05 Sop Pengajuan Tpu Blu

KEMENTERIAN AGAMA RI UIN SYARIF HIDAYATULLAH

Jl. Ir. H. Juanda No 95 Ciputat 15412 Indonesia

No. Dok Un.01-B.II-KEU&IKN-SUB.KEU-SOP-005

Tgl. Terbit 5 Agustus 2011

Tgl. Efektif 5 September 2011

No.Revisi 000

Hlm. 1 | 8

SOP PENGAJUAN DAN PENCAIRAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) DIPA BLU

1. TUJUAN

Standard Operating Procedure (SOP) ini bertujuan untuk: Pedoman dalam pelaksanaan pertanggungjawaban kegiatan keuangan Badan Layanan Umum (BLU).

2. RUANG LINGKUP

Standard Operating Procedure (SOP) ini meliputi: Mekanisme dan Prosedur Pengajuan Pencairan dan Penerimaan Tambahan Uang Persediaan (UP) DIPA BLU di UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.

3. REFERENSI

a. Pedoman Mutu b. Statuta UIN Jakarta

4. ISTILAH DAN DEFINISI

a. Buku Kas Umum (BKU) b. Badan Layanan Umum (BLU) c. Kuasa Pengguna Anggaran (KPA) d. Pejabat Pembuat Kommitmen (PPK) e. Uang Persediaan (UP) adalah uang muka kerja dengan jumlah tertentu yang

bersifat daur ulang (revolving), diberikan kepada bendahara pembantu pengeluaran hanya untuk membiayai kegiatan operasional kantor sehari-hari yang tidak dapat dilakukan dengan pembayaran langsung.

f. Satuan Pemeriksa Intern (SPI) g. Surat Perintah Membayar (SPM)

5. DOKUMEN TERKAIT/REKAMAN MUTU/FORM

a. Berkas dokumen pengajuan Tambahan Uang Persediaan (TUP) b. Surat Perintah Membayar Uang Persediaan c. Surat Permintaan Pencairan Dana d. Bukti pencairan Dana e. Buku Kas Umum f. Kas dan Setara Kas

6. INSTRUKSI KERJA a.






No.Revisi 000

Hlm. 1 | 8


Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:

1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembar Negara RI No. 47, Tambahan Lembaran

Negara No. 4286).

2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara (Lembaran Negara RI No. 5 tahun

2004 Tambahan Lembaran Negara No. 4355).

3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan

Negara (Lembaran Negara RI Tahun 2004 Nomor 66,

Tambahan Lembaran Negara RI Nomor 4400).

4. Peraturan Pemerinntah RI Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum (BLU).

5. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 42/KMk.05/2008 tentang penetapan Universitas Islam Negeri Syarif

Hidayatullah Jakarta pada Departemen Agama sebagai

Instansi Pemerintah yang menerapkan Pengelolaan

Keuangan Badan Layanan Umum.

6. Peraturan Menteri keuangan Nomor 73/PMK.05/2008 tentang Tata Cara Penatausahaan dan Penyampaian

Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Kementrian

Negara/Lembaga/Kantor/Satuan kerja.

7. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 100/PMK.02/2010 tentang Standar Biaya Tahun 2011.

8. Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor Per 66/PB/2005 tentang mekanisme pelaksanaan pembayaran

atas beban anggaran pendapatan dan belanja negara.

9. Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor Per 47/PB/2009 tentang Petunjuk Pelaksanaan Penatausahaan

dan penyusunan Laporan Pertanggungjawaban Bendahara

Kementerian Negara/Lembaga/Kantor/Satuan Kerja.

a. Minimal Lulusan D3 Akutansi b. Dapat Mengoperasikan Komputer dengan Baik (MS. Word,

Excel, Power Point)

c. Tekun dan Teliti

Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:

a. KPA b. PPK BLU c. Penanda tangan SPM d. Penguji SPM e. SPI f. Bendahara Pengeluaran g. Bendahara penerimaan h. BPP

Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:

Hanya untuk kebutuhan yang sangat mendesak

Dana habis digunakan dalam waktu 1 (satu) bulan terhitung

sejak tanggal dikeluarkannya cek

Melakukan Pertanggungjawaban atas penggunaan TUP paling

lambat 1 minggu setelah habis digunakan

Tidak digunakan untuk membiayai pengeluaran yang yang

seharusnya dibayarkan secara langsung

a. Kas dan Setara Kas b. Bukti Penerimaan ganti rugi c. Buku Kas Umum






No.Revisi 000

Hlm. 1 | 8


`

No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

BPP KPA SPI PPK

Bidang BLU

Ka. Biro PKSI

Kabag. Keuangan

Bendahara Pengeluaran

BLU

Bendahara Penerimaan

BLU

Persyaratan/ Perlengkapan

Administrasi

SPJ Output

1.

