ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PD. BPR BKK .../Analisis... · Indonesia. Kesehatan suatu bank...

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK

PADA PD. BPR BKK KARANGMALANG

KABUPATEN SRAGEN

( Tahun 2010 – 2012 )

Skripsi

Diajukan Untuk Melengkapi dan Memenuhi Syarat-syarat Untuk Mencapai

Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi

Universitas Sebelas Maret Surakarta

Disusun Oleh :

Danang Novianto Setyo Nugroho

NIM : F1110007

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2013


commit to user

ii

ABSTRAK

ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PD. BPR BKK

KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN

( Tahun 2010 – 2012 )

DANANG NOVIANTO SETYO NUGROHO

F 1110007

Industri perbankan di Indonesia sangat penting peranannya dalam

pembangunan perekonomian, terutama dalam menyediakan dana bagi dunia

usaha. Selain itu, perbankan dibutuhkan karena mempunyai fungsi yang sangat

mendukung bagi pertumbuhan perekonomian. Oleh karena itu diperlukan bank

yang sehat yang bisa memenuhi ketentuan - ketentuan sesuai dengan standar Bank

Indonesia. Kesehatan suatu bank sangat bergantung pada kegiatan operasionalnya.

Tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk mengetahui kondisi tingkat

kesehatan bank PD. BPR BKK Karangmalang kabupaten Sragen tergolong sehat,

kurang sehat ataupun tidak sehat.

Tempat pelaksanaan penelitian berada di PD. BPR BKK Karangmalang

Kabupaten Sragen. Untuk memperoleh data yang diperlukan dalam penyusunan

skripsi ini digunakan beberapa metode analisis pengumpulan data antara lain :

metode observasi, metode wawancara, metode dokumentasi, metode studi

pustaka. Jenis data dalam penelitian ini menggunakan data primer dan data

sekunder.

Hasil analisis tingkat kesehatan bank menggunakan metode CAMEL.

Dalam analisis ini terdapat kesimpulan bahwa tingkat kondisi kesehatan bank PD.

BPR BKK Karangmalang Kabupaten Sragen tergolong dalam kondisi sehat.

Kondisi CAR periode tahun 2010-2012 sebesar 21,9% (2010), 20,99% (2011) dan

26,49% (2012).Kondisi KAP periode tahun 2010-2012 sebesar 4,16% (2010),

3,57% (2011) dan 2,67% (2012). Dalam penilaian faktor manajemen sebesar 87

(2010), 91 (2011), 94 (2012). Untuk rentabilitas periode 2010-2012 didasarkan

pada ROA dan BOPO tergolong sehat. Untuk aspek likuiditas berdasar cash ratio

sebesar 27,67% (2010), 33,06 (2011), 37,51(2012). Sedangkan untuk rasio LDR

sebesar 90,28% (2010), 89,09 (tahun 2011), dan 76,5% (2012).

Kata kunci : Tingkat Kesehatan Bank, CAMEL.


commit to user

iii

HALAMAN PERSERTUJUAN

Skripsi dengan Judul :

ANALISIS T INGKAT KESEHATAN BANK

PADA PD. BPR BKK KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN

( Tahun 2010 – 2012 )

Surakarta, Juli 2013

Disetujui dan diterima oleh

Pembimbing

Riwi Sumantyo SE, MM

NIP. 19710412994021001


commit to user

iv

HALAMAN PENGESAHAN

Telah disetujui dan diterima baik oleh tim penguji skripsi Fakultas

Ekonomi Universitas Sebelas Maret guna melengkapi tugas-tugas dan memenuhi

syarat-syarat untuk memperoleh gelar sarjana Jurusan Ekonomi Pembangunan.


