Pre Test L 1 Version B4

7/23/2019 Pre Test L 1 Version B4

1/101

1-1

PEMBAHASAN SOAL

LEVEL I

Emanuel Kristijadi @ Center for Applied Banking and Management (CABM) - STIE Perbanas Surabaya


2/101

1-2

1. Peraturan Bank Indonesia yang mengatur

prosedur dan praktek dalammengidentifikasi nasabah dan monitoringya

adalah :

a. PBI No. 8/4/PBI/2006 Tentang Pelaksanaan

GCG

b. PBI No. 7/25/PBI/2005 Tentang Sertifikasi

Manajemen Risiko

c. PBI No. 3/10/PBI/2001 Tentang Penerapan KYC

d. Jawaban a,b,c salah

Center for Applied Banking and Management (CABM) - STIE Perbanas Surabaya


3/101

1-3

1.7 The Indonesian banking system and regulation

1.7.2 Banking regulation

Regulation Purpose

UU Bank Indonesia1999

Bank Indonesia sebagai bank sentral yangindependen. J uga fungsi tugas dan peranBI.

Audit & Compliance1999

Perlunya audit dan kepatuhan dalamperbankan

Commercial Banks2000

Aturan tentang perijinan dan operasionalbank umum.

Know Your

Customer

Principles 2001

Mengatur prosedur dan praktek dalam

mengidentifikasi nasabah dan

monitoringnya

Fit and Proper Test2003

Keharusan melakukan fit and proper testsbagi pemegang saham dan manajemensenior.


4/101

1-4

2. Penarikan dana secara bersamaan

pada suatu bank seringkalimenimbulkan permasalahan bagibank. Jika bank tidak mampu

memenuhi penarikan dana ini, makadikatakan bank mengalami :

a. Insolvency

b. Run on bankc. Idle fund




5/101

1-5

2.1 Why banks are special and need to be regulated

2.1.1 Insolvency

Kebangkrutan / Insolvencyadalah ketidakmampunbank memenuhi kewajibannya saat jatuh tempo.

Keadaan ini membuat bank mengalami krisis.


6/101

1-6

3. Implementasi Arsitektur PerbankanIndonesia (API) secara bertahap meliputi 6pilar. Yang tidak termasuk dalam tahapanimplementasi tersebut adalah :a. Implementasi perbaikan struktur perbankan

b. Perbaikan kualitas manajemen dan operasibank

c. Perlindungan terhadap pemegang saham

d. Perbaikan fungsi sistem pembayaran



7/101

1-7


1.7.2 Banking regulation

Implementasi API secara bertahap meliputi:Mengimplementasi perbaikan struktur perbankanPerbaikanpengaturan perbankanPerbaikan fungsi sistem pengawasanPerbaikan kualitas manajemen dan operasi bank

Mengembangkan infrastruktur perbankanPerlindungan terhadap konsumen


8/101

1-8

4. Fenomena bahwa suatu bank

memberikan kredit secara berlebihan(over lending) pada saat boom atau

bank mengurangi penyaluran kredit

pada saat resesi disebut sebagai :a. Credit securitization

b. Procyclicality

c. Unsecured credit




9/101

1-9

1.6 The potential consequences of failing to manage risks in banking

1.6.6 Dampak ekonomi atas terjadinya risiko

Over lending a cyclical phenomenon

Bank memberi kredit berlebihan saat boom dan kurangmemberikan kredit saat resesi. Ini terjadi karena saatresesi bank terpaksa melakukan penghapusan sehinggamodal bank menurun. Sementara modal merupakan

syarat untuk ekspansi

Dikenal dengan procyclicality terjadi pada kredit yang nilai

jaminannya naik terus. Bank memberikan kredit sangat besar saatboomterutama kredit property dan pembiayaan saham.


10/101

1-10

5. Menyangkut krisis likuiditas, maka yang

benar adalah :a. Sering terjadi pada retail banking

b. Sering terjadi pada wholesale market

c. Jarang terjadi pada retail banking

maupun wholesale market




11/101

1-11

1.6 The potential consequences of failing to manage risks in banking

1.6.6 Economic impact of a risk event

Krisis likuiditas :Jarang terjadi pada retail bankingSering terjadi pada wholesale banks karena tidak menerimadeposito dari nasabah retail. Tergantung pada asetnya untuk

jaminan yaitu obligasi pemerintah dan perusahaan. Saat pasar ini

mengalami kekurangan likuiditas, krisis dapat timbul.


12/101

1-12

6. Perbedaan utama antara Bank Umum

dan Bank Perkreditan Rakyat (BPR)adalah :

a. Akses terhadap sistem pembayaran

b. Penyaluran pinjaman kepadamasyarakat

c. Penghimpunan dana pihak ketiga




13/101

1-13


1.7.1 The Indonesian banking system

UU perbankan 1992 dan diamandemen 1998menggolongkan bank menjadi dua yaitu Bank umum danBank Perkreditan Rakyat (BPR). Bank umummenyediakan layanan lengkap dari valuta asing sampaidalam lalu lintas pembayaran.

BPR relatif lebih kecil skop dan operasinya dibandingbank komersial dan hanya menerima simpanan danmemberikan kredit tanpa bisa masuk dalam sistem

pembayaran

Di Indonesia masih ada lagi yaitu Badan Kredit Desa seperti BKDdan LDKP.


14/101

1-14

7. Istilah lain darigearingadalah :

a. Insolvencyb. Highly leveraged

c. Run on bank




15/101

1-15


2.1.1 Gearing

Gearing adalah ratio hutang dengan jumlah modal.Jadi bank memiliki jumlah hutang jauh lebih besar

dibandingkan dengan modal yang dimiliki.

Di Amerika bank dianggap sebagai highly leveraged.


