Alokasi Dana Bank (Janice) (1)

7/25/2019 Alokasi Dana Bank (Janice) (1)

1/42

BAB I

Latar Belakang

Sebagaimana telah diketahui bahwa bank adalah sebuah lembaga

intermediasi keuangan. Umumnya didirikan dengan kewenangan

untuk menerima simpanan uang, meminjamkan uang, dan

menerbitkan promes atau yang dikenal sebagai banknote. Peranan

bank ini sangat dominan dalam perekonomian masyarakat di

Indonesia pada umumnya. Hampir setiap kegiatan perekonomian

masyarakat tidak terlepas dari peran bank maupun lembaga

keuangan lainya diluar bank.

Dalam menjalankan aktitasnya, bank menawarkan berbagai produk

yang berisi kegiatan pendukung perekonomian masyarakat, mulai

dari jasa menabungkan uang masyarakat pengiriman uang atau

jasa!jasa yang lainnya intinya mempermudah masyarakatmelakukan aktitas bisnis dan perekonomian sehari!hari.

Sebagian masyarakat sendiri se"ara tidak sadar telah merasa

tergantung dengan kegiatan bank tersebut untuk melakukan

aktitas perekonomiannya, mulai dari berbelanja sehari!hari sampai

sekedar untuk pengisian pulsa bagi telepon selularnya. Hal ini bukan

hanya sekedar trend dalam masyarakat, tetapi memang

perkembangan jaman dan teknologi serta perkembangan kebutuhan

masyarakat sehingga menuntun peran besar perbankan dalam

sendi!sendi kehidupan perekonomian pada saat ini.

#umusan $asalah

%. Pengertian bank dan bank umum&. 'ungsi bank(. Pengertian kredit). Penyebab kredit ma"et*. $odal bank+. esehatan bank-. Bank apa saja yang ada di Indonesia

ujuan

%. Untuk memenuhi tugas ekonomi yang sudah diberikan.&. Supaya kita mengetahui arti Bank Umum se"ara terperin"i.

%


2/42

BAB II

PENGERTIAN BANK

$enurut UU #I /o %0 ahun %112 tanggal %0 /o3ember %112

tentang perbankan, yang dimaksud bank adalah badan usaha yang

menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan

menyalurkannya kembali kepada masyarakat dalam bentuk kredit

dan atau bentuk!bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan tara4

hidup rakyat banyak. Sedangkan usaha perbankan meliputi tiga

kegiatan, yaitu menghimpun dana,menyalurkan dana, dan

memberikan jasa bank lainnya. Dalam arti lain Bank adalah sebuah

lembaga intermediasi keuangan umumnya didirikan dengan

kewenangan untuk menerima simpanan uang, meminjamkan uang,dan menerbitkan promes atau yang dikenal sebagai banknote.

Se"ara lebih spesik bank dapat ber4ungsi sebagai berikut 5

%. 6gent o4 trust7aitu lembaga yang landasannya keper"ayaan. Dasar utama

kegiatan perbankan adalah keper"ayaaan 8trust9, baik dalam

penghimpunan dana maupun dalam penyaluran dana.

$asyarakat akan mau menitipkan dananya di bank apabila

dilandasi dengan keper"ayaan.

&. 6gent o4 de3elopment7aitu lembaga yang memobilisasi dana untuk pembangunan

ekonomi. egiatan perekonomian masyarakat di se"tor moneter

dan se"tor riil tidak dapat dipisahkan. egiatan bank tersebut

memungkinkan masyarakat melakukan kegiatan in3estasi,

kegiatan distribusi, serta kegiatan konsumsi barang dan jasa,

mengingat bahwa kegiatan in3estasi!distribusi!konsumsi ini tidak

dapat dilepaskan dari adanya penggunaan uang. elan"aran

kegiatan in3estasi!distribusi!konsumsi ini tidak lain adalah

kegiatan pembangunan perekonomian.

(. 6gent o4 ser3i"es7aitu lembaga yang memobilisasi dana untuk pembangunan

ekonomi. Disamping melakukan kegiatan penghimpunan dana

dan penyaluran dana, bank juga memberikan penawaran jasa

perbankan yang lain kepada masyarakat. :asa yang ditawarkan

bank ini erat kaitannya dengan kegiatan perekonomian

masyarakat se"ara umum. :asa ini antara lain dapat berupa jasa

pengiriman uang, penitipan barang berharga, dan penyelesaian

tagihan.

Se"ara umum ada tiga tahap dalam mengelola nera"a bank antaralain 5

&


3/42

tahap pertama, menyangkut manajemen aset,manajemen

utang,manajemen modal. tahap kedua, disisi pasi3a menyangkut manajemen utang

posisi "adangan,manajemen utang posisi kredit .manajemn

utang jangka panjang ,manajemen modal sedangkan diposisi

akti3a menyangkut manajemen posisi "adangan ,manajeman

likuiditas,manajeman in3estasi ,manajemn kredit,manajemen

akti3a tetap. tahap ketiga penghitungan laba atau rugi bank yang diperoleh

dari penerimaan dikurangi biaya bunga,dikurangi biaya

o3erhead dan pajak.

KLASIFIKASI BANK

%. lasikasi bank berdasarkan 4ungsi atau status operasi $elaksanakan kebijakan moneter dan keuangan

$emberi nasehat pada pemerintah untuk soal!soal

moneter dan keuangan

$elakukan pengawasan, pembinaan,dan pengaturan

perbankan

Sebagai banker;s bank atau lender o4 last resort

$emelihara stabilitas moneter

$elan"arkan pembiayaan pembangunan ekonom

$endorong pengembangan perbankan dan sistem

keuangan yang sehat.

&. lasikasi bank berdasarkan kepemilikan Bank $ilik /egara

6dalah bank yang seluruh sahamnya dimiliki oleh

negara. ahun %111, lahir bank pemerintah yang baru

yaitu Bank $andiri, yang merupakan hasil merger atau

penggabungan bank!bank pemerintah yang ada

sebelumnya.

Bank Pemerintah Daerah6dalah bank yang sahamnya dimiliki oleh Pemerintah

Daerah. Bank milik Pemerintah Daerah yang umum

dikenal adalah Bank Pembangunan Daerah 8BPD9, yang

didirikan berdasarkan UU /omor %( ahun %1+&. $asing!

masing Pemerintah Daerah telah memiliki BPD sendiri.

Di samping itu beberapa Pemerintah Daerah memiliki

Bank Perkreditan #akyat 8BP#9 yaitu salah satu jenis

bank yang dikenal melayani golongan pengusaha mikro,

ke"il dan menengah dengan lokasi yang pada umumnya

dekat dengan tempat masyarakat yang membutuhkan. Bank Swasta /asional

(


4/42

6dalah bank yang seluruh sahamnya dimiliki pihak

swasta nasional.Setelah pemerintah mengeluarkan paket kebijakan

deregulasi pada bulan "hange bank9 adalah bank yang

dalam kegiatan usahanya dapat melakukan transaksi

dalam 3aluta asing, baik dalam hal penghimpunan dan

penyaluran dana, serta dalam pemberian jasa!jasa

keuangan. Dengan demikian, bank de3isa dapat

melayani se"ara langsung transaksi!transaksi dalam

skala internasional.

Bank /on De3isa

)


5/42

Bank umum yang masih berstatus non de3isa hanya

dapat melayani transaki!transaksi di dalam negeri

8domestik9. Bank umum non de3isa dapat meningkatkan

statusnya menjadi bank de3isa setelah memenuhi

ketentuan!ketentuan antara lain5 3olume usaha minimal

men"apai jumlah tertentu, tingkat kesehatan, dan

kemampuannya dalam memobilisasi dana, serta

memiliki tenaga kerja yang berpengalaman dalam

3aluta asing.

). lasikasi bank menurut struktur organisasi Bank Unit

6dalah bank yang menggunkn satu kantor saja untuk

melayani semua jasa kuangan .mayoritas bank di

amerika berstruktur unit.

Bank =abang7aitu bank yang melayani beberapa lokasi sehingga ada

satu kantor pusat dan beberapa kantor "abang tahun

%110 di amerika serikat terdapat -000 bank berstruktur

"abang dengan jumlah kantor *0.000.

Holding =ompany Bank 8H=B9

7aitu memiliki satu atau lebiih bank di amerika serikat

tahun %110 ada +)00 H=B ,dan *000 diantaranya

dimiliki oleh satu bank.

$ulti Holding =ompany Bank 8$H=B97aitu bank yang memiliki perusahaan yang bergerak di

perbankan ada non bank.sekitar %000 bank berbentuk

$H=B ,mengusain -0 ? total aset perbankan diamerika

serikat.

*. lasikasi bank menurut tipe bisnis5 Bank Bisnis

6dalah bank yang memilih sektor usaha menengah

keatas 8 pedagang,pengusaha,,perusahan

,produsen9,sebagai 4okus sasaran pasaranya. Bank onsumen

6dalah banknyang memiliki konsumen @ dan usaha ke"il

sebagai 4okus sasaran pasarnya. Aholesale@ #etail Bank

6dalah bank yang melayani semuapelaku ekonomi,

8konsumen ,produsen,@ pedagang9

+. lasikasi bank menurut geogras5

Bank Lokal

*


6/42

6dalah bank yang beroprasi se"ara terbatas diderah

8desa9 tertentu. Bank #egional

6dalah bank yang beroprasi di perkotaan 8regional 9 Bank $ulti /asional

6dalah bank yang lingkup oprasinya sampai tingkatnasional maupun internasional ."ontonya 5B==I 8 bank o4

"redit and "ompany internasional 9milik abu dabi yang

beroprasi di "aymend dan lue>mboung.

-. lasikasi bank menurut perhitungan biaya dan pendapatan5 Bank omersial Bank

7ang menggunakn sistem bunga sebagai

sembrpendaptan dan biaya bank,penabung pasti

memperoleh bunga meskipun bank menderita rugi

,peminjam wajib membayar bunga pinjaman meskipunusaha rugi.

Bank Bagi Hasil 8 syariah 9

6dalah bank yang menggunakn sistem bagi hasil antara

penabung 8kreditur 9,peminjam 8 debitur9dan bank

dalam perhitunagn biaya dan pendapatan,keuntungn

maupun kerugian suatu usaha akan di bagi se"ar adil

sesuai kontribusi dan kesepakatan bersma.

