3.Prinsip Dan Produk Syari'Ah BMT
-
Upload
arie-ardha -
Category
Documents
-
view
53 -
download
1
description
Transcript of 3.Prinsip Dan Produk Syari'Ah BMT
LAPORAN KINERJA LAPORAN KINERJA IT SUPPORT OFFICERIT SUPPORT OFFICER
JOB DESCRIPTION IT SUPPORT JOB DESCRIPTION IT SUPPORT OFFICEROFFICER
Tugas PokokMenerima, memprioritaskan dan menyelesaikan permintaan bantuan IT di kantor pusat dan Cabang BMT Mitra Ummat.Membeli hardware IT, software dan hal-hal lain yang berhubungan dengan hal tersebut.Instalasi, perawatan dan penyediaan dukungan harian baik untuk hardware & software Windows, peralatan termasuk printer, scanner, hard-drives external, dll.Korespondensi dengan penyedia jasa eksternal termasuk Internet Service Provider, penyedia jasa Email, hardware, dan software supplier, dll.Mengatur penawaran harga barang dan tanda terima dengan supplier untuk kebutuhan yang berhubungan dengan IT.Menyediakan data / informasi yang dibutuhkan untuk pembuatan laporan tiap bagian lembaga.
Prinsip menghindari Al Iktinaz, yaitu menahan uang (dana) dan membiarkannya menganggur (idle) dan tidak berputar dalam transaksi yang bermanfaat bagi masyarakat umum (QS 4:29)
Bagan secara umum Operasional KJKS/UJKS/BMT
Shahibul MaalShahibul Maal
NASABAH PENABUNG
KJKSNASABAH PEMINJAM
Akad :Mudharabah
Bai’ As SalamMurabahahAl Qardhul
Hasan
Akad :Mudharabah
Wadi’ah
Bagi Hasil Bagi Hasil
Prinsip Akad ProdukWadiah (Titipan) Wadiah Dhamanah Current Account ( Giro)
Wadiah Al Amanah Saving Account (Tabungan/ simpanan)
Kerjasama (Syirkah)
Mudharabah Investement Account, Saving Account, Project financing
Musyarakah Project financing, Letter Of Credit
Al Muza’raah Planation Project
Al Musaqot Financing
Jual beli / Pengambilan keuntungan Bal Al Murabahah Trade Financing
Bai At Takjiri
Bal As Salam
Bai Al Istinha
Sewa Ijarah Leasing
Mutanaqisoh Hire Purchase, Decresing, Participation
Fee Al Kafalah Guarantee
Al Hiwalah Debts Tranfer
Al Joa’lah Special Service
Al Wakalah Tad Fianancing
Ar Rahn Gadai
Administrasi Al Qord Hasan Benevolent Loan
PRINSIP, AKAD DAN PRODUK
Konsep Syari’ah & Penjenisan Produk Simpanan
Menurut PP No. 9 tahun 1995 No. 254 tahun 1992, Simpanan yaitu Dana yang dipercayakan oleh anggota, calon anggota koperasi-koperasi lain dan atau anggotanya kepada koperasi dalam bentuk tabungan dan simpanan koperasi berjangka.
Menurut peristilahan lazim di BMT, Simpanan adalah Dana yang dipercayakan oleh anggota, calon anggota BMT lain dan atau anggotanya kepada BMT dalam bentuk simpanan bersyarat, simpanan sukarela dan sukarela berjangka dengan akad yang telah disepakati kedua belah pihak dan pihak penyimpan akan mendapatkan profit yang dihitung dari keuntungan BMT.
MANFAAT SIMPANANMANFAAT SIMPANAN
Bagi BMT• Dapat meningkatkan permodalan BMT, • sumber dana dalam penyaluran pembiayaan, • Dapat digunakan sebagai jaminan.
Bagi Anggota/Nasabah Dapat membentuk sikap hemat, Menanamkan rasa percaya diri, Memperoleh bagi hasil, Secara tidak langsung mendidik anggota BMT dalam pengaturan ekonomi rumah tangga,Meningkatkan kesejahteraan serta Meningkatkan pendapatan penyimpan.
Jenis Simpanan dalam KJKSJenis Simpanan dalam KJKS
Simpanan Bersyarat:Simpanan Pokok KhususSimpanan PokokSimpanan Wajib
Simpanan Wajib Pembiayaan:• Simpanan wajib pembiayaan (SWP) merupakan simpanan bersyarat yang diwajibkan BMT kepada
anggota / mitra yang melakukan pembiayaan.• Besarnya ditentukan oleh kebijakan Manajemen BMT , lazimnya 10 % dari pokok pembiayaan• SWP yang disetorkan kepada BMT tidak dapat diambil dan baru bisa diambil apabila anggota /
mitra telah lunas membayar angsuran pembiayaan.• Cara pembayaran dilakukan secara bersamaan pada waktu membayarkan angsuran pokok dan
profit.• SWP /CR (cadangan resiko) dapat dijadikan sebagai jaminan atau agunan bagi anggota yang telah
melakukan pembiayaan dengan tujuan dapat mengurangi resiko kalau mitra / anggota cedera janji. SWP tidak akan mendapatkan bagi hasil simpanan dari BMT.