16/101

1-16

8. Konsep tentang Return on Regulatory

Capital adalah memastikan bahwaa. Setiap aktivitas bisnis baru harusmempertimbangkan ketersediaan modal

b. Setiap penambahan modal harus diikuti

dengan ekspansi bisnis

c. Setiap transaksi bisnis mampu menghasilkan

laba untuk menambah modal




17/101

1-17

2.3.1 Adequacy of the return on regulatory capital

Hasil dari modal (Return on regulatory capital) adalah

ukuran kinerja yang dipergunakan untuk menilai apakahsuatu transaksi menghasilkan nilai /pendapatan agarmodal bisa tumbuh.

Perlu diingat resiko tidak pernah diperhitungkan biayanya tetapidiperhitungkan dalam marjin pendapatan atau pendapatan bersih

2.3 The grid and look up table approach to capital adequacy and credit risk in Basel I


18/101

1-18

9. Bank Sentral membantu bank dengan

menyediakan dana untuk mencegahterjadinya krisis. Hal ini disebut

sebagai :

a. Lender of last resort

b. Monetary stability

c. Money Stability




19/101

1-19


2.1.1 Central banks sebagai lenders of last resort

Masalah likuiditas dan insolvensi sudah terjadi sejak abad 18.

Muncul fungsi bank sebagai pengawas.Perlunya support bank sentral kepada perbankan.Bank sentral membantu perbankan dengan lender of last resortdalam rangka menjaga stabilitas sistem keuangan.Bank sentral membantu bank dengan menyediakan dana

untuk mencegah krisis.


20/101

1-20

10. Pada options contract, suatu posisi

untuk menjual hak membeliunderlying asset disebut :

a. Long call

b. Long put

c. Short call

d. Short put



21/101

1-21

OPTION

Istilah-istilah

Call Suatu opsi yang memberi hak kepada pembelinya untuk membeliunderlying instrument

Put Suatu opsi yang memberi hak kepada pembelinya untuk menjual underlying instrument

Long position Posisi membeli hak

Short position Posisi menjual hak

Determinants of Price

Keuntungan bagi holder/pemilik


22/101

1-22

11.Financial stability(stabilitas sistem

keuangan) adalah terjaganya sistemkeuangan untuk :

a. Memobilisasi dana secara efisien

b. Memitigasi profil risiko bank

c. Menjembatani pasar modal dan pasar

keuangand. Jawaban a,b,c salah



23/101

1-23


2.1.1 Financial stability

Penetapan standar bagi bank adalah meningkatkanefisiensi dan ketahan perbankan.Kestabilan sistem

keuangan ( Financial stability) adalah terjaganyasistem keuangan untuk

memobilisasi tabungan secara efisien,

menyediakan likuiditas,

dan alokasi investasi.

Financial stability dapat mengurangi terjadinya kegagalan lembagakeuangan secara individual.

Perhatian perlu dilakukan untuk mencegah jangan sampai sistemperbankan mengalami kelumpuhan.


24/101

1-24

12.The Basel Committee on Banking

Supervision didirikan oleh gubernurbank sentral 11 negara (G10) ditambahdengan Spanyol dan Luxembug padatahun :a. 1974

b. 1988

c. 1996




25/101

1-25

2.2 The original Basel Accord and capital adequacy for credit risk

2.2.1 Tujuan Basel I

The Basel Committee on Banking Supervision didirikan pada 1974oleh gubernur bank sentral negara the Group of Ten (G10), dengantujuan menseragamkan praktek pengaturan dan pengawasan.

The Basel Committee terdiri dari perwakilam G10 ditambah spanyoldan Luxembourg. Anggotanya adalah :

Belgium Canada France Germany

Italy J apan Netherlands SwedenSwitzerland United Kingdom United States

Spain Luxembourg


26/101

1-26

13. Basel I Capital Accord menetapkan hubungan

antara modal (capital) dengan risiko sebagaitarget capital ratio. Hubungan tersebut adalah :a. Target capital ratio adalah ATMR dibagi modal

b. Target capital ratio adalah modal dibagi ATMR

c. Target capital ratio adalah ATMR dikalikan modal




27/101

1-27

2.2 The original Basel Accord and capital adequacy for credit risk

2.2.3 The target capital ratio

The Basel I Accord menetapkan hubungan antara modaldan resiko. Dari berbagai kelompok bobot resiko makabank dapat menghitung target modalnya. target rasiomodal adalah jumlah modal dibagi ATMR.

The Basel Committee menetapkan minimum target rasion modal 8%.


28/101

1-28

14. Risiko pasar yang berasal dari transaksi

perdagangan (trading) dicover oleh modalyang berasal dari :

a. Tier 1

b. Tier 2

c. Tier 1 dan Tier 2

d. Tier 3



29/101

1-29

2.4 The bank capital requirements in Basel I

2.4.1 Capital structure

Dasar perhitungan modal termasuk hal2 sbb:

goodwill investments dalam unconsolidated banking dan finance companies,

dan investments dalam capital bank-bank lain dan finance companies

(subject to national supervisor discretion)minority investments dalam unconsolidated entities, (e.g. associate

banks).

Untuk dicatat bahwa hal tersebut diatas adalah Tier ketigayang dapat digunakan untuk mensuport bank hanya dalam

portofolio trading.