TIGA KEGIATAN POKOK BANK1. Penghimpunan 8giro,deposito,tabungan9 dengan sasaran

meminimumkan biaya perolehan dana.2. 6lokasi dana 8 kredit @ in3estasi 9 dengan sasaran

memaksimumkan pendapatan bank.3. Pelayanan jasa keuangan 8 tran4er,letter,o4 "redit,"ek

perjalanan,money "hanger bank garansi dll9 dan jasa non

keuangan 8pelatihan pegawai,pergudangan,kotak pengamanan9

dengan sasaran memaksimumkan kepuasan nasabah.

BANK UMUM

Proses globalisasi jasa keuangan yang diakibatkan oleh

transnasionalisasi keuangan,ino3asi keuangan dan gejala

sekuritisasi,telah mengubah ukuran @ struktur lembaga lembaga

keuangan.Di amerika serikat,perubahan tempat terjadi pada

turunnya jumlah bank. ahun %12* terdapat %).)%+ bank !) tahun

kemudian jumlahnya berkurang %.+-& bank menjadi %&.-)) bank

tahun %121.panasnya suhu persaingan dan menjamurnya praktik

penbankan internasional ,menyebabkan bank!bank melakukan

+


7/42

konsolidasi dan marger.selama tahun %121!%11-,terjadi penyusutan

jumlah bank komersial dari %&,-)) menjadi 1.(02 bank.6set perbankan di amerika di 6merika Serikat dikuasai oleh

beberapa bank besar yang jumlahnya +- bank .aset yang berhasil di

himpun ban!bank besar sekitar &,2- triliun 6S!dengan pangsa aset

+0,&? sementara itu bank yang memiliki aset dibawah %00juta 6S

berjumlah +.0)-bank.atau +* ?dari jumlah 1.(02 bank hanya

memiliki pangsa aset *,-? dengan nilai aset &-(juta 6S . Bank!

bank berkala menengah 8asetnya %00 juta ! %0 $ilyar 9berjumlah

(,%%) bank penguasaan asetnya sekitar (),%? 8table bisa dilihat

dibuku hal +09.Semakin meningkatnya akti3itas perdagangan dan in3estasi

antarnegara telah membawa imlikasi meningkatnya mobilitas dana

oleh lembaga!lembaga keuangan selain bank.perbankan umumnya

melakukan kegiatan "ommer"ial bangking 8dding,lending,dan

ser3i"e,seperti trans4er,letter o4 "redit,garasibank,kustodian9dan

akti3itas lain seperti pelayanan in3estasi dan kegiatan yang

berhubungan dengan pasar uang dan modal.

ENAM KEGIATAN BANK UMUM

%. pengkreditan 8"redit9$erupakan kegiatan terbesar yang memberikan kontribusi

pendapatan paling banyak bagi perbankan.pendapatan dari

pemberian kredit dapat berupa bunga,pro3isi,komisi,"ommitment4ee,appraisal 4ee,supper3ision 4ee dan lain lain.

&. Pemasaran 8markering9$erupakan kegiatan yang diarahkan pada penghimpunan dana

dri masyarakatdan lembaga lembaga keuangan .kegiatan

pemasaran meliputi produk yang di pasarkan 8 produ"t9tingkat

bunga yang ditawarkan 8pri"e9tempat dimana produk dijual

8pla"e9,teknik dan media yang dipakai bank dalam

memperkenalkan produknya pada nasabah 8promosion9(. Pendanaan 8treasury9

$erupakan kegiatan pengeloaan dana oleh para eksekuti4 bank8 6L=


8/42

$erupakan kegiatan pengelolaan sumber daya manusia yang

meliputi peren"aan,penarikan,seleksi,penempatan,

kompensasi,pendidikan @ pelatihan,penilaianprestasi kerja dll.+. Pengawasan 8audit9

$erupakan kegiatan pengawasan internal @ ekternal bank serta

pengawasan bank indonesia pengawasan internal dilakukan olehsatuan kerja unit audit 8 SU69 dan pengawsan ekternal

dilakukan akuntan publik,sedangkan pengawasan BI dilakukan

se"ara nerkala maupun mendadak oleh bank indonesia.

RESIKO BANK ANTARA LAIN SEBAGAI BERIKUT :

1.#CSI< LIUIDI6S 8 LIUIDI7 #IS9#esiko yang timbul akibat penarikan dana setiap orang

deposan.bank harus menyediakan dana kas yang "ukup untukmengantisipasi kemungkinan terjadinya mitmat"h antara sumber

dan penanaman dana.bank harus memperhitungkan penyesuaian

jangka waktu antara sumber dan penanamannya.&. #CSI< #CDI 8 =#CDI #IS 9

#esiko yang timbul akibat tidak terpenuhinya kewajiban nasabah

kredit untuk membayar angsuran pinjaman maupun bungan

kredit,beberapa aset bank,khususnya kredit akan turunnlainya

dan bahkan hilang smua apabila nasabah tidak mampu

mengembalikan pinjamannya.

(. #CSI< P6S6# 8$6#C #IS9#esiko yang timbul akibat perubahan tingkat bunga psar ,tingkat

kurs 3aluta asing ,tingkat inEasi dan lain!lain.likuidasi atau

kematian suatu bank yang besar dapat menyebabkan matinya

bank yang lain 8 e4ek domino9sebagai akibat penarikan dana

se"ara tiba!tiba.). #CSI< I/F6 BU/F6 8I/C#CS #6C #IS9

#esiko yang timbul akibat hasil negati4 8 spead negati49antara

biaya bunga 8 yang harus dibayar kepada deposan 9dan tingkat

bunga kredit.tingkat bunga luar negri sangat besar pengaruhnya

terhadap tingkat bunga dalam negri.

*. #CSI< PC/D6P66/ 8 C6$I/F #IS9#esiko yang timbul akibat gagalnya penyaluran kredit bank

.pendapatan bank diperoleh dari pendapatan bunga pinjaman

dari pendapatan selain bunga .adanya kredit ma"et ,perubahan

suku bunga ,perubahn kurs 3aluta asing ,turunnya nilai jaminan

8 agunan 9akan menyebabkan perubahn dalam pendapatn suatu

bank.+. #CSI< C6$6/6/ 8S


9/42

#esiko yang timbul akibat ketidaksebilan politikk dan

keamanan .kasus %& mei %11- ditrisakti telah

memorakporandakan bisnis perbankan dan stabilitas nasional.

SUMBER DANA BANK

$enurut Sinungan 8%11(, 2)9 dana!dana bnak yang dipakai alat

operasional dapat diperoleh dari berbagai sumber.

%. Dana pihak kesatu 8sumber dana sendiri9Dananya diperoleh dari modal sendiri yang berasal dari pemegang

saham. Dalam nera"a bank, dana modal sendiri terdiri atas5a. $odal disetor 5 uang yang disetor se"ara e4ekti4 oleh pemegang

saham pada saat bank berdiri.b. 6gio saham adalah nilai selisih jumlah uang yang dibayarkan

pemegang saham baru dibandingkan nominal saham.". =adangan!"adangan adalah sebagian laba yang disisihkan dalam

bentuk "adangan modal dan "adangan lainnya yang digunakan

untuk menutup kemungkinan timbulnya risiko di kemudian hari.d. Laba ditahan adalah laba milik para pemegang saham yang

diputuskan dalam #UPS untuk tidak dibagikan 8di3iden9 namun

dimasukan kembali sebagai modal kerja bank.&. Dana pihak kedua 8sumber dana pihak luar9

$erupakan sumber dana yang berasal dari pihak luar selainmasyarakat, yang berupa call money, pinjaman biasa antar bank,

pinjaman dari lembaga keuangan bukan bank, pinjaman dari bank

sentral 8Bank Indonesia9.a. Call Moneyadalah pinjaman dari bank lain, yang akan dilakukan

oleh bank ketika kebutuhannya mendesak. :angka waktunya

dapat satu hari, satu minggu atau satu bulan.b. Pinjamanbiasa antar bank adalah pinjaman dari bank lain yang

waktunya relati4 lama. Biasanya terjadi kalau ada bantuan

pinjaman kerjasama yang disepakati kedua belah pihak.". Pinjaman bank indonesia adalah pinjaman yyang diberikan bank

indonesia untuk membiayai usaha masyarakat yang

diprioritaskan tinggi seperti kredit program usaha ke"il

menengah 8U$9. Pinjaman dari bank indonesia tersebut dikenal

dengan nama kredit Likuiditas Bank Indonesia 8LBI9. LBI ini

merupakan instrumen moneter dengan tingkat bunga relati4

sangat rendah 8so4t loan9 untuk memoti3asi gerakan ekonomi

masyarakat. Sejak likuditas %+ bank pada % /o3ember %11-

bank indonesia pernah mengeluarkan bantuan likuiditas bank

Indonesia sekitar #p %-0 trilliun kepada beberapa bank yangbermasalah.

1


10/42

Sumber DanaBank

Dana Sendiri Dana i!ak Luar DanaMa"#araka$

(. Dana pihak ketiga 8sumber dana dari masyarakat9Dana yang diperoleh bank dari simpanan masyarakat yang berupa

giro 8demand deposit9, tabungan 8sa3ing9, deposito 8time deposit9,

simpanan sementara.

a. Firo adalah simpanan simpanan masyarakat 8pihak ketiga9 yangdipenarikannya dapat dilakukan sewaktu!waktu dengan

menggunakan "ek, bilyet giro dan surat perintah pembayaran

lainnya atau dengan "ara pemindahbukuan. #ekening giro ini

dapat atas nama perorangan, atas nama badan usaha atau

lembaga rekening bersama.b. abungan adalah simpanan masyarakat pada bank yang

penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat!syarat

tertentu.

Gambar 1Sumber Dana Bank

". Deposito adalah simpanan berjangka dari masyarakat yang

penarikannya hanya dapat dilakukan dalam jangka waktu

tertentu berdasarkan perjanjian. Deposito terbagi atas deposito

berjangka, sertikat deposito dan deposits on "all.

d. Deposito berjangka adalah deposito yang dibuat atas nama dantidak dapat dipindahtangankan.

e. Sertikat deposito adalah deposito yang diterbitkan atas unjuk

dan dapat dipindahtangankan atau diperjualbelikan serta dapat

dijadikan jaminan bagi permohonan kredit.4. Deposit on "all adalah deposito berjangka yang pengambilannya

dapat dilakukan sewaktu!waktu, asalkan memberitahukan bank &

hari sebelumnya.g. Simpanan sementara adalah simpanan masyarat pada bank yang

bersi4at sementara. Bentuknya dpat berupa uang titipan, uang

trans4eran, setoran jaminan, L= 8letter or =redit9 garansi bankdalam proses tender suatu proyek dll.

