DRI Fines (A) 6.659056

Slaked Lime (B) 0.066591

Molasses C 0.066591

DRI Fines yg Hilang (D)0.133181126

K1

Undersize(T)

2.037671233

K2

CBI (E)6.659056

Cake Mill

Briquetting Machine

Trommel

Perhitungan Neraca Bahan

Keseluruhan Sistem Menghitung Operation TimeInput = Outpu Operation Time = 80% * 75% * 365 Hari * 24 jamA + B + C = D + E 5256D = ( A + B + C ) - E Kapasitas = 6.659056

0.13318112633181

Menentukan Undersize Kapasitas MesinCLR = T/(A+B+C) Cake Mill = A + B + C + TT = (A + B + C ) * 30% 8.829908676

2.03767123287671Briquett Machine = Trommel

Sistem Cake Mill 8.696727549Input = OutputA + B + C + T = K1 + DK1 = (A + B + C + T) - D FEED 6.7922374429

8.69672754946727 Output 6.7922374429

Sistem Briquetting MachineK1 = K2K2 = 8.69672755

Sistem TrommelK2 = E + T

Pemelihian Jenis Mesin

Mesin Cake Mill Mesin BriquettingMesin yang digunakan merupakan mesin buatan cina dengan jenis Mesin yang digunakan merupakan mesin buatan cina dengan jenis

HORIZONTAL DOUBLE SHAFT PADDLE MIXER BRIQUETTE MACHINEKapasitas : 8.82990868 Kapasitas :

Model Kapasitas (tph) Power (KW) Jmlh Mesin Tot Daya ModelZKM2000 5.5 2 11 UDYQ-290ZKM2500 9.25 1 9.25 UDYQ-360ZKM3000 13 1 13 UDYQ-400ZKM4000 16.75 1 16.75 UDYQ-450

UDYQ-500UDYQ-600

Mesin TrommelMesin yang digunakan merupakan mesin buatan cina dengan jenis

MULTILAYER TROMEL SCREENKapasitas : 8.696727549

Model Kapasitas (tph) Power (KW) Jmlh Mesin Tot DayaUDYQ-290 10 4 1 4UDYQ-360 20 5 1 5

Mesin BriquettingMesin yang digunakan merupakan mesin buatan cina dengan jenis

BRIQUETTE MACHINE8.696727549

Kapasitas (tph) Power (KW) Jmlh Mesin Tot Daya2 5.5 5 27.54 7.5 3 22.56 11 2 228 15 2 30

10 18.5 1 18.512 22 1 22

Kebutuhan Dana Investasi dan Biaya Tetap

Kebutuhan dana investasiBiaya Aktiva tetap langsung selain tanah(desain capacity) (kapasitas pertahun) (konversi kurs)

4200000000Harga tanah = (1000000)(9000)

9000000000Total aktiva tetap langsung

13200000000Biaya Aktiva tetap tak langsung30 % aktiva tetap = 30/70 (aktiva tetap langsung)

5660000000Biaya aktiva tetap = aktiva tetap langsung + aktiva tetap tak langsung langsung

18860000000Modal kerja = (15/85)(aktiva tetap)

3330000000Kebutuhan dana Investasi =

22190000000

Kebutuhan dana investasiUraian NilaiBiaya Ativa Tetap langsung 13200000000Biaya Aativa Tetap Tak langsung 5660000000Biaya Aktiva tetap 18860000000Modal Kerja 3330000000Kebutuhan dana investasi 22190000000Depresiasi dan Amortisassidepresiasi = (V - Vs)/n 840000000Amortisasi = (Vi/n) 1886666666.66667Total 2726666666.66667

Depresiasi dan AmortisassidepresiasiD =(V - Vs)/n

840000000Amortisasi A = (Vi/n)1886666667

Biaya Variabel Produksi per ton CBISlaked Lime dan molase naik 1% tiap tahun, DRI fines naik 5% per 2 tahun dan listrik naik 5 % per 3 tahunBiaya Variabel Produksi Per Ton CBI (2016)Uraian unit konsumsi per ton CBI harga biaya per ton CBIDRI fines Ton 1 65000 65000Molase Kg 10 400 4000Slaked Lime Kg 10 400 4000Listrik per ton Cbi 1 30000 30000

Jumlah 103000utilitas pada tahun pertama (2016) sebesar 80%maka produksi pada tahun 2016 = 80% * 35000 28000Jumlah Biaya Variabel Produksi = (28000) (103000) 2884000000