30/101

1-30

15. Portofolio perdagangan mempunyai DVaR Rp 5

juta dengan tingkat keyakinan 95%, artinya :a. Dalam periode satu hari perdagangan terdapat

peluang 5% kerugian di bawah Rp 5 juta

b. Dalam periode satu hari perdagangan terdapatpeluang 5% kerugian di atas Rp 5 juta

c. Dalam periode satu hari perdagangan terdapat

peluang 95% kerugian di atas Rp 5 juta




31/101

1-31

2.5 Basel I and the 1996 Market Risk Amendment

2.5.2 Value at Risk (VaR)

Laporan resiko bank berisi hal-hal sbb :

Portofolio yang perdagangan mempunyai DVaR USD 5m dengan

tingkat keyakinan 95%

Dengan pernyataan tsb diatas tingkatan (tingkatan keyakinan) yangberhubungan dengan tingkat probabilitas akan terjadinya beberapa kejadian.Dalam kasus di atas, resiko market akan terjadi kerugian nilai diatas tingkatkeyakinan yang ada. Biasanya probabilitas yang sering dipergunakandiperhitungkan pada tingkat keyakinan 95% atau tingkatan 99%

Secara sederhana DVaR diatas menyatakan :

Dalam periode satu hari perdagangan terdapat peluang 5% (100% -

95%) kerugian melebihi USD 5m


32/101

1-32

16. Salah satu tujuan diimplementasikannya

Basel II adalah meningkatkan transparansiportofolio aset dan profil risiko kepada

pemegang saham dan analis pasar. Hal ini

tercantum pada :a. Pilar 1 Basel II

b. Pilar 2 Basel II

c. Pilar 3 Basel IId. Jawaban a,b,c salah



33/101

1-33

3.1 Tiga Pilar Regulasi

3.1.3 Pilar 3 DisclosurePilar 3 adalah pilar market discipline. Bank for InternationalSettlements (BIS) mendefinisikan market discipline sebagaimekanisme pengelolaan internal dan eksternal dalam suatu

perekonomian pasar bebas tanpa adanya campur tanganpemerintah secara langsung.

Pilar 3 dirancang untuk membantu pemegang saham bank dan

analis pasar dan selanjutnya akan meningkatkan

transaparansi dalam hal-hal, seperti:

portofolio aset bankprofil risiko bank

Perlu diingat bahwa Basel I hanya mencakup Pilar I. Dalam praktekPilar II dan Pilar III ada pada semua negara, meskipun pendekatanyang digunakan untuk kedua Pilar tersebut dan aplikasinya

mungkin sangat beragam.


34/101

1-34

17. Menurut Standard & Poors, peringkat

obligasi yang termasuk dalam kategorispekulatif adalah :

a. BBB

b. BB

c. C

d. D



35/101

1-35

3.4 Basel II dan Sensitivitas Risiko

3.4.2 Peringkat Obligasi - lanjutanMoodys S&P Deskripsi

Ba BB Dalam kemampuannya untuk membayar bunga dan pokokpinjaman, peringkat obligasi dalam ketegori ini dianggap

spekulatif.Ba / BB menunjukkan tingkat spekulasi paling rendah.

Ca / CC merupakan tingkat spekulasi paling tinggi.

B BBCaa CCC

Ca CC

C C Obligasi dalam peringkat ini tidak mampu membayar bunga dan

bisa dikategorikan dalamincome bonds

D D Obligasi masuk dalamdefault, karena sudah tidak mampumembayar bunga dan pokok pinjaman.

Baik Moodys maupun Standard & Poors membuat beberapa

penyesuaian dalam peringkat yang mereka buat, sehinggamemperbanyak jumlah kategori peringkat yang tersedia.Moodys menggunakan simbol 1, 2 atau 3 dengan 1 menunjukkanpaling kuat: A 1 peringkat paling kuat and A3 adalah paling lemah.S&P menggunakan tanda plus dan minus : A+ peringkat A paling

kuat dan A- peringkat A paling lemah.


36/101

1-36

18. Suatu kontrak call options memberikan hak kepadapemegangnya untuk membeli USD dengan harga Rp.9.000/USD untuk jangka watu 1 bulan mendatang.Pembeli kontrak harus membayar Rp. 50/USD untukmemiliki hak tersebut. Setelah jatuh tempo (1 bulankemudian) ternyata nilai tukar spot adalah Rp.9.500/USD.

a. Premium = Rp. 9.000 ; Strike Price = Rp. 50 ; Current price ofunderlying = Rp. 9.500

b. Premium = Rp. 9.500 ; Strike Price = Rp. 9.000 ; Current priceof underlying = Rp. 50

c. Premium = Rp. 50 ; Strike Price = Rp. 9.000 ; Current price of

underlying = Rp. 9.500d. Jawaban a,b,c salah



37/101

1-37

OPTION

Istilah-istilah

Call Suatu opsi yang memberi hak kepada pembelinya untuk membeliunderlying instrument

Put Suatu opsi yang memberi hak kepada pembelinya untuk menjualunderlying instrument

Premium Nilai (harga) yang dibayar oleh pembeli kepada penjual

Strike price (X) Harga eksekusi (harga beli untuk call dan jual untuk put) dari underlying instruments

Expiry date Tanggal terakhir dimana opsi harus dieksekusi (tanggal jatuh tempo)

American Suatu opsi yang dapat dieksekusi setiap saat sepanjang umur opsi

European Opsi yang dapat dieksekusi hanya pada saat jatuh tempo

Long position Posisi membeli hak

Short position Posis menjual hak




38/101

1-38

19. Bank yang menerapkan IRBA untuk

perhitungan risiko kreditnya berarti harusmampu membuat peringkat (rating)

debitur/obligasi. Banyaknya peringkat

dipersyaratkan :

a. Minimal 8 peringkat

b. Maksimal 8 peringkatc. Minimal 4 peringkat

d. Maksimal 4 peringkat



39/101

1-39

3.4 Basel II dan Sensitivitas Risiko

3.4.2 Kedalaman cakupan

J ika suatu bank memilih menggunakan Internal Ratings-BasedApproach, jumlah peringkat yang dapat digunakan ditetapkan oleh

bank itu sendiri, meskipun diharapkan minimal ada delapanperingkat.

J ika digunakan Standardised Approach, bobot risiko grid pada

Basel II didasarkan pada Basel I yang didukung oleh peringkatkredit dari lembaga pemeringkat, bilamana tersedia. Pendekatanini memperbolehkan adanya beberapa pengelompokan bobotrisiko, seperti pedekatan Basel I.


