BPK PERWAKILAN PROVINSI

JAWA TENGAH

SEKILAS TENTANG

2

APA & SIAPA BPK? Lembaga negara yang memeriksa pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara secara bebas

dan mandiri.

berkedudukan di ibu kota negara

memiliki perwakilan di setiap provinsi.

Sembilan anggota yang dipilih oleh DPR

Setelah pertimbangan DPD

Diresmikan oleh Presiden

Memilih 1 Ketua & 1 Wakil dari & oleh anggota.

ANGGOTA BPK RI

KETUA Moermahadi Soerja Djanegara

WAKIL KETUA Bahrullah Akbar

ANGGOTA I Agung Firman Sampurna

ANGGOTA II Agus Joko Pramono

ANGGOTA V Isma Yatun

ANGGOTA III Achsanul Qosasi

ANGGOTA VII Eddy Mulyadi Soepardi

ANGGOTA VI Harry Azhar Azis

ANGGOTA IV Rizal Djalil

UUD 1945 Bab VIIIA Pasal 23E, 23 F dan 23G

UU Nomor 15 Tahun 2006 tentang Badan Pemeriksa keuangan

UU Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara

UU Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara

UU Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara

Apa DASAR

HUKUM BPK

Memeriksa pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara yang dilakukan oleh Pemerintah Pusat, Pemerintah Daerah, Lembaga Negara Lainnya, Bank Indonesia, BUMN, BLU, BUMD, dan lembaga/badan lain yang mengelola keuangan negara.

Memantau Tindak Lanjut Pemeriksaan BPK

Melakukan Pemeriksaan Keuangan Negara

SISTEM KERJA BPK

Hasil Pemeriksaan diserahkan kepada DPR, DPRD dan DPD.

Kerjasama dengan Aparat Penegak Hukum dalam PKN/PKD dan PKA

FUNGSI BPK PERWAKILAN PROVINSI JAWA TENGAH perumusan dan pengevaluasian

rencana aksi dan kegiatan BPK

Perwakilan

perumusan kebijakan pelaksanaan pemeriksaan

penyusunan program, pelaksanaan,pengendalian dan pengevaluasian kegiatan pemeriksaan

penetapan tim pemeriksa

pemerolehan keyakinan mutu hasil pemeriksaan

pengompilasian hasil pemantauan

penyelesaian kerugian daerah

penyusunan bahan penjelasan kepada

Pemerintah Daerah dan DPRD

penyusunan Sumbangan IHPS

pembahasan dan pemantauan

pelaksanaan tindak lanjut hasil pemeriksaan

penyiapan bahan perumusan pendapat BPK dan konsultasi

hukum hasil pemeriksaan

penyiapan hasil pemeriksaan yang berindikasi tindak pidana dan/atau kerugian daerah

pengelolaan SDM, keuangan, hukum,

hubungan masyarakat, teknologi informasi,

prasarana dan sarana, serta administrasi

umum

WILAYAH PEMERIKSAAN PROVINSI JAWA TENGAH

• Pemerintah Provinsi 1

• Pemerintah Kabupaten 29

• Pemerintah Kota 6

KEGIATAN PEMERIKSAAN BPK PERWAKILAN PROVINSI JAWA TENGAH

Semester I Pemeriksaan atas Laporan Keuangan Pemerintah

Daerah (LKPD) 36 Entitas

Pemeriksaan Bantuan Keuangan Partai Politik

Pemantauan Kerugian Semester I

Pembahasan Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan Semester I

Penghitungan Kerugian Negara, Pemberian Keterangan Ahli, Pemeriksaan Investigasi

Semester II Pemeriksaan Dengan Tujuan Tertentu (PDTT)

Pemeriksaan Kinerja

Pemantauan Kerugian

Pembahasan Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan Semester II

Penghitungan Kerugian Negara, Pemberian Keterangan Ahli, Pemeriksaan Investigasi

Kasubaud Jateng I TEGUH

Kasubaud Jateng II B. ARUM DATI

Kasubaud Jateng III NELSON H. H.

