14.312.072 73,4% 20.712.135 14.344.743 69,3%

MATA ANGGARANTotal 2017 Total 2018

Pendapatan Pajak Daerah

Pendapatan Retribusi Daerah

Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan Daerah

Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah

Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

JUMLAH PENDAPATAN


dua dasa warsa belum memberikan dampak perbaikan yang signifikan pada kondisi

keuangan daerah.

Kontribusi PAD lingkup pemda-pemda lingkup Provinsi Kalimantan Tengah

terhadap total pendapatan daerah masih rendah. Sampai triwulan III-2018, realisasi

kontribusi PAD tahun 2017 sebesar 12,2% dan 2018 sebesar 13,2% atau sebesar

Rp1,9 triliun dari total pendapatan daerah (termasuk dana transfer) Rp14,3 triliun.

a. Penerimaan Pajak Daerah

Jenis pajak daerah yang memberikan sumbangan penerimaan paling

signifikan adalah dari Pajak Kendaraan Bermotor (PKB), Bea Balik Nama (BBN-KB),

Pajak Bahan Bakar (PBB-KB). Pajak daerah ini merupakan pajak provinsi yang

dibagi hasilkan kepada kabupaten/kota. Selain itu, pemda kabupaten/kota juga

mempunyai pajak daerah tersendiri, seperti pajak reklame, restoran, hiburan dan

lainnya. Realisasi pajak daerah sampai triwulan III tahun 2018 adalah 77,2%, lebih

tinggi dari periode yang sama di tahun sebelumnya yaitu 73,2% di tahun 2017 dan

45,5% di tahun 2016. Peningkatan ini disebabkan adanya penerimaan pajak dari

sektor perkebunan kelapa sawit berupa BPHTB yang dibayarkan oleh perusahaan

kepada pemda (grafik III.1).

Grafik III.1 Perkembangan Realisasi Penerimaan Pajak Daerah (%)

18.6 16.6 18.3 17.5

22.018.5

26.0 29.3

23.3

10.4

28.9 30.4

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

2015 2016 2017 2018

Tw-I Tw-II Tw-III%

Rata-rata realisasi capaian penerimaan pajak daerah untuk 15 pemda di

Kalimantan Tengah sampai dengan triwulan III tahun 2018 adalah sebesar 79,4%

dengan capaian tertinggi pada Kab. Gunung Mas (193,3%) dan terendah pada Kab.

Barito Timur (13,7%).

Sumber : LRA Pemda (diolah)


b. Penerimaan Retribusi Daerah

Retribusi daerah adalah pungutan resmi daerah berdasarkan Perda sebagai

pembayaran atas jasa atau pemberian izin tertentu yang diberikan oleh pemerintah

daerah. Dalam tiga tahun terakhir, penerimaan retribusi daerah mengalami

penurunan. Tingkat realisasi penerimaan retribusi daerah triwulan III tahun 2018

sebesar 48,6% turun dibanding tahun 2017 sebesar 49,0%. Hal ini disebabkan ada

beberapa pemda yang membebaskan tarif atas perijinan dan mengutamakan

pelayanan kepada masyarakat terutama perijinan UMKM, penutupan kegiatan

galian C di beberapa pemda karena masalah lingkungan, seperti tergambar pada

Grafik III.2. Selain itu pertumbuhan perekonomi 2018 yang tidak sebesar tahun

2017 disinyalir memberikan andil dari menurunnya tingkat pendapatan retribusi

pemda.

Grafik III.2 Perkembangan Realisasi Penerimaan Retribusi Daerah (%)

20.6 18.4 13.2 13.5

27.122.8

14.1 17.0

22.6

18.6

21.7 18.1

0

10

20

30

40

50

60

70

80

2015 2016 2017 2018

Tw-I Tw-II Tw-III%

Sampai dengan triwulan III tahun 2018 total capaian penerimaan retribusi

daerah untuk seluruh pemda di wilayah Kalimantan Tengah sebesar 48,6%. Sampai

triwulan III tahun 2018, hanya satu pemda yang telah mencapai target penerimaan

retribusi daerah di atas 100% yaitu Kab. Seruyan (108,3%). Adapun capaian

penerimaan retribusi terendah adalah Kab. Barito Timur yaitu baru mencapai 4,8%.

c. Peneriman Hasil Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan (KDYD)

Penerimaan dari KDYD terutama berasal dari hasil keuntungan pada

penyertaan modal pemerintah daerah pada BUMD. Dalam waktu empat tahun

terakhir, jenis penerimaan ini untuk realisasi sampai dengan triwulan III sudah

melampaui dari yang ditargetkan, seperti ditampilkan pada Grafik III.3.



Penyebabnya karena penetapan target yang terlalu rendah, tanpa

memperhitungkan potensi yang ada.

Pemda dengan capaian Peneriman Hasil Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan

tertinggi sampai dengan triwulan III tahun 2018 adalah Kab. Kotim sebesar 185,2%

dan terendah adalah Kab. Barito Utara sebesar 81,3%.

Grafik III.3 Perkembangan Penerimaan KDYD

0 0 0 0

93.0 93.8107.5 99.3

10.3 7.7

10.15.0

0

20

40

60

80

100

120

140

2015 2016 2017 2018

Tw-I Tw-II Tw-III%

d. Lain-lain PAD Yang Sah

Komponen PAD yang ke-4 adalah Lain-lain PAD Yang Sah. Komponen ini

untuk menampung pendapatan apa saja yang tidak termasuk tiga komponen di

atas. Realisasi dari komponen ini kadang tidak terduga dan masih sulit untuk

diprediksi. Contohnya adalah pendapatan jasa giro, denda keterlambatan

pekerjaan, TGR, pengembalian belanja, hasil penjualan, penerimaan dana hibah

dan dana darurat apabila terjadi force majure. Realisasi jenis penerimaan ini sampai

dengan triwulan III tahun 2018 sebesar 47,4% turun dibanding periode yang sama

tahun lalu sebesar 53,8%.

2. Pendapatan Transfer

Sampai dengan triwulan III tahun 2018 realisasi penerimaan dana transfer dari

APBN untuk lingkup pemda se-Kalimantan Tengah sebesar Rp11,8 triliun dari pagu

sebesar Rp16,6 triliun. Sedangkan realisasi penerimaan transfer dari pemerintah

provinsi sebesar Rp0,4 triliun dari pagu sebesar Rp0,7 triliun.

Tingkat realisasi penerimaan dana transfer sampai triwulan III tahun 2018

sebesar 70,5%. Menurun dibanding periode yang sama tahun 2017 sebesar 74,4%.

Adanya penurunan ini dipengaruhi oleh turunnya realisasi DBH dan DAU.



Realisasi transfer dari pemerintah provinsi/kabupaten ke kabupatan/kota/desa

(dana bagi hasil perpajakan dan retribusi) dan alokasi dana desa (ADD) tahun 2018

sebesar 58,8% lebih baik dari tahun 2016 dan 2017 yaitu sebesar 56,9% dan 37,8%,

seperti ditampilkan pada Grafik III.4.

Grafik III.4 Perkembangan Realisasi Penerimaan Dana Transfer (%)

49.3 46.5

77.4

45.1

78.7

37.8

61.9

89.980.3

57.566.3

56.950.6

43.9

77.268.5

65.5 58.8

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

DBH Pajak DBH SDA DAU DAK Lain-lain Trsfr Prov.

2016 2017 2018%

B. Belanja Daerah

Belanja pada APBD terbagi dalam 3 (tiga) jenis yaitu belanja operasi, belanja modal

dan belanja tak terduga. Belanja operasi menempati urutan tertinggi karena di dalamnya

termasuk belanja pegawai dan belanja barang untuk operasional kantor. Total realisasi

belanja operasi dari seluruh pemda sampai dengan triwulan III tahun 2018 mencapai

78,5% dari total belanja APBD, turun dibanding periode yang sama tahun 2017 sebesar

78,9%. Sedangkan realisasi belanja modal sebesar 21,5% naik dibanding tahun 2017

sebesar 21,0%.

Realisasi untuk alokasi belanja pegawai mencapai 46,0% dari total belanja APBD,

turun dibanding tahun 2017 sebesar 48,5%. Dan untuk realisasi belanja barang sebesar

19,5% naik dibanding tahun 2017 sebesar 17,7%. Dengan penurunan belanja pegawai,

maka belanja modal dan belanja barang bertambah. Selengkapnya tersaji dalam tabel

III.2.

Realisasi belanja APBD sampai dengan triwulan III tahun 2018 sebesar 55,7%

relatif lebih baik dibanding periode yang sama tahun 2017 yaitu sebesar 55,2%.

Peningkatan penyerapan atau realisasi belanja terbesar ada pada realisasi belanja

operasi yaitu dari 58,7% di tahun 2017 meningkat menjadi 59,5% di tahun 2018. Adapun



realisasi belanja modal meningkat walaupun tidak terlalu besar yaitu 45,1% di tahun 2017

dan 45,4% di tahun 2018.

Belanja transfer dari pemerintah provinsi ke kabupaten/kota dan dari kabupaten

kota ke pemerintah desa sampai triwulan III tahun 2018 berjalan cukup baik dengan

realisasi sebesar 58,1%. Dana bagi hasil, alokasi dana 10 persen dari dana transfer jatah

untuk desa dan bantuan keuangan lainnya disalurkan secara tepat waktu.

Tabel III.2 I Account Belanja dan Transfer APBD Pemda se-Provinsi Kalimantan Tengah

Triwulan III TA 2017 - 2018 (juta rupiah)


Belanja Operasi 13.567.420,3 7.970.791,0 58,7% 14.334.834,4 8.534.797,0 59,5%

7.596.880,7 4.893.811,8 64,4% 7.695.196,8 5.002.170,3 65,0%

3.752.143,2 1.789.758,5 47,7% 4.499.026,5 2.121.058,0 47,1%

21.156,3 17.994,7 85,1% 6.120,0 2.225,9 36,4%

26.943,3 18.950,2 70,3% 26.865,3 19.522,7 72,7%

1.141.589,3 655.040,2 57,4% 1.485.052,8 1.023.833,3 68,9%

102.908,4 27.599,0 26,8% 98.184,7 45.861,3 46,7%

925.799,0 567.636,4 61,3% 524.388,4 320.125,5 61,0%

Belanja Modal 4.702.040,1 2.119.064,8 45,1% 5.148.555,4 2.337.423,8 45,4%

127.494,9 26.569,1 20,8% 62.357,7 22.885,5 36,7%

492.651,6 219.254,8 44,5% 536.296,7 259.394,6 48,4%

1.105.680,7 478.467,0 43,3% 1.349.061,0 502.577,9 37,3%

2.873.953,6 1.354.022,5 47,1% 3.086.116,9 1.500.023,7 48,6%

89.783,8 39.417,2 43,9% 99.517,1 50.171,7 50,4%

12.475,5 1.334,1 10,7% 15.206,1 2.370,4 15,6%

Belanja Tak Terduga 40.959,3 8.588,3 21,0% 33.526,5 5.146,4 15,4%

40.959,3 8.588,3 21,0% 33.526,5 5.146,4 15,4%

JUMLAH BELANJA 18.310.419,7 10.098.444,1 55,2% 19.516.916,3 10.877.367,2 55,7%

Transfer Bagi Hasil Pendapatan 633.126,2 364.737,9 57,6% 660.902,5 378.098,8 57,2%

626.801,1 363.294,0 58,0% 654.126,2 377.747,6 57,7%

5.125,1 243,9 4,8% 2.833,5 134,8 4,8%

1.200,0 1.200,0 100,0% 3.942,8 216,4 5,5%

Transfer Bantuan Keuangan 1.107.218,7 657.030,0 59,3% 1.580.707,5 924.053,3 58,5%

33.770,0 1.000,0 3,0% 160.944,6 97.483,8 60,6%

1.068.108,3 652.627,2 61,1% 1.254.291,9 733.813,8 58,5%

5.340,4 3.402,8 63,7% 165.471,0 92.755,7 56,1%

JUMLAH TRANSFER 1.740.344,9 1.021.767,9 58,7% 2.241.609,9 1.302.152,1 58,1%

TOTAL BELANJA + TRANSFER 20.050.764,6 11.120.211,9 55,5% 21.758.526,3 12.179.519,3 56,0%

MATA ANGGARANTotal 2017 Total 2018

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial

Bantuan Keuangan

Belanja Tanah

Belanja Peralatan dan Mesin

Belanja Gedung dan Bangunan

Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan

Belanja Aset Tetap Lainnya

Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah

lainnya Bantuan Keuangan ke Desa

Bantuan Keuangan Lainnya

Belanja Aset Lainnya

Belanja Tak Terduga

Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota

Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota

Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke

Kabupaten

Sumber : LRA Triwulan III Pemda se-Kalimantan Tengah

Unsur ketiga dalam APBD adalah Pembiayaan. Pembiayaan Daerah adalah

transaksi keuangan untuk menutup defisit anggaran atau untuk memanfaatkan surplus.