40/101

1-40

20 Hargaput-call options dipengaruhi oleh

volatilitas. Volatilitas tersebutmencerminkan :a. Harga underlying assetpada saat kontrak opsi ini

jatuh tempo

b. Ekspektasi pasar terhadap fluktuasi harga

underlying asset

c. Penilaian nilai kontrak terhadap harga pasar saat ini(mark to market)



4 3 Trading instruments


41/101

1-41

4.3 Trading instruments

4.3.3 Instrumen derivatif option contracts

Harga opsi tegantung pada kemungkinan opsi dieksekusi. Untuk

menghitung nilai opsi digunakan ukuran volatilitas.

Volatilitas dari harga mencerminkan ekspektasi pasar mengenaisejauh mana harga akan bergerak naik-turun sepanjang umur opsi.

Volatilitas yang digunakan untuk menentukan harga opsi, ditentukanoleh pasar.


42/101

1-42

21. Menyangkut harga call options, maka :

a. Harga call options akan meningkat jikaharga underlying instrument turun

b. Harga call options akan meningkat jika

harga strike price naik

c. a dan b benar

d. a dan b salah



43/101

1-43

OPTION

Istilah-istilah


Current price of

underlying

C = S X, semakin tinggi harga pasar underying semakin tinggi harga call

P = X S, semakin tinngi harga pasar undelying semakin rendah harga put

Strike price C = S X, semakin tinggi strike price semakin rendah harga call

P = X S, semakin tinggi strike price semakin tinggi harga put

Maturity Semakin lama jatuh tempo semakin tinggi harga call maupun put

Volatility Semakin besar volatilitas harga undelying semakin tinggi harga call maupun put



44/101

1-44

22Debt service ratio merupakan model

pengukuran risiko kredit pada :a. Retail

b. Corporate

c. Sovereign

d. Semua jenis kredit



45/101

1-45

5.1.1 Sovereign credit risk financial ratio analysis

Sovereign risk seringkali diukur dengan cara yang samaseperti corporate debt dengan model yang dirancanguntuk menentukan kemampuan pemerintah suatu negaramemenuhi hutangnya (service its debts).

Debt service ratio didefinisikan sebagai pembayaranbunga dan pokok dari hutang valas pada masamendatang dibagi dengan pendapatan ekspor dan

penanaman modal asing (capital inflows).Debt service ratio merupakan rasio yang penting

untuk model2 pengukuran sovereign risk.

Seperti pada penilaian corporate debt, ada sejumlah rasio

yang dapat membantu menilai kemampuan suatu negarauntuk memenuhi hutangnya.


46/101

1-46

23 Inward investment merupakan suatu metode

untuk menilai kebijakan ekonomi domestikyang melakukan bubbles. Yang dimaksud

dengan bubblesadalah :

a. Cadangan devisa suatu negarab. Penilaian yang tinggi pada aset yang tidak tahan

lama

c. Upaya peningkatan fungsi intermediasi bank




47/101

1-47

5.1.1 Sovereign credit risk inward investment

Inward investment telah menjadi area analisa bagi investor dan bank,

khususnya apabila dikaitkan dengan kebijakan ekonomi domestik yangmelakukan bubbles (penilaian yang tinggi pada aset tertentu padahalaset tersebut tidak bertahan lama).

Contoh bubbles :

Harga properti komersial yang membubung tinggi di Tokyo pada 1990-an,nilai perusahaan high technology di AS dan Eropa pada akhir 1990-ansampai dengan tahun 2002.

Bubbles juga berperan pada krisis hutang di Asia pada pertengahan 1990,dimana harga properti komersial dan nilai ekuitas di negara-2 AsiaTenggara mencapai level yang tidak dapat bertahan lama.


48/101

1-48 Center for Applied Banking and Management (CABM) - STIE Perbanas Surabaya

24.Apabila suatu negara melakukankebijakan ekonomi yang bersifatbubbles,maka bank perlu mengantisipasinyadengan melakukan :a. Analisa sovereign risk

b. Analisa country risk

c. Analisa debt service ratio



49/101

1-49

5.1.1 Sovereign credit risk sovereign risk and countryrisk

Sovereign risk dan country risk seringkali dipandang

sebagai sinonim, padahal sovereign risk bisa dipandangsebagai bagian dari country risk.

Country riskmeliputi hukum domestik, politik danlingkungan perekonomian serta bagaimana hal-2 tersebut

mempengaruhi sektor swasta dalam perekonomian.Analisa country risk sangat perlu apabila memandang

inward investmentyang melibatkan pinjaman antarnegara, baik kepada perusahaan, individu maupun untukproyek


50/101


25.Yang dimaksud dengan mortgage

finance adalah :a. Pendanaan untuk sindikasi

b. Pendanaan untuk korporasi

c. Pendanaan untuk rumahd. Jawaban a,b,c salah


51/101

1-51

5.1.3 Retail customer credit risk

Pendanaan untuk rumah biasanya dikaitkan dengan mortgage

finance.

The sale and purchase of mortgages by professional investors,including pension funds and investment management companiesthrough the issues of securitized bonds has led to the developmentof highly sophisticated models to calculate the value of differentmortgage securitization bonds. These calculations include thecredit standing of the bonds.


52/101


26.Rasio yang digunakan untuk

menilai kemampuan likuiditas calondebitur adalah :

a. Aktiva lancar dibagi pasiva lancar

b. Arus kas dibagi bunga pinjaman

c. Kewajiban jangka panjang dibagi

modald. Jawaban a,b,c salah

5.2 The origin and use of credit analysis


53/101

1-53

g y

5.2.2 Analysis of creditworthiness corporate risk

Key ratios (rasio-rasio kunci)

Rasio yang biasanya digunakan dalam analisis kredit korporasimencakup:

Kinerja operasi Laba bersih dibagai kekayaan bersih (ROE)dan penjualan dibagi aktiva tetap(perputaran aktiva tetap).

debt service capability Arus kas dibagi bunga pinjaman

financial gearing (leverage) Kewajiban jangka panjang dibagi capital(kewajiban jangka panjang + modal)

likuiditas Aktiva lancar dibagi kewajiban lancar

Rasio dapat digunakan untuk mengembangkan grading models.Sebagai contoh, rasio dapat dibandingkan dengan angka rata-rataindustri, yang dikenal dengan univariate analysis, atau dimasukkandalamscoring system yang dikenal dengan multivariate analysis.