SIREGAR

Kasubaud Jateng IV AHMAD ADIB S

Kepala Sekretariat NOVIE IRAWATI

Kasubbag Hukum DESSY DWI ASTUTI

Kasubbag Keuangan BAMBANG SULARSO

Kasubbag SDM

CAHYO UTOMO

Kasubbag Humas ATHUR SARAGI

Kasubbag TU Kalan OKTA ANANTYO

P

Kasubbag Umum & TI ZUFRIZAL

Kepala Perwakilan HERY SUBOWO

Pejabat Fungsional

Auditor

PEJABAT BPK PERWAKILAN

PROVINSI JAWA TENGAH

STATISTIK PEGAWAI DI BPK RI PERWAKILAN BERDASARKAN JENIS JABATAN

JABATAN JUMLAH

Struktral 12

Pemeriksa 139

Non Pemeriksa 63

Total pegawai BPK RI Perwakilan Jawa

Tengah 214 orang

* Data per Juli 2017

5.61%

64.95%

29.44%

Struktral Pemeriksa Non Pemeriksa

Operational Budget

2012 2013 2014 2015 2016 2017

35

42 45

43

47 46

ANGGARAN BPK PERWAKILAN PROVINSI JAWA TENGAH (MILYAR)

JENIS PEMERIKSAAN • pemeriksaan atas laporan

keuangan. PEMERIKSAAN

KEUANGAN

• pemeriksaan atas pengelolaan keuangan negara yang terdiri atas pemeriksaan aspek ekonomi dan efisiensiserta pemeriksaan aspek efektivitas.

PEMERIKSAAN KINERJA

• pemeriksaan yang tidak termasuk dalam pemeriksaan keuangan dan pemeriksaan kinerja. PDTT dapat berbentuk pemeriksaan kepatuhan dan pemeriksaan investigatif.

PEMERIKSAAN DENGAN TUJUAN

TERTENTU

2012 2013 2014 2015 2016

11 6 6

21 31 -

5 6

-

- 25 25 24

15 5

- - - - - - - - - -

WTP WTP DPP WDP TW TMP

OPINI ENTITAS 5 TAHUN TERAKHIR

WTP Wajar Tanpa Pengecualian WTP DPP Wajar Tanpa Pengecualian Dengan Paragraf Penjelasan

TW Tidak Wajar

TMP Tidak Memberikan Pendapat

Pemeriksaan Kinerja dan Pemeriksaan Dengan Tujuan Tertentu Semester II Tahun 2014-2016

2

9 10 12

19 16

21 19 19

9

2012 2013 2014 2015 2016

Pemeriksaan Kinerja Pemeriksaan Dengan Tujuan Tertentu

Data Pemantauan TRLHP per Semester II Tahun 2016

83.39%

14.23% 2.33% 0.05% Sesuai Rekomendasi

Belum Sesuai dan dalam proses tindak lanjut

Belum ditindaklanjuti

Tidak dapat ditindaklanjuti dengan alasan yang sah

URAIAN JUMLAH NILAI (RP) % TEMUAN 9.619 5.422.348.266.278,35 REKOMENDASI 20.717 1.155.761.683.798,37 STATUS : Sesuai dengan rekomendasi 17.275 823.185.853.986,89 83,37% Belum Sesuai dengan rekomendasi 2.949 329.792.756.267,71 14,25% Belum Ditindaklanjuti 483 1.641.030.125,08 2,33% Tidak Dapat ditindaklanjuti dengan alasan yang sah 10 2.018.057.931,91 0,05% NILAI PENYERAHAN ASET 574.323.321.485,47

Kelompok Temuan

IHPS Semester I dan II 2012 2013 2014 2015 2016 Total

Kasus Nilai (juta rupiah) Kasus Nilai (juta

rupiah) Kasus Nilai (juta rupiah) Kasus Nilai (juta

rupiah) Kasus Nilai (juta rupiah) Kasus Nilai (juta

rupiah)

Kelemahan SPI 1 SPI 582 - 573 - 538 - 453 - 462 - 2608 0

Ketidakpatuhan terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan 2 Kerugian 85 27.703,62 128 14.827,08 251 32.868,60 194 54.565,11 169 23.244,69 827 153.209,10