Biaya Variabel Produksi Per Ton CBI (2017)Uraian unit konsumsi per ton CBI harga biaya per ton CBIDRI fines Ton 1 65000 65000Molase Kg 10 404 4040Slaked Lime Kg 10 404 4040Listrik per ton Cbi 1 30000 30000

Jumlah 103080utilitas pada tahun pertama (2017) mencapai 100%Jumlah Biaya Variabel Produksi = (35000) (103040) 3607800000

Biaya Variabel Produksi Per Ton CBI (2020)Uraian unit konsumsi per ton CBI harga biaya per ton CBIDRI fines Ton 1 71662.5 71662.5Molase Kg 10 416.241604 4162.41604Slaked Lime Kg 10 416.241604 4162.41604Listrik per ton Cbi 1 31500 31500

Jumlah 111487.33208utilitas pada tahun pertama (2020) mencapai 100%Jumlah Biaya Variabel Produksi = (35000) (111487.3321) = 3902056622.8

Slaked Lime dan molase naik 1% tiap tahun, DRI fines naik 5% per 2 tahun dan listrik naik 5 % per 3 tahunBiaya Variabel Produksi Per Ton CBI (2018)Uraian unit konsumsi per ton CBI hargaDRI fines Ton 1 68250Molase Kg 10 408.04Slaked Lime Kg 10 408.04Listrik per ton Cbi 1 30000

Jumlahutilitas pada tahun pertama (2018) mencapai 100%Jumlah Biaya Variabel Produksi = (35000) (106410.8) 3724378000

Biaya Variabel Produksi Per Ton CBI (2019)Uraian unit konsumsi per ton CBI hargaDRI fines Ton 1 68250Molase Kg 10 412.1204Slaked Lime Kg 10 412.1204Listrik per ton Cbi 1 31500

Jumlahutilitas pada tahun pertama (2019) mencapai 100%Jumlah Biaya Variabel Produksi = (35000) (107992.408) 3779734280

biaya per ton CBI68250

4080.44080.430000

106410.8

biaya per ton CBI68250

4121.2044121.204

31500107992.408

Biaya Over Head Pabrik Unruk 35000 CBIBiaya over head naik 2.5 tiap tahunBiaya OverHead dan tenaga kerja langsung = 40000/ton CBIBiaya Overhead pabrik = Biaya Overhead +tenaga kerja langsung + Biaya perawatan dan perbaikanBiaya Perawatan & perbaikan = 5 % aktiva tetap langsung = 660000000

Rincian NilaiBiaya Overhead tahun 2016 1400000000Biaya Overhead tahun 2017 1435000000Biaya Overhead tahun 2018 1470875000Biaya Overhead tahun 2019 1507646875Biaya Overhead tahun 2020 1545338046.875

Biaya Usaha Untuk 35000 CBIBiaya admin & umum = 15% (0verhead &tenaga kerja + perawatan & perbaikan)Biaya Pemasaran = 0.1% Nilai penjualanBiaya penjualan tahun 2016 -2020Tahun Harga CBI/ton Penjualan CBI (ton) Nilai Penjualan

2016 532800 28000 149184000002017 544800 35000 190680000002018 556800 35000 194880000002019 568800 35000 199080000002020 580800 35000 20328000000

Biaya Usaha Tahun Biaya Admin & umum Biaya Pemasaran Biaya Usaha

2016 309000000 14918400 3239184002017 314250000 19068000 3333180002018 319631250 19488000 3391192502019 325147031.25 19908000 345055031.252020 330800707.03125 20328000 351128707.03125

Biaya Lain LainBunga DER = 70/30

Pinjaman = (0.7) (Kebutuhan dana Investasi)Pinjaman = 15533000000KMK = 15 % *dana PinjamaKMK = 2329950000Ki = 13203050000Bunga KMK = (0.14)(2329950000)Bunga KMK = 326193000Bunga KI = (0.12)(13203050000)Bunga KI = 1584366000Total Bunga = 1910559000

Biaya Produksi = biaya variabel produksi + biaya Tetap + biaya overheadTahun Biaya Produksi

2016 7010666666.672017 7769466666.672018 7921919666.672019 8014047821.672020 8174061336.34

Laporan Laba Rugi Modal investasi yang berasal dari pinjaman sebesar 15533000000cicilan dilakukan 3 kali dan dicicil mulai akhir tahun 2017, maka cicilan = pinjaman/3

