Praktek Perencanaan Keuangan Islami

Case Study

Keluarga Faisal dan Anna

• Bapak Faisal, 31 tahun, sarjana ekonomi, manajer komunikasi perusahaan swasta nasional

• Ibu Anna, 29 tahun, sarjana psikologi, manajer HRD perusahaan swasta nasional

• Memiliki 2 orang anak : Ali (3 tahun), Sari (1 tahun )

1. Penghasilan

Bpk. Faisal :Rp. 5.5 Juta Nett

Ibu Anna :Rp. 4.5 Juta Nett

Dari Penghasilan Bersih Setiap Bulan, Dikelola Oleh DPLK

15 %

2. Tunjangan Hari Tua Dari Perusahaan

3. Asuransi Perawatan Rumah Sakit Dari Perusahaan

1. Tabungan

2. Deposito

3. Akumulasi THT / Dana Pensiun

=

=

=

Rp. 5 Juta

Rp. 70 Juta

Rp. 58 Juta

1. Beli Mobil

2. Hutang Kartu Kredit

=

=

Membeli mobil 1 tahun yang lalu Rp. 100 juta, 80 % dibiayai pinjaman, bunga 8 % p.a., nilai mobil saat iniRp. 85 juta

Tunggakan kartu kreditRp. 5 juta, bunga 2.5% per bulan

Sehatkah Kondisi Arus Kas mereka ?

Faktor apa saja yang menyebakan kondisi arus kas menjadi negatif ?

Dapatkah kita memberi saran kepada mereka ?

Arus Kas (Saat ini) PenerimaanPenerimaan Bersih 10,000,000.00 Zakat 2.5 % -

Penghasilan Bersih 10,000,000.00 100.00%

Tabungan dan InvestasiTabungan Pendidikan - 0.00%Tabungan Pensiun - 0.00%Tabungan Haji 0.00 0.00%

Total Tabungan dan Investasi - 0.00%Column1 Column2 #VALUE!Cicilan - Cicilan Rumah 0.00%Cicilan Mobil 1,584,096.00 15.84%Cicilan Kartu Kredit 300,000.00 3.00%

Sub Total Cicilan 1,884,096.00 18.84%Asuransi - 0.00%Makan Siang 800,000.00 8.00%Rumah Tangga 1,500,000.00 15.00%Listrik, Telepon, HP 500,000.00 5.00%Sewa Rumah 2,000,000.00 20.00%Pakaian 400,000.00 4.00%Transportasi 1,000,000.00 10.00%Pemeliharaan Mobil 400,000.00 4.00%Bensin 750,000.00 7.50%Gaji Pekerja 600,000.00 6.00%Orang Tua & Sosial - 0.00%Rekreasi 500,000.00 5.00%Sub Total Pengeluaran 8,450,000.00 84.50%Total Pengeluaran 10,334,096.00 103.34%Tabungan (334,096.00) -3.34%

Kas / Tabungan 5,000,000 Outstanding Hutang Rumah - Deposito 70,000,000 Outstanding Hutang Mobil 65,152,183 Dana THT 58,000,000 Outstanding Kartu Kredit 5,000,000 Mobil 85,000,000 Total Hutang 70,152,183

Harta Bersih ( HB ) 147,847,817 Total Aset 218,000,000 Total Kewajiban + HB 218,000,000

Aset Kewajiban dan Harta Bersih

Bagaimana dengan kualitas Aset & Kewajiban mereka ?

Sehatkah kondisi Aset dan kewajiban mereka ?

Bagaimana kita menganalisa dan memberi saran kepada mereka ?

Analisa CatatanArus Kas

Tidak memillikiasuransi

Sewa rumah –

tidak menjadi

asset

Belum ada alokasi zakat ?

Makan siang terlalu

berlebih ?

Total transportasi

mencapai 21.5 %

Mobil = aset menurun

NO TABUNGAN !

Arus Kas (Saat ini) PenerimaanPenerimaan Bersih 10,000,000.00 Zakat 2.5 % -

Penghasilan Bersih 10,000,000.00 100.00%

Tabungan dan InvestasiTabungan Pendidikan - 0.00%Tabungan Pensiun - 0.00%Tabungan Haji 0.00 0.00%

Total Tabungan dan Investasi - 0.00%Column1 Column2 #VALUE!Cicilan - Cicilan Rumah 0.00%Cicilan Mobil 1,584,096.00 15.84%Cicilan Kartu Kredit 300,000.00 3.00%