54/101


27.Upaya menjamin kelangsungan

operasi bank setelah munculnyakejadian eksternal yang sangatmerugikan adalah :

a. Business continuity planningb. Business resumption planning

c. a dan b benar

d. a dan b salah


55/101

1-55

6.3.5 External risk

Dulu bank aktif memperhatikan risiko eksternal untuk melindungidirinya dari dampak buruk, misalnya melindungi bank terhadap

pencurian.

Beberapa kejadian eksternal cukup memberi dampak yang besarsehingga menghentikan kemampuan bank menjalankan bisnisnya.Akibatnya harus disusun suatu upaya besar untuk menjaminkelangsungan operasi bank setelah kejadian semacam itu.

Upaya menjamin kelangsungan operasi bank tersebut disebutsebagai business continuity planningatau business

resumption planning. Sebelum Basel II fokus utama para manajerrisiko operasional pada beberapa bank adalah pada businesscontinuity planning.


56/101


28.Outsourcing menimbulkan risiko

operasional pada kendali bank,karena :a. Outsourcer mungkin merupakan subyek

ekonomi yang berbeda dengan bank

b. Outsourcer mungkin merupakan subyek

regulasi yang berbeda dengan regulasi

bank

c. a dan b benard. a dan b salah

6.4 How operational risk is changing


57/101

1-57

6.4.2 Why the severity of operational risk events is

increasing

Outsourcing

Beberapa bank melakukan outsource untuk operasionalnya,seringkali dari luar negeri. Kesepakatan outsourcing semacam inidipilih karena benefit efisiensi biaya dan proses. Meskipundemikian, outsourcing menimbulkan risiko operasional padakontrol bank karena:

bank mempercayakan elemen penting konsumennya kepadapihak outsourceroutsourcer mungkin merupakan subyek ekonomi yang cukup

berbedaoutsourcer mungkin merupakan subyek dari regulasi yangberbeda dengan regulasi bank.


58/101

1-58

29. Proses penilaian modal internal

secara berkelanjutan yang merupakan

bagian integral pengelolaan aktivitas

bisnis bank adalah tanggung jawab

dari :a. Manajemen Bank

b. Supervisor

c. Basel Committee



7.1 The importance of supervisory review


59/101

1-59

7.1 Proses penilaian modal secara internal

Supervisory review bukanlah suatu pengganti untuk

manajemen bank. Dewan direktur dan para seniordalam manajemen sebuah bank mempunyai tanggung

jawab untuk memastikan bahwa mereka mampumenjaga modal yang cukup untuk mendukung aktivitasbisnis bank, termasuk pula hal-hal diluar lingkup pilar 1.

Manajemen Bank bertanggung jawab untukmengembangkan suatu penilaian modal secara internalsecara berkelanjutan yang merupakan bagian integraldalam mengelola suatu aktivitas bisnis bank.


60/101

1-60

30. Prinsip kedua darifour eyes principlespada proses supervisory adalah :

a. Bank harus mempunyai suatu proses untukmenaksir kecukupan modal

b. Supervisor harus memastikan bahwa bankberoperasi di atas ketentuan rasio modalminimum

c. Supervisor harus meninjau ulang danmengevaluasi strategi bank dan pemenuhankecukupan modal internal

d. Supervisor pada tahap awal perlu intervensi

untuk menjaga agar modal tidak jatuh dibawah tingkatan minimum


7.2 An overview of the four key principles


61/101

1-61

7.2.2 Prinsip 2

Supervisor harus meninjau ulang dan mengevaluasi

strategi bank dan pemenuhan kecukupan modal internal,seperti halnya memonitor dan memastikan kepatuhanterhadap rasio modal yang ditetapkan Pemerintah

Para supervisor harus mengambil tindakan pengawasan

jika didapatkan hasil yang tidak sesuai dari proses ini


62/101

1-62

31. Four eyes principles tercantum pada :

a. Pilar 1 Basel IIb. Pilar 2 Basel II

c. Pilar 3 Basel II

d. Basel I




63/101

1-63

7.2 Overview empat prinsip utama

Basel Committee memperkenalkan 25 prinsip inti pengawasandalam " Prinsip Inti untuk Pengawasan Perbankan yang Efektif",yang dikeluarkan pada bulan September 1997.meliputi :

a. pre-conditions untuk pengawasan perbankan yang efektifb. perijinan dan strukturc. peraturan prinsip kehati-hatiand. metode pengawasan perbankan yang berkelanjutan

e. kebutuhan informasif. kekuasaan formalg. cross-border (lintas budaya) perbankan

Pilar 2 mengidentifikasi empat prinsip kunci supervisory untuk

melengkapi ke 25 kebijakan inti tersebut.


64/101

1-64

32. Yang paling membutuhkan kepatuhan

terhadap disclosure adalah :

a. Bank Go Publik

b. Bank Umum

c. Bank Perkreditan Rakyatd. Ketiganya memiliki tingkat kepatuhan

yang sama


7.3 The nature of disclosure


65/101

1-65

7.3 Kebutuhan Listing Authorities

Dalam kasus perusahaan yang listing pada suatu pasar bursa,perusahaan harus membuat disclosure yang diperlukan oleh

exchange rules.

Peraturan listing memerlukan cakupan publikasi laporan secaraluas ( sering dikenal sebagai FILINGS). Otoritas listing terkaitdengan kebutuhan pemegang saham dan secara keseluruhan di

dalam FILINGS ini berisi informasi keuangan yang terperinci.

