05 Sop Pengajuan Tpu Blu

8
KEMENTERIAN AGAMA RI UIN SYARIF HIDAYATULLAH Jl. Ir. H. Juanda No 95 Ciputat 15412 Indonesia No. Dok Un.01-B.II-KEU&IKN-SUB.KEU-SOP-005 Tgl. Terbit 5 Agustus 2011 Tgl. Efektif 5 September 2011 No.Revisi 000 Hlm. 1 | 8 SOP PENGAJUAN DAN PENCAIRAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) DIPA BLU 1. TUJUAN Standard Operating Procedure (SOP) ini bertujuan untuk: Pedoman dalam pelaksanaan pertanggungjawaban kegiatan keuangan Badan Layanan Umum (BLU). 2. RUANG LINGKUP Standard Operating Procedure (SOP) ini meliputi: Mekanisme dan Prosedur Pengajuan Pencairan dan Penerimaan Tambahan Uang Persediaan (UP) DIPA BLU di UIN Syarif Hidayatullah Jakarta. 3. REFERENSI a. Pedoman Mutu b. Statuta UIN Jakarta 4. ISTILAH DAN DEFINISI a. Buku Kas Umum (BKU) b. Badan Layanan Umum (BLU) c. Kuasa Pengguna Anggaran (KPA) d. Pejabat Pembuat Kommitmen (PPK) e. Uang Persediaan (UP) adalah uang muka kerja dengan jumlah tertentu yang bersifat daur ulang (revolving), diberikan kepada bendahara pembantu pengeluaran hanya untuk membiayai kegiatan operasional kantor sehari-hari yang tidak dapat dilakukan dengan pembayaran langsung. f. Satuan Pemeriksa Intern (SPI) g. Surat Perintah Membayar (SPM) 5. DOKUMEN TERKAIT/REKAMAN MUTU/FORM a. Berkas dokumen pengajuan Tambahan Uang Persediaan (TUP) b. Surat Perintah Membayar Uang Persediaan c. Surat Permintaan Pencairan Dana d. Bukti pencairan Dana e. Buku Kas Umum f. Kas dan Setara Kas 6. INSTRUKSI KERJA a.

description

05 Sop Pengajuan Tpu Blu

Transcript of 05 Sop Pengajuan Tpu Blu

  • KEMENTERIAN AGAMA RI UIN SYARIF HIDAYATULLAH

    Jl. Ir. H. Juanda No 95 Ciputat 15412 Indonesia

    No. Dok Un.01-B.II-KEU&IKN-SUB.KEU-SOP-005

    Tgl. Terbit 5 Agustus 2011

    Tgl. Efektif 5 September 2011

    No.Revisi 000

    Hlm. 1 | 8

    SOP PENGAJUAN DAN PENCAIRAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) DIPA BLU

    1. TUJUAN

    Standard Operating Procedure (SOP) ini bertujuan untuk: Pedoman dalam pelaksanaan pertanggungjawaban kegiatan keuangan Badan Layanan Umum (BLU).

    2. RUANG LINGKUP

    Standard Operating Procedure (SOP) ini meliputi: Mekanisme dan Prosedur Pengajuan Pencairan dan Penerimaan Tambahan Uang Persediaan (UP) DIPA BLU di UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.

    3. REFERENSI

    a. Pedoman Mutu b. Statuta UIN Jakarta

    4. ISTILAH DAN DEFINISI

    a. Buku Kas Umum (BKU) b. Badan Layanan Umum (BLU) c. Kuasa Pengguna Anggaran (KPA) d. Pejabat Pembuat Kommitmen (PPK) e. Uang Persediaan (UP) adalah uang muka kerja dengan jumlah tertentu yang

    bersifat daur ulang (revolving), diberikan kepada bendahara pembantu pengeluaran hanya untuk membiayai kegiatan operasional kantor sehari-hari yang tidak dapat dilakukan dengan pembayaran langsung.

    f. Satuan Pemeriksa Intern (SPI) g. Surat Perintah Membayar (SPM)

