i

TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP PENGELOLAAN

DANA SIMPAN PINJAM DI SERIKAT TAKAFUL GURU DAMRONG

WITTAYA SCHOOL (BANNANGSETA YALA THAILAND SELATAN)

SKRIPSI

Diajukan kepada Program Studi Hukum Ekonomi Syariah Fakultas Agama Islam

Universitas Muhammadiyah Surakarta untuk Memenuhi Salah Satu Syarat guna

Memperoleh Gelar Sarjana Hukum (S.H)

Oleh :

MR ABDULSALAM BUNGA

NIM: I000100027

NIRM : 10/X/02.1.2/T/0496

FAKULTAS AGAMA ISLAM

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

2017

v

MOTTO

فَإِىَّ َهَع اْلُعْطِر يُْطًرا ﴿٥﴾ إِىَّ َهَع اْلُعْطِر يُْطًرا ﴿٦﴾

فَإَِذا فََرْغدَ فَانَصْة ﴿٧﴾ َوإِلَى َرتَِّل فَاْرَغة ﴿٨﴾

“Sesungguhnya bersama kesulitan itu ada kemudahan, maka apabila kamu

telah selesai (dari suatu urusan), kerjakan dengan sungguh-sungguh (urusan)

yang lain, dan hanya kepada Tuhanlah kamu berharap.”

(QS. Alam Nasyroh: 5-8)

“Barang siapa yang menempuh sesuatu jalan untuk mencari ilmu, pasti akan

dimudahkan Allah untuk menempuh jalan ke surga.”

(HR. Muslim)

“Orang bodoh akan mengingatkan besok hari, namun orang pintar (cerdas)

akan menggunakan malam ini dengan bermanfaat.”

(Penulis)

vi

PERSEMBAHAN

Alhamdulillah tak henti-hentinya penulis puji syukur ke hadirat Allah swt

yang senantiasa memberikan rahmat serta hidayah-Nya kepada penulis sehingga

penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan lancar. Seiring dengan sembah

sujud syukur pada-Nya dengan kerendahan hati karya sederhana ini penulis

persembahkan untuk mereka yang sangat berarti di dalam hidup penulis.

1. Baba(Ayah) saya (Haji Yusuf Ansori) dan Mama saya (Hajjah Suraida) serta

keluarga tercinta yang telah memberikan kasih sayang, perhatian, semangat

dan doa restu yang tulus selalu mengalir dalam setiap hembusan nafas untuk

saya. Semoga kelak saya dapat membalas dan memenuhi kewajiban saya

kepada kalian karena kalianlah inspirasi dalam hidup saya.

2. Para Pecinta ilmu, semoga apa yang penulis tulis ini dapat dijadikan referensi

dan rujukan dalam pengembangan ilmu pengetahuan, khususnya dalam ilmu

ekonomi islam dan hukum islam.

vii

PEDOMAN RANSLITERASI ARAB-LATIN

Berdasarkan Surat Keputusan Bersama Menteri Agama RI dan Menteri

Pendidikan dan Kebudayaan RI Nomor 158/1987 dan 0543b/U/1987, tanggal 22

Januari 1988.

1. Konsonan Tunggal

Huruf

Arab Nama Huruf Latin Keterangan

Alif Tidak dilambangkan Tidak dilambangkan ا

ba‟ B Be ب

ta‟ T Te خ

sa‟ ṡ ثEs (dengan titik

atas)

Jim J Je ج

ḥa‟ ḥ حHa (dengan titik

bawah)

kha‟ Kh Ka dan Ha خ

Dal D De د

Żal Ż ذZet (dengan titik

di atas)

ra‟ R Er ر

Zai Z Zet ز

Sin S Es ش

Syin Sy Es dan Ye ظ

ṣād ṣ صEs (dengan titik

bawah)

ḍaḍ ḍ ضDe (dengan titik

di bawah)

ṭa‟ ṭ طTe (dengan titik

di bawah)

ẓa‟ ẓ ظZet (dengan titik

di bawah)

„ ain„ عKoma terbalik

keatas

Gain G Ge غ

fa‟ F Ef ف

Qāf Q Qi ق

Kāf K Ka ك

Lam L El ه

viii

Mim M Em م

Nun N En ى

Wau W We و

ha‟ H Ha ھ

Hamzah ' Apostrof ء

ya‟ Y Ye ي

2. Konsonan Rangkap karena Syaddah ditulis Rangkap

Ditulis „iddah عّد ج

3. Ta‟ marbutah

a. Bila dimatikan ditulis h

Ditulis Hibah ھثح

Ditulis Jizyah جسيح

(ketentuan ini tidak berlakukan terhadap kata-kata Arab yang sudah

terserap ke dalam bahasa Indonesia, seperti, shalat, zakat, dan sebagainya,

kecuali bila dikehendaki lafal aslinya). Bila diikuti dengan kata sandang

“al” serta bacaan kedua itu terpisah, maka ditulis dengan “h”.