Otoritas tidak hanya menetapkan aturan mereka sendiri;

mereka juga bertanggung jawab untuk memasukkan

disclosure yang diperlukan oleh badan lainnya.


66/101

1-66

33. Peraturan Bank Indonesia yang

menetapkan ketentuan tentang

implementasiGood Corporate

Governance adalah :

a. PBI 5/8/2003b. PBI 7/25/2005

c. PBI 8/4/2006




67/101

1-67

PRINSIP DASAR GCGPBI No: 8/4/PBI/2006

Transparansi(transparan):keterbukaan informasi & Proses dlm pengambilankeputusan.

Accountability (akuntabilitas):kejelasan fungsi & tanggung jawab agarpengelolaan bank efektif.

Responsibility(pertanggungjawaban):kepatuhan thd perundang-undangan &prinsip pengelolaan sehat.

Independency(independensi):pengelolaan yg profesional tanpapengaruh/tekanan dari pihak manapun.

Fairness(kewajaran):Keadilan & kesetaraan dlm memenuhi hak-hakstakeholder.


68/101

1-68

34. Komite yang bertugas untukmemastikan bahwa manajemen

mengambil langkah-langkahperbaikan pengendalian intern atauketaatan terhadap kebijakan dalam

kurun waktu tertentu adalah :a. Komite Manajemen Risiko

b. Komite Audit

c. Komite Remunerasi



8.2 Implementasisound corporate governance

8 2 3Komite khusus


69/101

1-69

8.2.3Komite khusus

Komite khusus dapat dibentuk agar anggota dewan yang layak dapatmelihat lebih luas bidang-bidang tertentu. Komite ini melingkupibidang :

risk management menciptakan kesamaan persepsi aktivitassenior management dalam mengelola kredit, pasar, likuiditas,operasional, hukum dan resiko lainnya

audit menyamakan persepsi terhadap auditor dan eksternal bank,

memastikan manajemen mengambil langkah perbaikan yangsesuai dalam kurun waktu tertentu untuk membenahi kelemahankontrol, serta ketidaktaatan terhadap kebijakan, hukum, danregulasi

remuneration menyamakan persepsi terhadap kompensasisenior managementdan personel kunci lainnya serta memastikankompensasi sesuai dengan budaya, tujuan, dan kontrol kondisibank


70/101

1-70

35.Teller menerima tarikan cek tanpamemeriksa kesesuaian tanda tangan, namun

bank tidak mengalami kerugian ataskelalaian ini.a. Kejadian ini tidak termasuk risiko operasional

dan tidak perlu dicatat

b. Kejadian ini termasuk risiko operasional dandicatat sebagai kejadian near miss

c. Bank harus memperbaiki internal process untukmengantisipasi kejadian yang sama




71/101

1-71

6.2.1 Risk of loss - contohBank G telah melakukan kesepakatan melakukan transaksi valas. Setelah terjadikesepakatan trader melakukan kesalahan transaksi bahwa dia membeli Yendengan menggunakan US dollars. Hal ini berarti bahwa trader mengambil posisi

longpada Yen. Untuk mengatasi kesalahan, trader bermaksud untuk menjual Yenyang dipikirnya telah dimiliki dan digunakan untuk membeli dollar.

Akibat dari kesalahan awal tsb., dia melakukan double kontrak dollarnya, satuuntuk menutup kesalahan, kontrak lainnya untuk mengambil posisi squaring off

(dia tidak memiliki dollar maupun Yen). Saat settlement kesalahan dapat diatasidan dia menjual dollarnya. Untungnya nilai tukar dollar mengalami peningkatansehingga dia memperoleh keuntungan.

Pada contoh ini, kejadian risiko operasional, kesalahan menempatkan transaksi,

mengakibatkan Bank G memperoleh keuntungan bukan kerugian. Hal ini harusdicatat sebagai kesalahan (near miss) untuk membantu bank memperbaiki

prosesnya karena belum tentu akan beruntung pada masa mendatang. Dalamkejadian ini keuntungan dicatat sebagai sundry profitbukan sebagai trading

profit.


72/101

1-72

36. Pelaksanaan fit and proper testoleh

Bank Indonesia merupakan tugas di

bidang :

a. Kebijakan moneter

b. Memelihara sistem pembayaranc. Mengatur dan mengawasi bank



9.1 The role of Bank Indonesia


73/101

1-73

9.1.4 Regulation and supervision

Bank Indonesia mengeluarkan peraturan tambahan tentangperizinan untuk sebuah bank yang meliputi :

Menyetujui pembukaan dan penutupan kantor bankMenyetujui pantas tidaknya suatu manajemen bank ( ujikepatutan & kelayakan)

Menyetujui untuk aktivitas perbankan tertentu.

Itu sebagai bentuk peran pengawasan bank Indonesia selakupengawas dalam mewujudkan monitoring langsung, baik secaralaporan berkala yang disampaikan bank kepada Bank Indonesia

maupun melakukan pemeriksaan langsung pada bank


74/101

1-74

37. Bank A memiliki rasio kecukupan modal

sebesar 12 %. Bank B mempunyai rasio

kecukupan modal 10 %. Manakahpernyataan berikut yang tepat :

a. Bank A mempunyai peluang ekspansi

bisnis lebih besar dibanding Bank Bb. Bank B mempunyai peluang ekspansi

bisnis lebih besar dibanding Bank A

c. Bank A pasti mempunyai modal lebihbesar dibanding Bank B

d. Bank B mempunyai modal pelengkapyang lebih besar dibanding Bank A



75/101

1-75

2.2.3 The target capital ratio

Rumus perhitungan target modal:

Modal

---------x 100 = Ratio (min 8%)ATMR

Perhitungan target modal adalah dengan menghitung ATMR. TheBasel Committee terus melakukan revisi ketentuan Basel I Accorduntuk dapat mencakup kegiatan bank yang makin luas.