Mulai

2.

Membuat pengajuan permohonan TUP

a. Surat Pengajuan TUP dari Pejabat Pengelola Keuangan

b. Surat Pernyataan yg ditandatangani Pejabat Pengelola Keuangan

c. Rincian rencana penggunaan TUP

d. Amprahan pengeluaran yang akan dibayarkan

Berkas dokumen pengajuan TUP

3. Menerima dokumen permohonan TUP untuk diperiksa SPI

Dokumen permohonan TUP

4.

Verifikasi dokumen dan bukti rencana pengeluaran

a. Dokumen pengajuan

b. Bukti-bukti transaksi

Dokumen yang telah diverivikasi

Belum lengkap






No.Revisi 000

Hlm. 1 | 8


No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

BPP KPA SPI PPK

Bidang BLU

Ka. Biro PKSI

Kabag. Keuangan


BLU


BLU


Administrasi

SPJ Output

5. Menyetujui dan menandatangani dokumen pangajuan yang telah diverifikasi


Dokumen yang telah ditandatangani PPK

6. Menerbitkan Surat Perintah Membayar (SPM) TUP

Dokumen yang telah disetujui

SPM TUP

7. Membuat surat permintaan pencairan dana

SPM TUP Dokumen pengajuan TUP

Surat Permintaan Pencairan Dana

8. Pencairan dana

SPM TUP Bukti pencairan Dana

9. Mengeluarkan Kas dan Setara Kas (Cek)

Bukti pencairan dana

Kas dan Setara Kas (Cek) Bukti penerimaan ganti rugi

Ya






No.Revisi 000

Hlm. 1 | 8


No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

BPP KPA SPI PPK

Bidang BLU

Ka. Biro PKSI

Kabag. Keuangan


BLU


BLU


Administrasi

SPJ Output

10.

Mencatat penerimaan dan pengeluaran Kas dan Setara Kas ke dalam Buku Kas Umum (BKU)

a. Kas dan Setara Kas

b. Bukti Penerimaan ganti rugi

c. Buku Kas Umum

11. Menerima dan mengarsipkan bukti penerimaan Tambahan Uang Persediaan (TUP)

12.

Selesai






No.Revisi 000

Hlm. 1 | 8


No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

BPP KPA SPI PPK

Bidang BLU

Ka. Biro PKSI

Kabag. Keuangan


BLU


BLU

Administrasi

SPJ


Waktu Output

1.

Mulai

1 Hari

2.

Membuat pengajuan permohonan TUP

1. Surat Pengajuan TUP dari Pejabat Pengelola Keuangan

2. Surat Pernyataan yg ditandatangani Pejabat Pengelola Keuangan

3. Rincian rencana penggunaan TUP

4. Amprahan pengeluaran yang akan dibayarkan

2 Jam

Berkas dokumen

pengajuan

TUP

3. Menerima dokumen permohonan TUP untuk diperiksa SPI

Dokumen permohonan TUP

1 Jam






No.Revisi 000

Hlm. 1 | 8


No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

BPP KPA SPI PPK

Bidang BLU

Ka. Biro PKSI

Kabag. Keuangan


BLU


BLU

Administrasi

SPJ


Waktu Output

4.

Verifikasi dokumen dan bukti rencana pengeluaran

a. Dokumen pengajuan

b. Bukti-bukti transaksi

1-2 Hari

5. Menyetujui dan menandatangani dokumen pangajuan yang telah diverifikasi


1 Jam

6. Menerbitkan Surat Perintah Membayar (SPM) TUP

Dokumen yang telah disetujui

1 Jam

7. Membuat surat permintaan pencairan dana

SPM TUP Dokumen pengajuan TUP

1 Jam

8. Pencairan dana

SPM TUP 1 Hari

9. Mengeluarkan Kas dan Setara Kas (Cek)

Bukti pencairan dana

1 Hari






No.Revisi 000

Hlm. 1 | 8


No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

BPP KPA SPI PPK

Bidang BLU

Ka. Biro PKSI

Kabag. Keuangan


BLU


BLU

Administrasi

SPJ


Waktu Output

10.

Mencatat penerimaan dan pengeluaran Kas dan Setara Kas ke dalam Buku Kas Umum (BKU)

a. Kas dan Setara Kas

b. Bukti Penerimaan ganti rugi

c. Buku Kas Umum

1 Jam

11. Menerima dan mengarsipkan bukti penerimaan Tambahan Uang Persediaan (TUP)

2-3 Ming

gu

12.

Selesai

05 Sop Pengajuan Tpu Blu

Documents

Transcript of 05 Sop Pengajuan Tpu Blu