Pembiayaan disediakan untuk menganggarkan setiap pengeluaran yang akan diterima

kembali dan/atau penerimaan yang perlu dibayar kembali, baik pada tahun anggaran

yang bersangkutan maupun pada tahun anggaran berikutnya.

Sampai triwulan III tahun 2018 realisasi penerimaan pembiayaan (penggunaan

SiLPA dan dana cadangan) sebesar 86,0%, lebih besar dari realisasi periode yang sama

tahun 2017 sebesar 64,0%. Penggunaan SiLPA dilakukan untuk menutupi pengeluaran

belanja dalam APBD yang lebih besar dibanding pendapatan. Selengkapnya dapat lihat

pada Lampiran I.


1. Belanja Pegawai, Belanja Barang, Belanja Modal dan Bansos

Sampai dengan triwulan III tahun 2018 realisasi belanja pegawai mencapai

65,0% lebih tinggi dari periode yang sama tahun 2017 sebesar 64,4%. Sedangkan

untuk belanja barang 47,1% dan belanja modal 45,4%, hampir sama dengan tahun

sebelumnya 2017 yaitu belanja barang 47,7% dan belanja modal 45,1%. Capaian

belanja selengkapnya dapat dilihat dalam Grafik III.5.

Realisasi belanja modal salah satunya didorong oleh pencairan pihak ke-3 dari

penyaluran DAK Fisik, sedangkan untuk belanja proyek lainnya belum ada terobosan

penyerapan oleh pemda. Kinerja belanja barang masih belum optimal dan diperkirakan

akan ada penumpukan penyerapan di periode triwulan IV tahun 2018. Belanja Bansos

tahun 2018 secara persentase 46,7% dan nominal Rp45,9 miliar meningkat jauh

dibanding tahun sebelum 2017 yaitu 26,8% dan Rp27,6 miliar.

Grafik III.5

Persentase Tingkat Realisasi Belanja APBD Triwulan III 2016-2018

63.2

46.440.6

48.9

64.4

47.7 45.1

26.8

65.0

47.1 45.4 46.7

0.0

10.0

20.0

30.0

40.0

50.0

60.0

70.0

Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal Bantuan Sosial

2016 2017 2018%

2. Belanja Daerah Berdasarkan Klasifikasi Urusan

Analisis belanja per urusan hanya dilakukan terhadap pagu awal pada APBD

TA.2017 dan TA.2018. Alokasi belanja bidang pendidikan 20% dan bidang kesehatan

5% sudah sesuai mandatory dan bahkan melebihi ketentuan.

Pada TA.2017 pagu belanja pendidikan sebesar 23,4% dan pada TA.2018

belanja pendidikan mengalami penurunan menjadi 22,5% dikarenakan berkurangnya

pagu anggaran untuk urusan perpustakaan, kebudayaan serta pemuda dan olah raga.

Selain pendidikan, urusan pertanian, perlindungan sosial serta koperasi UMKM

juga mengalami penurunan. Penurunan ini karena dengan jumlah dana APBD yang



semakin berkurang, sedangkan di sisi lain Pemda dituntut memenuhi alokasi belanja

mandatory (pendidikan 20 persen, kesehatan 10 persen, infrastruktur 20 persen), dan

belanja rutin seperti belanja pegawai, belanja barang dan belanja bunga. Sedangkan

alokasi belanja administrasi, infratruktur, kesehatan dan lingkungan hidup TA.2018

mengalami peningkatan dibanding tahun 2017. Perkembangan belanja per urusan

tersaji dalam Grafik III.6.

Grafik III.6 Pagu Belanja APBD per-Urusan 2016-2018 (%)

27.1

21.523.7

9.9 10.6

3.61.5 1.4 0.6

27.7

23.4

18.8

11.011.0

3.91.5

1.9 0.9

29.322.5

20.7

12.4

8.5

2.6 1.7 1.50.8

0.0

5.0

10.0

15.0

20.0

25.0

30.0

35.0

2016 2017 2018%

Sumber : Bappedalitbang Prov. Kalimantan Tengah

C. Prognosis Realisasi APBD Sampai Dengan Akhir Tahun 2018

Prognosis pendapatan dan belanja APBD TA.2018 didasarkan realisasi penyerapan

belanja pada triwulan I, II dan III TA.2018 dan track record penyerapan sampai dengan

triwulan IV tahun-tahun sebelumnya. Berdasarkan data pengalaman historis, realisasi

pendapatan daerah sampai dengan 97,0% dan belanja daerah diprediksi mancapai

96,1%, seperti Tabel III.3. Perkiraan belanja daerah sebesar 96,1% didasarkan pada total

pagu APBD 2018 relatif lebih besar dari APBD tahun sebelumnya.

Tabel III.3 Perkiraan Realisasi APBD Pemda Se-Prov. Kalteng s.d. Triwulan IV Tahun 2018 (juta rupiah)

Jumlah % Realisasi Jumlah % Realisasi

Pendapatan 20.712.135,0 14.344.743,1 69,3% 20.100.000,0 97,0%

Belanja APBD 21.758.526,3 12.179.519,3 56,0% 20.900.000,0 96,1%

Surplus/Defisit (1.046.391,3) 2.165.223,8 (800.000,0)

Uraian PaguRealisasi s.d. TW-III Realisasi s.d. TW-IV

Sumber : LRA APBD Pemda


BAB IV PERKEMBANGAN DAN ANALISIS

PELAKSANAAN ANGGARAN KONSOLIDASIAN

A. LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH KONSOLIDASIAN (LKPK)

Laporan Keuangan Pemerintah Konsolidasian (LKPK) Triwulan III-2018 merupakan

gabungan antara LKPP dengan LKPD periode triwulan III tahun 2018. Menurut kaidah

penyusunan, transaksi yang bersifat resiprokal akan dieliminasi dari laporan

konsolidasian.

Realisasi belanja transfer sebesar sampai dengan kuartal III-2018 sebesar

Rp11.820,7 miliar pada pemerintah pusat (LKPP) resiprokal dengan pendapatan transfer

pada pemerintah daerah (LKPD), sehingga pendapatan transfer pada pemerintah daerah

menjadi Rp53,3 miliar. Adapun pendapatan dana transfer dianggap sebagai penerimaan

pemerintah pusat Bagian Anggaran 999.05. Selengkapnya seperti terlihat pada Tabel

IV.1.

Tabel IV.1 LRA Konsolidasian Tingkat Wilayah Prov. Kalteng TW-3 Tahun 2017-2018 (juta)

Sumber: LKPK Kanwil DJPb Prov. Kalteng

B. PENDAPATAN KONSOLIDASIAN

Total pendapatan negara konsolidasian periode triwulan III-2018 sebesar

Rp5.942,1 miliar, mengalami kenaikan 12,0 persen dibandingkan tahun 2017 yang

sebesar Rp5.306,8 miliar. Peningkatan ditopang oleh kenaikan pendapatan perpajakan

pada Pemerintah Pusat dan pajak Pemerintah Daerah sepanjang triwulan III-2018.

Pendapatan perpajakan konsolidasian meningkat sebesar Rp663,4 miliar atau 15,4

persen, dengan 85,9 persen. Kenaikan dipengaruhi oleh peningkatan pendapatan

perpajakan pemerintah pusat. Kenaikan pendapatan perpajakan tidak diikuti oleh PNBP

yang mengalami penurunan sebesar 6,9 persen. Belanja Hibah, yang sebelumnya

2017

Pusat Daerah Konsolidasi Kenaikan Konsolidasi

3,791,879.7 13,971,022.7 5,942,194.0 12.0% 5,306,819.1

Perpajakan 3,532,193.4 1,226,303.5 4,758,496.9 15.4% 4,122,060.4

PNBP 259,686.3 811,369.6 1,071,055.9 -6.9% 1,149,904.5

Hibah - 59,252.0 59,252.0 71.5% 34,554.2

Transfer - 11,874,097.6 53,389.2 17696.4% 300.0

Belanja Negara 17,823,854.6 11,794,405.4 17,797,551.6 22.5% 14,525,345.4

Belanja Pemerintah 5,139,555.9 10,877,367.2 16,016,923.1 10.3% 14,520,210.8

Transfer 12,684,298.7 917,038.2 1,780,628.5 34579.0% 5,134.6

Surplus/(Defisit) (14,031,974.9) 2,176,617.3 (11,855,357.6) 28.6% (9,218,526.3)

Pembiayaan - 1,164,763.7 1,164,763.7 90.3% 612,059.7

Penerimaan Pembiayaan Daerah - 1,255,752.9 1,255,752.9 - 757,715.0

Pengeluaran Pembiayaan Daerah - 90,989.2 90,989.2 -37.5% 145,655.3

(14,031,974.9) 3,341,381.0 (10,690,593.9) 24.2% (8,606,466.6)

Uraian2018

Pendapatan Negara

SiLPA


mengalami penurunan, mengalami peningkatan sebesar 71,5 persen dibandingkan

periode konsolidasian yang sama tahun lalu.

1. Analisis Proporsi dan Perbandingan

Pendapatan konsolidasian terdiri dari pendapatan pajak, PNBP, hibah dan

transfer. Pada triwulan III-2018 terjadi peningkatan pendapatan konsolidasian sebesar

Rp635,3 miliar. Pendapatan perpajakan sebesar Rp4.758,4 miliar memiliki kontribusi

terbesar dengan 80,08 persen dari keseluruhan pendapatan konsolidasian, diikuti oleh

PNBP dengan kontribusi sebesar 18,02 persen.

Grafik IV.1 Perbandingan Komposisi Pendapatan Konsolidasi

Prov. Kalimantan Tengah Triwulan III 2017-2018 (juta, persen)

Sementara kontribusi

dari pendapatan transfer

dan pendapatan hibah,

seperti halnya tahun

lalu, menjadi yang

terendah dengan 1

persen dan 0,9 persen.

Selengkapnya seperti

pada Grafik IV.1.


Pendapatan konsolidasi terdiri dari pendapatan pemerintah pusat dan daerah.

Dari pendapatan konsolidasi triwulan III-2018 sebesar Rp5.942,1 miliar, pendapatan

dari pemerintah daerah berkontribusi sebesar 36,2 persen dan pendapatan

pemerintah pusat 63,8 persen.

Grafik IV.2 Perbandingan Penerimaan Pusat dan Daerah Terhadap Penerimaan Konsolidasian Triwulan III 2018 (juta, persen)


2017 2018

Hibah 34,554 59,252

Bukan Pajak 1,149,905 1,071,056

Transfer 300 53,389

Perpajakan 4,122,060 4,758,497

77.67%80,08%

0,01%0,90%21,67%

18,02%0,65%

1%

-

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

7,000

Pendapatan Perpajakan Bukan Pajak Hibah Transfer

Pemda 2,150,314 1,226,304 811,370 59,252 53,389

Pempus 3,791,880 3,532,193 259,686 - -

63,8% 74,2%

24,2% 0% 0%

36,2%

25,8%

75,8%100% 100%

-

1,000,000

2,000,000

3,000,000

4,000,000

5,000,000

6,000,000

7,000,000


Pendapatan pemerintah pusat hampir sepenuhnya berasal dari pendapatan

perpajakan (93,1 persen), sedangkan untuk pemerintah daerah proporsi pendapatan

perpajakan sebesar 58,5 persen dan PNBP sebesar 38,7 persen. Realisasi

pendapatan transfer pada pemerintah daerah sebenarnya besar Rp11.874 miliar,

namun setelah melalui proses eliminasi akun resiprokal antara pendapatan transfer

daerah dan belanja transfer pusat sebesar Rp11.820,7 miliar, kontribusi ke

pendapatan konsolidasi menjadi tidak signifikan.

2. Analisis Perubahan

Total pendapatan perpajakan pada triwulan III-2018 mengalami peningkatan

sebesar 15,4 persen dibanding tahun lalu. Peningkatan pajak pusat (15,5 persen)

lebih tinggi dibandingkan pajak daerah (7,3 persen). Kenaikan pendapatan perpajakan

dipengaruhi oleh pertumbuhan ekonomi pada Triwulan III dan peningkatan kinerja

Direktorat Jenderal Pajak. PNBP konsolidasian pada triwulan III-2018 mengalami

penurunan sebesar 6,9 persen dibandingkan tahun 2017. Hal tersebut berasal dari

penurunan PNBP pemerintah daerah sebesar 5,8 persen dan pemerintah pusat

sebesar 12,08 persen. Selengkapnya dapat dilihat pada Grafik IV.3.