3 Potensi Kerugian 56 71.907,98 66 15.722,03 42 22.837,56 38 11.150,68 9 6.762,82 211 128.381,07

4 Kekurangan Penerimaan 130 32.394,07 100 7.983,71 110 79.571,75 100 13.043,39 95 16.081,06 535 149.073,98

5 Kelemahan administrasi 217 - 257 1.780,39 178 2.663,87 247 - 171 - 1070 4.444,26

6 3E 99 30.323,47 150 42.594,10 139 120.768,41 90 2.144,84 201 767,32 679 196.598,14

SUB TOTAL 587 162.329,14 701 82.907,31 720 258.710,19 669 80.904,02 645 46.855,89 3322 631.706,55

TOTAL 1.169 162.329,14 1.274 82.907,31 1.258 258.710,19 1.122 80.904,02 1.107 46.855,89 5930 631.706,55 Pengembalian dalam Proses Pemeriksaan

6.260,58 8.562,28 15.879,32 23.649,15 18.729,86 73.081,19

IKHTISAR HASIL PEMERIKSAAN SEMESTER I DAN II TAHUN 2012-2016

FASILITAS KANTOR

PENINGKATAN KAPASITAS SDM (Minimal Diklat 80 jam dalam 2 tahun, di antaranya 40 jam di tahun pertama)

DUKUNGAN PEMERIKSAAN INVESTIGASI

HUBUNGAN DENGAN STAKEHOLDER

PELAPORAN PEMERIKSAAN

http

://s

emar

ang.b

pk.g

o.id

/

TEMA PEMERIKSAAN KINERJA TEMA PDTT 2016 • Kinerja Atas Efektivitas Tata Kelola Pemerintah Daerah Dalam

Perencanaan Dan Penganggaran Pembangunan Daerah • Kinerja Atas Efektivitas Tata Kelola Pemerintah Daerah Dalam Pembinaan

Bumd • Kinerja Penyelenggaraan Pelayanan Kesehatan Melalui Program Jaminan

Kesehatan Nasional • Kinerja Atas Efektivitas Pelayanan Administrasi Kependudukan • Kinerja Tata Kelola Pelayanan Perizinan

• Manajemen Aset • Pengelolaan Keuangan Desa Yang Berasal Dari APBD

2015 • Kinerja Atas Efektivitas Upaya Pemerintah Daerah Dalam Implementasi SAP Berbasis Akrual

• Kinerja Atas Upaya Pemerintah Daerah Dalam Penyediaan Akses Air Bersih Berbasis Masyarakat Yang Layak Dan Berkelanjutan

• Kinerja Atas Program Penanggulangan Kemiskinan

• Operasional RSUD • Manajemen Aset • Perizinan • Pendapatan Asli Daerah Pemerintah • Belanja Modal

2014 • Pemeriksaan Kinerja Penyediaan Air Bersih • Pendapatan Asli Daerah • Operasional RSUD • Belanja Daerah • Operasional BPD

2013 • Kinerja Atas Efektivitas Pengelolaan Sarana dan Prasarana Serta Pengelolaan Tenaga Pendidik Dalam Menunjang Mutu Pendidikan Dasar

• Kinerja atas Pengelolaan Pajak Hotel, Restoran dan Reklame • Kinerja Atas Efektivitas Kegiatan Audit dan Reviu Laporan Keuangan

Oleh Aparat Pengawasan Intern Pemerintah Pada Inspektorat • Kinerja Pelayanan Instalasi Farmasi pada Rumah Sakit Umum Daerah

• Operasional PDAM • Operasional RSUD • Pengelolaan Aset Daerah • Pengelolaan Dan Pertanggungjawaban Program Jamkesmas

Dan Jamkesda • Belanja Modal/Infrastuktur • Belanja Hibah

2012 • Kinerja Pelayanan Instalasi Farmasi Dan Instalasi Rawat Jalan Pada RSUD • Manajemen Aset • Operasional BUMD • Belanja Daerah • Pendapatan Asli Daerah • Pendapatan Pajak, Retribusi Dan Lain-Lain PAD yang Sah