‟Ditulis Karāmah al-auliyā مراهحاآلولياء

b. Bila ta‟ marbutah hidup atau dengan harakat fatah, kasrah, dan dammah

ditulis “t”

Ditulis Zakātul fiṭri زماجالفطر

4. Vokal Pendek

Kasrah Ditulis i

fatḥan Ditulis a

ُُ ḍammah Ditulis u

ix

5. Vokal Panjang

fatḥah+ alif → contoh: جاھايح Ditulis a → jãhiliyah

fatḥah+ alif layyinah → contoh: يطعى Ditulis a → yasʻa

kasrah + ya‟ mati → contoh: مرين Ditulis Ī → karīm

ḍammah + wawu mati →contoh: فروض Ditulis ū→ furuḍ

6. Vokal Rangkap

fatḥah + ya‟ mati → contoh: تيننن Ditulis ai → bainakum

fatḥah + wãwu mati → contoh: قوه Ditulis au → qaulun

7. Huruf Sandang “اه”

Kata sandang “اه” ditransliterasikan dengan “al” diikuti dengan tanda

penghubung “-”, baik ketika bertemu dengan huruf qamariyyah maupun huruf

syamsiyyah; contoh:

Ditulis al-qalamu القلن

Ditulis al-syamsu الشوص

8. Huruf Kapital

Meskipun tulisan Arab tidak mengenal huruf kapital, tetapi dalam transliterasi

huruf kapital digunakan untuk awal kalimat, nama diri, dan sebagainya seperti

ketentuan EYD. Awal kata sandang pada nama diri tidak ditulis dengan huruf

kapital; contoh:

االرضوهوهاهحود Ditulis Wa mā muḥammadun illā rasūl

x

ABSTRAK

TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP PENGELOLAAN DANA

SIMPAN PINJAM DI SERIKAT TAKAFUL GURU DAMRONG WITTAYA

SCHOOL (BANNANGSETA YALA THAILAND SELATAN)

Mr. Abdulsalam Bunga, I000100027, Program Studi Hukum Ekonomi

Syariah, Fakultas Agama Islam, Universitas Muhammadiyah Surakarta,

2017, 52 halaman.

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengelola dana simpan

pinjam di Sarikat Takaful Guru Damrong Wittaya School (Bannangseta, Yala,

Thailand Selatan) menurut hukum Islam. Penelitian ini adalah penelitian lapangan

dengan menggunakan pendekatan kualitatif. Metode yang digunakan dalam

pengumpulan data adalah dengan cara observasi, wawancara dan dokumentasi.

Analisis yang digunakan adalah metode Deduktif dan metode Induktif.

Hasil penelitian ini, dapat disimpulkan bahwa (1) Pengelolaan Dana

Simpanan yang terdiri dari Pengelolaan dengan prinsip Mudārobah, dan Wad‘iah

telah sesuai dengan hukum Islam, karena telah mencukupi kriteria dari segi

definitif, penerapan di lapangan, dan dari segi praktek-praktek yang di lakukan

oleh serikat takaful guru. (2) Pengelolaan dana pinjaman Serikat Takaful Guru

Damrong Wittaya School, dilakukan melalui dua prinsip yaitu prinsip Murōbaḥ

dan prinsip Al-Qard. Dalam praktek murabahah yang dilakukan telah sesuai

dengan prinsip hukum islam karena telah terjadi kesepakatan antara pihak penjual

dalam hal ini dilakukan oleh serikat dengan pihak pembeli. Sedangkan dalam

praktek Al-Qard pun juga sudah sesuai dengan hukum islam karena adanya niatan

dari serikat dalam membantu sesama dan memberikan keringan tentang

pembayaran dengan berangsur tanpa tambahan uang sedikitpun.

Kata Kunci: Hukum Islam, Simpan Pinjam, Serikat Thailand Selatan

xi

ABSTRACT

REVIEW OF MANAGEMENT OF ISLAMIC LAW IN THE STATES OF

SAVINGS AND LOANS FUND TAKAFUL DAMRONG WITTAYA SCHOOL

TEACHER (BANNANGSETA YALA SOUTH THAILAND)

Mr. Abdulsalam Bunga, I000100027, Islamic Economics Legal Studies Program,

Faculty of Islamic Studies, University of Muhammadiyah Surakarta, 2017, 52

pages.