Grafik IV.3. Distribusi Pendapatan Pajak & PNBP Triwulan III 2017-2018 (juta, persen)


3. Analisis Pertumbuhan Ekonomi terhadap Kenaikan Realisasi Pendapatan Konsolidasian

PDRB sampai triwulan III-2018 sebesar Rp32.257,6 miliar dengan pertumbuhan

ekonomi sebesar 6,48 persen, meningkat dari tahun 2017. Pendapatan konsolidasian

pada triwulan III-2018 sebesar Rp5.829,5 miliar dengan peningkatan sebesar 10,6

persen. Hal tersebut menandakan pertumbuhan ekonomi yang terjadi pada Provinsi

Kalimantan Tengah berpengaruh secara positif terhadap peningkatan pendapatan

konsolidasian, terutama terhadap penerimaan perpajakan yang meningkat sebesar

15,4 persen. Sedangkan pendapatan PNBP mengalami penurunan sebesar 6,90. Hal

tersebut menandakan bahwa pemerintah belum berhasil memanfaatkan pertumbuhan

Pajak 2017 Pajak 2018 PNBP 2017 PNBP 2018

Pemda 1,136,842 1,226,304 858,842 811,370

Pempus 2,958,219 3,532,193 291,063 259,686

72,2%74,2%

25,3% 24,2%

27,8%

25,8%

74,7% 75,8%

-

500,000

1,000,000

1,500,000

2,000,000

2,500,000

3,000,000

3,500,000

4,000,000

4,500,000

5,000,000


ekonomi untuk memacu peningkatan PNBP, khususnya oleh pemerintah daerah

karena 75,8 persen penerimaan PNBP konsolidasian berasal dari pemerintah daerah.

Selengkapnya disajikan dalam Tabel IV.2.

Tabel IV.2 Realisasi Pendapatan Konsolidasian Pemda dan Pusat serta pertumbuhan ekonomi sampai dengan Triwulan III 2017-2018 (miliar rupiah)

Uraian 2017 2018

Realisasi Kenaikan Realisasi Kenaikan

Penerimaan Perpajakan 4,122.1 14.79% 4,758.5 15.4%

Pendapatan Bukan Pajak 1,149.9 -10.88% 1,071.0 -6.9%

Total 5,272.0 8.00% 5,829.5 10.6%

PDRB/Pertumbuhan Ekonomi 31,924.4 M 6,13% 32,257.6 M 6,48%


C. BELANJA KONSOLIDASIAN

1. Analisis Proporsi dan Perbandingan

Pada triwulan III-2018 belanja negara konsolidasian berjumlah Rp17.797,5 miliar.

Belanja pemerintah daerah menyumbang 66,2 persen, sedangkan pemerintah pusat

menyumbang 33,8 persen. Belanja pemerintah daerah di tiap jenis belanja lebih besar

dibandingkan belanja pemerintah pusat.

Grafik IV.4 Perbandingan Belanja & Transfer Pem. Pusat & Pemda Terhadap

Belanja & Transfer Konsolidasian Prov. Kalteng Triwulan III 2018 (miliar rupiah)


Sebagian besar belanja konsolidasian selama triwulan III-2018 digunakan untuk

belanja operasi (67,1 persen), terutama pada daerah dengan proporsi belanja operasi

sebesar 72,3 persen. Belanja modal yang dapat memberikan manfaat ekonomi jangka

panjang proporsinya baru 22,7 persen dari total belanja konsolidasian. Seperti halnya

pendapatan transfer daerah, belanja transfer pusat mengalami proses eliminasi akun

resiprokal sehingga kontribusinya tidak signifikan terhadap belanja konsolidasian.

1,3

43 2,

069

1,71

9

- - - 9 - -

864

5,00

2

2,12

1

2,33

7

2

176

1,0

24

210

5 -

917

-

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000Pempus Pemda


2. Analisis Perubahan

Total realisasi belanja negara konsolidasian di triwulan III 2018 sebesar

Rp17.797,5 miliar, lebih besar dibandingkan tahun lalu yang sebesar Rp14.525,3 miliar.

Realisasi belanja pegawai mengalami kenaikan sebesar 3,2 persen, sedangkan belanja

barang mengalami penurunan 9,1 persen. Belanja transfer mengalami kenaikan tertinggi

dengan nilai Rp1.775,5 miliar, diikuti oleh belanja modal (Rp1.034 miliar) dan belanja

bansos (Rp182,5 miliar)

Grafik IV.5 Komposisi Belanja Konsolidasian Prov. Kalimantan Tengah Triwulan III 2017

Kenaikan belanja pegawai terlihat lambat karena dipengaruhi oleh adanya

pembayaran THR pada triwulan III 2017, sedangkan pada tahun 2018 pembayaran THR

dan Gaji 13 dilakukan pada triwulan II. Sedangkan kenaikan belanja bansos

dipengaruhi oleh penerima penyaluran bantuan sosial seperti PBI (Penerima Bantuan

Iuran), PKH (Program Keluarga Harapan), dan bidikmisi yang lebih tinggi dari tahun

sebelumnya.

Grafik IV.6 Komposisi Belanja Konsolidasian Prov. Kalimantan Tengah Triwulan III 2018

Peningkatan belanja hibah

dipengaruhi oleh peningkatan

pagu hibah pemda kepada

Satker Polri, Bawaslu dan

KPU dalam rangka Pilkada

serentak tahun 2018.

3. Analisis Dampak Kebijakan Fiskal kepada Indikator Ekonomi Regional

Belanja pemerintah merupakan salah satu kebijakan fiskal yang dijalankan oleh

pemerintah digunakan untuk mempengaruhi perekonomian. Salah satu fungsi dari

belanja pemerintah adalah pembiayaan program-program dan sarana prasarana yang


TW III

2018

Kenaikan pada belanja modal

dipengaruhi oleh peningkatan

realisasi belanja modal yang

dilakukan oleh Pemerintah Daerah

sepanjang triwulan III-2018


Transfer 0.04% Lain2 0.56%

TW III

2017


dapat mendukung tercapainya pertumbuhan ekonomi. Semakin tinggi belanja yang

dilakukan seharusnya turut meningkatkan pertumbuhan ekonomi.

Realisasi belanja pemerintah konsolidasian di triwulan III-2018 mengalami

peningkatan sebesar 22,5 persen dibanding tahun 2017. Peningkatan belanja

konsolidasian pada 2018 diikuti dengan peningkatan terhadap indeks pertumbuhan

ekonomi dan PDRB, serta penurunan tingkat pengangguran terbuka.

Tabel IV.3. Pengaruh Fiskal Terhadap Indikator Ekonomi di Kalteng Triwulan III 2018

Sumber: LRA Konsolidasian, Bappedalitbang Prov.Kalteng dan BPS Prov.Kalteng

Hal tersebut menggambarkan peningkatan belanja yang dilakukan pemerintah

mempunyai andil untuk meningkatkan pertumbuhan ekonomi dan PDRB Provinsi

Kalimantan Tengah serta menurunkan angka TPT sebesar 5,2 persen ke 4,01.

D. ANALISIS KONTRIBUSI PEMERINTAH DALAM PDRB

Kontribusi Pemerintah terhadap PDRB dihitung dari Belanja Pemerintah (G) dan

Investasi (I) pada Laporan Operasional yang merupakan bagian dari GFS. Nilai Belanja

Pemerintah diperoleh dari penjumlahan komponen belanja pegawai, barang dan jasa,

konsumsi aset tetap dan manfaat sosial. Sedangkan nilai Investasi Pemerintah berupa

nilai aset tetap. PDRB (ADHB) Triwulan III tahun 2018 yang berasal dari data BPS Prov.

Kalteng, seperti dalam tabel IV.4 di bawah ini.

Tabel IV.4. Kontribusi Komponen Y, G dan I Terhadap PDRB Regional Kalteng Triwulan III-2018 (juta rupiah, %)

Sumber : GFS Kanwil DJPB & BPS Prov. Kalimantan Tengah

Dari Tabel IV.4 diperoleh

informasi bahwa Belanja

Pemerintah (G)

berkontribusi 14,34 persen

terhadap PDRB dan

Investasi/PMTB

berkontribusi 3,91 persen.

Dengan pertumbuhan ekonomi Provinsi Kalimantan Tengah triwulan III-2018

sebesar 6,48 persen (y-on-y) telah berada di atas pertumbuhan ekonomi nasional (5,17

persen), maka peningkatan kontribusi pemerintah dari investasi/PMTB dirasa lebih baik

untuk meningkatkan pertumbuhan ekonomi di masa yang akan datang.

Belanja Pemerintah 2017 2018 % +/-(%) 2018 2017 Indikator Kesejahteraan

5.7% 6.48 6.13 Pertumbuhan Ekonomi

1.0% 32,257.6 31,924.4 PDRB

-5.2% 4.01 4.23 Tingkat Pengangguran Terbuka

Belanja

Konsolidasian14,525.3 17,797.5 22.5%


BAB V BERITA FISKAL REGIONAL TERPILIH

KISAH SUKSES PENGELOLAAN DESA PANGKALAN TIGA

KABUPATEN KOTAWARINGIN BARAT, KALTENG

Profesional dan modern, itulah dua kata yang dapat menggambarkan kinerja

pengelolaan desa Pangkalan Tiga. Berlokasi di Kabupaten Kotawaringin Barat, Desa

Pangkalan Tiga adalah salah satu desa yang sukses dalam menjalankan pengelolaan

administrasi desa dan membangun desa sebagai daerah dengan potensi wisata. Terdapat

beberapa inovasi yang dilakukan desa Pangkalan Tiga, diantaranya dengan penerapan

program integrasi sapi-sawit, penerapan desa siaga, dan pembangunan wahana agrowisata

Tani Subur.

A. Integrasi Sawit-Sapi

Program Integrasi Sawit-Sapi adalah suatu proses dimana limbah sapi digunakan

sebagai pupuk untuk meningkatkan pertumbuhan sawit sedangkan limbah sawit berupa

pelepah sawit digunakan sebagai bahan utama pembuatan pakan ternak sapi. Hasil limbah

peternakan sapi yang dimanfaatkan sebagai pupuk dibuat tanpa menggunakan bahan kimia.

Selain sebagai pupuk, hasil limbah peternakan sapi juga dimanfaatkan sebagai sumber

biogas untuk memenuhi kebutuhan masyarakat desa. Untuk pelepah sawit, harus dicampur

dengan 8 bahan paduan lainnya terlebih dahulu, sebelum diolah menjadi pakan utama sapi

ternak.

Alat untuk melaksanakan program integrasi

sawit-sapi merupakan bantuan dari Dinas Energi

dan Sumber Daya Mineral Provinsi Kalimantan

Tengah. Keberhasilan dalam mengelola integrasi

sawit-sapi membuat desa Pangkalan Tiga

dipercaya untuk menjadi rekanan perusahaan

sawit (PT.CVI) untuk mengelola sapi sebanyak

200 ekor dalam kemitraan bentuk plasma.

Gubernur Kalimantan Tengah dalam kunjungannya ke desa Pangkalan Tiga juga telah

berjanji untuk memberikan bantuan sapi sebanyak 200 ekor pada tahun 2020 untuk lebih

mengembangkan program integrasi sawit-sapi tersebut.

B. Desa Pangkalan Tiga, desa siaga

Selain penerapan program integrasi sawit-sapi, desa Pangkalan Tiga juga telah

menerapkan program yang dicanangkan oleh Kementerian Kesehatan, yaitu program desa

siaga. Desa siaga adalah desa yang penduduknya memiliki kesiapan sumber daya dan


kemampuan serta kemauan serta kemauan untuk untuk mencegah dan mengatasi masalah

kesehatan, bencana, dan kegawatdaruratan, kesehatan secara mandiri.

Penerapan program desa siaga dilakukan di desa Pangkalan Tiga dengan

pembangunan pusat kesehatan desa. Pusat kesehatan desa berperan sebagai tempat

penanganan pertama apabila terjadi masalah kesehatan di desa. Walaupun bukan dokter,

personel pada pusat kesehatan desa yang dipilih adalah yang telah berpengalaman dalam

hal penanganan pertama terjadinya masalah kesehatan dan bencana.

C. Agrowisata Tani Subur

Potensi wisata pada Desa Pangkalan Tiga

diperkuat dengan dibentuknya lokasi Agrowisata

Tani Subur yang diresmikan pada awal tahun

2018. Pembentukan lokasi Agrowisata Tani Subur

sejalan dengan rencana strategis pemerintah

yang memprioritaskan pengembangan pariwisata

berbasis masyarakat. Agrowisata Tani Subur

sendiri menyediakan berbagai jenis atraksi,

seperti edukasi pengembangan sapi, edukasi pembuatan pakan ikan, dan wahana kolam

renang. Jumlah pengunjung tiap bulannya mencapai 6000-8000 orang.

D. Desa berprestasi

Inovasi yang dilakukan oleh Desa Pangkalan Tiga mendapat penghargaan sebagai

desa membangun dalam Anugerah Desa Membangun Indonesia oleh Kemendes PDTT.

Selain itu, kesuksesan dalam implementasi integrasi Sawit-Sapi yang dilakukan oleh Desa

Pangkalan Tiga juga telah menarik minat dari negara-negara dari Eropa dan Asia yang ingin

mengembangkan program yang sama.