Tim Penguji Skripsi

1. Suryanto, SE, M.Si Sebagai ketua (…………...)

NIP. 197501222008121002

2. Riwi Sumantyo, SE, MM Sebagai Pembimbing (…………...)

NIP. 19710412994021001

3. Yogi Pasca Pratama, SE, M.E Sebagai Anggota (…………...)

NIP. 198502102010121003


commit to user

v

MOTTO

Jadilah seperti pohon yang lebat buahnya, tumbuh di tepi jalan, dilempar buahnya dengan

batu

tetapi tetap dibalas dengan buah

(Abu bakar as siddiq)

Sepiro Gedene Sengsoro Yen Ditompo Among Dadi Cobo

(Falsafah SH Terate)

Berani Karena Benar, Takut Karena Salah

(Penulis)

janganlah iri dengan apa yang di dapat oleh orang lain,

karena kitapun bisa mendapatkannya pula

(penulis)


commit to user

vi

PERSEMBAHAN

Alloh SWT

Rahmat, rizki dan anugerah dari-Nya

Bapak Dan Ibu Tercinta

Ridho alloh hanya karena ridhomu, keajaiban ini hanya karena do’amu

surgaku di bawah telapak kaki ibuku

Novita Sari, Adikku Sayang

Keberhasilanmu merupakan harapanku

Keluargaku

Nasehat kalian membangkitkan kesadaranku

Alm. Nenek

Terimakasih nek akan nasehatmu, kau temani aku hingga aku selesai

Firsa Kusnul Khotimah

Canda tawamu menentramkan hatiku, motivasi darimu membangkitkan semangatku,

Teman-Temanku

Pengalamanku bersama kalian memberiku banyak manfaat dalam kehidupanku

Almameterku

Ilmu yang kudapat sangat berharga bagiku


commit to user

vii

KATA PENGANTAR

Segala puji syukur penulis panjatkan kehadirat Alloh SWT atas segala

rahmat dan karuniaNYA sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang

berjudul “ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PD. BPR BKK

KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN ( Tahun 2010 – 2012 )”.

Skripsi ini disusun dengan maksud memenuhi persyaratan untuk

mencapai gelar Sarjana Ekonomi pada Jurusan Ekonomi Pembangunan fakultas

ekonomi Universitas Sebelas Maret.

Tanpa adanya bantuan dari semua pihak, rasanya penyelesaian Skripsi ini

kurang bisa diharapkan menuju kesempurnaan. Untuk itu, pada kesempatan ini

penulis mengucapkan rasa terima kasih dan penghargaan yang setinggi-tingginya,

penulis sampaikan kepada yang terhormat:

1. Dr. Wisnu Untoro, MS selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas

Sebelas Maret.

2. Supriyono, SE, Msi selaku Ketua Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas

Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.

3. Riwi Sumantyo, SE, MM Sebagai dosen pembimbing yang telah

memberikan bimbingan dan pengarahan kepada penulis sehingga penulis

bisa sukses menyelesaikan Skripsi ini.

4. Supardi, SE, MM sebagai direktur utama dan Raji, SE, MM sebagai

direktur pemasaran yang telah memberikan kesempatan kepada penulis


commit to user

viii

untuk melakukan penelitian di PD. BPR BKK Karangmalang Kabupaten

Sragen.

5. Bapak dan Ibu pegawai PD. BPR BKK Karangmalang Kabupaten Sragen.

6. Orangtua saya yang saya hormati dan sayangi.

7. Novita Sari Adikku,,yang selalu menghiburku.

8. “My Soulmate” yang selalu mendukung dan memberi semangat

kepadaku.

9. Teman-teman kos saya Sukro, Baku dan Cahyo beserta anak-anak

Ekonomi Pembangunan 2010 yang telah memberi dorongan moril dan

spiritual kepada saya. Thank’s guys,,.

Penulis menyadari bahwa penulisan Skripsi ini masih jauh dari sempurna.

Untuk itu, penulis sangat mengharapkan kritik dan saran demi perbaikan dan

kesempurnaan karya ini. Akhirnya, penulis berharap semoga karya sederhana ini

dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membutuhkan.