The purpose of this study was to determine the savings and loan fund in

Takaful Sarikat Damrong Wittaya School Teachers (Bannangseta, Yala, southern

Thailand) under Islamic law. This research is a field research with qualitative

approach. The methods used in data collection was by observation, interview and

documentation. The analysis is a method Deductive and inductive methods.

The results of this study, it can be concluded that (1) Management of

Funds Deposits consisting of Management with the principle of Mudharabah, and

Wadiah complies with Islamic law, because it has sufficient criterion in terms of

the definitive, application in the field, and in terms of the practices will be

undertaken by takaful teachers' union. (2) The management of loan funds with

Takaful Master Damrong Wittaya School, conducted by two principles, namely

the principles of Murabahah and principles Qardhu Al Hasan. In practice

murabaha conducted in accordance with the principles of Islamic law because

there was an agreement between the seller in this case carried out by the union

with the buyers. While in practice Qardhu Al Hasan was also in conformity with

Islamic law because the intention of the union in helping others and giving dried

on gradually without any additional payment by money at all.

Keywords: Islamic Law, Savings and Loans, States of South Thailand

xii

KATA PENGANTAR

Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarakaatuh

Alhamdulillahirobbilalamin. Puji syukur penulis panjatkan ke hadirat

Allah swt yang telah melimpahkan rahmat, hidayah, dan inayah-Nya akhirnya

penulis mampu menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Shalawat serta salam

senantiasa tercurah kepada junjungan besar Nabi Muhammad saw, keluarga, dan

para sahabat yang senantiasa memberikan teladan yang baik untuk kita.

Segala puji hanya milik Allah Tuhan semesta Alam. Hanya puji syukur

yang senantiasa dapat melukiskan rasa syukur penulis dalam menyelesaikan

skripsi yang berjudul “Tinjauan Hukum Islam Terhadap Pengelolaan Dana

Simpan Pinjam Di Serikat Takaful Guru Damrong Wittaya School (Bannangseta

Yala Thailand Selatan)” ini ditulis untuk memenuhi sebagian prasyarat guna

mencapai gelar sarjana S-1 dalam Program Studi Hukum Ekonomi Syariah

Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta.

Penulis menyadari bahwa keberhasilan penyusunan skripsi ini tak akan

tercapai, penulis tidak mampu menyelesaikan skripsi ini dengan baik tanpa

bantuan, bimbingan, arahan, dan dorongan dari semua pihak. Kesempatan ini

penulis ingin menyampaikan rasa terimakasih yang tulus kepada semua pihak

yang telah membantu baik secara langsung maupun tidak langsung, hingga

xiii

selesainya skripsi ini. Oleh karena itu, pada kesempatan ini dengan segala

kerendahan hati, penulis menyampaikan terimakasih kepada pihak-pihak yang

terkait.

1. Dr. Sofyan Anif, M.Si selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Surakarta.

2. Dr. Syamsul Hidayat, M.Ag, selaku Dekan Fakultas Agama Islam, Universitas

Muhammadiyah Surakarta.

3. Dr. Imron Rosyadi, M.Ag, selaku Ketua Program Studi Hukum Ekonomi

Syariah.

4. Nurul Huda, M.Ag, selaku pembimbing skripsi yang telah merelakan

waktunya untuk membimbing dan memberikan solusi, serta arahan dengan

sabar, tekun, arif dan bijaksana, dari awal sampai akhir sehingga penyusunan

skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik.

5. Drs. Harun M.H, selaku Pembimbing Akademik.

6. Segenap Dosen Hukum Ekonomi Syariah Fakultas Agama Islam Universitas

Muhammadiyah Surakarta yang selama ini telah memberikan ilmu selama

perkuliahan.

7. Para Pengurus Serikat Takaful Guru Damrong Wittaya School (Bannangseta

Yala Thailand Selatan), telah memberikan izin untuk melakukan observasi dan

penyediaan fasilitas sehingga dapat memperlancarkan pelaksanaan observasi.

8. Para saudara dan sahabat saya tersayang yang selalu mendoakan saya dan

memberikan dorongan, motivasi serta semangat kepada penulis dalam studi.