Pengelolaan yang modern dan profesional membuat desa Pangkalan Tiga dapat

menjadi contoh bagi desa lain untuk terus mengembangkan potensi sumber daya yang ada

di desanya. Desa Pangkalan Tiga juga menjadi bukti bahwa status sebagai desa bukan

menjadi batasan untuk desa dalam mengembangkan daerahnya. Desa Pangkalan Tiga juga

mengajarkan bagi desa lainnya untuk mandiri dan tidak terus bergantung kepada pemerintah

untuk mengembangkan perekonomian desanya.

iv

LAMPIRAN I


JUMLAH PENDAPATAN 4.086.898.379.226 3.088.521.150.072 75,6 4.412.108.656.900 2.810.680.902.604 63,7

Pendapatan Asli Daerah 1.327.494.134.000 958.162.127.732 72,2 1.400.710.256.900 1.125.389.493.894 80,3

1.088.380.040.000 750.236.868.177 68,9 1.125.627.250.000 935.698.339.439 83,1

9.934.994.000 7.679.846.717 77,3 12.270.406.900 8.317.822.589 67,8

50.204.000.000 54.057.990.742 107,7 63.320.000.000 64.096.645.397 101,2

178.975.100.000 146.187.422.096 81,7 199.492.600.000 117.276.686.469 58,8

Pendapatan Transfer 2.758.379.445.226 2.110.518.633.626 76,5 3.010.373.600.000 1.669.964.381.133 55,5

Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 2.615.492.050.226 2.029.716.620.626 77,6 2.887.133.144.000 1.569.175.016.133 54,4

Dana Bagi Hasil Pajak 147.925.558.000 113.213.609.635 76,5 151.135.059.000 79.526.297.000 52,6

Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 163.537.809.300 249.063.759.541 152,3 382.419.710.000 173.685.206.200 45,4

Dana Alokasi Umum 1.612.657.546.426 1.272.510.265.000 78,9 1.574.382.856.000 761.985.660.000 48,4

Dana Alokasi Khusus 691.371.136.500 394.928.986.450 57,1 779.195.519.000 553.977.852.933 71,1

Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 139.457.395.000 80.802.013.000 57,9 119.810.456.000 100.789.365.000 84,1

Dana Penyesuaian/Dana Desa 139.457.395.000 80.802.013.000 57,9 119.810.456.000 100.789.365.000 84,1

Transfer Pemerintah Provinsi: 3.430.000.000 - - 3.430.000.000 - -

Pendapatan Bagi Hasil Pajak - - - -

Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 3.430.000.000 - 3.430.000.000 -

Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 1.024.800.000 19.840.388.714 1.936,0 1.024.800.000 15.327.027.577 1.495,6

1.024.800.000 16.862.319.271 1.645,4 1.024.800.000 5.366.297.000 523,6

2.978.069.443 - 9.960.730.577 -

JUMLAH BELANJA 3.348.055.301.226 1.880.820.914.438 56,2 3.983.549.349.647 2.403.835.871.863 60,3

Belanja Operasi 2.742.951.102.101 1.595.806.866.038 58,2 2.920.439.706.248 1.806.300.419.523 61,9

1.446.923.656.789 920.116.749.643 63,6 1.497.260.544.478 948.376.844.240 63,3

565.767.732.786 302.425.252.615 53,5 683.162.341.488 369.134.523.884 54,0

- -

1.163.300.000 622.000.000 53,5 1.163.300.000 630.976.000 54,2

685.712.270.900 366.590.580.031 53,5 707.662.686.656 460.498.770.399 65,1

43.384.141.626 6.052.283.750 14,0 31.190.833.626 27.659.305.000 88,7

- -

Belanja Modal 585.104.199.125 281.226.893.200 48,1 1.053.109.643.399 597.535.452.340 56,7

1.170.556.223 498.374.200 42,6 1.781.159.840 185.016.100 10,4

117.225.954.823 61.554.938.622 52,5 155.470.334.898 85.015.448.278 54,7

119.963.496.459 45.363.957.173 37,8 274.510.472.661 110.228.359.789 40,2

317.636.270.500 152.797.228.137 48,1 577.311.787.500 373.266.436.054 64,7

29.107.921.120 21.012.395.068 72,2 44.035.888.500 28.840.192.119 65,5

- -

Belanja Tak Terduga 20.000.000.000 3.787.155.200 18,9 10.000.000.000 - -

20.000.000.000 3.787.155.200 18,9 10.000.000.000 -

JUMLAH TRANSFER 636.217.902.000 365.221.527.812 57,4 641.559.307.253 387.863.768.210 60,5

Transfer Bagi Hasil Pendapatan 597.917.902.000 361.540.574.917 60,5 616.709.307.253 369.073.868.210 59,8

597.917.902.000 361.540.574.917 60,5 616.709.307.253 369.073.868.210 59,8

- -

-

Transfer Bantuan Keuangan 38.300.000.000 3.680.952.895 9,6 24.850.000.000 18.789.900.000 75,6

31.600.000.000 600.000.000 1,9 17.550.000.000 16.800.000.000 95,7

5.000.000.000 1.081.312.895 21,6 5.600.000.000 1.989.900.000 35,5

1.700.000.000 1.999.640.000 117,6 1.700.000.000 -

TOTAL BELANJA + TRANSFER 3.984.273.203.226 2.246.042.442.249 56,4 4.625.108.656.900 2.791.699.640.073 60,4

SURPLUS/DEFISIT 102.625.176.000 842.478.707.822 820,9 (213.000.000.000) 18.981.262.531 (8,9)

Penerimaan Pembiayaan 62.364.824.000 311.638.652.439 499,7 213.000.000.000 - -

62.364.824.000 311.638.652.439 499,7 213.000.000.000 -

- -

- -

Pengeluaran Pembiayaan 164.990.000.000 50.000.000.000 30,3 - - -

- -

164.990.000.000 50.000.000.000 30,3 -

- -

PEMBIAYAAN NETTO (102.625.176.000) 261.638.652.439 (254,9) 213.000.000.000 - -

SiLPA - 1.104.117.360.261 - - 18.981.262.531 -

REALISASI APBD TW3-2018

MATA ANGGARANProvinsi Kalimantan Tengah 2017 Provinsi Kalimantan Tengah 2018


Bantuan Keuangan


Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan

Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah

Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial

Bantuan Keuangan ke Desa

Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA

Pencairan Dana Cadangan

Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah

Daerah Lainnya

Pembentukan Dana Cadangan

Penyertaan Modal Pemerintah Daerah

Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam

Negeri - Pemerintah Pusat

v


JUMLAH PENDAPATAN 1.089.443.512.839 840.562.234.601 77,2 1.179.037.907.344 878.856.820.386 74,5

Pendapatan Asli Daerah 132.742.908.363 83.178.933.144 62,7 175.166.320.609 94.194.511.559 53,8

93.430.000.000 60.563.037.206 64,8 99.789.500.000 69.356.670.710 69,5

15.612.042.975 9.507.134.120 60,9 17.112.042.974 8.909.130.535 52,1

2.500.000.000 3.430.179.688 137,2 2.500.000.000 4.488.256.703 179,5

21.200.865.388 9.678.582.130 45,7 55.764.777.635 11.440.453.611 20,5

Pendapatan Transfer 954.700.604.476 757.383.301.457 79,3 1.000.371.586.735 783.162.308.827 78,3

Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 844.875.440.240 706.505.539.300 83,6 890.363.400.000 714.936.369.475 80,3


Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 23.661.617.240 - -

Dana Alokasi Umum 657.826.439.000 588.631.840.000 89,5 646.270.544.000 538.558.770.000 83,3


Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: - - - - - -

Dana Penyesuaian/Dana Desa - -

Transfer Pemerintah Provinsi: 109.825.164.236 50.877.762.157 46,3 110.008.186.735 68.225.939.352 62,0

Pendapatan Bagi Hasil Pajak 109.825.164.236 50.877.762.157 46,3 110.008.186.735 68.225.939.352 62,0

Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota - -

Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 2.000.000.000 - - 3.500.000.000 1.500.000.000 42,9

2.000.000.000 - 2.000.000.000 -

- 1.500.000.000 1.500.000.000 100,0

JUMLAH BELANJA 1.139.567.896.976 649.449.651.743 57,0 1.251.086.991.589 642.899.192.455 51,4

Belanja Operasi 868.872.905.926 543.188.904.792 62,5 945.413.799.002 544.820.225.419 57,6

565.033.029.232 392.461.789.040 69,5 635.245.193.314 400.568.471.138 63,1

265.180.871.683 125.064.119.343 47,2 246.950.280.169 103.776.588.049 42,0

1.520.000.000 742.017.407 48,8 1.520.000.000 707.726.576 46,6

- -

26.324.698.267 19.346.125.500 73,5 48.618.717.775 33.646.681.656 69,2

9.565.262.000 4.816.023.025 50,3 11.830.563.000 6.120.758.000 51,7

1.249.044.744 758.830.476 60,8 1.249.044.744 -

Belanja Modal 269.694.991.050 106.221.140.951 39,4 301.673.192.587 94.609.138.016 31,4

29.436.856.100 12.574.837.000 42,7 23.812.423.375 12.296.246.595 51,6

20.648.930.016 10.013.261.022 48,5 10.954.325.627 4.547.465.953 41,5

137.484.744.934 48.593.341.315 35,3 195.877.617.625 50.095.150.447 25,6

62.491.210.000 29.268.717.114 46,8 58.310.979.387 19.924.467.152 34,2

19.053.250.000 5.721.044.500 30,0 12.409.346.573 7.672.690.869 61,8

580.000.000 49.940.000 8,6 308.500.000 73.117.000 23,7

Belanja Tak Terduga 1.000.000.000 39.606.000 4,0 4.000.000.000 3.469.829.020 86,7

1.000.000.000 39.606.000 4,0 4.000.000.000 3.469.829.020 86,7

JUMLAH TRANSFER - - - - - -

Transfer Bagi Hasil Pendapatan - - - - - -

- -

- -

- -

Transfer Bantuan Keuangan - - - - - -

- -

- -

- -

TOTAL BELANJA + TRANSFER 1.139.567.896.976 649.449.651.743 57,0 1.251.086.991.589 642.899.192.455 51,4

SURPLUS/DEFISIT (50.124.384.137) 191.112.582.858 (381,3) (72.049.084.245) 235.957.627.931 (327,5)

Penerimaan Pembiayaan 71.967.579.002 - - 83.892.799.607 10.000.000.000 11,9

71.967.579.002 - 73.892.799.607 -

- 10.000.000.000 10.000.000.000 100,0

- -

Pengeluaran Pembiayaan 21.843.194.865 10.489.711.533 48,0 11.843.195.362 10.991.711.533 92,8

10.000.000.000 - -

9.843.194.865 9.798.000.000 99,5 10.343.195.362 10.300.000.000 99,6

2.000.000.000 691.711.533 34,6 1.500.000.000 691.711.533 46,1

PEMBIAYAAN NETTO 50.124.384.137 (10.489.711.533) (20,9) 72.049.604.245 (991.711.533) (1,4)

SiLPA 0 180.622.871.325 - 520.000 234.965.916.398 -


MATA ANGGARANKota Palangka Raya 2017 Kota Palangka Raya 2018


Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





vi




44.980.000.000 25.117.825.074 55,8 57.180.000.000 42.728.631.638 74,7

15.546.206.000 8.558.621.875 55,1 18.452.318.000 7.989.014.032 43,3

7.265.000.000 8.110.575.146 111,6 9.309.174.000 8.766.009.456 94,2

87.100.984.000 58.938.482.855 67,7 100.515.942.000 74.312.656.378 73,9

Pendapatan Transfer 1.141.250.684.500 877.182.481.685 76,9 1.050.083.194.139 814.625.911.599 77,6










Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota - 150.000.000 -

Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 16.805.000.000 5.749.870.776 34,2 51.708.933.000 2.851.708.513 5,5

3.000.000.000 - - 38.179.800.000 -

13.805.000.000 5.749.870.776 41,7 13.529.133.000 2.851.708.513 21,1

JUMLAH BELANJA 1.305.353.890.500 782.495.776.307 59,9 1.204.762.324.200 643.677.289.231 53,4

Belanja Operasi 952.510.535.688 643.329.167.245 67,5 877.003.224.083 500.480.855.992 57,1

539.359.181.520 436.430.556.864 80,9 470.907.835.200 309.621.387.192 65,7

241.475.033.668 101.886.152.611 42,2 395.748.708.883 184.370.218.800 46,6

- -

- -

26.661.865.000 20.745.976.112 77,8 7.898.680.000 5.857.250.000 74,2

2.448.000.000 455.500.000 18,6 2.448.000.000 632.000.000 25,8

142.566.455.500 83.810.981.658 58,8 -

Belanja Modal 347.429.703.812 139.158.323.547 40,1 325.259.100.117 143.196.433.239 44,0