• Pendapatan yang didapat dari SWP yang disalurkan kepada pembiayaan antara mitra dengan BMT.• SWP dapat menggunakan akad simpanan yang bersifat titipan atau wadi’ah yad dhamanah.
Simpanan Sukarela:Simpanan Sukarela BiasaSimpanan Sukarela BerjangkaSimpanan Untuk Tujuan Khusus (Wadi’ah)
Al Musyarakah
Akad SYIRKAH (Berserikat atau Kerjasama)
Akad TITIPAN (Al Wadi'ah)
Harta Benda
Uang
Dokumen
Barang berharga lain
Jenis
A Mudharabah
Akad Titipan (Al Wadi'ah)
Wadi'ah yad AL – AMANAH (Guarantee Depository)
Wadi'ah yad ADH – DHAMANAH (Trustee Depository)
NASABAHMuwaddi’(penitip)
(1) Titip Barang
(2) Bebankan biaya penitipan
BMTMustawda’
(penyimpan)
NASABAH
Muwaddi’(penitip)
(1) Titip Dana
(4) Beri Bonus
BMTMustawda’(penyimpan
)
NASABAH
Pembiayaan
(2) Pemanfaatan
Dana
(3) Bagi Hasil
Al Mudharabah (Al Qiradh)
Syarat:Modal Pembagian bagi hasil Resiko Usaha
Rukun : Pemilik Modal ( Shahibul maal) Pemilik usaha ( Mudhorib) Proyek/usaha ( amal) Mosal (ra’sul Maal) Ijab qobul ( sighat). Nisbah bagi hasil.Jenis :
Mudharabah Muthalaq Mudhorib diberikan hak yang tidak terbatas untuk melakukan investasi oleh sahibul maal. Unresticted fund
Mudharabah Muqayyadah Mudhorib dibatasi haknya oleh sahibul maal untuk melakukan investasi oleh sahibul maal. Resticted fund
Krakteristik Akad Simpanan
KARAKTERISTIK
AKAD SIMPANAN
MUDHARABAHWADI’AH
AMANAHWADI’AH
DHOMANAH
Jangka waktu pengembalian
Sesuai perjanjian Setiap saat Sesuai perjanjian
Pemanfaatan oleh penerima simpanan
Dibolehkan Tidak boleh Dibolehkan dengan persetujuan
Keuntungan Bagi Hasil Tidak ada Bonus
Prinsip syariah Berserikat Titipan murni Titipan
Penanggung Resiko Penyimpan Penyimpan Penerima Simpanan
Jenis barang Uang Uang dan barang Uang dan barang
•Sijari ( Simpanan Pelajar Islam)•Sikeris ( Simpanan Keluarga Islam)•Simpanan HAJI•Simpanan UMRAH•Simpanan QURBAN•Sidoel (Simpanan IDUL FITRI )•Simpanan WALIMAH•Simpanan AQIQAH•Simpanan PERUMAHAN (Pembangunan dan Perbaikan).•Sijuwita (Simpanan KUNJUNGAN WISATA), dsb.•Simpanan Mudharabah BERJANGKA (semacam deposito: 1, 3, 6, 12 bulan)
PRODUK SIMPANAN :
UNSUR
Produk Pembiayaan
Penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam atau jual beli antara BMT dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu yang dapat disertai dengan pembagian hasil keuntungan, mark up, infaq atau imbalan yang apat dipersamakan dengan itu.
DEFINISI
Unsur KepercayaanUnsur WaktuUnsur RisikoUnsur PenyerahanUnsur Akad
MANFAAT PEMBIAYAAN
meningkatkan kesejahteraan ekonomi rumah tangga anggota sebagai bekal beribadah kepada Allah SWT
sumber pembentukan kekayaan BMT dan dapat meminjam kelangsungan kegiatan BMT.
diarahkan kepada semua sektor ekonomi yang menjadi garapan sektor informal bagi pengusaha kecil dan kecil bawah.