9. Teman-teman angkatan 2010 setanah air saya (Aisyah, Azurina, Faisal,

Munirah, Nipatmawati, Ridwan, Imron, dan teman-teman saya semua yang

xv

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ........................................................................................... i

HALAMAN DINAS PEMBIMBING ................................................................ ii

HALAMAN PENGESAHAN ............................................................................. iii

HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN ....................................................... iv

HALAMAN MOTTO ......................................................................................... v

HALAMAN PERSEMBAHAN ......................................................................... vi

HALAMAN TRANSLITERASI ........................................................................ vii

HALAMAN ABSTRAK ..................................................................................... x

HALAMAN ABSTRACT ................................................................................... xi

KATA PENGANTAR ......................................................................................... xii

DAFTAR ISI ........................................................................................................ xv

DAFTAR LAMPIRAN ....................................................................................... xviii

BAB I PENDAHULUAN .............................................................................. 1

A. Latar Belakang Masalah ............................................................... 1

B. Rumusan Masalah ........................................................................ 4

C. Tujuan Penelitian .......................................................................... 4

D. Manfaat Penelitian........................................................................ 4

BAB II LANDASAN TEORI ......................................................................... 5

A. Tinjauan Pustaka .......................................................................... 5

xvi

B. Kerangka Teori ............................................................................. 7

1. Penghimpunan Dana Simpanan ............................................. 7

a. Mudārobah....................................................................... 7

1) Pengertian Mudārobah .............................................. 7

2) Dasar Hukum Mudārobah ......................................... 8

3) Rukun Mudārobah .................................................... 9

b. Wadi’ah ........................................................................... 10

1) Pengertian Wadi’ah ................................................... 10

2) Dasar Hukum Wadi’ah .............................................. 11

3) Rukun Wadi’ah ......................................................... 12

2. Penyaluran Dana Pinjaman .................................................... 13

a. Murōbaḥah....................................................................... 13

1) Pengertian Murōbaḥah .............................................. 13

2) Dasar Hukum Murōbaḥah ......................................... 13

3) Rukun dan Syarat Murōbaḥah .................................. 15

b. Al-Qard ............................................................................ 16

1) Pengertian Qard ........................................................ 16

2) Dasar Hukum Qard ................................................... 16

3) Rukun dan Syarat Qard ............................................. 19

BAB III METODE PENELITIAN ................................................................ 21

A. Metode Penelitian ....................................................................... 21

1. Jenis Penelitian ..................................................................... 21

2. Pendekatan Penelitian .......................................................... 21

B. Sumber Data................................................................................ 22

xvii

C. Tempat dan Objek Penelitian ...................................................... 22

D. Metode Pengumpulan Data......................................................... 22

E. Metode Analisis Data .................................................................. 24

BAB IV PENGELOLAAN DANA SIMPAN PINJAM SERIKAT

TAKAFUL GURU ........................................................................... 25

A. Gambaran Umum Serikat Takaful Guru..................................... 25

1. Sejarah Berdiri Serikat Takaful Guru .................................. 25

2. Lokasi Penelitian .................................................................. 26

3. Visi dan Misi ........................................................................ 26

4. Tujuan .................................................................................. 26

5. Motto .................................................................................... 27

6. Nama Dewan Pembina dan Penasehat ................................. 27

B. Pelaksanaan Pengelolaan Dana Simpan Pinjam di Serikat Takaful

Guru .......................................................................................... 28

1. Penghimpunan Dana Simpanan ........................................... 30

2. Penyaluran Dana Pinjaman(Sinchea) ................................... 32

3. Keanggotaan Serikat Takaful Guru Damrong Wittaya School 34

4. Persyaratan melakukan Permohonan Pinjaman ................... 37

5. Barang jaminan untuk menjamin utang Pinjaman ............... 37

6. Pencicilan Utang ke pihak Serikat Takaful Guru ................. 39

7. Ketentuan waktu cicilan utang agar cepat lunas .................. 39

xviii

BAB V ANALISIS HUKUM ISLAM TERHADAP PENGELOLAAN

DANA SIMPAN PINJAM DI SERIKAT TAKAFUL GURU

DAMRONG WITTAYA SCHOOL ................................................... 41

A. Pengelolaan Perhimpunan Dana Simpanan.................................. 41

1. Mudārobah ............................................................................ 41

2. Wadi’ah ................................................................................. 43

B. Pengelolaan Penyaluran Dana Pinjaman ..................................... 45

1. Murōbaḥah ............................................................................ 45

2. Qardh ..................................................................................... 46

BAB VI PENUTUP .......................................................................................... 49

A. Kesimpulan .................................................................................. 49

B. Saran ............................................................................................. 52

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN-LAMPIRAN

DAFTAR RIWAYAT HIDUP