%0


11/42

Firo

abungan

Deposito

$odal

P%%& %' F%und"

=adangan Primer

=adangan Sekunder

redit

6set etap

In3estasi Lain

ALOKASI DANA BANK

a. Pengertian Pengalokasian Dana

Pengalokasian dana adalah menjual kembali dana yang diperoleh

dari penghimpunan dana dalam bentuk simpanan. ujuan bank daripengalokasian dana adalah memperoleh keuntungan semaksimal

mungkin. Dalam hal pengalokasian dananya ke masyarakat pihak

perbankkan membebankan bunga dengan prosentasi tertentu

sesuai dengan penetapan harga bunga oleh BI. Untuk saat tahun

&00- BI menetapkan suku bunga untuk pengalokasian dana

kemasyarakat berkisar %? per bulan.

6da & metode "ara untuk memperoleh dana bank dari pihak

pertama, kedua, dan keitga5

Fabungan Dana 8Pool o4 'unds 6pproa"h9Fabungan dana adalah penempatan 8alokasi9 dana bank

dengan tidak memperhatikan hal!hal yang berkaitan dengan

sumber dana, si4at, jangka waktu, dan tingkat harga

perolehannya. Dan dana tersebut dialokasikan ke berbagai

bentuk yang berdasarkan prioritas dan strategi penggunaan

dana bank.elemahannya 5

o idak diberikandasar untuk memperkirakan standar

likuiditas.o idak terdapat pertimbangan terhadap perubahan giro,

tabungan, deposit, dan sumber laainnya.o $emperkle"il peranan "adangan sekunder

sebagaisumber likuiditas.

elebihan 5

o Perhitungan biaya relati4 sederhanao Pengelolaannya tidak kompleks

Gambar 2

Pendeka$an Gabun(an Dana

%%


12/42

Firo

abungan

Deposito

$odal

=adangan Primer 5 FA$

=adangan Sekunder 5 SBI

redit 5 U, !In3estasi

6set etap

In3estasi Lain 5 Saham,


13/42

=adangan Primer 8P#ma#y Re!e#$e9

=adangan primer adalah dana dalam kas dan saldo

rekening oran bank pada Bank Indonbesia dan bank!

bank lainnya serta warkat!warkat dalam proses

penagihan. Primary reser3e merupakan sumber utama

bagi likuiditas bank, terutama untuk menghadapi

kemungkingan terjadinya penarikan oleh nasabah bank,

baik berupa penarikan dana masyarakat yang disimpan

pada bank tersebut maupun penarikan 8pen"airan9

kredit atau "redit disbursement sesuai dengan

kesepakatan yang dibuat antara pihak bank dan debitor

kredit dalam perjanjian kredit yang dibuat di hadapan

notaris publik. Dengan demikian, pembentukan

"adangan primer atau primary reser3e dimaksudkan

untuk memenuhi ketentuan likuiditas wajib minimum,

keperluan operasi bank, semua penarikan simpanan,

dan permintaan pen"airan kredit dari nasabah. Di

samping itu, "adangan primer juga digunakan untuk

penyelesaian kliring antar bank dan kewajiban!

kewajiban bank lainnya yang harus segera dibayar.

=adangan Sekunder 8Se"ondary #eser3e9

=adangan sekunder adalah penempatan dana!dana ke

dalam non"ash liuid asset 8aset likuid yang bukan kas9

yang dapat memberikan pendapatan kepada setiap saat

dapat dijadikan urang tunai tanpa mengakibatkan

kerugian pada bank.Surat!surat berharga tersebut antara lain 5

a9 surat berharga pasar uang atau SBPU,b9 sertikat Bank Indonesia atau SBI,"9 surat berharga jangka pendek lainnya.

ujuan utama dari se"ondary reser3e adalah untuk

dijadikan sebagai supllement 8pelengkap9 atau

"adangan pengganti bagi primary reser3e. arena

si4atnya yang dapat menghasilkan pendapatan bagibank selain ber4ungsi sebagai "adangan, se"ondary

reser3e dapat memberikan dua man4aat bagi bank,

yaitu untuk menjaga likuiditas dan meningkat

protabilitas bank.

=adangan sekunder atau se"ondary reser3e digunakan

untuk berbagai kepentingan, antara lain sebagai

berikut 5

%(


14/42

a9 $emenuhi kebutuhan likuiditas yang bersi4at

jangka pendek, seperti penarikan simpanan oleh

nasabah deposan dan pen"airan kredit dalam

jumlah besar yang telah diperkirakan.b9 $emenuhi kebutuhan likuiditas yang segera harus

dipenuhi dan kebutuhan!kebutuhan lainnya yang

sebelumnya tidak diperkirakan."9 Sebagai tambahan apabila "adangan primer tidak

men"ukupi.d9 $emenuhi kebutuhan likuiditas jangka pendek

yang tidak diperkirakan dari deposan dan

penarikan 8disbursement9 dari debitor.arena kebutuhan!kebutuhan likuiditas ini tidak

semuanya dapat diperkirakan, maka "adangan sekunder

ini ditanaman dalam bentuk surat!surat berharga jangka

pendek yang mudah diperjualbelikan. Di indonesia,instrumen "adangan sekunder dapat berupa Sertikat

Bank Indonesia 8SBI9, Surat Berharga Pasar Uang

8SPBU9, dan Sertikat Deposito. Penyaluran redit 8Loan Po#%&olo9

Dasar pemikirannya adalah setelah bank men"ukupi

primary reser3e serta kebutuhan se"ondary reser3e!nya

8yang merupakan supllement bagi primary reser3e9,

bank baru dapat menentukan besarnya 3olume kredit

yang akan diberikan.

penentuan besarnya 3olume kredit dipengaruhi olehketentuan!ketentuan sebagai berikut 5%. #eser3e reuirement 8##9

#eser3e reuirement adalah ketentuan bagi setiapbank umum untuk menyisihkan sebagian dari danapihak ketiga yang berhasil dihimpunnya dalambentuk giro wajib minimum berupa rekening girobank yang bersangkutan pada Bank Indonesia.Besarnya ## telah mengalami perubahan sebagaiberikut.

a9 Sebelum Pakto;22 5 sebesar %0?b9 Setelah Pakto;22 5 sebesar &"9 Pada tahun %11+ 5 sebesar (?d9 Sejak tahun %11- 5 sebesar *?

&. Loan to deposit ratio 8LD#9Loan to deposit ratio adalah antara besarnya seluruh

3olume kredit yang disalurkan oleh bank dan jumlah

penerimaan dana dari berbagai sumber. Berdasarkan

ketentuan Bank Indonesia tanggal &1 $ei %11(, dana

yang dihimpun bank dalam penerapan rasio tersebut

adalah dana masyarakatdana pihak ketiga, kredit

%)


15/42

likuiditas Bank Indonesia atau LBI 8jika ada9, dan

modal inti bank.Dalam penulisan ini, diuraikan bahwa rasio LD#

dianggap sebagai tolok ukur untuk menilai kesehatan

suatu bank dilihat dari segi likuiditasnya.

(. Batas $aksimum Pemberian redit 8B$P9Batas $aksimum Pemberian redit adalah ketentuan

tentang tidak diperbolehkannya suatu bank untuk

memberikan kredit 8baik kepada nasabah tunggal

maupun kepada nasabah grup9 yang besarnya

melebihi &0? dari besarnya modal bank yang

bersangkutan. etiga ketentuan perbankan tersebut

sangat berpengaruh terhadap keberanian para

eksekuti4 perbankan untuk memperbesar 3olume

kreditnya dalam rangka mengejar protabilitas yangtinggi. 6tas dasar itulah, ketiga 8ketentuan9 di atas

dapat dianggap sebagai patokan likuiditas bagi bank

dalam melakukan prinsip prudential banking 8prinsip

kehati!hatian bank9 dan sangat berpengaruh pada

tingkat kesehatan bank.Suatu hal yang patutu diingat adalah bahwa

pemberian kredit merupakan akti3itas bank yang

paling utama dalam menghasilkan keuntungan,

tetapi risiko yang terbesar dalam bank juga

bersumber dari pemberian kredit.

In3estasi 8Po#%&olo In$e!%men%9

In3estasi adalah dengan mengalokasikan sejumlah dana

tertentu pada in3estasi port4olio 8port4olio in3estment9.

6lokasi dana bank ke dalam kategori ini adalah dana

sisa 8residual 4und9 setelah penanaman dalam bentuk

pinjaman 8kredit9 telah memenuhi kriteria atau target

tertentu. In3estasi ini berupa penanaman dalam bentuksurat!surat berharga jangka panjang atau surat!surat

berharga ini bertujuan untuk memberikan tambahan

pendapatan dan likuiditas bank. arena pengalokasian

dana untuk jenis ini dalah mengharapkan pendapatan

yang memadai bagi bank, maka si4at akti3a ini biasanya

lebih permanen atau berjangka panjang. Instrumen

untuk port4olio in3estment yang agak aman adalah

dalam bentuk obligasi dengan berbagai jenisnya.'aktor!4aktor yang perlu diperhatikan dalam melakukan

penanaman dana dalam bentuk port4olio in3estmentadalah 5

%*


16/42

a9 tingkat bunga 8untuk jenis obligasi9,b9 "apital gain yang mungkin bisa diraih 8untuk jenis

saham9,"9 kualitas atau keamanan 8terutama untuk jenis

saham9,

d9 mudah diperjualbelikan,e9 jangka waktu jatuh temponya 8untuk obligasi,

sertikat deposito9,49 pajak yang harus dibayar,g9 di3ersikasi 8jangan ditanam pada satu jenis

porto4olio9.h9 ekspektasi 8harapan akan keuntungan di masa

datang9.Penanaman dana pada kategori ini ter"antum dengan

nama other se"urities 8e4ek!e4ek yang berbentuk saham,

obligasi, dan surat!surat berharga deri3ati4 8right,warrant, option9.