    5. DOKUMEN TERKAIT/REKAMAN MUTU/FORM

    a. Berkas dokumen pengajuan Tambahan Uang Persediaan (TUP) b. Surat Perintah Membayar Uang Persediaan c. Surat Permintaan Pencairan Dana d. Bukti pencairan Dana e. Buku Kas Umum f. Kas dan Setara Kas

    6. INSTRUKSI KERJA a.

  • KEMENTERIAN AGAMA RI UIN SYARIF HIDAYATULLAH

    Jl. Ir. H. Juanda No 95 Ciputat 15412 Indonesia

    No. Dok Un.01-B.II-KEU&IKN-SUB.KEU-SOP-005

    Tgl. Terbit 5 Agustus 2011

    Tgl. Efektif 5 September 2011

    No.Revisi 000

    Hlm. 1 | 8

    SOP PENGAJUAN DAN PENCAIRAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) DIPA BLU

    Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:

    1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembar Negara RI No. 47, Tambahan Lembaran

    Negara No. 4286).

    2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara (Lembaran Negara RI No. 5 tahun

    2004 Tambahan Lembaran Negara No. 4355).

    3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan

    Negara (Lembaran Negara RI Tahun 2004 Nomor 66,

    Tambahan Lembaran Negara RI Nomor 4400).

    4. Peraturan Pemerinntah RI Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum (BLU).

    5. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 42/KMk.05/2008 tentang penetapan Universitas Islam Negeri Syarif

    Hidayatullah Jakarta pada Departemen Agama sebagai

    Instansi Pemerintah yang menerapkan Pengelolaan

    Keuangan Badan Layanan Umum.

    6. Peraturan Menteri keuangan Nomor 73/PMK.05/2008 tentang Tata Cara Penatausahaan dan Penyampaian

    Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Kementrian

    Negara/Lembaga/Kantor/Satuan kerja.

    7. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 100/PMK.02/2010 tentang Standar Biaya Tahun 2011.

    8. Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor Per 66/PB/2005 tentang mekanisme pelaksanaan pembayaran

    atas beban anggaran pendapatan dan belanja negara.

    9. Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor Per 47/PB/2009 tentang Petunjuk Pelaksanaan Penatausahaan

    dan penyusunan Laporan Pertanggungjawaban Bendahara

    Kementerian Negara/Lembaga/Kantor/Satuan Kerja.

    a. Minimal Lulusan D3 Akutansi b. Dapat Mengoperasikan Komputer dengan Baik (MS. Word,

    Excel, Power Point)

    c. Tekun dan Teliti

    Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:

    a. KPA b. PPK BLU c. Penanda tangan SPM d. Penguji SPM e. SPI f. Bendahara Pengeluaran g. Bendahara penerimaan h. BPP

    Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:

    Hanya untuk kebutuhan yang sangat mendesak

    Dana habis digunakan dalam waktu 1 (satu) bulan terhitung

    sejak tanggal dikeluarkannya cek

    Melakukan Pertanggungjawaban atas penggunaan TUP paling

    lambat 1 minggu setelah habis digunakan

    Tidak digunakan untuk membiayai pengeluaran yang yang

    seharusnya dibayarkan secara langsung

    a. Kas dan Setara Kas b. Bukti Penerimaan ganti rugi c. Buku Kas Umum

  • KEMENTERIAN AGAMA RI UIN SYARIF HIDAYATULLAH

    Jl. Ir. H. Juanda No 95 Ciputat 15412 Indonesia

    No. Dok Un.01-B.II-KEU&IKN-SUB.KEU-SOP-005

    Tgl. Terbit 5 Agustus 2011

    Tgl. Efektif 5 September 2011

    No.Revisi 000

    Hlm. 1 | 8

    SOP PENGAJUAN DAN PENCAIRAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) DIPA BLU

    `

    No. Aktivitas

    Pelaksana Mutu Baku

    BPP KPA SPI PPK

    Bidang BLU

    Ka. Biro PKSI

    Kabag. Keuangan

    Bendahara Pengeluaran

    BLU

    Bendahara Penerimaan

    BLU

    Persyaratan/ Perlengkapan

    Administrasi

    SPJ Output

    1.