Penulis


commit to user

ix

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ........................................................................................... i

ABSTRAK ..........................................................................................................ii

HALAMAN PERSETUJUAN ............................................................................iii

HALAMAN PENGESAHAN ............................................................................. iv

HALAMAN MOTTO .........................................................................................v

HALAMAN PERSEMBAHAN .........................................................................vi

KATA PENGANTAR ........................................................................................ vii

DAFTAR ISI ....................................................................................................... ix

DAFTAR TABEL ............................................................................................... xii

DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... xiv

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ............................................................................1

B. Perumusan Masalah ...................................................................................6

C. Tujuan Penelitian ......................................................................................6

D. Manfaat Penelitian .....................................................................................7

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

A. Teori produksi ...........................................................................................8

B. Perbankan ..................................................................................................10

1. Pengertian Perbankan ............................................................................10

2. Pengertian Bank .....................................................................................10

3. Peran Bank dan Lembaga Keuangan Bukan Bank ................................13

C. Laporan Keuangan .....................................................................................15


commit to user

x

D. Analisis CAMEL .......................................................................................17

E. Tingkat Kesehatan Bank ............................................................................20

F. Penelitian Terdahulu ..................................................................................22

G. Kerangka Pemikiran ..................................................................................23

BAB III METODOLOGI PENELITIAN

A. Ruang lingkup penelitian ...........................................................................26

B. Jenis dan Sumber Data ...............................................................................26

C. Devinisi Operasional Variabel ...................................................................28

1. Kesehatan Bank ..................................................................................... 28

2. Metode Camel ........................................................................................28

D. Metode Analisis Data ................................................................................31

1. Capital (Permodalan) .............................................................................31

2. Asset Quality (Penilaian Kualitas Aktiva Produktif).............................31

3. Management (Manajemen) ....................................................................34

4. Earning (Rentabilitas) ............................................................................35

5. Liquidity (Likuiditas).............................................................................37

BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum Perusahaan……………………………………………42

1. Gambaran Umum PD. BPR BKK Karangmalang ............................. 42

2. Visi dan Misi ..................................................................................... 44

3. Struktur Organisasi PD. BPR BKK Karangmalang .......................... 45

B. Hasil Analisa Tingkat Kesehatan Bank…………………………………..49

1. Capital (Modal) .................................................................................. 49

2. Asset Quality (Penilaian Kualitas Aktiva Produktif) ......................... 56


commit to user

xi

3. Management (Manajemen) ................................................................. 66

4. Earning (Rentabilitas) ......................................................................... 68

5. Liquidity (Likuiditas) ......................................................................... 74

BAB V PENUTUP .............................................................................................. 80

A. Kesimpulan ............................................................................................. 80

B. Saran ........................................................................................................ 82

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN


commit to user

xii

DAFTAR TABEL

TABEL HALAMAN

1.1 Daftar BPR di Kabupaten Sragen ................................................................ 20

3.1 Penelitian terdahulu ....................................................................................

3.1 Bobot nilai kredit dan predikat kesehatan aktiva produktif ....................... 30

3.2 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Ratio PPAYD ....................... 31

3.3 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan KAP ...................................... 32

3.4 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Faktor Manajemen ................ 33

3.5 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Rasio BOPO ......................... 35

3.6 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Rasio Alat Likuid Terhadap

Hutang lancar ............................................................................................. 36

3.7 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Rasio Kredit Terhadap Dana

Yang Diterima ............................................................................................. 37

3.8 Kategori Tingkat Kesehatan Bank ............................................................... 38

3.9 Faktor Penilaian dan Bobotnya Dalam Penilaian Kesehatan BPR .............. 38

4.1 Kapasitas Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Desember 2010 ............. 48



4.4 Perhitungan Kualitas Aktiva Produktif 2010 ............................................... 55




commit to user

xiii

4.7 Perhitungan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif ( PPAP )

Tahun 2010 ................................................................................................... 60


Tahun 2011 ................................................................................................... 61


Tahun 2012 ................................................................................................... 61

4.10 Penghitungan Manajemen Tahun 2010 - 2012 .......................................... 64

4.11 Penghitungan Faktor Rentabilitas Tahun 2010-2012 ................................. 67

4.12 Perhitungan Rata-rata Faktor Liquiditas Tahun 2010-2012........................ 72


commit to user

xiv

DAFTAR GAMBAR

GAMBAR HALAMAN

2.1 Skema Kerangka Pemikiran ...................................................................... 22

4.1 Bagan Struktur Organisasi ........................................................................ 43

ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PD. BPR BKK .../Analisis... · Indonesia. Kesehatan suatu bank...

Documents

Transcript of ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PD. BPR BKK .../Analisis... · Indonesia. Kesehatan suatu bank...