76/101

1-76

38. Jika seorang nasabah ingin

melakukan transfer pembayaranmata uang US Dollar maka bank

melakukannya melalui :

a. BI RTGS

b. USD FTS

c. SKNBId. Jawaban a,b,c salah



9.1.3 Payment system


77/101

1-77

9.1.3 Payment system

Sistem pembayaran nasional meliputi sejumlah systems.Ini adalah:

a. System Kliring Nasional

b. T+0 Skedul Kliring

c. Inter-bank Electronic Transaction and InformationService System (BI-LINE)

d. BI RTGS Real Time Gross Settlement ( RTGS)

e. US Dollar Fund Transfer System.


78/101

1-78

39. Implementasi Manajemen Risiko

seperti tertuang pada PBI 5/8/2003

tidak berlaku bagi :

a. Bank berbentuk hukum Perseroan

Terbatas

b. Bank berbentuk hukum Perusahaan

Daerah

c. Bank berbentuk hukum Koperasid. Bank Perkreditan Rakyat


9.2 Risk management structure and scope


79/101

1-79

9.2.3 The application of regulation 5/8/PBI/2003

Peraturan ini berlaku bagi :

a. Bank berbentuk hukum Perseroan Terbatasb. Bank berbentuk hukum Perusahaan Daerah

c. Bank berbentuk hukum Koperasi


80/101

1-80

40. Risiko yang tercantum pada PBI

5/8/2003 dan profilnya harus

dilaporkan kepada Bank Indonesia

namun tidak tercantum pada Basel II

adalah :a. Risiko Hukum

b. Risiko Reputasi

c. Risiko Strategisd. Risiko Kepatuhan



81/101

1-81

IDENTIFIKASI RISIKO PADA MASING-2 JENIS AKTIVITAS


82/101

1-82

41. Pembukaan dan penutupan bank

merupakan salah satu peran banksentral yang terkait dengan :

a. Pembuatan kebijakan moneter

b. Penyelenggara sistem

pembayaran

c. Pengaturan dan pengawasan bankd. Pembuat kebijakan fiskal




83/101

1-83

9.1.4 Regulation and supervision

Bank Indonesia mengeluarkan peraturan tambahan tentangperizinan untuk sebuah bank yang meliputi :

Menyetujui pembukaan dan penutupan kantor bankMenyetujui pantas tidaknya suatu manajemen bank ( ujikepatutan & kelayakan)

Menyetujui untuk aktivitas perbankan tertentu.

Itu sebagai bentuk peran pengawasan bank Indonesia selakupengawas dalam mewujudkan monitoring langsung, baik secaralaporan berkala yang disampaikan bank kepada Bank Indonesia

maupun melakukan pemeriksaan langsung pada bank


84/101

1-84

42. Yang BUKAN merupakan metode

untuk melakukan proses review oleh

supervisor adalah :

a. Off-site visits dan on site visits

b. Fit & proper terhadap pengurus bankc. Pertemuan dengan manajemen bank

d. Monitoring terhadap laporan secara

berkala




85/101

1-85

7.2.2 Prinsip 2

Proses Supervisory review dapat meliputi kombinasitertentu dari metode informasi sebagai berikut :

a. kunjungan di tempatb. off-site reviewc. pertemuan-pertemuan dengan manajemen bank

d. meninjau ulang relevansi pekerjaan yangdilaksanakan oleh auditor eksternal dalammemonitor laporan berkala


86/101

1-86

43. Tugas untuk mengawasi manajemen senior

dalam mengelola risiko kredit, pasar,

likuiditas, operasional, hukum dan risikolainnya yang melekat dalam aktivitas usaha

bank adalah merupakan kewajiban dari

suatu komite pada dewan komisaris, yaitu:a. Komite Audit

b. Komite Renumerasi

c. Komite Manajemen Risiko

d. Komite Kepatuhan


8.2 Implementasisound corporate governance

8 2 3K it kh


87/101

1-87

8.2.3Komite khususKomite khusus dapat dibentuk agar anggota dewan yang layak dapatmelihat lebih luas bidang-bidang tertentu. Komite ini melingkupibidang :

risk management menciptakan kesamaan persepsi aktivitassenior management dalam mengelola kredit, pasar, likuiditas,operasional, hukum dan resiko lainnya

audit menyamakan persepsi terhadap auditor dan eksternal bank,memastikan manajemen mengambil langkah perbaikan yangsesuai dalam kurun waktu tertentu untuk membenahi kelemahankontrol, serta ketidaktaatan terhadap kebijakan, hukum, danregulasi

remuneration menyamakan persepsi terhadap kompensasisenior managementdan personel kunci lainnya serta memastikankompensasi sesuai dengan budaya, tujuan, dan kontrol kondisibank


88/101

1-88

44. Suatu bank menerima pinjaman dalambentuk dolar, untuk menghindari risiko

valas bank tersebut melakukan transaksicurrency swap dengan Swap Dealer, yaitudolar ke rupiah. Dalam transaksi ini banktersebut terekspose pada risiko:

a. Risiko valas

b. Risiko valas dan bunga dalam dolar

c. Risiko bunga baik dalam rupiah maupun dolar

d. Risiko valas, bunga rupiah dan bunga dalamdolar


4. MARKET RISK & TREASURY RISK

4.3 TRADING INSTRUMENTS

4.3.2 CASH

I t D k i i Ri ik A lik i


89/101

1-89

Instrumen Deskripsi Risiko Aplikasi

Spot FX Pertukaran dlm mata uang berbeda maks 2 hari FX

Forward FX Pertukaran dlm mata uang berbeda dimasa datang (lebih lamadari dua hari) dg kurs yg disepakati saat ini

Bunga & FX Prsh INA akan bayar US$ dlm 3 bulan ----->beli forward US$ 3 bulan

FX rate swap Kombinasi transaksi spot & forward dalam mata uang berbedasekaligus

Bunga Prsh INA terima US$ sekarang, diinvesdlm RP, wajib membayar US$ dlm 3 bulan->jual US$ spot +jual Rp forward