    Mulai

    2.

    Membuat pengajuan permohonan TUP

    a. Surat Pengajuan TUP dari Pejabat Pengelola Keuangan

    b. Surat Pernyataan yg ditandatangani Pejabat Pengelola Keuangan

    c. Rincian rencana penggunaan TUP

    d. Amprahan pengeluaran yang akan dibayarkan

    Berkas dokumen pengajuan TUP

    3. Menerima dokumen permohonan TUP untuk diperiksa SPI

    Dokumen permohonan TUP

    4.

    Verifikasi dokumen dan bukti rencana pengeluaran

    a. Dokumen pengajuan

    b. Bukti-bukti transaksi

    Dokumen yang telah diverivikasi

    Belum lengkap

  • KEMENTERIAN AGAMA RI UIN SYARIF HIDAYATULLAH

    Jl. Ir. H. Juanda No 95 Ciputat 15412 Indonesia

    No. Dok Un.01-B.II-KEU&IKN-SUB.KEU-SOP-005

    Tgl. Terbit 5 Agustus 2011

    Tgl. Efektif 5 September 2011

    No.Revisi 000

    Hlm. 1 | 8

    SOP PENGAJUAN DAN PENCAIRAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) DIPA BLU

    No. Aktivitas

    Pelaksana Mutu Baku

    BPP KPA SPI PPK

    Bidang BLU

    Ka. Biro PKSI

    Kabag. Keuangan

    Bendahara Pengeluaran

    BLU

    Bendahara Penerimaan

    BLU

    Persyaratan/ Perlengkapan

    Administrasi

    SPJ Output

    5. Menyetujui dan menandatangani dokumen pangajuan yang telah diverifikasi

    Dokumen yang telah diverivikasi

    Dokumen yang telah ditandatangani PPK

    6. Menerbitkan Surat Perintah Membayar (SPM) TUP

    Dokumen yang telah disetujui

    SPM TUP

    7. Membuat surat permintaan pencairan dana

    SPM TUP Dokumen pengajuan TUP

    Surat Permintaan Pencairan Dana

    8. Pencairan dana

    SPM TUP Bukti pencairan Dana

    9. Mengeluarkan Kas dan Setara Kas (Cek)

    Bukti pencairan dana

    Kas dan Setara Kas (Cek) Bukti penerimaan ganti rugi

    Ya

  • KEMENTERIAN AGAMA RI UIN SYARIF HIDAYATULLAH

    Jl. Ir. H. Juanda No 95 Ciputat 15412 Indonesia

    No. Dok Un.01-B.II-KEU&IKN-SUB.KEU-SOP-005

    Tgl. Terbit 5 Agustus 2011

    Tgl. Efektif 5 September 2011

    No.Revisi 000

    Hlm. 1 | 8

    SOP PENGAJUAN DAN PENCAIRAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) DIPA BLU

    No. Aktivitas

    Pelaksana Mutu Baku

    BPP KPA SPI PPK

    Bidang BLU

    Ka. Biro PKSI

    Kabag. Keuangan

    Bendahara Pengeluaran

    BLU

    Bendahara Penerimaan

    BLU

    Persyaratan/ Perlengkapan

    Administrasi

    SPJ Output

    10.

    Mencatat penerimaan dan pengeluaran Kas dan Setara Kas ke dalam Buku Kas Umum (BKU)

    a. Kas dan Setara Kas

    b. Bukti Penerimaan ganti rugi

    c. Buku Kas Umum

    11. Menerima dan mengarsipkan bukti penerimaan Tambahan Uang Persediaan (TUP)

    12.