Pembiayaan
KerjasamaSyirkah
Jual beliBai’
Sewa
Fee
Kebajikan
Mudharabah
Musyarakah
Murabahah
Bai Bithaman Ajil
Bai Salam
Bai Altakjiri
Bai Al istinha
Bai Altakjiri
Al Ijarah
Kafalah
Hiwalah
Jo’alah
Wakala
Ar Rahn
Qardul Hasan
Bagi HasilNisbah 16:84
Mark-UpMargin Keuntungan
Biaya Sewa
Fee
Infaq
Mujara’ah
Musaqot
Skema Akad Pembiayaan
SKEMA PEMBIAYAAN
MUDHARABAH
Akad Mudharabah
Pengembalian Pokok + Porsi Keuntungan
Dana
Ketrampilan Usaha,
Manajemen dan Waktu
Porsi Keuntungan
ANGGOTA
USAHA
BMT
BMT ANGGOTA
USAHA
Akad Musyarakah
Pengembalian Pokok + Porsi Keuntungan
Dana Ketrampilan Usaha,
Manajemen dan Waktu
Dana Ketrampilan Usaha,
Manajemen dan Waktu
Porsi Keuntungan
SKEMA PEMBIAYAAN
MUSYARAKAH
Skema Pembiayaan Murabahah
BMT SUPLAIER
ANGGOTA
Beli Tunai
Bayar Tangguh Jual
Kirim Barang
Rukun Jual Beli :• Penjual• Pembeli• Barang yang dijual• Harga• Ijab Qabul (perjanjian/persetujuan)
Syarat Barang :• Barang yang hendak dijual harus ada pada waktu dilakukan akad walaupun secara fisik tidak dihadirkan sewaktu akad (kecuali dalam bai as salam)• Penjual mempunyai wewenang (kuasa) untuk menyerahkan barang tersebut kepada pembeli• Barang tersebut terdiri dari barang yang bernilai• Barang tersebut adalah jenis dan diketahui pihak pembeli pada waktu akad sebelumnya
Syarat Harga :• Harga barang yang dijual dijelaskan pada waktu akad• Jenis mata uang yang digunakan harus jelas• Pembayaran barang yang dijual boleh ditangguhkan dengan syarat : 1. Jelas jangka waktu dan cara pembayarannya 2. Jangka waktu efektif dihitung mulai tanggal penyerahan barang yang dijual 3. Jangka waktu tidak boleh berdasarkan pada musim yang tidak tetap
• Penjual berhak menentukan harga
Perbandingan harga jual dan harga beli
Berdasarkan JeniS Barang Pengganti
1. Al Musawamah (Menetapkan harga)2. Al Tauliah (Tanpa keuntungan)3. Al Murabahah (Margin)4. Al Muwadhaah (harga lebih randah)
1.Al Muqayadah2.Al Mutlaq3.Ash Sharf
Waktu penyerahan barang/dana
1.Bai Bitsaman Ajil2.Bai as Salam3.Bai Al Istishna
Al WakalahAdalah pelimpahan kekuasaan oleh satu pihak kepada pihak lain dalam hal-hal yang boleh diwakilkan.
Syarat dan Akad1. Syarat-syarat muwakil ( yang mewakilkan).
Harus pemilik sah Orang mukhalaf atau anak mumayiz dalam batas-batas
tertentu, 2. Syarat wakil ( yang mewakili)
Cakap hukumDapat mengerjakan tugas yang diwakilkan kepadanya
wakil adalah orang yang diberi amanat3. Hal-hal yang diwakilkan
Diketahui dengan jelas oleh orang yang mewakiliTidak bertentangan dengan syariat islamDapat diwakilkan menurut syariat islam.
4. Ijab qobul
Skema Wakalah
MUWAKILl
URUSAN YANG DIWAKILKAN
(TAUKIL)
2. Pelaksanaan Akad
WAKIL1. Akad Wakalah
PINJAMAN QORDHUL HASAN
QARD
MUQRID MUQTARID
. Pemberian Utang
Akad
Pengembalian Qardh + Infaq
MATRIKS KARAKTERISTIK AKAD PEMBIAYAAN Pembiayaan
Aspek Mudhorobah MusyarakahBai’
Bitsaman ‘Ajil
MurabahahQordul Hasan
• Prinsip syariah Bagi hasil Bagi hasil Mark up (marjin keuntungan)
Mark up Kebajikan
• Sumber Modal Uang tunai Uang tunai + harta nilai dalam uang
Uang tunai Uang tunai Uang tunai
• Pengelola/ manajemen
Anggota Anggota + BMT Anggota Anggota Anggota
• Pembagian Keuntungan
% kesepakatan % kesepakatan Tidak ada Tidak Tidak ada atau bonus
• Resiko BMT BMT + Anggota Anggota Anggota BMT
• Waktu pengembalian
• Sesuai perjanjian• Jangka pendek/ menengah
• Sesuai perjanjian• Jangka pendek /menengah /panjang
• Sesuai perjanjian• Jangka pendek/ menengah/ panjang
• Sesuai perjanjian • Jangak pendek
• Jangaka pendek
• Cara pengembalian
Angsur Angsur Angsur Jatuh tempo Angsuran/jatuh tempo
• Agunan Tdak disyaratkan Jika perlu Jika perlu Jika perlu Jika perlu