6.350.325.000 5.993.408.000 94,4 1.116.000.000 12.486.600 1,1

24.541.066.432 13.381.279.832 54,5 39.841.757.552 20.870.632.785 52,4

115.643.198.500 38.495.713.616 33,3 92.449.296.326 30.867.989.949 33,4

189.419.413.050 80.010.876.884 42,2 177.169.213.984 89.390.158.965 50,5

1.300.967.830 158.022.600 12,1 725.940.000 6.203.500 0,9

10.174.733.000 1.119.022.615 11,0 13.956.892.255 2.048.961.440 14,7

Belanja Tak Terduga 5.413.651.000 8.285.515 0,2 2.500.000.000 - -

5.413.651.000 8.285.515 0,2 2.500.000.000 -

JUMLAH TRANSFER 6.052.621.000 1.607.889.300 26,6 147.367.797.600 82.172.704.569 55,8

Transfer Bagi Hasil Pendapatan - - - 7.563.231.800 2.268.954.200 30,0

- 7.563.231.800 2.268.954.200 30,0

- -

- -


- 139.804.565.800 79.903.750.369 57,2

6.052.621.000 1.607.889.300 26,6 -

- -


SURPLUS/DEFISIT 1.541.363.000 199.554.191.804 12.947 (64.880.560.661) 225.423.937.816 (347,4)


8.458.637.000 - 55.192.118.661 115.622.448.060 209,5

- 118.250.000 -

- 20.000.000.000 -


- -

10.000.000.000 9.992.000.000 99,9 10.311.558.000 10.310.000.000 100,0

- -

PEMBIAYAAN NETTO (1.541.363.000) (9.992.000.000) 648,3 64.880.560.661 105.430.698.060 162,5

SiLPA - 189.562.191.804 - 330.854.635.876 -


MATA ANGGARANKab. Kotawaringin Barat 2017 Kab. Kotawaringin Barat 2018


Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





vii




43.099.211.024 58.120.654.810 134,9 55.000.000.000 56.237.159.107 102,2

12.547.658.804 5.642.532.264 45,0 15.198.718.004 7.772.860.489 51,1

4.238.380.644 7.220.337.721 170,4 4.391.483.475 8.134.426.028 185,2

140.625.053.303 61.236.879.171 43,5 159.626.421.871 62.514.640.641 39,2


Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 1.176.224.198.000 876.232.537.648 74,5 1.128.393.409.000 884.788.167.201 78,4











- 69.541.120.000 -

133.804.488.000 80.282.692.000 60,0 129.441.148.000 78.316.669.378 60,5

JUMLAH BELANJA 1.424.279.887.600 706.175.658.832 49,6 1.544.785.320.585 787.794.082.060 51,0

Belanja Operasi 1.080.370.798.228 613.609.865.663 56,8 1.141.230.661.300 662.287.575.798 58,0

589.086.151.475 361.692.701.172 61,4 583.667.926.300 374.975.381.891 64,2

455.753.195.703 231.997.579.505 50,9 501.612.364.305 264.392.314.757 52,7

- -

- -

27.527.682.000 18.902.837.486 68,7 45.010.819.960 21.984.583.650 48,8

8.003.769.050 1.016.747.500 12,7 10.939.550.735 935.295.500 8,5

- -

Belanja Modal 342.909.089.372 92.100.193.169 26,9 402.554.659.285 124.717.870.616 31,0

26.881.274.525 4.131.347.000 15,4 8.204.091.900 6.221.735.000 75,8

31.354.550.736 16.273.426.392 51,9 46.862.114.499 20.953.237.525 44,7

126.123.737.829 34.434.587.595 27,3 194.490.610.147 64.807.159.421 33,3

157.549.846.282 36.962.632.082 23,5 150.540.713.030 32.121.333.570 21,3

999.680.000 298.200.100 29,8 2.457.129.709 614.405.100 25,0

- -

Belanja Tak Terduga 1.000.000.000 465.600.000 46,6 1.000.000.000 788.635.646 78,9

1.000.000.000 465.600.000 46,6 1.000.000.000 788.635.646 78,9

JUMLAH TRANSFER 236.260.151.875 145.478.706.786 61,6 229.013.937.190 142.432.845.432 62,2

Transfer Bagi Hasil Pendapatan 5.564.686.985 - - 7.019.871.800 - -

4.309.921.104 - 5.500.000.000 -

1.254.765.881 - -

- 1.519.871.800 -


245.000.000 - 245.000.000 -

229.536.597.000 144.790.722.372 63,1 220.835.197.500 141.619.576.690 64,1

913.867.890 687.984.414 75,3 913.867.890 813.268.742 89,0


SURPLUS/DEFISIT (61.352.517.000) 301.786.178.938 (491,9) (72.666.053.125) 255.128.728.731 (351,1)

Penerimaan Pembiayaan 66.722.517.000 321.122.895.048 481,3 88.036.053.125 374.580.242.114 425,5

66.722.517.000 321.122.895.048 481,3 88.036.053.125 374.580.242.114 425,5

- -

- -


- -

5.370.000.000 5.370.000.000 100,0 15.370.000.000 15.370.000.000 100,0

-

PEMBIAYAAN NETTO 61.352.517.000 315.752.895.048 514,7 72.666.053.125 359.210.242.114 494,3

SiLPA - 617.539.073.987 - - 614.338.970.845 -


MATA ANGGARANKab. Kotawaringin Timur 2017 Kab. Kotawaringin Timur 2018


Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





viii


JUMLAH PENDAPATAN 933.014.543.186 617.195.003.214 66,2 975.198.172.594 731.592.832.077 75,0


17.397.454.060 4.018.916.930 23,1 14.543.536.236 7.168.042.128 49,3

5.427.131.002 2.507.557.293 46,2 4.696.776.152 3.798.320.012 80,9

5.253.635.144 7.091.751.296 135,0 7.091.751.296 7.949.715.960 112,1

27.531.327.573 15.640.013.738 56,8 45.753.378.485 36.157.577.553 79,0

Pendapatan Transfer 875.143.330.120 586.256.108.362 67,0 900.874.300.008 676.369.176.424 75,1











Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 2.261.665.287 1.680.655.594 74,3 2.238.430.417 150.000.000 6,7

500.000.000 - 500.000.000 -

1.761.665.287 1.680.655.594 95,4 1.738.430.417 150.000.000 8,6

JUMLAH BELANJA 940.043.852.004 511.246.321.380 54,4 1.052.474.383.380 622.662.835.968 59,2

Belanja Operasi 814.052.095.295 460.597.371.418 56,6 803.115.176.430 509.249.179.206 63,4

500.110.275.824 279.574.851.629 55,9 421.377.639.530 300.862.738.419 71,4

143.173.263.541 68.060.131.963 47,5 223.013.628.700 111.414.626.597 50,0

- -

1.000.000.000 - -

28.455.990.000 23.372.841.000 82,1 20.467.014.500 12.257.750.300 59,9

6.876.200.000 2.772.387.575 40,3 3.666.200.000 1.570.400.000 42,8

134.436.365.930 86.817.159.251 64,6 134.590.693.700 83.143.663.890 61,8

Belanja Modal 124.991.756.709 50.516.499.962 40,4 248.359.206.950 113.413.656.762 45,7

- 290.000.000 - -

11.389.727.420 5.823.565.761 51,1 48.278.404.550 11.102.069.824 23,0

20.698.523.889 6.652.170.932 32,1 31.419.402.600 10.639.070.693 33,9

85.375.974.300 34.089.074.019 39,9 162.823.700.000 90.546.008.745 55,6

7.287.231.100 3.951.689.250 54,2 5.376.199.800 1.107.507.500 20,6

240.300.000 - 171.500.000 19.000.000 11,1

Belanja Tak Terduga 1.000.000.000 132.450.000 13,2 1.000.000.000 - -

1.000.000.000 132.450.000 13,2 1.000.000.000 -

JUMLAH TRANSFER 2.282.458.506 - - 1.924.031.238 - -


1.739.745.406 - 1.454.353.623 -

542.713.100 - 469.677.615 -

- -

Transfer Bantuan Keuangan - - - - - -

- -

- -

- -

TOTAL BELANJA + TRANSFER 942.326.310.510 511.246.321.380 54,3 1.054.398.414.618 622.662.835.968 59,1

SURPLUS/DEFISIT (9.311.767.324) 105.948.681.833 (1.137,8) (79.200.242.024) 108.929.996.109 (137,5)


15.189.767.324 - 64.278.584.022 97.910.522.207 152,3

- -

- -


- -

5.878.000.000 5.578.000.000 94,9 6.578.000.000 6.578.000.000 100,0

- -

PEMBIAYAAN NETTO 9.311.767.324 (5.578.000.000) (59,9) 57.700.584.022 91.332.522.207 158,3

SiLPA - 100.370.681.833 - (21.499.658.002) 200.262.518.316 (931,5)


MATA ANGGARANKabupaten Barito selatan 2017 Kabupaten Barito selatan 2018


Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





ix




20.118.970.906 3.908.043.401 19,4 19.330.661.000 7.380.574.636 38,2

5.458.700.000 2.715.884.655 49,8 9.346.317.600 6.166.869.245 66,0

4.831.224.481 7.906.774.228 163,7 10.614.597.000 8.633.511.768 81,3

36.591.104.613 15.779.227.417 43,1 55.941.229.000 15.117.257.722 27,0











Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota - 1.500.000.000 1.500.000.000 100,0

Lain-Lain Pendapatan Yang Sah - - - - 147.135.714 -

- -

- 147.135.714 -

JUMLAH BELANJA 862.459.680.261 483.515.880.462 56,1 1.025.388.648.731 598.792.468.409 58,4

Belanja Operasi 571.159.760.131 328.249.009.094 57,5 781.989.609.856 480.490.576.347 61,4

399.209.835.685 228.823.050.474 57,3 484.527.583.797 303.576.381.201 62,7

151.349.924.446 82.393.893.620 54,4 245.828.686.059 132.573.060.146 53,9

- -

- -

19.700.000.000 16.715.000.000 84,8 48.833.340.000 43.963.140.000 90,0

900.000.000 317.065.000 35,2 2.800.000.000 377.995.000 13,5

- -

Belanja Modal 290.799.920.130 155.231.371.368 53,4 241.399.038.875 118.257.292.062 49,0

34.674.218.575 55.832.000 0,2 1.154.670.000 -

45.999.659.921 16.129.213.268 35,1 26.382.260.700 20.686.140.722 78,4

74.270.519.502 47.629.645.750 64,1 118.227.428.425 60.891.208.091 51,5

135.539.368.532 91.346.830.350 67,4 93.748.989.750 35.965.275.749 38,4

316.153.600 69.850.000 22,1 1.885.690.000 714.667.500 37,9

- -

Belanja Tak Terduga 500.000.000 35.500.000 7,1 2.000.000.000 44.600.000 2,2

500.000.000 35.500.000 7,1 2.000.000.000 44.600.000 2,2

JUMLAH TRANSFER 121.947.108.450 75.441.998.770 61,9 139.419.205.997 88.812.290.680 63,7

Transfer Bagi Hasil Pendapatan - - - 3.109.856.197 - -

- 2.096.043.077 -

- 1.013.813.120 -

- -


745.000.000 400.000.000 53,7 620.000.000 260.000.000 41,9

120.702.108.450 75.041.998.770 62,2 134.589.349.800 88.552.290.680 65,8

500.000.000 - 1.100.000.000 -


SURPLUS/DEFISIT 36.457.542.655 103.388.694.622 283,6 (54.056.852.128) 46.358.204.891 (85,8)


123.276.110.128 - 321.002.541.350 293.002.457.373 91,3

60.909.000.000 - -

- -


- -

5.246.399.998 5.242.799.996 99,9 5.246.399.998 5.246.399.998 100,0

- -


SiLPA 215.396.252.785 98.145.894.626 45,6 261.699.289.224 334.114.262.266 127,7


MATA ANGGARANKab. Barito Utara 2018


Kab. Barito Utara 2017

Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





x




48.404.656.966 23.996.343.613 49,6 59.824.889.813 8.181.876.101 13,7

19.150.621.000 1.417.287.633 7,4 30.158.152.050 1.453.768.252 4,8

7.154.672.000 8.638.910.497 120,7 8.512.405.600 8.629.483.615 101,4

27.017.360.140 4.700.966.045 17,4 34.345.228.147 6.623.715.565 19,3







Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: - - 27.750.000.000 27.750.000.000 100,0

Dana Penyesuaian/Dana Desa 27.750.000.000 27.750.000.000 100,0

Transfer Pemerintah Provinsi: 25.170.595.186 - - 26.670.595.186 17.921.680.122 67,2

Pendapatan Bagi Hasil Pajak 25.170.595.186 - - 25.170.595.186 16.421.680.122 65,2

Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 1.500.000.000 1.500.000.000 100,0