PELA'ANAN JASA BANKa. Pen(e#%an Pelayanan Ja!a Ban"

:asa!jasa bank merupakan kegiatan perbankan yang dilakukan

oleh suatu bank untuk memperlan"ar kegiatan menghimpun

dana dan menyalurkan dana. Semakin lengkap jasa bank yang

diberikan maka akan semakin baik dengan demikian akan

menarik nasabah.ujuan pemberian jasa!jasa bank adalah untuk

mendukung dan memperlan"ar kedua kegiatan utamanya, yaitukegiatan usaha menghimpun dana dan menyalurkan dana dari

dan kepada masyarakat.elengkapan jasa bank dapat dilihat dari beberapa aspek

diantaranya 5 Bergantung dari kemampuan bank tersebut, baik dari segi

modal,4asilitas sampai kepada SD$ yang dimiliki.Dapat

diakatakan bahwa semakin lengkap jasa bank tersebut

maka akan semakin banyak modal yang dikeluarkan. Bergantung dari jenis bank seperti bank umum atau BP#.

Dilihat dari segi status bank tersebut, apakah bank de3isa

atau nonde3isa. :ika berstatus bank de3isa, maka jenis jasa

bank yang akan ditawarkan akan lebih lengkap

dibandingkan dengan bank nonde3isa. elebihan dari bank

de3isa adalah mereka dapat menawarkan jasa!jasa bank

yang berkaitan dengan mata uang asing, seperti transaksi

keluar negeri, jual beli 3aluta asing, transaksi ekspor impor

dan jasa!jasa 3aluta asing lainnya Dilihat dari status "abangnya, apakah "abang penuh,

"abang pembantu atau kantor kas.Dalam hal ini bank yang

berstatus "abang penuh memberikan seluruh jasa!jasa

%+


17/42

bank yang dimilikinya. =abang pembantu hanya membantu

melayani beberapa bagian dari jasa bank yang ada,

sedangkan kantor kas merupakan "abang bank yang hanya

melayani penyetoran dan pengambilan uang. antor

seperti ini hanya memberikan jasa kasir atau teller.

b. Macam)macam Ja!a Pe#ban"anI. :asa Dalam /egeri5

iriman Uang:asa yang diberikan bank dalam pengiriman uang

antarbank atas permintaan pihak ketiga pada

penerima di tempat lain. Pengiriman uang atau

trans4er lewat bank akan memberikan keuntungan

bagi nasabah. Seperti pengiriman uang lebih "epat,

aman sampai tujuan, pengiriman dapat dilakukan

lewat telepon lewat pembayaran rekening dan

prosedur mudah dan "epat. Sedangkan bank akan

memperoleh biaya kirim, biaya pro3isi, dan, komisi.

liring

riling merupakan jasa penyelesaian hutang piutang

antar bank dengan "ara salingmenyerahkan warkat!

warkat yang akan dikliringkan di lembaga kliring.

Lembaga ini dibentuk dan dikoordinir oleh Bank

Indonesia setiap hari kerja, dan peserta kliring

merupakan bank yang sudah mendapat ijin dari BI.ujuan dilaksanakan kliring oleh Bank Indonesia

antara lain 5 Untuk memajukan dan memperlan"ar lalu

lintas pembayaran giral 6gar perhitungan penyelesaian utang piutang

dapat dilakukan dengan lebih mudah, aman

dan esien Salah satu pelayanan bank kepada nasabah

Delegasi redit

Perintah tertulis pada bank untuk membayar uangse"ara berkala pada seseorang atau suatu badan

tertentu.

InkasoSuatu permintaan nasabah untuk menagih

pembayaran suatu surat atau dokumen berharga

pada pihak ketiga di tempat lain. Bagi pengusaha

yang sering kali memerlukan dana segera, jangka

waktu penagihan melalui transaksi inkaso di nilai

sangat lama. $elihat dari kondisi lambatnya hasil

inkaso tersebut, maka BI memberikan jasa yangdapat menggantikan inkaso yaitu inter"ity kliring.

%-


18/42

Bank Fuarante6dalah pernyataan tertulis dari bank yang

menyatakan kesanggupan pihan bank membayar

pada pihak ketiga demi kepentingan nasabah jika

nasabah tidak memenuhi kewajiban.

Surat eterangan Bank

eterangan tertulis bank untuk pihak lain mengenai

nasabah badan hokum dalam hubungannya dengan

baik

Sa3e Deposit Bo>Sa4e Deposit Bo> merupakan jasa bank yang

diberikan kepada pada nasabah, yaitu berupa kotak

untuk menyimpan dokumen!dokumen atau benda

benda berharganya dalam jangka waktu tertentu dan

nasabah menyimpan sendiri kun"i kotak pengaman

tersebut. Letter o4 =redit

:aminan bersyarat dari bank permbuka L= untuk

membayar wesel!wesel yang ditarik bene"iary

sepanjang memenuhi persyaratan yang ditetapkan

didalam L=.

6utomated eller $a"hineSistgem pelayanan nasabah se"ara elektronik

dengan menggunakan "omputer yang otomatis.

artu BankBank "ard merupakan kartu plastik yang dikeluarkan

bank dan diberikan kepada nasabahnya untuk dapat

dipergunakan sebagai alat pembayaran di berbagai

tempat.Dalam system kerja bank "ard terlihat ada ( pihak

yang terlibat dalam prosesnya, yaitu5o Bank sebagai penerbit dan pembayaro Pedagang mer"hant, sebagai tempat belanjao Pemegang kartu "ard holder, sebagai yang

berhak melakukan transaksi

eleluasaan dan kebebasan dalam menggunakan

sangat dibatasi pada jenis kartu yang diterbitkan.

Setiap jenis bank "ard memiliki keunggulan dan

kekurangan.

o =harge "ard, suatu system dimana pemegang

kartu harus melunasi semua penagihan yang

terjadi atas dirinya sekaligus pada sat jatuh

tempoo

=redit "ard, suatu system dimana pemegangkartu dapat melunasi penahian yang terjadi

%2


19/42

atas dirinya se"ar angsuran pada saat jatuh

tempoo Debet "ard, pembayaran atas penagihan

nasbaah melalui pendebetan atas rekening

yang ada di bank dimana pada saat membuka

kartuo Smart "ard, ber4ungsi sebagai rekening terpadu

o Pri3ate label "ard, merupakan kartu yang

diterbitkan oleh suatu badan usaha 8bukan

bank9 dan penggunaan kartu hanya sebatas

pada perusahaan yang mengeluarkan.

II. :asa Luar /egeri5

rans4er Luar /egeri

iriman uang dari atau ke luar negeri dengan tele>,

mail, dan dra4t.

Dra4tSurat perintah bayar tidak bersyarat yang diterbitkan

bank kepada seseorang atau perusahaan.

=olle"tionagihan membayar atau mengaksep dari seseorang

atau perusahaan di luar negeri kepada seseorang

atau perusahaan didalam negeri 8atau sebaliknya9

atas suatu atau dokumen berharga melalui bank.

ra3eller =he"ks=ek untuk berpergian ke luar negeri yang

penukarannya pada bank yang ditunjuk.

III. :asa!jasa Lainnya5

Pasar Uang 8$oney $arket9

ransaksi pinjam!meminjam uang dalam jangka

pendek 8% hari, % minggu, & minggu9 dengan bunga

tertentu.

Pertukaran Uang 6sing 8'oreign e>"hange9Pertukaran atau jual beli mata uang asing 83aluta

asing9 Pasar $odal 8=apital $arket9

:ual dan beli saham, obligasi, deri3ati3e lainnya

melalui brokerdealer.

Layanan "ustodian 8=ustodian Ser3i"e9Pelayanan terpadu atas kegiatan e4ek, seperti

layanan menyimpan, transaksi dan in4ormasi.

Layanan broker 8Brokerage Ser3i"e9

Pelayanan bank untuk menjual dan membeli saham,

obligasi, sertikat dana reksa dll.

%1


20/42

KREDITa. Pen(e#%an K#e*%

redit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat

dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau

kesepakatan pinjam meminjam antart bank dengan pihak lain

yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya

setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bung, imbalan atau

pembagian hasil keuntungan 8UU /o %0 tahun %112 tentang

Perbankan Pasal %9.Hal!hal yang Diperjanjikan Dalam Perjanjian redit5

:angka waktu kredit

Suku bunga =ara pembayaran

6gunan jaminan kredit

Biaya administrasi

6suransi jiwa dan tagihanPemberian kredit merupakan akti3itas paling pokok karena

menghasilkan keuntungan terbesar 8sekitar 20?9, namun

resikonya juga relati4 besar. Dan "ara men"egahnya bank

mengelola dengan prinsip kehati!hatian.Prinsip kehati!hatian dapat dilakukan dengan "ara memenuhi

ketentuan Bank Indonesia sebagai otoritas moneter. etentuantersebut diantara lainnya adalah 5

i. #eser3e #euirement 8##9## adalah #egulasi jumlah uang yang beredar dan tingkat

suku bunga oleh bank sentral untuk mengendalikan inEasi

dan menstabilkan mata uang. :ika ekonomi sedang

memanas, bank sentral 8seperti 8BI9 Bank Indonesia9 dapat

menarik uang dari sistem perbankan, menaikkan

persyaratan "adangan atau menaikkan tingkat diskonto

untuk membuatnya dingin. ebijakan moneter

mempengaruhi suku bunga dan jumlah uang beredar.ebijakan moneter mempengaruhi suku bunga dan jumlah

uang beredar.$a"am!ma"am ebijakan $oneter5

Berdasarkan jenisnya, Pengaturan jumlah uang yang

beredar pada masyarakat diatur dengan "ara menambah

atau mengurangi jumlah uang yang beredar.ebijakan moneter dapat digolongkan menjadi dua, yaitu 5

%. ebijakan $oneter Ckspansi4 $onetary C>pansi3e

Poli"y

6dalah suatu kebijakan dalam rangka menambahjumlah uang yang edar

&0


21/42

&. ebijakan $oneter ontrakti4 $onetary =ontra"ti3e

Poli"y

6dalah suatu kebijakan dalam rangka mengurangi

jumlah uang yang edar. Disebut juga dengan

kebijakan uang ketat 8tight money poli"u9

:enis!:enis Instrumen ebijakan $oneter

ebijakan moneter dapat dilakukan dengan menjalankan

instrumen kebijakan moneter, yaitu antara lain 5

%.