HUBUNGAN OPINI LKPD TA 2016 DENGAN %TINDAK LANJUT SELESAI 77

.65%

92.7

2%

93.5

7%

77.5

7%

95.4

8%

97.9

2%

87.2

3%

78.6

7% 88

.94%

85.0

8% 96

.12%

75.6

2%

93.8

7%

80.3

4%

97.6

3%

91.8

4%

74.1

9%

71.3

0% 84

.09%

91.0

7%

91.3

6%

73.8

6%

82.7

4%

73.4

8%

70.1

5% 84

.37%

89.2

9%

71.5

4% 81.5

0%

87.5

2%

84.4

0%

59.1

8%

96.8

9%

89.8

1%

83.4

3%

67.9

0%

0.00%

20.00%

40.00%

60.00%

80.00%

100.00%

120.00%

WDP 79,44% 84,55%

WTP

25

TAHUN KASUS BELUM/TIDAK DAPAT DITINDAKLANJUTI 2)

KETERANGAN

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Belanja Perjalanan Dinas DPRD Kab. Kebumen Tidak Dapat Ditindaklanjuti Informasi terakhir kasus ini dihentikan penyelidikannya oleh penyidik dikarenakan kesulitan untuk memperoleh alat bukti

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi pada Penyimpanan dalam Pengelolaan Uang pada Kas Daerah Kabupaten Cilacap TA 2004-2008 (Pasar)

Ditindaklanjuti hanya dengan pemeriksaan pendahuluan

Telah dilaksanakan pemeriksaan pendahuluan oleh Agus Efendi, Endah Kusumaningwahyu, Jamanna, Rudy Kurniawan

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi dalam Program Nasional Pemberdayaan masyarakat Masyarakat PNPM MP3KI di Kecamatan Belik Kabupaten Pemalang

Tidak Dapat Ditindaklanjuti Masih menunggu kelengkapan dokumen dan koordinasi Selanjutnya

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Dana Hibah KONI Kab. Pati Selesai ditindaklanjuti 1. PKA a.n Trianti Sri Suprapti tanggal 13 Januari 2016 (BAP), 2. PKA a.n Jamanna Sembiring (BAP), 3. PKA a.n Ndaruningpuri Wulandari di Pengadilan Tipikor Semarang

2015 Dugaan tindak pidana korupsi dalam penyimpanan Kas Daerah Pemkot Semarang tahun 2007 s.d. Mei 2014 pada UPTD Kas Daerah Pemkot Semarang

Selesai ditindaklanjuti PKA di Pengadilan Tipikor Semarang oleh Sdr. Agus Efendi dan Sdr Yudha Hidayah

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Tanah Bengkok di Kab. Jepara Tidak dapat ditindaklanjuti Penyidik hanya bersifat konsultasi terhadap kemungkinan terjadinya kerugian daerah dalam kasus tersebut. Rencana permintaan PKN akan diajukan kepada BPKP

2015 Dugaan Penyimpangan Penggunaan Dana Hibah untuk Yayasan Sam Poo kong yang Bersumber dari APBD Provinsi Jateng 2011 dan 2012

Tidak ditindaklanjuti oleh Perwakilan Jawa Tengah

1. Pengumpulan Data dan Informasi, telah dilakukan ekspose dan telah dilakukan koordinasi antara Kejati, Perwakilan dan AKN V 2. Kejati Jateng melakukan koordinasi langsung dengan BPK Pusat

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Pengadaan High Speed Gear atau Gear Box pada PT. Perkebunan Nusantara (PTPN) IX Surakarta Tahun 2011/2012

Tidak ditindaklanjuti Bukan merupakan obyek pemeriksaan BPK Perwakilan Jawa Tengah

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Dana Kegiatan Infrastruktur Pedesaan Padat Karya/Pekerja di Desa Kemutuk oleh Dinas tenaga Kerja Sosial dan Transmigrasi Tahun 2013 dan 2014

Tidak dapat ditindaklanjuti Lingkup kewenangan pemeriksaan merupakan kewenangan AKN III

2015 Dugaan Tindak Pidana korupsi atas Pengadaan Alat Kesehatan Dana Penguatan Distralisasi Fiskal dan Percepatan Pembangunan Daerah Dinas Kesehatan Kabuapaten Magelang TA 2010

Tidak dapat ditindaklanjuti Telah dilakukan penelaahan awal dan ekspose, hasilnya tidak dapat diperoleh keyakinan adanya kerugian negara/daerah. Hal ini disebabkan konstruksi hukum yang tidak jelas.