2016 2017 2018penjualan 14918400000 19068000000 19488000000biaya produksi 7010666666.66667 7769466666.66667 7921919666.66667laba kotor 7907733333.33333 11298533333.3333 11566080333.3333biaya usaha 323918400 333318000 339119250laba usaha 7583814933.33333 10965215333.3333 11226961083.3333biaya lain lain 1910559000 1910559000 1910559000laba sebelum pajak 5673255933.33333 9054656333.33333 9316402083.33333pajak 1715976780 2710396900 2788920625laba setelah pajak 3957279153.33333 6344259433.33333 6527481458.33333Cicilan Modal investasi 5177666666.66667 5177666666.66667Laba Bersih 3957279153.33333 1166592766.66667 1349814791.66667

perhitungan Pajaktahun 2016 tahun 2017s/d 50 jt = 10% 5000000 >100 jt =30% 2710396900s/d1 100 jt = 15% 15000000> 100 jt = 30% 1695976780Total Pajak 1715976780

Perhitungan Aliran Kas Proyek

Aliran Kas Operasional NetoTahun Laba Bersih Depresiasi + amortisasi i(1-t)

2016 3957279153.33333 2726666666.66667 1332676577.746272017 1166592766.66667 2726666666.66667 1338657317.569082018 1349814791.66667 2726666666.66667 1338621748.610682019 1575170036.29167 2726666666.66667 1338580649.639442020 8267966969.63896 2726666666.66667 0

I = bungat = pajak/laba sebelum pajak

Aliran Kas Akhir PabrikHarga jual kembali aset (selain tanah ) = 10 % = 10%*aktiva tetap langsung selain tanahHarga jual kembali aset = 420000000Harga jual tanah = (1500000 / m^2)(9000 m^2) 13500000000Laba = 13920000000

5177666666.67

2019 202019908000000 20328000000

8014047821.67 8174061336.3416711893952178 12153938663.6583

345055031.25 351128707.0312511548897147 11802809956.6271

19105590009638338147.08 11802809956.62712885501444.12 3534842986.98813

6752836703 8267966969.638965177666666.671575170036.29 8267966969.63896

Tahun 2018 Pajak 2019 Pajak 2020>100jt = 30% 2788920625 >100jt = 30% 2885501444.125 >100jt = 30%

Aliran Kas ProyekKas Neto Biaya investasi sebesar = -221900000008016622397.75 Tahun Kas keteranang

5231916750.9 2015 -22190000000 Aliran Kas Awal5415103206.94 2016 8016622397.74627 Aliran kas oprasional

5640417352.6 2017 5231916750.90241 Aliran kas oprasional10994633636 2018 5415103206.94402 Aliran kas oprasional

2019 5640417352.59777 Aliran kas oprasional2020 24914633636.3056 Aliran kas akhir

3534842986.99

Menentukan Kelayakan proyekMARR 20%Suku bunga Berdasarkan bunga kredit di bank BNI = 12%Metode PAY BACK PERIODE (PP)

Tahun Kas sisa (IDR) Keterangan2015 -221900000002016 8016622397.74627 -14173377602.2537 PP = 3.63 Tahun2017 5231916750.90241 -8941460851.35132 Umur EK = 5th2018 5415103206.94402 -3526357644.4073 PP < 5 Thn2019 5640417352.59777 0.62519445352447 Investasi Layak2020 24914633636.3056

Metode NET PRESENT VALUE (NPV)Tahun Kas NPV (r =12%)2016 8016622397.74627 7,157,698,569.42 2017 5231916750.90241 4,671,354,241.88 2018 5415103206.94402 4,834,913,577.63 2019 5640417352.59777 5,036,086,921.96 2020 24914633636.3056 22,245,208,603.84

Total 43,945,261,914.73

Investasi awal 22190000000Maka NPV = (22190000000 - 43945261914.73) 21,755,261,914.73 NPV > 0 ---> Proyek Layak

Untuk Menghitung IRR kita harus menghitung NPV positif dan NPV negatif. NPV Positif Telah didapatkan, maka kita menghitung NPV negativ dengan menaikan rate. R menjadi 19%

Untuk Menghitung IRR kita harus menghitung NPV positif dan NPV negatif. NPV Positif Telah didapatkan, maka kita menghitung NPV negativ dengan menaikan rate. R menjadi 19%