22/42

untuk mengurangi jumlah uang beredar dan

menghimbau agar bank meminjam uang lebih ke

bank sentral untuk memperbanyak jumlah uang

beredar pada perekonomian.

ii. Loan to Deposit #atio 8LD#9LD# adalah rasio anbtara jumlah kredit yang disalurkan

bank dengan jumlah dana yang dihimpun3bank.Loan to

Deposit #atio menunjukkan kemampuan bank didalam

menyediakan dana kepada debiturnya dengan modal yang

dimiliki oleh bank maupun dana yang dikumpulkan dari

masyarakat.#asio ini digunakan untuk mengukur tingkat

likuiditas. #asio yang tinggi menunjukkan bahwasuatu bank

meminjamkan seluruh dananya 8loan!up9 atau realti4 tidak

likuid 8illiuid9. Sebaliknya rasio yang rendah menunjukkan

bank yang likuid dengan kelebihan kapasitas dana yang

siap untuk dipinjamkan 8Latumaerissa,%1115&(9. LD#

disebut juga rasio kredit terhadap total dana pihak ketiga

yang digunakan untuk mengukur dana pihak ketiga yang

disalurkan dalam bentuk kredit.'ungsi LD#elah dijelaskan sebelumnya bahwa LD# pada saat ini

ber4ungsi sebagai indikator intermediasi perbankan. Begitu

pentingnya arti LD# bagi perbankan maka angka LD# pada

saat ini telah dijadikan persyaratan antara lain 5

%9 Sebagai salah satu indikator penilaian tingkatkesehatan bank.

&9 Sebagai salah satu indikator kriteria penilaian Bank

:angkar 8LD# minimum *0?9,(9 Sebagai 4aktor penentu besar!ke"ilnya FA$ 8Firo

Aajib $inimum9 sebuah bank.)9 Sebagai salah satu persyaratan pemberian

keringanan pajak bagi bank yang akan merger

Penyebab LD# #endah

Seperti telah dijelaskan sebelumnya bahwa perbankannasional pernah mengalami kemerosotan jumlah kredit

karena diserahkan ke BPP/ untuk ditukar dengan obligasi

rekapitalisasi. Begitu besarnya nilai kredit yang keluar dari

sistem perbankan di satu sisi dan semakin meningkatnya

jumlah DP yang masuk ke perbankan, maka upaya

ekspansi kredit yang dilakukan perbankan selama sepuluh

tahun terakhir sepertinya belum berhasil mengangkat

angka LD# se"ara signikan.

&&


23/42

iii. Batas $aksimum Pemberian redit 8BP$9BP$ adalah ketentuan tidak diperolehkannya bank

memberikan kredit kepada nasabah tunggal atau nasabah

grup, yang besarnya melewati &0? dari besarnya modal

bank yang bersangkutan.

Hal utama dalam pengaturan B$P adalah 5

%9 Penyediaan Dana kepada PIH6 C#6I ditetapkan

maksimum %0? dari modal bank&9 Penyediaan dana kepada satu peminjam yang BU6/

PIH6 C#6I maksimum &0? dari modal bank.(9 Penyediaan dana kepada satu kelompok pemimjam

yang BU6/ PIH6 C#6I maksimum &*? dari

modal bank

Pos!pos yang diperhitungkan dalam menentukan Batas$aksimum Pemberian redit 8B$P9 atau Legal Lending

Limit 8LLL9 adalah5

%9 redit yang diberikan Pelanggaran B$P dihitung

berdasarkan baki debet. Pengertian baki debet tidak

termasuk bunga akrual pada pos rupa!rupa akti3a

dan tunggakan bunga 8bunga dalam penyelesaian9

pada rekening administrati4. Bunga akrual adalah

pendapatan bunga dari kredit lan"er dan dalam

perhatian khusus. Dalam pengertian kredit disini

termasuk giro bersaldo debet 8o3erdra4t9, kartu kredit

8baki debet9, transaksi yang berasal dari oJ balan"e

sheet yang wan prestasi.&9 Surat berharga Perhitungan B$P untuk pembelian

surat berharga dengan note pur"hase agreement

8/P69 dan pengambilalihan dalam rangka anjak

piutang didasarkan pada harga perolehan, yaitu

harga nominal dikurangi dengan diskonto yang

diterima 8seperti SBPU9. 7ang dimaksud dengan surat

berharga /P6 adalah pembelian surat berharga yang

disertai dengan pernyataan kesediaan bank untuk

membeli surat berharga tersebut dalam jumlah,

jangka waktu, dan tingkat diskonto tertentu.(9 Penempatan pada bank lain Perhitungan pelanggaran

B$P penempatan antar bank atau pada bank lain

didasarkan pada nilai nominal, ke"uali sertikat

deposito dan surat berharga yang dinilai berdasarkan

harga perolehan. Penempatan ini dapatberupa

giro,deposito, "all money, kredit, sertikat deposito,

surat berharga.

&(


24/42

)9 Penyertaan Pelanggaran pelampauan B$P untuk

pos ini didasarkan pada jumlah dana yang

ditanamkan oleh bank dan didasarkan pada nilai

penyertaan yang ter"atat di nera"a.*9 ransaksi rekening administrati4 Untuk pos ini terdiri

dari garansi yang diberikan dan risiko kredit dari

transaksi deri3ati4. Faransi yang diberikan berupa

warkat penerbitan jaminan, aseptasi atau

endosemen, irre3o"able L= atau SBD/, akseptasi

wesel impor, penjualan surat berharga dengan syarat

repo, standby L= dan garansi lainnya. Pelanggaran

B$P untuk garansi yang diberikan didasarkan pada

nilai nominal. Sedangkan risiko kredit dari transaksi

deri3ati4 didasarkan pada nilai risiko kreditnya.

Penentuan B$P sebenarnya untuk mengatur porto4oliokredit perbankan agar tidak terakumulasi pada satu

kelompok atau indi3idual dalam memberikan kredit, sebab

konsentrsi kredit pada kelompok atau indi3idu tertentu

akan mengandung risiko sangat besar bagi bank. BI

menentukan bahwa pemberian kredit kepada nasabah

harus dibedakan antara pihak terkait dengan bank dan

pihak lain yang tidak terkait. Pihak terkait dengan bank

adalah peminjam dan atau kelompok peminjam yang

mempunyai keterkaitan dengan bank

b. Jen! K#e*%a+:enis redit Berdasarkan ujuan atau egunaannya5

redit onsumti47aitu redit yang dipakai untuk memenuhi kebutuhan

pribadi bersama dengan keluarganya, "ontohnya kredit

mobil atau kredit rumah. redit jenis ini sangat tidak

produkti4.

redit $odal erja atau redit Perdagangan

7aitu kredit yang akan dipakai oleh debitur untuk

menambah modal kerja atau usaha. redit jenis inisangatlah produkti4.

redit In3estasi7aitu kredit yang dipakai untuk in3estasi yang bersi4at

produkti4, namun hasilnya baru dapat diperoleh setelah

jangka waktu tertentu atau dalam jangka waktu yang

relati4 lama. Biasanya dalam pemberian kredit sema"am

ini terdapat gra"e period, "ontoh kredit sema"am ini

misalnya kredit bagi perkebunan karet, dan sebagainya.

b9 :enis redit Berdasarkan :angka Aaktu Pengembaliannya5 redit :angka Pendek

&)


25/42

Ialah kredit yang mempunyai jangka waktu paling lama

satu tahun.

redit :angka $enengahIalah kredit yang mempunyai jangka waktu antara %

hingga ( tahun.

redit :angka PanjangIalah kredit yang mempunyai jangka waktu lebih dari (

tahun.

"9 :enis redit Berdasarkan =ara Pemberiannya5

redit 6ksep7aitu kredit yang diberikan oleh bank, pada hakikatnya

hanya berupa pinjaman uang, jumlahnya biasanya

disesuaikan dengan pla4ond kredit!nya, misal L( atau

B$P.

redit Penjual7aitu kredit yang diterima oleh pembeli dari penjual

dengan sistem pembayaran barang diterima lebih dulu

baru pembayaran dilakukan kemudian, "ontohnya

Usan"e L=.

redit Pembeli7aitu kredit berupa barang yang pembayarannya

dilakukan terlebih dulu, barangnya akan diterima

belakangan, atau bisa juga berbentuk pembelian

dengan uang muka, seperti red "lause L=.

d9 :enis redit Berdasarkan Sektornya Dalam Perekonomian5

redit Pertanian7aitu kredit yang diberikan kepada perkebunan,

peternakan, maupun perikanan.

redit Perindustrian7aitu kredit yang penyalurannya dilakukan untuk aneka

ma"am industri ke"il, menengah dan besar.

redit Pertambangan

Ialah kredit yang diberikan kepada aneka ma"am usaha

pertambangan. redit Ckspor!Impor

7aitu kredit yang pemberiannya kepada eksportir atau

importir dengan beraneka ma"am barang.

redit operasIIalah kredit yang diberikan kepada ma"am!ma"am

koperasi.

redit Pro4esi7aitu kredit yang diberikan kepada beragam pro4esi,

seperti karyawan kantor, guru, maupun dokter.

e9 :enis redit Berdasarkan Bentuk :aminan atau 6gunan5

&*


26/42

redit :aminan


27/42

atau sekaligus tergantung pada perjanjian di awal

pengajuannya.

c. P#o!e*# K#e*%Prosedur merupakan serangkaian tindakan atas transaksi

dilakukan beberapa orang yang se"ara berulang!ulang yang

dilakukan se"ara seragam dengan tahapan!tahapan yang saling

berhubungan.6da tahap!tahap prosedur pemberian kredit5

%. Permohonan reditPemberian kredit oleh Bank harus didasarkan pada

permohonan tertulis dari "alon debitur atau berdasarkan

penawaran dari Bank yang disepakati "alon debitur.&. 6nalisis redit

Dalam melakukan analisis tersebut sekurang!kurangnya

melakukan penerapan prinsip dasar yaitu prinsip 6nalisis *=5

a. =hara"ter, suatu keyakinan bahwa si4at atau watak

dari orang!orang yang diberikan kredit benar!benar

dapat diper"aya. Hal ini ter"ermin dari latar belakang

nasabah baik latar belakang pekerjaan, mapun yang

bersi4at pribadi seperti 5 =ara hidup atau gaya hidup

yang dianutnya, keadaan keluarga, hobi dan so"ial

standing!nya.b. =apa"ity, untuk melihat kemampuan nasabah dalam

bidang bisnis yan g dihubungkan dengan bidangpendidikannya, kemampuan bisnis juga diukur

dengan kemampuannya dalam memahami tentang

ketentuan!ketentuan pemerintah. Begitu juga dengan

kemampuannya dalam menjalankan usahanya

termasuk kekuatan yang dimiliki. Pada akhirnya akan

terlihat kemampuannya dalam mengembalikan kredit

yang disalurkan.". =apital, untuk melihat penggunaan modal apakah

e4ekti4 dilihat dari laporan keuangan 8nera"a dan

laporan rugilaba9 dengan melakukan pengukuranseperti dari segi likuiditassol3abilitas, rentabilitas

dan ukuran lainnya. =apital juga harus dilihat dari

sumber mana modal yang ada sekarang ini.d. =ollateral, merupakan jaminan yang diberikan "alon

nasabah baik yang bersi4at sik maupun non sik.