292.654.713 - 13.742.854.713 -

92.711.326.000 45.907.600.000 49,5 73.763.619.000 45.204.604.600 61,3

JUMLAH BELANJA 906.655.604.099 506.641.369.638 55,9 830.321.231.618 463.649.120.988 55,8

Belanja Operasi 734.318.559.901 479.681.261.842 65,3 684.938.413.250 427.008.104.599 62,3

428.573.784.474 307.597.499.881 71,8 358.579.681.650 266.707.128.528 74,4

125.533.306.979 60.251.895.346 48,0 248.583.798.223 110.777.295.469 44,6

450.000.000 299.566.607 66,6 450.000.000 376.388.822 83,6

36.829.638.877 22.553.842.728 61,2 74.324.933.377 49.014.071.780 65,9

2.500.000.000 7.500.000 0,3 3.000.000.000 133.220.000 4,4

140.431.829.571 88.970.957.280 63,4

Belanja Modal 170.337.044.198 26.960.107.796 15,8 143.382.818.368 36.641.016.389 25,6

4.287.500.000 - - 2.625.130.250 442.322.480 16,8

11.722.391.613 5.029.215.238 42,9 28.367.179.795 14.066.901.833 49,6

18.568.044.353 2.648.204.900 14,3 17.148.790.865 6.421.715.019 37,4

135.370.615.517 19.233.137.658 14,2 94.081.195.158 15.159.684.257 16,1

280.925.900 - - 1.025.522.300 415.897.800 40,6

107.566.815 49.550.000 46,1 135.000.000 134.495.000 99,6

Belanja Tak Terduga 2.000.000.000 - - 2.000.000.000 - -

2.000.000.000 - 2.000.000.000 -

JUMLAH TRANSFER 6.755.527.797 - - 144.821.224.467 43.421.945.130 30,0


4.840.465.697 - 4.840.465.696 -

1.915.062.100 -

1.915.062.100 -

Transfer Bantuan Keuangan - - 138.065.696.671 43.421.945.130 31,5

605.000.000 120.000.000 19,8

136.914.706.190 43.301.945.130 31,6

545.990.481 -

TOTAL BELANJA + TRANSFER 913.411.131.896 506.641.369.638 55,5 975.142.456.085 507.071.066.118 52,0

SURPLUS/DEFISIT (47.623.542.891) 74.841.008.803 (157,2) (37.333.064.576) 140.851.436.029 (377,3)


37.347.457.293 - 37.333.064.576 4.269.041.404 11,4

Pengeluaran Pembiayaan - - - -

PEMBIAYAAN NETTO 37.347.457.293 - - 37.333.064.576 4.269.041.404 11,4

SiLPA (10.276.085.598) 74.841.008.803 (728,3) - 145.120.477.433


MATA ANGGARANKab. Barito Timur 2018


Kab. Barito Timur 2017

Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





xii




15.933.500.000 12.576.625.600 78,9 19.303.500.000 16.872.584.466 87,4

6.517.300.000 4.112.494.337 63,1 5.795.500.000 3.432.231.064 59,2

3.935.000.000 5.525.774.489 140,4 6.650.000.000 6.976.114.127 104,9

68.670.820.000 39.189.862.719 57,1 65.946.698.000 37.134.901.627 56,3


Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 1.326.463.926.000 1.019.008.067.925 76,8 1.483.292.894.000 966.689.427.429 65,2









Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota


3.400.000.000 17.000.000.000 500,0 3.000.000.000 1.500.000.000 50,0

1.500.000.000 -

JUMLAH BELANJA 1.798.791.519.000 1.045.862.985.295 58,1 1.979.546.000.000 999.267.700.693 50,5

Belanja Operasi 1.383.550.241.000 799.291.507.990 57,8 1.501.447.286.000 843.111.811.660 56,2

638.960.828.000 426.706.237.208 66,8 626.106.222.000 428.232.035.001 68,4

438.345.397.000 192.989.475.270 44,0 529.494.486.000 209.659.274.840 39,6

4.000.000.000 1.616.392.452 40,4 3.600.000.000 1.518.220.249 42,2

21.683.600.000 9.453.100.000 43,6 64.916.571.000 46.596.000.000 71,8

9.103.000.000 5.774.970.000 63,4 10.034.800.000 857.369.000 8,5

271.457.416.000 162.751.333.060 60,0 267.295.207.000 156.248.912.570 58,5

Belanja Modal 411.241.278.000 243.438.128.287 59,2 475.098.714.000 156.147.838.033 32,9

1.927.574.000 600.351.350 31,1 5.140.300.000 947.068.200 18,4

30.360.472.000 16.159.804.911 53,2 24.623.126.000 10.521.726.877 42,7

34.109.147.000 16.457.247.360 48,2 52.133.541.000 11.520.252.081 22,1

341.629.730.000 209.073.114.666 61,2 389.967.692.000 130.908.641.875 33,6

3.034.355.000 1.117.610.000 36,8 3.014.055.000 2.205.149.000 73,2

180.000.000 30.000.000 16,7 220.000.000 45.000.000 20,5

Belanja Tak Terduga 4.000.000.000 3.133.349.018 78,3 3.000.000.000 8.051.000 0,3

4.000.000.000 3.133.349.018 78,3 3.000.000.000 8.051.000 0,3

JUMLAH TRANSFER 2.084.080.000 - - 2.335.000.000 - -


1.428.850.000 - 1.735.000.000 -

655.230.000 - 600.000.000 -

Transfer Bantuan Keuangan - - - -

TOTAL BELANJA + TRANSFER 1.800.875.599.000 1.045.862.985.295 58,1 1.981.881.000.000 999.267.700.693 50,4

SURPLUS/DEFISIT (154.305.050.000) 183.462.273.459 (118,9) (183.284.633.000) 164.339.532.881 (89,7)


196.008.650.000 - 144.719.633.000 144.719.633.000 100,0

13.200.000


30.000.000.000 -

11.703.600.000 11.702.800.000 100,0 3.000.000.000 3.000.000.000 100,0

1.259.000.000 -


SiLPA - 171.759.473.459 (42.824.000.000) 306.072.365.881 (714,7)


MATA ANGGARANKab. Kapuas 2018


Kab. Kapuas 2017

Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





xiii




5.038.500.000 5.232.470.895 103,8 5.887.999.791 6.418.923.660 109,0

3.237.000.000 1.328.224.998 41,0 2.849.200.000 875.558.463 30,7

4.700.000.000 6.127.671.382 130,4 6.100.000.000 7.157.662.594 117,3

27.450.000.000 5.773.059.611 21,0 48.332.500.000 25.323.653.594 52,4


Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 1.014.662.569.000 788.593.383.563 77,7 1.040.098.618.755 809.318.058.949 77,8










Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 95.929.093.000 57.557.455.000 60,0 18.345.120.000 - -

18.345.120.000 -

95.929.093.000 57.557.455.000 60,0

JUMLAH BELANJA 1.083.497.058.457 501.405.097.439 46,3 1.126.101.818.308 608.210.850.261 54,0

Belanja Operasi 772.284.635.938 423.328.078.669 54,8 863.819.859.101 529.182.764.190 61,3

461.481.222.240 281.642.847.336 61,0 487.822.286.092 326.055.028.778 66,8

197.467.903.833 85.261.979.548 43,2 229.366.084.964 117.136.277.840 51,1

19.830.000.000 17.158.940.625 86,5 21.552.000.000 17.544.435.200 81,4

86.158.309.865 38.074.261.160 44,2 118.621.688.045 67.174.022.372 56,6

7.347.200.000 1.190.050.000 16,2 6.457.800.000 1.273.000.000 19,7

Belanja Modal 310.712.422.519 78.017.018.771 25,1 261.781.959.207 78.983.086.071 30,2

11.355.188.276 1.618.689.500 14,3 4.471.440.000 1.808.700.000 40,5

29.481.765.526 9.725.244.419 33,0 26.588.249.207 13.935.480.964 52,4

90.928.391.840 31.859.336.039 35,0 67.500.107.500 26.057.474.340 38,6

174.169.386.877 34.594.357.413 19,9 161.828.162.500 36.766.750.767 22,7

3.917.810.000 133.806.400 3,4 984.800.000 364.865.000 37,0

859.880.000 85.585.000 10,0 409.200.000 49.815.000 12,2

Belanja Tak Terduga 500.000.000 60.000.000 12,0 500.000.000 45.000.000 9,0

500.000.000 60.000.000 12,0 500.000.000 45.000.000 9,0

JUMLAH TRANSFER 160.206.739.273 93.706.336.158 58,5 189.035.090.449 107.582.394.165 56,9

Transfer Bagi Hasil Pendapatan - - 873.719.979 - -

588.799.979 -

284.920.000 -


445.000.000 - 445.000.000 200.000.000 44,9

158.965.216.375 93.621.442.425 58,9 186.919.847.575 107.240.878.345 57,4

796.522.898 84.893.733 10,7 796.522.895 141.515.820 17,8


SURPLUS/DEFISIT (59.223.990.368) 297.839.912.102 (502,9) (55.134.644.850) 223.700.313.464 (405,7)

Penerimaan Pembiayaan 65.473.990.368 - - 61.384.644.850 - -

65.473.990.368 - 61.384.644.850 -


6.250.000.000 5.250.000.000 84,0 6.250.000.000 5.250.000.000 84,0

PEMBIAYAAN NETTO 59.223.990.368 (5.250.000.000) (8,9) 55.134.644.850 (5.250.000.000) (9,5)

SiLPA (0) 292.589.912.102 - 218.450.313.464


Kab. Murung Raya 2018MATA ANGGARAN


Kab. Murung Raya 2017

Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





xiv




4.195.383.686 4.122.254.783 98,3 4.258.411.262 3.626.701.398 85,2

10.872.883.000 6.101.934.973 56,1 1.963.268.000 1.576.621.350 80,3

6.792.332.075 6.998.600.681 103,0 8.574.874.550 7.622.801.104 88,9

5.489.176.473 3.473.057.359 63,3 13.314.664.660 3.618.407.721 27,2











Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 150.000.000 1.500.000.000 1.500.000.000 100,0

Lain-Lain Pendapatan Yang Sah - 48.870.700 7.227.870.000 150.318.600 2,1

7.177.870.000 -

48.870.700 50.000.000 150.318.600 300,6

JUMLAH BELANJA 581.822.981.834 332.645.588.612 57,2 618.504.611.004 355.709.326.914 57,5

Belanja Operasi 364.312.471.954 209.446.378.010 57,5 393.797.304.430 234.165.294.742 59,5

217.560.736.583 133.341.129.018 61,3 229.299.496.715 141.824.228.693 61,9

130.908.419.930 63.171.762.152 48,3 131.856.243.674 61.316.852.049 46,5

15.543.315.440 12.833.486.840 82,6 32.345.144.000 30.889.214.000 95,5

300.000.000 100.000.000 33,3 296.420.041 135.000.000 45,5

Belanja Modal 216.510.509.880 123.199.210.602 56,9 223.707.306.574 121.544.032.172 54,3

80.000.000 - 3.578.900.000 96.500.000 2,7

21.671.918.725 11.917.354.385 55,0 15.661.939.700 8.727.682.602 55,7

52.550.601.380 22.484.577.440 42,8 54.845.337.800 23.541.355.210 42,9

138.976.247.775 88.534.394.777 63,7 147.376.313.900 88.919.751.360 60,3

2.898.742.000 262.884.000 9,1 2.239.815.174 258.743.000 11,6

333.000.000 - 5.000.000 -


1.000.000.000 - 1.000.000.000 -

JUMLAH TRANSFER 76.872.043.000 56.292.905.800 73,2 75.524.290.454 54.289.524.655 71,9

Transfer Bagi Hasil Pendapatan 1.650.000.000 1.650.000.000 100,0 699.550.662 678.827.427 97,0

450.000.000 450.000.000 100,0 476.593.028 462.474.607 97,0

1.200.000.000 1.200.000.000 100,0 222.957.634 216.352.820 97,0


245.000.000 - 245.000.000 -

74.977.043.000 54.642.905.800 72,9 73.987.591.400 53.108.947.555 71,8

592.148.392 501.749.673 84,7


SURPLUS/DEFISIT (23.090.584.857) 106.368.871.668 (460,7) (23.000.000.000) 99.070.038.637 (430,7)


37.500.000.000 - 15.000.000.000 -

15.000.000.000 15.000.000.000 100,0


7.500.000.000 7.500.000.000 100,0

7.000.000.000 6.000.000.000 85,7 7.000.000.000 7.000.000.000 100,0


SiLPA (90.584.857) 92.868.871.668 - 107.070.038.637


Kab. Sukamara 2018Kab. Sukamara 2017MATA ANGGARAN


Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





xv


JUMLAH PENDAPATAN 964.199.076.147 673.421.459.688 69,8 1.035.345.453.270 742.792.224.498 71,7


8.953.965.000 5.789.008.066 64,7 9.849.361.500 9.576.063.111 97,2

4.418.510.000 2.241.563.800 50,7 4.860.361.000 1.873.022.967 38,5

3.500.000.000 4.382.689.177 125,2 5.520.000.000 5.328.288.706 96,5

23.091.679.000 3.755.890.594 16,3 19.370.277.500 2.446.417.487 12,6












Lain-Lain Pendapatan Yang Sah - - 26.713.720.722 - -

26.713.720.722 -

JUMLAH BELANJA 987.335.176.147 606.505.540.203 61,4 860.229.508.102 491.464.895.432 57,1

Belanja Operasi 674.864.659.659 422.732.795.770 62,6 614.034.798.784 372.524.252.167 60,7