Sub Total Cicilan 1,884,096.00 18.84%Asuransi - 0.00%Makan Siang 800,000.00 8.00%Rumah Tangga 1,500,000.00 15.00%Listrik, Telepon, HP 500,000.00 5.00%Sewa Rumah 2,000,000.00 20.00%Pakaian 400,000.00 4.00%Transportasi 1,000,000.00 10.00%Pemeliharaan Mobil 400,000.00 4.00%Bensin 750,000.00 7.50%Gaji Pekerja 600,000.00 6.00%Orang Tua & Sosial - 0.00%Rekreasi 500,000.00 5.00%Sub Total Pengeluaran 8,450,000.00 84.50%Total Pengeluaran 10,334,096.00 103.34%Tabungan (334,096.00) -3.34%

Analisa Aset dan Kewajiban

Kualitas Aset Kurang SehatTabungan Terbatas

Hutang kartu kredit berbunga tinggi Aset yang menurun nilainya

Tidak mempunyai aset yang meningkat nilainya

Tidak ada asuransi

Ketika Keluarga Faisal ditanya :Apa tujuan finansial yang akan dicapai ?

• Memiliki rumah• Tabungan pendidikan• Wisata ke luar negeri• Ganti mobil baru

Ini jawaban mereka :

Apa yang dapat kita sarankan kepada mereka ? Mana yang perlu diprioritaskan terlebih dahulu ?

Bagaimana jika kita sarankan untuk mengubah tujuan finansial mereka menjadi seperti di bawah ini ?

• Melunasi hutang• Emergency Fund• Proteksi Asuransi• Memiliki Rumah• Ganti Mobil

Dan juga mempersiapkan kebutuhan finansial jangka panjang yang lebih penting sepertiini ?

• Tabungan pendidikan• Tabungan Pensiun• Tabungan Haji

Bagaimana caranya dan darimana harus memulai …. ?

Titik Awal Perbaikan….

• Dunia seisinya adalah milik Allah SWT Al –Maidah :17, Al – Maidah: 120

• Manusia adalah hamba dan khalifah Al – Baqarah: 30, Al – An’am :165, Al- Hadid : 7, An – Nur :33, Al – Baqarah :188

• Bebas MAGHRIB : Maysir ( Judi / Spekulasi ), Gharar ( Ketidakjelasan ), Riba ( Bunga ), Bathil ( Bathil ) Al-Baqarah:275, 278,279—Ar-Rum 39, An-Nisa:161

• Menunaikan kewajiban zakat Al – Bayyinah:5, Al-Baqarah:277,

Maryam:31, Maryam:55,At-Taubah 103, At-Taubah 60.

• Berimbang / Tidak Boros Al-Isra:26 - 27

• Menabung / Investasi Yusuf:47”Yusuf berkata: Supaya kamu bertanam tujuh tahun lamanya sebagaimana biasa;maka apa yang kamu tuai hendaknya kamu biarkan di bulirnya kecuali sedikit untuk kamu

• Berorientasi Ke Masa Depan Al- Hasyr: 18

Arus Kas (menjadi seperti ini) PenerimaanPenerimaan Bersih 10,000,000.00 Zakat 2.5 % 250,000.00

Penghasilan Bersih 9,750,000.00 100.00%

Tabungan dan InvestasiTabungan Pendidikan 1,156,572.00 11.86%Tabungan Pensiun 1,115,322.00 11.44%Tabungan Haji 0.00 0.00%

Total Tabungan dan Investasi 2,271,894.00 23.30%Column1 Column2 #VALUE!Cicilan - Cicilan Rumah 1,070,641.00 10.98%Cicilan Mobil 1,056,789.00 10.84%Cicilan Kartu Kredit - 0.00%

Sub Total Cicilan 2,127,430.00 21.82%Asuransi 165,000.00 1.69%Makan Siang 400,000.00 4.10%Rumah Tangga 1,500,000.00 15.38%Listrik, Telepon, HP 500,000.00 5.13%Sewa Rumah - 0.00%Pakaian 250,000.00 2.56%Transportasi 400,000.00 4.10%Pemeliharaan Mobil 200,000.00 2.05%Bensin 500,000.00 5.13%Gaji Pekerja 600,000.00 6.15%Orang Tua & Sosial 250,000.00 2.56%Rekreasi 400,000.00 4.10%Sub Total Pengeluaran 5,165,000.00 52.97%Total Pengeluaran 9,564,324.00 98.10%Tabungan 185,676.00 1.90%

Arus Kas (Saat ini) PenerimaanPenerimaan Bersih 10,000,000.00 Zakat 2.5 % -

Penghasilan Bersih 10,000,000.00 100.00%

Tabungan dan InvestasiTabungan Pendidikan - 0.00%Tabungan Pensiun - 0.00%Tabungan Haji 0.00 0.00%