:aminan hendaknya melebihi jumlah kredit yang

diberikan. :aminan juga harus diteliti keabsahaanya,

sehingga tidak terjadi suatu masalah, maka jaminan

yang dititipkan akan dapat dipergunakan se"epat

mungkin.

&-


28/42

e. =ondition, dalam menilai kredit hendaknya dinilai

kondisi ekonomi sekarang dan kemungkinan untuk

masa yang akan datang sesuai dengan sektor

masing!masing, serta diakibatkan dari prospek usaha

sektor yang dijalankan.4. =onstraint adalah batasan dan hambatan yang tidak

memungkinkan suatu bisnis untuk dilaksanakan pada

tempat tertentu.

Dari keenam prinsip diatas, yang paling perlu

mendapatkan perhatian a""ount oK"er adalah "hara"ter,

dan apabila prinsip ini tidak terpenuhi, prinsip lainnya tidak

berarti. Dengan perkataan lain, permohonannya harus

ditolak

6dapun +65

a. 6spek 7uridis6spek ini bertujuan untuk meneliti ketentuan

legalitas dari perusahaan yang akan memperoleh

kredit.7ang dianalisis adalah

Badan Usaha

Iin!iin yang Harus Dimiliki

Perjanjian!perjanjiannyab. 6nalisis 6spek Pemasaran

Dalam analisis aspek pemasaran, maka pihak bank

akan melakukan analisis mengenai barang yang

dipasarkan, luas daerah pemasaran dan besarnya

pangsa pasar, jumlah pesaing, strategi dalam

menghadapi persaiangan, ren"ana penjualan.". 6nalisis 6spek eknis

Dalam analisis aspek teknis, maka pihak bank

melakukan analisis mengenai ketersediaan bahan

baku, lokasi usaha 8pabrik9, proses produksi, layout

pabrik.d. 6nalisis 6spek $anajemen

Untuk aspek umum, maka analisis dilakukan

terhadap aspek manajemen seperti pengalaman

usaha, pengendali usaha 8ey Person9, jumlah tenaga

kerja, regenerasi, struktur organisasi.e. 6nalisis 6spek euangan

Didalam aspek keuangan, maka perlu dilakukan

analisis mengenai Liuidity, Le3erage, 6"ti3ity,

Protabilty serta analisis sumber dan penggunaan

dana.4. 6nalisis 6spek Sosial Ckonomi

Dalam aspek ini, maka pihak bank akan menganalisisdampak yang ditimbulkan oleh perusahaan "alon

&2


29/42

debitur, apakah perusahaan telah memiliki amdal

serta pengaruh perusahaan dalam lapangan kerja.(. Persetujuan redit

Sistem dan prosedur yang dimiliki bank tentang laporan

analisis kredit dapat berupa5

Laporan analisis kredit Laporan analisis permohonan kredit

Laporan rekomendasi kredit

6ppraisal study

Laporan studi kelayakan proyek). Perjanjian redit

Isi perjanjian kredit se"ara umum berisi pihak pemberi

kredit, tujuan pemberian kredit, besarnya biaya proyek,

besarnya kredit yang diberikan bank, tingkat bunga kredit,

biaya!biaya lain, jangka waktu pengembalian, jadwal

pembayaran, jaminan kredit, syarat yangharus dipenuhi

sebelum di"airkan, kewajiban nasabah selama kredit belum

dilunasi, serta hak!hak yang dimiliki bank selama kredit

belum lunas.*. Pen"airan redit

Persyaratan untuk pen"airan kredit, biasanya meliputi

perjanjian kredit yang sudah ditandatangani, penarikan

kredit sudah sesuai dengan kebutuhan proyek, penarikan

kredit sudah sesuai dengan jadwal pembangunan,

permohonan pen"airan kredit didukung dokumen yang

diperlukan, besarnya kredit sesuai dengan perjanjian kredit

yang disepakati.+. Pengawasan redit

egiatan pengawasan kredit dapat dilakukan dalam

bentuk5o Penggunaan administrasi kredit yang memadai

o ewajiban nasabah untuk menyampaikan laporan

se"ara berkala, menyangkut produksi, penjualan,

utang dan piutang, laporan nera"a dan rugilaba,

laporan tenaga kerjao ewajiban wira kredit mengunjungi proyek yang

dibiayaio onsultasi manajemen yang terprogram antara

nasabah dan banko Sistem peringatan pada administrasi bank yang

mengenai nasabah bank-. Pelunasan redit

/asabah mampu memenuhi kewajibannya sesuai

kesepakatan yang dimuat dalam perjanjian kredit, sesuai

dengan jadwal yang dibuat, maka kredit dinyatakan lunas.2. ambahan redit

&1


30/42

/asabah yang berhasil dalam suatu proyek dapat

menerima kredit in3estasi tambahan untuk membeli mesin

dan peralatan atau kredit modal kerja tambahan untuk

pembelian bahan baku.1. redit Bermasalah

Suatu kredit dikatakan bermasalah jika nasabahnya gaaldalam memenuhi kewajibannya untuk membayar angsuran

pokok kredit beserta bunganya.

!Penyelamatan redit 6da * tahap penyelamatan kredit5

#es"heduling#es"heduling adalah upaya penyelamatan kredit

dengan melakukan perubahan syarat!syarat

perjanjian kredit yang berkenaan dengan jadwal

pembayaran kembali kredit atau jangka waktu,termasuk gra"e period baik termasuk besarnya

jumlah angsuran atau tidak.#e"onditioning#e"onditioning ialah upaya penyelamatan kredit

dengan "ara melakukan perubahan atas sebagian

atau seluruh syarat perjanjian kredit yang tidak

terbatas hanya kepada perubahan jadwal angsuran

atau jangka waktu kredit saja, namun perubahan

tersebut tanpa memberikan tambahan kredit atau

tanpa melakukan kon3ersi atas seluruh atausebagian dari kredit menjadi euity perusahaan.#estru"turing#estru"turing ialah upaya penyelamatan dengan

melakukan perubahan syarat!syarat perjanjian kredit

atau melakukan kon3ersi atas seluruh atau sebagian

dari kredit menjadi euity perusahaan dan euity

bank yang dilakukan dengan atau tanpa res"heduling

dan atau re"onditioning.ombinasi (#

$elakukan kombinasi pada nasabah yang mengalamikeslitan dalam melakukan kewajibannya pada bank.CksekusiBank dapat melakukan eksekusi dengan "ara

menyerahkan kewajiban kepada Badan Urusan

Piutang /egara atau menyerahkan perkara ke

Pengadilan /egeri.

KREDIT MACETa. Pen(e#%an K#e*% Mace%

redit ma"et atau problem loan adalah kredit yang mengalamikesulitan pelunasan akibat adanya 4aktor!4aktor atau unsur

(0


31/42

kesengajaan atau karena kondisi di luar kemampuan debitur.

redit ma"et ini sangat dikhawatirkan oleh setiap bank, karena

akan mengganggu kondisi keuangan bank, bahkan dapat

mengakibatkan berhentinya kegiatan usaha bank. =ontohnya

Berkaitan dengan kasus kredit ma"et di Indonesia $enko Ckuin,

wik ian Fie mengatakan bahwa sampai saat ini jumlahnya

sudah men"apai #p +00 trilyun.

b. Penyebab K#e*% Mace%

eadaan keuangan yang menurun, ini bisa di sebabkan

beberapa 4aktor di antanya sepinya pembeli, 4aktor

ekonomi negara bahkan bisa di sebabkan ben"ana alam

dan lain!lain

:adwal pembayaran kembali yang tidak tepat

/ilai agunan menurun

Syarat, dokumentasi dan in4ormasi yang tidak dipenuhi

sesuai dengan putusan kredit dan atau aturan yang ada

Sektor ekonomi yang dibiayai menurun.

Sektor ekonomi yang dibiayai mempunyai kelemahan

akibat perubahan kebijakan pemerintah

Debitur tidak memenuhi ketentuan dan persyaratan kredit

atau mengalami masalah yang mengakibatkan risiko tinggi

bagi bank

elah ada suatu indikasi potensial bahwa sebagian maupun

keseluruhan kreditnya tidak akan mampu dilunasi debitur

sesuai yang diperjanjikan

Sejak dini telah menunjukan gejala memburuk ditinjau dari

kinerja dan prospek usahanya

6nalisa dan prosedur pemberian kreditnya kurang baik atau

tidak memenuhi standar *= yang sudah di tetapkan di

semua perbankan di indonesia.

c. Penyelama%an K#e*% Mace%Penyelamatan kredit bermasalah tersebut dilakukan dengan

"ara 5%9 Penjadwalan kembali 8#es"heduling9

yaitu perubahan syarat kredit yang hanya menyangkut

jadwal pembayaran dan atau jangka waktunya.&9 Persyaratan kembali 8#e"onditioning9

yaitu perubahan sebagian atau seluruh syarat!syarat kredit

yang tidak terbatas pada perubahan jadwal pembayaran,

jangka waktu dan atau persyaratan lainnya, sepanjang

tidak menyangkut maksimum saldo kredit.

(%


32/42

(9 Penataan kembali 8#estru"turing9yaitu perubahan syarat!syarat kredit yang meliputi

res"hedulling, re"onditioning.

M)DAL BANK

$odal bank adalah dana yang diin3estasikan oleh pemilik dalam

rangka pendirian badan usaha yang dimaksudkan untuk membiayai

kegiatan usaha bank disamping memenuhi peraturan yang

ditetapkan.$odal bank pada prinsipnya memiliki tiga ma"am 4ungsi utama

yaitu 5

'ungsi operasional

'ungsi perlindungan

'ungsi pengaturan.