345.439.112.272 226.477.949.295 65,6 363.327.812.842 238.005.380.823 65,5

197.867.845.459 114.053.104.775 57,6 199.072.913.842 87.237.829.744 43,8

1.000.000.000 -

18.476.250.000 10.293.130.000 55,7 50.264.035.600 47.256.041.600 94,0

826.000.000 - - 370.036.500 25.000.000 6,8

112.255.451.928 71.908.611.700 64,1

Belanja Modal 311.470.516.488 183.144.744.433 58,8 245.061.571.575 118.195.867.015 48,2

229.000.000 129.836.475 56,7

18.861.076.000 9.402.134.240 49,8 13.847.917.297 7.559.929.545 54,6

107.434.325.488 81.227.732.660 75,6 34.696.654.278 16.072.780.850 46,3

182.587.615.000 90.963.567.167 49,8 193.718.650.000 92.455.720.145 47,7

2.587.500.000 1.551.310.366 60,0 2.569.350.000 1.977.600.000 77,0

Belanja Tak Terduga 1.000.000.000 628.000.000 62,8 1.133.137.743 744.776.250 65,7

1.000.000.000 628.000.000 62,8 1.133.137.743 744.776.250 65,7

JUMLAH TRANSFER 638.900.000 638.900.000 100,0 140.978.621.400 75.311.680.600 53,4

Transfer Bagi Hasil Pendapatan 638.900.000 638.900.000 100,0 638.900.000 - -

638.900.000 638.900.000 100,0 638.900.000 -

Transfer Bantuan Keuangan - - 140.339.721.400 75.311.680.600 53,7

495.000.000 -

139.309.994.000 75.311.680.600 54,1

534.727.400 -


SURPLUS/DEFISIT (23.775.000.000) 66.277.019.485 (278,8) 34.137.323.768 176.015.648.466 515,6

Penerimaan Pembiayaan 28.775.000.000 - - 8.500.000.000 - -

28.775.000.000 - 8.500.000.000 -


5.000.000.000 4.000.000.000 80,0 10.000.000.000 1.000.000.000 10,0

15.741.834.268 -

PEMBIAYAAN NETTO 23.775.000.000 (4.000.000.000) (16,8) (17.241.834.268) (1.000.000.000) 5,8

SiLPA 0 62.277.019.485 16.895.489.500 175.015.648.466 1.035,9


Kab. Pulang Pisau 2018Kab. Pulang Pisau 2017MATA ANGGARAN


Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





xvi




5.833.725.000 4.220.416.671 72,3 5.802.725.000 11.218.441.132 193,3

2.658.975.000 1.083.266.825 40,7 2.325.850.000 1.410.947.350 60,7

6.010.000.000 6.425.582.111 106,9 6.434.000.000 7.356.184.893 114,3

24.111.199.007 5.157.209.696 21,4 24.051.324.007 11.003.002.736 45,7







Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: - - 17.250.000.000 17.250.000.000 100,0

Dana Penyesuaian/Dana Desa 17.250.000.000 17.250.000.000 100,0





18.675.200.000 -

90.648.284.000 53.423.052.000 58,9 87.206.969.000 50.535.717.800 57,9

JUMLAH BELANJA 950.875.747.520 546.803.237.918 57,5 1.016.818.312.315 575.125.885.240 56,6

Belanja Operasi 609.770.242.615 378.055.750.564 62,0 651.179.976.925 405.143.439.032 62,2

351.870.807.260 232.173.301.078 66,0 355.028.378.923 236.890.982.088 66,7

205.935.581.029 115.468.797.584 56,1 240.141.526.996 122.488.614.902 51,0

50.864.434.326 30.255.106.902 59,5 53.915.491.006 44.982.354.402 83,4

1.099.420.000 158.545.000 14,4 2.094.580.000 781.487.640 37,3

Belanja Modal 340.801.926.063 168.742.487.354 49,5 365.138.335.390 169.936.946.208 46,5

1.059.250.000 855.601.900 80,8 525.900.000 243.481.408 46,3

48.509.250.636 12.698.205.848 26,2 27.737.048.610 15.487.491.926 55,8

58.271.245.000 33.440.927.700 57,4 62.081.396.234 28.683.871.761 46,2

228.630.724.207 120.614.192.406 52,8 272.066.490.546 123.449.888.313 45,4

4.331.456.220 1.133.559.500 26,2 2.727.500.000 2.072.212.800 76,0

Belanja Tak Terduga 303.578.842 5.000.000 1,6 500.000.000 45.500.000 9,1

303.578.842 5.000.000 1,6 500.000.000 45.500.000 9,1

JUMLAH TRANSFER 123.164.463.418 74.028.884.288 60,1 158.121.052.324 94.116.656.157 59,5

Transfer Bagi Hasil Pendapatan - - - -


245.000.000 - 245.000.000 -

122.189.463.418 73.518.172.100 60,2 157.146.052.324 93.504.008.550 59,5

730.000.000 510.712.188 70,0 730.000.000 612.647.607 83,9


SURPLUS/DEFISIT (13.605.634.098) 101.688.710.830 (747,4) (4.100.000.000) 72.714.426.806 (1.774)

Penerimaan Pembiayaan 62.150.000.000 - - 10.150.000.000 2.000.000 0,0

62.000.000.000 - 10.000.000.000 -

150.000.000 2.000.000 1,3

150.000.000 -


48.544.365.902 6.050.000.000 12,5 6.050.000.000 6.050.000.000 100,0

PEMBIAYAAN NETTO 13.605.634.098 (6.050.000.000) (44,5) 4.100.000.000 (6.048.000.000) (147,5)

SiLPA (0) 95.638.710.830 - 66.666.426.806


Kab. Gunung Mas 2018MATA ANGGARAN


Kab. Gunung Mas 2017

Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





xvii




19.064.934.712 55.475.913.558 291,0 52.602.145.244 24.220.750.440 46,0

7.667.830.848 6.199.200.037 80,8 10.397.854.756 11.256.629.787 108,3

6.081.708.668 6.535.824.524 107,5 6.081.708.668 7.512.203.176 123,5

17.732.644.482 11.209.375.510 63,2 35.068.143.271 10.806.181.619 30,8











Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 80.289.799.000 47.885.485.211 59,6 85.982.209.000 50.239.269.204 58,4

Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 2.500.000.000 1.391.615.881 55,7 - 175.586.572

2.500.000.000 1.391.615.881 55,7 175.586.572

JUMLAH BELANJA 930.158.501.534 448.086.158.388 48,2 1.008.793.774.485 529.687.828.229 52,5

Belanja Operasi 633.703.939.765 314.857.385.002 49,7 665.718.430.821 347.059.776.786 52,1

345.838.169.784 202.688.730.644 58,6 371.105.489.442 215.234.018.121 58,0

246.092.949.981 89.247.459.534 36,3 228.081.294.379 91.145.408.020 40,0

15.636.330.000 15.636.330.000 100,0

2.500.000.000 - 1.800.000.000 -

23.211.490.000 7.244.430.000 31,2 60.575.999.800 39.537.746.520 65,3

425.000.000 40.434.824 9,5 4.155.647.200 1.142.604.125 27,5

Belanja Modal 294.854.013.725 133.228.773.386 45,2 339.981.961.215 182.628.051.443 53,7

480.000.000 - 4.474.540.000 27.575.800 0,6

37.230.317.938 14.353.796.834 38,6 26.767.805.976 10.701.297.083 40,0

52.843.410.187 18.353.394.284 34,7 74.264.517.350 28.375.096.833 38,2

199.736.361.600 100.171.670.168 50,2 227.401.616.420 142.004.613.291 62,4

4.563.924.000 349.912.100 7,7 7.073.481.469 1.519.468.436 21,5


1.600.548.044 - 3.093.382.449 -

JUMLAH TRANSFER 146.470.430.902 84.305.000.950 57,6 164.057.772.300 90.047.292.980 54,9


2.700.000.000 - 6.300.000.000 -


143.770.430.902 84.305.000.950 58,6

157.757.772.300 90.047.292.980 57,1


SURPLUS/DEFISIT (67.054.224.488) 289.988.874.415 (432,5) (60.378.505.608) 198.690.143.836 (329,1)


74.554.224.488 - 66.878.505.608 66.878.505.608 100,0

Pengeluaran Pembiayaan 7.500.000.000 - 6.500.000.000 6.500.000.000 100,0

7.500.000.000 6.500.000.000 6.500.000.000 100,0

PEMBIAYAAN NETTO 67.054.224.488 - - 60.378.505.608 60.378.505.608 100,0

SiLPA (0) 289.988.874.415 - 259.068.649.444


Kab. Seruyan 2018MATA ANGGARAN


Kab. Seruyan 2017

Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





xviii




132.707.676.689 105.012.432.369 79,1 50.282.847.059 17.391.663.956 34,6

2.106.679.330 1.388.162.021 65,9 1.967.772.535 1.830.158.077 93,0

6.505.428.815 6.505.428.815 100,0 7.505.428.815 7.348.637.612 97,9

33.128.663.897 14.283.292.788 43,1 20.153.281.050 12.051.639.944 59,8












Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 1.805.000.000 299.002.330 16,6 815.630.685 1.500.000.000 183,9

1.805.000.000 299.002.330 16,6 665.630.685 -

150.000.000 1.500.000.000 1.000

JUMLAH BELANJA 942.736.820.012 484.359.531.058 51,4 892.574.343.906 519.769.950.911 58,2

Belanja Operasi 701.098.018.828 388.318.835.970 55,4 734.096.611.780 441.991.437.388 60,2

327.443.776.183 198.976.187.062 60,8 336.544.064.410 213.910.879.052 63,6

199.106.589.901 79.640.543.898 40,0 165.699.566.818 69.026.965.571 41,7

48.805.939.850 36.775.723.850 75,4 108.486.284.350 78.154.269.669 72,0

2.339.240.000 307.819.300 13,2 2.113.250.000 166.381.800 7,9

123.402.472.894 72.618.561.861 58,8 121.253.446.202 80.732.941.296 66,6

Belanja Modal 240.497.327.537 96.040.695.088 39,9 157.477.732.126 77.778.513.523 49,4

8.702.135.888 240.677.500 2,8 3.499.750.000 10.950.000 0,3

27.802.210.827 9.487.494.671 34,1 13.946.483.377 6.131.271.540 44,0

58.548.427.358 30.090.278.156 51,4 50.416.078.056 23.821.343.134 47,2

140.017.707.492 53.487.530.747 38,2 87.029.952.117 46.663.621.679 53,6

5.426.845.972 2.734.714.013 50,4 2.585.468.576 1.151.327.170 44,5


1.141.473.647 - 1.000.000.000 -

JUMLAH TRANSFER 12.032.614.445 908.414.116 7,5 5.223.461.959 4.955.556.991 94,9

Transfer Bagi Hasil Pendapatan 12.032.614.445 908.414.116 7,5 5.223.461.959 4.955.556.991 94,9

11.775.273.241 664.479.722 5,6 5.223.461.959 4.955.556.991 94,9

257.341.204 243.934.394 94,8

Transfer Bantuan Keuangan - - - -

-


SURPLUS/DEFISIT (58.728.650.756) 188.203.857.550 (320,5) (82.412.686.119) 69.609.450.698 (84,5)


141.713.092.270 - 158.892.871.343 -

10.000.000.000 10.000.000.000 100,0 7.500.000.000 7.500.000.000 100,0


7.500.000.000 - -

13.146.832.008 10.480.000.000 79,7 9.480.000.000 8.943.167.992 94,3

PEMBIAYAAN NETTO 131.066.260.262 (480.000.000) (0,4) 156.912.871.343 (1.443.167.992) (0,9)

SiLPA 72.337.609.506 187.723.857.550 259,5 74.500.185.224 68.166.282.706 91,5


MATA ANGGARAN


Kabupaten Lamandau 2017 Kabupaten Lamandau 2018

Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





xix




6.454.520.066 18.450.651.571 285,9 9.554.520.066 10.227.087.286 107,0

5.764.741.334 1.710.121.380 29,7 3.952.661.334 1.970.818.335 49,9

4.143.123.625 5.741.575.472 138,6 7.741.575.472 7.247.303.729 93,6

29.527.443.998 7.925.317.733 26,8 41.468.562.265 9.854.900.182 23,8











Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 150.000.000

Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 1.327.500.000 392.878.620 29,6 27.827.500.000 1.699.756.340 6,1