Total Tabungan dan Investasi - 0.00%Column1 Column2 #VALUE!Cicilan - Cicilan Rumah 0.00%Cicilan Mobil 1,584,096.00 15.84%Cicilan Kartu Kredit 300,000.00 3.00%

Sub Total Cicilan 1,884,096.00 18.84%Asuransi - 0.00%Makan Siang 800,000.00 8.00%Rumah Tangga 1,500,000.00 15.00%Listrik, Telepon, HP 500,000.00 5.00%Sewa Rumah 2,000,000.00 20.00%Pakaian 400,000.00 4.00%Transportasi 1,000,000.00 10.00%Pemeliharaan Mobil 400,000.00 4.00%Bensin 750,000.00 7.50%Gaji Pekerja 600,000.00 6.00%Orang Tua & Sosial - 0.00%Rekreasi 500,000.00 5.00%Sub Total Pengeluaran 8,450,000.00 84.50%Total Pengeluaran 10,334,096.00 103.34%Tabungan (334,096.00) -3.34%

Tata ulang struktur Arus Kas IKF >1

Tata Ulang Aset dan Kewajiban

Kas / Tabungan 5,000,000 Outstanding Hutang Rumah - Deposito 70,000,000 Outstanding Hutang Mobil 65,152,183 Dana THT 58,000,000 Outstanding Kartu Kredit 5,000,000 Mobil 85,000,000 Total Hutang 70,152,183

Harta Bersih ( HB ) 147,847,817 Total Aset 218,000,000 Total Kewajiban + HB 218,000,000

Kas / Tabungan 32,847,837 Outstanding Hutang Rumah 118,000,000 Deposito 10,000,000 Outstanding Hutang Mobil 56,000,000 Dana THT 58,000,000 Outstanding Kartu Kredit - Mobil 70,000,000 Total Hutang 174,000,000 Rumah 150,000,000 Harta Bersih ( HB ) 146,847,837

Total Aset 320,847,837 Total Kewajiban + HB 320,847,837

Aset Kewajiban dan Harta Bersih

Aset Kewajiban dan Harta Bersih

PerencanaanA suransi

PerencanaanI nvestasi

Pendidikan Pensiun H aj i

PerencanaanPaj ak

PerencanaanCadanganLikuiditas

PerencanaanPengelolaan

H ut ang

PerencanaanW ar isan, H i-bah, W akaf

Per encanaan

Perencanaan – Jangka Pendek

• Mulai pembayaran zakat• Proteksi Asuransi Syariah• Sisa dana deposito di bank

syariah untuk cadangan likuiditas ( min 3 x pengeluaran bulanan ) emergency fund

• Restrukturisasi hutang bayar kartu kredit, ganti mobil, mencicil rumah menghapus riba, menggunakan fasilitas cicilan mobil dan rumah dari bank syariah

Sekilas Asuransi Syariah

• Berdasarkan prinsip tolong menolong Al Maidah : 2

• Keberadaan Dewan Pengawas Syariah

• Akad yang dilaksanakan berdasarkan prinsip takaful ( tolong menolong )

• Prinsip penghitungan investasi berdasarkan prinsip bagi hasil ( mudharabah )

• Kepemilikan dana merupakan sepenuhnya hak milik peserta, perusahaan asuransi sebagai pengelola

Sekilas Asuransi Syariah

• Pembayaran klaim dilakukan oleh asuransi diambil dari rekening tabarru’ ( kebajikan )

• Keuntungan yang diperoleh perusahan asuransi dari investasi yang dilakukanakan dibagi secara proporsional sesuai kesepakatan dengan peserta asuransi

• Tidak mengenal kemungkinan dana hangus karena dana tetap menjadi milik peserta, sementara klaim dibayarkan dari dana tabarru’ ( kebajikan )

Perencanaan – Jangka Panjang

• Tabungan Pendidikan• Tabungan Pensiun• Tabungan Haji

Mengapa “Harus” Syariah

• Kepatuhan terhadap hukum dan peraturan Allah SWT

• Terhindar dari MAGHRIB: Maysir ( Judi / Spekulasi ) , Gharar ( Ketidakjelasan ), Riba ( Bunga ), Bathil ( Merusak )

• Tidak dalam keadaan “darurat”, dimana tidak ada ketersediaan produk – produk syariah

Produk – Produk Syariah

• Produk tabungan dan deposito syariah

• Produk Sukuk, Obligasi Korporasi Syariah, Sukuk Ritel

• Produk Saham Syariah• Reksadana Syariah yang

berbasis saham dan obligasi syariah

• Produk Gadai Syariah• Asuransi Syariah• Dana Pensiun Syariah• Kartu Kredit Syariah