Dari tiga 4ungsi utama tersebut, maka 4ungsi modal dapat

disimpulkan sebagai berikut 5

Untuk melindungi deposan dengan menyanggah semua

kerugian atau bila terjadi insol3ensi dan dilikuidasi, terutama

bagi sumber dana yang tidak diasuransikan.

Untuk memenuhi kebutuhan gedung, in3entaris guna

menunjang kegiatan operasional dan akti3a tidak produkti4

lainnya.

$emenuhi ketentuan permodalan minimum yaitu untuk

menutupi kemungkinan terjadi kerugian pada akti3a yangmemiliki risiko yang tidat dapat diperkirakan sehingga operasi

bank dapat tetap berjalan tanpa mengalami gangguan yang

berarti.

Untuk meningkatkan keper"ayaan masyarakat mengenai

kemampuan bank memenuhi kewajibannya yang telah jatuh

tempo dan memberi keyakinan mengenai kelanjutan operasi

bank meskipun terjadi kerugian

$odal bank yang berkantor di Indonesia terdiri atas5

%. $odal Intiomponen modal inti pada prinsipnya terdiri atas modal disetor

dan "adangan!"adangan yang dibentuk dari laba setelah pajak.

Dengan perin"ian sebagai berikut5

$odal disetor, yaitu modal yang disetor se"ara e4ekti4 oleh

pemiliknya.

6gio saham, yaitu selisih lebih setoran modal yang diterima

oleh bank sebagai akibat harga saham yang melebihi nilai

nominalnya.

=adangan Umum, yaitu "adangan yang dibentuk dari

penyisihan laba yang ditahan atau dari laba bersih setelah

(&


33/42

dikurangi pajak, dan mendapat persetujuan #apat Umum

Pemegang Saham atau #apat 6nggota sesuai dengan

ketentuan pendirian atau anggaran dasar masing !masing

bank.

=adangan ujuan, yaitu bagian laba setelah dikurangi pajak

yang disisihkan untuk tujuan tertentu dan telah mendapat

persetujuan #apat Umum Pemegang Saham atau #apat

6nggota.

Laba yang ditahan 8retained earnings9, yaitu saldo laba

bersih setelah dikurangi pajak yang oleh #apat Umum

Pemegang Saham atau #apat 6nggota diputuskan untuk

tidak dibagikan.

Laba tahun lalu, yaitu laba bersih tahun!tahun lalu setelah

dikurangi pajak, dan belum ditetapkan penggunaannya

oleh #apat Umum Pemegang Saham atau #apat6nggota.:umlah laba tahun lalu yang diperhitungkan

sebagai modal inti hanya sebesar *0 ?. Dalam hal bank

mempunyai saldo rugi tahun!tahun lalu, maka seluruh

kerugian tersebut menjadi 4aktor pengurang dari modal

inti.

Laba tahun berjalan, yaitu laba yang diperoleh dalam tahun

buku berjalan setelah dikurangi taksiran utang pajak.

:umlah laba tahun buku berjalan yang diperhitungkan

sebagai modala inti hanya sebesar *0?. Dalam hal pada

tahun berjalan bank mengalami kerugian, maka seluruhkerugian tersebut menjadi 4aktor pengurang dari modal

inti.

Bagian kekayaaan bersih anak perusahaan yang laporan

keuangannya dikonsolidasikan 8minority interest9, yaitu

modal inti anak perusahaan setelah dikompensasikan

dengan nilai penyertaan bank pada anak perusahaan

tersebut. 7ang dimaksud dengan anak perusahaan adalah

bank lain, lembaga keuangan atau lembaga pembiayaan

yang mayoritas sahamnya dimiliki oleh bank.

&. $odal Pelengkap$odal pelengkap terdiri atas "adangan!"adangan yang dibentuk

tidak dari laba setelah pajak serta pinjaman yang si4atnya

dipersamakan dengan modal. Se"ara rin"i modal pelengkap

dapat berupa 5%. =adangan re3aluasi akti3a tetap, yaitu "adangna yang

dibentuk dari selisih penilaian kembali akti3a tetap yang

telah medapat persetujuan Direktorat :endral Pajak&. =adangan penghapusan akti3a yang diklasikasikan, yaitu

"adangan yang dibentuk dengan "ara membebani laba rugitahun berjalan, denga maksud untuk menampung kerugian

((


34/42

yang mungkin timbul sebagai akibat dari tidak diterimanya

kembali sebagain atau seluruh akti3a produkti4. Dalam

kategori, "adangan ini termasuk "adangan piutang ragu!

ragu dan "adangan penurunan nilai surat!surat berharga.

:umlah "adangan penghapusan akti3a yang diklasikasikan

yang dapat diperhitungkan adalah maksimum sebesar

%,&*? dari jumlah akti3a tertimbang menurut resiko.(. $odal kuasi yang menurut BIS disebut hybrid 8debteuity9

"apital instrumen, yaitu modal yang didukung oleh

instrumen atau warkat yang memiliki si4at seperti modal

atau utang dan mempunyai "iri!"iri 5

idak dijamin oleh bank yang bersangkutan,

dipersamakan dengan modal 8subordinated9 dan

telah dibayar penuh.

idak dapat dilunasi atau ditarik atas inisiati4 pemilik,

tanpa persetujuan Bank Indonesia.

$empunyai kedudukan yang sama dengan modal

dalam hal jumlah kerugian bank melebihi retained

earnings dan "adangan!"adangan yang termasuk

modal inti, meskipun bank belum dilikuidasi

pembayaran bunga dapat ditangguhkan apabila bank

dalam keadaan rugi atau laba tidak mendukung

untuk membayar bunga tersebut.

Dalam pengertian modal kuasi ini termasuk

"adangan modal yang berasal dari penyetoran modalyang e4ekt4 oleh pemilik bank yang belum didukung

oleh modal dasar 8yang sudah mendapat pengesahan

dari instansi yang berwenang9 yang men"ukupi.

). Pinjaman subordinasi, yaitu pinjaman yang mempunyai

syarat!syarat sebagai berikut 5

6da perjanjian tetulis antara bank dengan pemberi

pinjaman.

$endapat persetujuan terlebih dahulu dari Bank

Indonesia. Dalam hubungan ini pada saat bankmengajukan permohonan persetujuan, bank harus

menyampaikan program pembayaran kembali

pinjaman subordinasi tesebut.

idak dijamin oleh bank yang bersangkutan dan telah

dibayar penuh. $inimal berjangka waktu * 8lima9

tahun.

Pelunasan sebelum jatuh tempo harus mendapat

persetujuan dari BI, dan dengn pelunasan tersebut

permodalan bank tetap sehat.

()


35/42

ANALISIS KINERJA BANK

LikuiditasUntuk melihat kemampuan bank dalam memenuhi kewajiban

jangka pendeknya atau kewajiban yang sudah jatuh tempo

Ca!- Ra%o

Re!e#$e Re#emen%

Loan %o De/o!% Ra%o

Loan %o A!!e% Ra%o

Ra!o Ke0a1ban Be#!- Call Money

Sol3abilitasUntuk mengukur kemampuan bank dalam memenuhi kewajiban

jangka panjangnya atau kewajiban bank untuk memenuhi

kewajiban jika terjadi likuiditas bank.

Ca/%al A*eacy Ra%o

Deb% %o E%y Ra%o

Lon( Te#m Deb% %o A!!e%! Ra%o

#entabilitasUntuk mengukur esiensi usaha, kemampuan memperoleh laba

dan tingkat kesehatan bank.

Re%#n on A!!e%

Re%#n on E%y

O/e#a%on Co!% Ra%o

Ne% P#o2% Ma#(n

KESE3ATAN BANK

emampuan suatu bank untuk melakukan kegiatan operasional

perbankan se"ara normal dan mampu memenuhi semua

kewajibannya dengan baik dan sesuai dengan peraturan perbankan

yang berlaku. egiatan tersebut antara lain5 5

emampuan menghimpun dana

emampuan mengelola dana emampuan untuk menyalurkan dana ke masyarakat

emampuan memenuhi kewajiban kepada pihak lain

Pemenuhan peraturan yang berlaku.

Bank yang sehat adalah 5

dapat menjaga dan memelihara keper"ayaan masyarakat

dapat menjalankan 4ungsi intermediasi

dapat membantu kelan"aran lalu lintas pembayaran

dapat digunakan oleh pemerintah dalam melaksanakanberbagai kebijakannya, terutama kebijakan moneter

(*


36/42

Untuk menjalankan 4ungsinya dengan baik bank harus 5

mempunyai modal yang "ukup

menjaga kualitas asetnya dengan baik

dikelola dengan baik dan dioperasikan berdasarkan prinsip

kehati!hatian menghasilkan keuntungan yang "ukup untuk

mempertahankan kelangsungan usahanya

memelihara likuiditasnya sehingga dapat memenuhi

kewajibannya setiap saat

ada & teori pendekatan untuk menilai kesehatan suatu bank 5

=6$CL=6$CL adalah aspek yang paling banyak berpengaruh

terhadap kondisi keuangan bank, yang mempengaruhi pula

tingkat kesehatan bank, =6$CL merupakan tolok yang

menjadi obyek pemeriksaan bank yang dilakukan oleh

pengawas bank. =6$CL terdiri atas lima "riteria yaitu modal,

akti3a, manajemen, pendapatan dan likuiditas.

C6FLCSC6FLCS adalah pendekatan yang disarankan untuk mengukur

dan membandingkan kinerja bank!bank se"ara lebih tepat,

obyekti4, dan konsisten. 6spek penilaian C6FLCS merupakan

singkatan dari earning ability 8kemampuan menghasilkan9,

asset uality 8kualitas akti3a9, growth 8pertumbuhan9, liuidity

8likuiditas9, euity 8modal9, dan strategi" management

8manajemen strategi9.

Penelitian ini bertujuan untuk membandingkan kondisi kinerja

keuangan perusahaan perbankan sebelum dan sesudah go

publi" dengan menggunakan aspek penilaian C6FLCS. :enis

penelitian ini adalah deskripti4 kuantitati4, karena penelitian

mengumpulkan, mengolah, menyederhanakan, menyajikan,

dan menganalisa data agar dapat memberikan gambaran

yang teratur suatu peristiwa.