2015 Dugaan Penyimpangan Biaya Tunjangan Operasional (BPO) dan Tunjangan Komunikasi Intensif (TKI) oleh Pimpinan dan Anggota DPRD Kota Pekalongan Periode 2004 s.d. 2009

Tidak dapat ditindaklanjuti Tidak dapat dilakukan PKN, APH meminta izin untuk meminta BPKP melakukan PKN

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi terhadap Dana Hibah kepada KONI Kabupaten Wonogiri Tahun Anggaran 2014

Sudah ditindaklanjuti 1. PKA a.n. Chairil Anwar Lubis di Kejari Wonogiri tanggal 17 September 2015 (BAP) 2. PKA a.n. Chairil Anwar lubis di Pengadilan Tipikor Semarang tanggal 16 Desember 2015

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Pengadaan Kursi Tribun Stadion Utama Kendal 2013

Tidak dapat ditindaklanjuti Berdasarkan Surat Keluar Kalan BPK Perwakilan Jateng Nomor 325/S/XVIII.SMG/06/2015 tanggal 24 Juni 2015 bahwa kewenangan untuk melaksanakan penegakan hukum terkait dengan penanganan perkara tersebut termasuk dalam hal koordinasi dengan BPKP untuk melaksanakan PKN

2016 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Dana Hibah pada Dinas Pertanian, Perkebunan, Peternakan, dan Perikanan Kab Blora TA.2014

Selesai ditindaklanjuti sampai dengan LHP PKN, sedangkan untuk PKA masih dalam proses menunggu BAP dari Penyidik Polda

2016 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Hibah pada Dinas Perindagkop Kab Blora Tidak dapat ditindaklanjuti dikarenakan pada proses penyelidikan calon tersangka meninggal dunia

Penyidik Ditreskrimsus Polda telah melaksanakan penyelidikan namun demikian pada saat proses penyelidikan calon tersangka meninggal dunia

2016 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Anggaran pembibitan dan pembinaan olahragawan berbakat TA.2013 kepada Persatuan Sepakbola Indonesia Kendal

Belum dapat ditindaklanjuti Baru pembicaaran lisan dan informal. Belum ada dokumen yang diterima

PER

HIT

UN

GA

N K

ER

UG

IAN

NE

GA

RA

TAHUN KASUS BELUM/TIDAK DAPAT DITINDAKLANJUTI 2)

KETERANGAN

2016 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Dana Hibah KONI Kab. Pati Sudah ditindaklanjuti 2016 Dugaan tindak pidana korupsi dalam penyimpanan Kas Daerah

Pemkot Semarang tahun 2007 s.d. Mei 2014 pada UPTD Kas Daerah Pemkot Semarang

Sudah ditindaklanjuti

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Dana APBD Kabupaten Cilacap TA 2012 pada Dana Hibah Panwaslukada Kabupaten Cilacap Pemilukada Bupati dan Wakil Bupati Kabupaten Cilacap TA 2012

Sudah ditindaklanjuti di Polres Cilacap (BAP) dan ditindaklanjuti di Pengadilan Tipikor Semarang

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi atas Pertanggungjawaban Penerimaan dan Pengeluaran Dana Bantuan Keuangan Partai Politik dari APBD TA 2010 s.d. 2014 pada Kabupaten Purworejo

Tidak dapat ditindaklanjuti Keterbatasan waktu penahanan, BPK Perwakilan Provinsi

Jawa Tengah tidak dapat melaksanakan PKN

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi Pembangunan Pasar Kota Sukoharjo Tahun 2012

Tidak dapat ditindaklanjuti

1. Tidak terdapat LHKPN karena bersumber dari LHP PDTT 2. Dalam proses Kasasi di Mahkamah Agung

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi terhadap Dana Hibah kepada KONI Kabupaten Wonogiri Tahun Anggaran 2014

Sudah ditindaklanjuti

2015 Dugaan Tindak Pidana Korupsi dalam Penerimaan/Perekrutan Tenaga Honorer pada DPPKAD Kab. Kendal Tahun 2011, 2012, dan 2013

Tidak ditindaklanjuti Rekomendasi atas temuan pemeriksaan tersebut telah ditindaklanjuti dan status tindak lanjut selesai.

PEMBERIAN KETERANGAN AHLI

TERIMAKASIH

INDEPENDENSI INTEGRITAS PROFESIONALISME