1.327.500.000 392.878.620 29,6 27.827.500.000 1.699.756.340 6,1

JUMLAH BELANJA 1.108.785.800.636 612.430.354.370 55,2 1.121.979.720.978 634.819.910.726 56,6

Belanja Operasi 663.600.358.201 370.297.775.212 55,8 756.609.532.771 430.981.261.388 57,0

439.990.132.134 265.108.246.139 60,3 474.396.627.697 297.329.372.458 62,7

188.185.226.067 77.846.370.679 41,4 230.414.546.561 86.608.113.440 37,6

2.000.000.000 869.650.200 43,5 1.900.000.000 970.890.050 51,1

25.633.800.000 21.883.800.000 85,4 43.111.358.513 42.021.358.513 97,5

7.791.200.000 4.589.708.194 58,9 6.787.000.000 4.051.526.927 59,7

Belanja Modal 444.685.442.435 241.839.183.365 54,4 364.570.188.207 203.838.649.338 55,9

1.090.000.000 - 1.454.375.000 463.579.900 31,9

15.852.356.435 7.305.855.019 46,1 30.967.737.946 9.087.793.998 29,3

38.242.928.000 20.735.910.941 54,2 28.999.726.350 10.555.094.556 36,4

384.823.158.000 212.875.223.335 55,3 292.741.478.091 182.481.389.884 62,3

4.677.000.000 922.194.070 19,7 10.406.870.820 1.250.791.000 12,0

Belanja Tak Terduga 500.000.000 293.395.793 58,7 800.000.000 -

500.000.000 293.395.793 58,7 800.000.000

JUMLAH TRANSFER 209.359.852.485 124.137.311.873 59,3 202.229.143.500 131.145.406.103 64,8

Transfer Bagi Hasil Pendapatan 1.500.000.000 - - 1.750.000.000 1.121.556.515 64,1

1.000.000.000 - 1.000.000.000 986.764.141 98,7

500.000.000 - 750.000.000 134.792.374 18,0


245.000.000 - 690.000.000 200.000.000 29,0

206.914.852.485 124.017.788.410 59,9 198.989.143.500 129.184.580.000 64,9

700.000.000 119.523.463 17,1 800.000.000 639.269.588 79,9


SURPLUS/DEFISIT (111.665.892.248) 138.920.809.844 (124,4) (79.032.307.341) 129.453.059.058 (163,8)


120.665.892.248 114.953.509.100 95,3 88.669.452.322 126.136.616.377 142,3


9.000.000.000 8.000.000.000 88,9 7.750.000.000 4.750.000.000 61,3

PEMBIAYAAN NETTO 111.665.892.248 106.953.509.100 95,8 80.919.452.322 121.386.616.377 150,0

SiLPA (0) 245.874.318.944 1.887.144.981 250.839.675.435


MATA ANGGARANKab. Katingan 2018


Kab. Katingan 2017

Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





xx



Pendapatan Asli Daerah 2.552.271.738.728 1.746.663.601.085 68,4 2.809.676.573.043 1.897.866.619.472 67,5

1.553.992.538.109 1.136.841.462.724 73,2 1.588.837.346.971 1.226.303.509.208 77,2

126.921.273.293 62.193.832.928 49,0 141.347.199.305 68.633.772.547 48,6

123.114.505.452 144.699.665.969 117,5 160.346.998.876 167.247.244.868 104,3

748.243.421.874 402.928.639.463 53,8 919.145.027.891 435.682.092.849 47,4


Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 14.909.848.266.629 11.278.189.245.711 75,6 15.386.840.404.131 11.000.417.298.415 71,5


Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 954.322.192.382 857.917.712.304 89,9 1.275.913.606.237 559.847.665.400 43,9

Dana Alokasi Umum 10.391.128.609.134 8.341.340.509.725 80,3 10.206.747.391.000 7.874.514.789.215 77,2

Dana Alokasi Khusus 2.921.225.618.497 1.680.662.854.182 57,5 3.289.626.004.139 2.254.917.208.850 68,5

Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 963.629.275.000 638.801.417.997 66,3 1.253.165.209.000 820.291.084.147 65,5

Dana Penyesuaian/Dana Desa 963.629.275.000 638.801.417.997 66,3 1.253.165.209.000 820.291.084.147 65,5



Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 83.719.799.000 48.185.485.211 57,6 96.912.209.000 57.889.269.204 59,7


13.349.954.713 34.554.200.221 258,8 200.679.895.398 8.566.053.340 4,3

431.159.856.287 249.019.881.394 57,8 335.593.020.139 190.492.471.754 56,8

0 0 0 0

JUMLAH BELANJA 18.310.419.717.807 10.098.444.066.082 55,2 19.516.916.338.848 10.877.367.209.380 55,7

Belanja Operasi 13.567.420.325.231 7.970.790.953.279 58,7 14.334.834.390.781 8.534.796.974.237 59,5

7.596.880.699.457 4.893.811.826.483 64,4 7.695.196.782.390 5.002.170.257.623 65,0

3.752.143.242.006 1.789.758.518.441 47,7 4.499.026.471.061 2.121.057.964.108 47,1

21.156.330.000 17.994.739.859 85,1 6.120.000.000 2.225.946.825 36,4

26.943.300.000 18.950.157.432 70,3 26.865.300.000 19.522.690.072 72,7

1.141.589.284.525 655.040.241.609 57,4 1.485.052.764.582 1.023.833.254.861 68,9

102.908.432.676 27.599.034.168 26,8 98.184.681.102 45.861.342.992 46,7

925.799.036.567 567.636.435.286 61,3 524.388.391.646 320.125.517.756 61,0

Belanja Modal 4.702.040.141.043 2.119.064.771.278 45,1 5.148.555.427.875 2.337.423.843.227 45,4

127.494.878.587 26.569.118.450 20,8 62.357.680.365 22.885.498.558 36,7

492.651.649.048 219.254.790.462 44,5 536.296.685.734 259.394.571.455 48,4

1.105.680.741.719 478.467.025.862 43,3 1.349.060.977.217 502.577.922.174 37,3

2.873.953.629.132 1.354.022.546.922 47,1 3.086.116.934.383 1.500.023.741.806 48,6

89.783.762.742 39.417.191.967 43,9 99.517.057.921 50.171.720.794 50,4

12.475.479.815 1.334.097.615 10,7 15.206.092.255 2.370.388.440 15,6

Belanja Tak Terduga 40.959.251.533 8.588.341.526 21,0 33.526.520.192 5.146.391.916 15,4

40.959.251.533 8.588.341.526 21,0 33.526.520.192 5.146.391.916 15,4

JUMLAH TRANSFER 1.740.344.893.151 1.021.767.875.853 58,7 2.241.609.936.131 1.302.152.065.672 58,1

Transfer Bagi Hasil Pendapatan 633.126.169.733 364.737.889.033 57,6 660.902.458.684 378.098.763.343 57,2

626.801.057.448 363.293.954.639 58,0 654.126.156.415 377.747.618.149 57,7

5.125.112.285 243.934.394 4,8 2.833.490.735 134.792.374 4,8

1.200.000.000 1.200.000.000 100,0 3.942.811.534 216.352.820 5,5

Transfer Bantuan Keuangan 1.107.218.723.418 657.029.986.820 59,3 1.580.707.477.447 924.053.302.329 58,5

33.770.000.000 1.000.000.000 3,0 160.944.565.800 97.483.750.369 60,6

1.068.108.332.630 652.627.233.022 61,1 1.254.291.882.289 733.813.807.550 58,5

5.340.390.788 3.402.753.798 63,7 165.471.029.358 92.755.744.410 56,1

TOTAL BELANJA + TRANSFER 20.050.764.610.958 11.120.211.941.935 55,5 21.758.526.274.979 12.179.519.275.052 56,0

SURPLUS/DEFISIT -539.237.156.513 3.191.860.376.035 (591,9) -1.046.391.309.909 2.165.223.807.884 (206,9)

Penerimaan Pembiayaan 1.183.076.741.121 757.715.056.587 64,0 1.459.430.268.464 1.255.752.916.143 86,0

1.112.017.741.121 747.715.056.587 67,2 1.406.780.268.464 1.223.119.466.143 86,9

70.909.000.000 10.000.000.000 14,1 32.650.000.000 32.620.250.000 99,9

150.000.000 0 - 20.000.000.000 13.200.000 0,1


55.000.000.000 7.500.000.000 13,6 0 0

309.472.392.773 137.463.599.996 44,4 103.879.153.360 90.297.567.990 86,9

2.000.000.000 691.711.533 34,6 18.500.834.268 691.711.533 3,7

PEMBIAYAAN NETTO 816.604.348.348 612.059.745.058 75,0 1.337.050.280.836 1.164.763.636.620 87,1

SiLPA 277.367.191.835 3.803.920.121.093 1.371 290.658.970.927 3.329.987.444.504 1.146


Total 2018MATA ANGGARAN

Total 2017


Bantuan Keuangan




Pendapatan Hibah

Pendapatan Lainnya

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Bunga

Subsidi

Hibah

Bantuan Sosial


Belanja Tanah






Belanja Tak Terduga




Kabupaten


lainnya


Penggunaan SiLPA



Daerah Lainnya





xxi

LAMPIRAN II

xxii

Target Realisasi TW1 % Realisasi TW2 % Realisasi TW3 % Target Realisasi TW1 % Realisasi TW2 % Realisasi TW3 %

Kapuas 21.825.000 2.727.273 12,5 4.109.424,5 18,8 80.922.788 370,8 223.847.174.000 22.092.673.429 9,9 65.003.089.756 29,0 102.153.294.941 45,6

Gunung Mas 10.346.000 - - 0,0 3.948.374 38,2 84.293.916.929 13.229.801.898 15,7 27.578.172.647 32,7 44.840.401.958 53,2

Pulang Pisau 10.229.000 2.631.000 25,7 2.866.081,9 28,0 57.481.920 562,0 58.196.515.000 5.683.932.020 9,8 17.652.557.986 30,3 35.925.954.960 61,7

Barito Selatan 9.389.977.537 1.839.696.000 19,6 3.738.635.675,9 39,8 32.973.069.822 351,2 182.339.444.537 10.190.929.147 5,6 20.890.802.325 11,5 81.896.999.850 44,9

Barito Timur 4.065.984 - - 0,0 - - 148.250.605.984 25.303.367.456 17,1 78.162.594.673 52,7 104.535.990.391 70,5

Barito Utara 551.734.903 3.153.000 0,6 9.305.235,3 1,7 2.034.412.693 368,7 252.426.863.903 35.320.140.680 14,0 83.399.608.081 33,0 134.454.533.007 53,3

Murung Raya 14.015.246 5.693.985 40,6 6.041.994,6 43,1 42.708.393 304,7 88.333.509.246 14.025.488.888 15,9 32.287.662.820 36,6 52.774.705.315 59,7

Kotawaringin Timur 16.333.974.000 2.553.338.828 15,6 4.030.106.074,5 24,7 40.084.104.961 245,4 1.428.992.223.000 162.076.009.347 11,3 434.990.843.407 30,4 671.443.269.156 47,0

Kotawaringin Barat 11.828.409.000 2.208.941.649 18,7 4.449.280.844,8 37,6 40.309.753.849 340,8 1.380.697.538.000 237.752.900.022 17,2 602.214.184.593 43,6 973.720.361.865 70,5

Lamandau 10.000.000 - 451,0 0,0 16.047.881 160,5 272.648.885.000 40.592.090.647 14,9 89.870.075.266 33,0 133.789.531.194 49,1

Seruyan 13.893.000 - 40.224,9 0,3 29.709.921 213,8 146.583.342.000 16.446.213.667 11,2 49.329.162.165 33,7 79.648.383.373 54,3

Sukamara 10.000.000 353.772 3,5 375.394,1 3,8 17.568.159 175,7 90.968.329.000 11.304.360.872 12,4 29.835.329.099 32,8 50.439.342.112 55,4

Katingan 2.718.000 - 10.129,4 0,4 58.877 2,2 136.780.069.000 26.291.714.617 19,2 60.846.442.182 44,5 100.330.932.718 73,4

Palangka Raya 27.285.816.000 4.753.720.723 17,4 9.879.540.954,3 36,2 92.795.601.734 340,1 1.262.292.306.787 174.498.903.311 13,8 465.998.700.023 36,9 777.972.098.835 61,6

TOTAL 65.487.003.670 11.370.256.230 17,4 22.120.312.485 33,8 208.445.389.371 318,3 5.756.650.722.386 794.808.526.000 13,8 2.058.059.225.025 35,8 3.343.925.799.675 58,1

Total 2018KINERJA PERPAJAKAN TA 2018

Pajak Lainnya 2018Pemda

DAFTAR ISI...Kajian Fiskal Regional Triwulan III TA 2018 Kanwil DJPbN Prov. Kalimantan Tengah i...

Documents

Transcript of DAFTAR ISI...Kajian Fiskal Regional Triwulan III TA 2018 Kanwil DJPbN Prov. Kalimantan Tengah i...