    Selesai

  • KEMENTERIAN AGAMA RI UIN SYARIF HIDAYATULLAH

    Jl. Ir. H. Juanda No 95 Ciputat 15412 Indonesia

    No. Dok Un.01-B.II-KEU&IKN-SUB.KEU-SOP-005

    Tgl. Terbit 5 Agustus 2011

    Tgl. Efektif 5 September 2011

    No.Revisi 000

    Hlm. 1 | 8

    SOP PENGAJUAN DAN PENCAIRAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) DIPA BLU

    No. Aktivitas

    Pelaksana Mutu Baku

    BPP KPA SPI PPK

    Bidang BLU

    Ka. Biro PKSI

    Kabag. Keuangan

    Bendahara Pengeluaran

    BLU

    Bendahara Penerimaan

    BLU

    Administrasi

    SPJ

    Persyaratan/ Perlengkapan

    Waktu Output

    1.

    Mulai

    1 Hari

    2.

    Membuat pengajuan permohonan TUP

    1. Surat Pengajuan TUP dari Pejabat Pengelola Keuangan

    2. Surat Pernyataan yg ditandatangani Pejabat Pengelola Keuangan

    3. Rincian rencana penggunaan TUP

    4. Amprahan pengeluaran yang akan dibayarkan

    2 Jam

    Berkas dokumen

    pengajuan

    TUP

    3. Menerima dokumen permohonan TUP untuk diperiksa SPI

    Dokumen permohonan TUP

    1 Jam

  • KEMENTERIAN AGAMA RI UIN SYARIF HIDAYATULLAH

    Jl. Ir. H. Juanda No 95 Ciputat 15412 Indonesia

    No. Dok Un.01-B.II-KEU&IKN-SUB.KEU-SOP-005

    Tgl. Terbit 5 Agustus 2011

    Tgl. Efektif 5 September 2011

    No.Revisi 000

    Hlm. 1 | 8

    SOP PENGAJUAN DAN PENCAIRAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) DIPA BLU

    No. Aktivitas

    Pelaksana Mutu Baku

    BPP KPA SPI PPK

    Bidang BLU

    Ka. Biro PKSI

    Kabag. Keuangan

    Bendahara Pengeluaran

    BLU

    Bendahara Penerimaan

    BLU

    Administrasi

    SPJ

    Persyaratan/ Perlengkapan

    Waktu Output

    4.

    Verifikasi dokumen dan bukti rencana pengeluaran

    a. Dokumen pengajuan

    b. Bukti-bukti transaksi

    1-2 Hari

    5. Menyetujui dan menandatangani dokumen pangajuan yang telah diverifikasi

    Dokumen yang telah diverivikasi

    1 Jam

    6. Menerbitkan Surat Perintah Membayar (SPM) TUP

    Dokumen yang telah disetujui

    1 Jam

    7. Membuat surat permintaan pencairan dana

    SPM TUP Dokumen pengajuan TUP

    1 Jam

    8. Pencairan dana

    SPM TUP 1 Hari

    9. Mengeluarkan Kas dan Setara Kas (Cek)

    Bukti pencairan dana

    1 Hari

  • KEMENTERIAN AGAMA RI UIN SYARIF HIDAYATULLAH

    Jl. Ir. H. Juanda No 95 Ciputat 15412 Indonesia

    No. Dok Un.01-B.II-KEU&IKN-SUB.KEU-SOP-005

    Tgl. Terbit 5 Agustus 2011

    Tgl. Efektif 5 September 2011

    No.Revisi 000

    Hlm. 1 | 8

    SOP PENGAJUAN DAN PENCAIRAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) DIPA BLU

    No. Aktivitas

    Pelaksana Mutu Baku

    BPP KPA SPI PPK

    Bidang BLU

    Ka. Biro PKSI

    Kabag. Keuangan

    Bendahara Pengeluaran

    BLU

    Bendahara Penerimaan

    BLU

    Administrasi

    SPJ

    Persyaratan/ Perlengkapan

    Waktu Output

    10.

    Mencatat penerimaan dan pengeluaran Kas dan Setara Kas ke dalam Buku Kas Umum (BKU)

    a. Kas dan Setara Kas

    b. Bukti Penerimaan ganti rugi

    c. Buku Kas Umum

    1 Jam

    11. Menerima dan mengarsipkan bukti penerimaan Tambahan Uang Persediaan (TUP)

    2-3 Ming

    gu

    12.

    Selesai