Penilaian tingkat kesehatan bank di Indonesia sampai saat ini se"ara

garis besar didasarkan pada 4aktor =6$CL 8=apital, 6ssets uality,

$anagement, Carning dan Liuidity9.

MASALA* INTERNAL PERBANKAN%. ualitas aset yang masih rendah&. Struktur modal masih lemah(. $anajemen sumber dana tidak pro4essional). eputusan pemberian kredit masih /

(+


37/42

MASALA* EKSTERNAL PERBANKAN

%. #entetan krisis yang belum sembuh&. ebijakan berpihak pada golongan kuat dan tidak konsisten

Per$an#aan+er$an#aan

%. Beberapa etentuan UUD setelah re4ormasi no %0 tahun %112 5

Deposito adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat

dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan perjanjian

/asabah Penyimpan dengan bank

Sertikat Deposito adalah simpanan dalam bentuk deposito

yang sertikat bukti penyimpannya dapat dipindahtangankan

/asabah adalah pihak yang menggunakan jasa bank

6kuisisi adalah pengambilalihan kepemilikan suatu bank

#ahasia bank adalah segala sesuatu yang berhubungan

dengan keterangan mengenai nasabah penyimpan dansimpanannya.

Dan lain!lain

&. Saham!saham yang ada di Indonesia tentang bank umum 5

Bank Pemerintah 5

Bank $andiri $utiara Bank

(-


38/42

Bank /egara Indonesia

Bank #akyat Indonesia

Bank abungan /egara

Bank Swasta /asional De3isa 5

Bank =entral 6sia Bank Bukopin

Bank Danamon

Bank $ega

Panin Bank

Bank Permata

Bank Sinarmas

Dan lain!lain

Bank Swasta /asional /onde3isa 5

6nglomas Internasional Bank 8Surabaya9

Bank Bisnis Internasional 8Bandung9

Bank Sahabat Purba Danarta 8Semarang9

Bank Sinar Harapan Bali 8Denpasar9

Bank Pembangunan Daerah 5 Bank BPD 6"eh 8Banda 6"eh9

Bank Sumut 8$edan9

Bank /agari 8Padang9

Bank #iau epri 8Pekanbaru9

Bank DI 8:akarta9

Bank BPD DI7 87ogyakarta9

Bank BPD Bali 8Denpasar9

Bank /B 8$ataram9

Bank Papua 8:ayapura9

Dan lain!lain

Bank =ampuran 5 Bank 6/M Indonesia

Bank =apital Indonesia

Bank $iuho Indonesia

Dan lain!lain

Bank 6sing 5 Bank o4 6meri"a

Bangkok Bank

Bank o4 =hina

=itibank

HSB=

Dan lain!lain

(. 6pa itu money laundry dan sebutkan UUD nya

(2


39/42

Pen"u"ian uang 8$oney Laundering9 adalah suatu upaya

perbuatan untuk menyembunyikan atau menyamarkan asal

usul uangdana atau Harta ekayaan hasil tindak pidana

melalui berbagai transaksi keuangan agar uang atau Harta

ekayaan tersebut tampak seolah!olah berasal dari kegiatan

yang sahlegal. Di Indonesia, hal ini diatur se"ara yuridis

dalam Undang!Undang #epublik Indonesia /omor 2 ahun

&0%0 tentang Pen"egahan dan Pemberantasan indak Pidana

Pen"u"ian Uang.

). #ating bank Indonesia yang menurut BI bagus

Berikut peringkat terbaik bank!bank #I5

Bank Internasional $odal di atas #p *0 triliun Bank $andiri, Predikat sangat bagus, Skor5 1(,-+

Bank /asional $odal Di 6tas #p %0 triliun sampai #p *0 triliun B#I, Predikat sangat bagus, Skor5 1*,0-

B=6, Predikat sangat bagus, Skor5 1(,0%

Bank =I$B /iaga, Predikat sangat bagus, Skor5 1&,+2

Panin Bank, Predikat sangat bagus, Skor5 1&,+&

B/I, Predikat sangat bagus, Skor5 1&,0+

Bank Danamon Indonesia, Predikat sangat bagus, Skor5

1%,)0 Permata Bank, Predikat sangat bagus, Skor5 1%,%%

he Bank o4 okyo!$itsubishi U':, Predikat bagus, Skor5

2+,+& =itibank, Predikat sangat bagus, Skor5 -+,+2

$odal #p % triliun sampai #p %0 triliun Bank BP/, Predikat sangat bagus, Skor5 11,*1

BS$, Predikat sangat bagus, Skor5 1*,+1

HSB=, Predikat sangat bagus, Skor5 1*,)%

Bank 6/M Indonesia, Predikat sangat bagus, Skor5 1(,*- Bank Sumsel Babel, Predikat sangat bagus, Skor5 1&,()

Bank DI, Predikat sangat bagus, Skor5 1&,0-

(1


40/42

BAB III

PENUTUP

Demikianlah makalah yang kami buat semoga berman4aat dan

menambah wawasan bagi orang yang memba"a makalah ini. Dan penulis

mohon maa4 apabila ada kesalahan dalam penulisan kata dan kalimat

yang tidak jelas, mengerti, dan lugas mohon jangan dimasukan ke dalamhati.

Dan kami juga sangat mengharapkan yang memba"a makalah ini akan

bertambah moti3asinya dan mengapai "ita!"ita yang di inginkan, karena

saya membuat makalah ini mempunyai arti penting yang sangat

mendalam.

Sekian penutup dari kami semoga berkenan di hati dan kami u"apkan

terima kasih yang sebesar!besarnya.

)0


41/42

DAFTAR PUSTAKA

http://ikeriyanti.blogspot.co.id/2015/02/macam-macam-jasa-

perbankan.html

http://managing-people-for-

improvement.blogspot.co.id/2013/06/pool-of-fnds-approach-allocation-of.html

http://akhmad-!ildan.blogspot.co.id/2011/0"/manajemen-

penggnaan-alokasi-dana-bank.html

http://chytgs.blogspot.co.id/201"/05/alokasi-dana-

bank.html#$/tcmbck

http://trisnasna!ar.blogspot.co.id/201"/03/jasa-dan-pelayanan-

perbankan.html

http://sandisayangmak.blogspot.co.id/2015/0"/hkm-perbankan-pelayanan-jasa-bank.html

)%
http://ikeriyanti.blogspot.co.id/2015/02/macam-macam-jasa-perbankan.htmlhttp://ikeriyanti.blogspot.co.id/2015/02/macam-macam-jasa-perbankan.htmlhttp://managing-people-for-improvement.blogspot.co.id/2013/06/pool-of-funds-approach-allocation-of.htmlhttp://managing-people-for-improvement.blogspot.co.id/2013/06/pool-of-funds-approach-allocation-of.htmlhttp://managing-people-for-improvement.blogspot.co.id/2013/06/pool-of-funds-approach-allocation-of.htmlhttp://akhmad-wildan.blogspot.co.id/2011/04/manajemen-penggunaan-alokasi-dana-bank.htmlhttp://akhmad-wildan.blogspot.co.id/2011/04/manajemen-penggunaan-alokasi-dana-bank.htmlhttp://chytgs.blogspot.co.id/2014/05/alokasi-dana-bank.html#!/tcmbckhttp://chytgs.blogspot.co.id/2014/05/alokasi-dana-bank.html#!/tcmbckhttp://trisnasunawar.blogspot.co.id/2014/03/jasa-dan-pelayanan-perbankan.htmlhttp://trisnasunawar.blogspot.co.id/2014/03/jasa-dan-pelayanan-perbankan.htmlhttp://suandisayangumak.blogspot.co.id/2015/04/hukum-perbankan-pelayanan-jasa-bank.htmlhttp://suandisayangumak.blogspot.co.id/2015/04/hukum-perbankan-pelayanan-jasa-bank.htmlhttp://managing-people-for-improvement.blogspot.co.id/2013/06/pool-of-funds-approach-allocation-of.htmlhttp://managing-people-for-improvement.blogspot.co.id/2013/06/pool-of-funds-approach-allocation-of.htmlhttp://managing-people-for-improvement.blogspot.co.id/2013/06/pool-of-funds-approach-allocation-of.htmlhttp://akhmad-wildan.blogspot.co.id/2011/04/manajemen-penggunaan-alokasi-dana-bank.htmlhttp://akhmad-wildan.blogspot.co.id/2011/04/manajemen-penggunaan-alokasi-dana-bank.htmlhttp://chytgs.blogspot.co.id/2014/05/alokasi-dana-bank.html#!/tcmbckhttp://chytgs.blogspot.co.id/2014/05/alokasi-dana-bank.html#!/tcmbckhttp://trisnasunawar.blogspot.co.id/2014/03/jasa-dan-pelayanan-perbankan.htmlhttp://trisnasunawar.blogspot.co.id/2014/03/jasa-dan-pelayanan-perbankan.htmlhttp://suandisayangumak.blogspot.co.id/2015/04/hukum-perbankan-pelayanan-jasa-bank.htmlhttp://suandisayangumak.blogspot.co.id/2015/04/hukum-perbankan-pelayanan-jasa-bank.htmlhttp://ikeriyanti.blogspot.co.id/2015/02/macam-macam-jasa-perbankan.htmlhttp://ikeriyanti.blogspot.co.id/2015/02/macam-macam-jasa-perbankan.html


42/42

http://vierye.blogspot.co.id/2011/06/pengertian-legal-reserve-

re%irement.html

https://peby!ord.!ordpress.com/2011/06/02/tgas-"-2-jelaskan-

pengertian-loan-to-deposit-ratio-ldr/

http://sta&.ny.ac.id/sites/defalt/'les/pendidikan/amanita-novi-

yshita-se-msi/bab-11-batas-maksimm-pemberian-kredit.pdf

http://!!!.belonomi.com/2015/0(/pengertian-dan-jenis-jenis-

kredit-yang.html

http://milasari0.blogspot.co.id/2012/06/analisa-kredit.html

https://arsasi.!ordpress.com/200)/03/02/penyelesaian-kredit-

bermasalah-bag1/

http://!!!.kreditkonsmer.com/10-penyebab-kredit-macet/https://docs.google.com/docment/d/1*+3,3esr1%gc4l

,0*7tob85sb922a!/editpref;2

Alokasi Dana Bank (Janice) (1)

Documents

Transcript of Alokasi Dana Bank (Janice) (1)