Loan & Deposit Diperdagangkan di pasar uang antar bank dengan bunga tetap.Umumnya untuk pemenuhan likuiditas

Bunga

Bonds Pembayaran bunga tetap secara periodik dan pokok pinjamanpada saat jatuh tempo

Bunga & spesifik

Equity Pembelian dan penjualan saham perusahaan yang tercatat diberbagai bursa

Ekuitas &spesifik

Commodity (Physical) Membeli/menjual produk fisik (hasil pertanian, emas) dipasarsekunder pada harga & waktu yg telah disepakati. OTC traded

Komoditas

Commodity (Forward) Komdts & bunga

4.3.3 DERIVATIVES: Nilainya tergantung pada underlying assets. Tidak terdapat pertukaran principal

Future contracts Kesepakatan untuk masuk kontrak underlying (beli / jual) dimasadatang pada harga yang disepakati. Exchange traded

Bunga & risk inunderlying

Prsh INA akan bayar US$ dlm 3 bulan

->beli future US$ 3 bilan

Interest rate swap Pertukaran suku bunga (fixed/floating) periodik dimasa datang,

tanpa principal.OTC traded

Bunga Prsh pinjam dg bunga floating, khawatir

bunga naik ->swap float dg tetapCurrency swap Pertukaran suku bunga periodik dimasa datang dalam mata uang

berbeda disertai dg pertukaran mata uang pada kurs spot. OTCtraded

Bunga & FX Prs INA pinjamn dlm US$ ->swap US$pokok +bunga dg Rp

FRA Kontrak untuk memberi pinjaman/meminjam pada harga tertentudimasa datang. OTC traded

Bunga Prsh INA akan bayar US$ dlm 3 bulan

->beli foorward US$ 3 bilan

Option Memberi hak kepada pembelinya untuk masuk kontrak underlying

pada harga yang disepakati

Bunga, risk in

underlying &volatility

Prsh beli saham X takut harga turun ->

long (beli) put atau short (jual) call option


90/101

1-90

45. Risk appetite / besarnya risiko yang

siap untuk ditanggung ditentukan oleh :

a. Bank Sentral

b. Dewan Komisaris

c. Dewan Direksi dan Pejabat Eksekutifd. Auditor eksternal


9.3 Risk management limit setting

9.3.1 Kebijakan Prosedur dan penetapan limit


91/101

1-91

Kebijakan Manajemen Resiko berisi suatu penilaianresiko yang berhubungan dengan masing-masingtransaksi dan produk. Sekurang-kurangnya meliputi:

a. penetapan risiko yang terkait dengan produk dan transaksiperbankan yang didasarkan atas hasil analisis Bank terhadaprisiko yang melekatpada setiap produk dan transaksiperbankan yang telah dan akandilakukan sesuai dengan

nature dan kompleksitas usaha Bank;b. penetapan penggunaan metode pengukuran dan sistem

informasimanajemen risiko dalam rangka mengkalkulasisecara tepat eksposur risiko pada setiap produk dan transaksi

perbankan serta aktivitasfungsional Bank,


92/101

1-92

46. Dalam menghitung besarnya

unexpected loss dalam risiko

operasional, bank menggunakan:

a. Rata-rata kerugian masa lalu

b. Median kerugian masa laluc. Modus kerugian masa lalu

d. Simpangan baku kerugian masa lalu


6 2 2 Expected loss verses unexpected loss


93/101

1-93

6.2.2 Expected loss verses unexpected loss

Suatu metode sederhana menghitung unexpected loss

adalah menggunakan standard deviation. Standarddeviation adalah suatu ukuran jarak suatu nilai darirata2nya (average/mean). Dalam keadaan ini, standarddeviation mengukur jarak suatu kerugian dari risikooperasional tertentu, terhadap rata-2 kerugian semua

kejadian risiko operasional. Unexpected losses umumnyadiasumsikan sebagai kerugian dengan standard deviationyang memasukkan maksimal 0.1% dari semua kerugianterhadap rata2nya (average/ mean).


94/101

1-94

47. Ketika kejadian-kejadian risiko

operasional terjadi, maka dampak

yang langsung terhadap nasabahadalah seperti di bawah ini kecuali :

a. Keuntungan bank menurun

b. Lemahnya keamanan

c. Pelayanan terganggu

d. Kualitas pelayanan buruk dirasakan



95/101

1-95


96/101

1-96

48. Hal di bawah ini adalah salah satupertimbangan utama mengapa bank

memiliki kecukupan modal dalam Pilar IBasel II:a. Melindungi bank dari risiko kredit, operasional

dan risiko pasar di trading book

b. Melindungi bank risiko konsentrasi kredit.c. Melindungi bank risiko suku bunga di banking

book

d. Melindungi bank dari risiko strategik


3.1 Tiga Pilar Regulasi

3 1 4 Struktur Regulasi Basel II


97/101

1-97

3.1.4 Struktur Regulasi Basel II

Pillar 1Minimum Capital

CreditRisk

OperationalRisk

Market Risk Trading Book

StandardisedApproach

IRBapproaches

1996 CapitalAccord

amendment

BasicIndicatorApproach

AdvancedMeasurement

ApproachFoundation Advanced

Collateral Securitization

StandardisedApproach


98/101

1-98

49. Implementasi peraturan baru yang

diterbitkan oleh Bank Indonesia dapat

menimbulkan risiko operasional yangbersumber dari :

a. Proses Internal

b. Sistem

c. Eksternal

d. Hukum



99/101

1-99

RISIKO

OPERASIONAL

Proses Internal Karyawan Sistem Eksternal Hukum

Proses atau prosedur Karyawan bankPenggunaan teknolo-

gi & sistemDiluar kendali bank

Ketidakpastian dalamaplikasi atau interpre-tasi kontrak, hukum,

atau regulasi

Definisi

6.3 Event Categories

-Inadequate documentation-Lack of controls

-Markerting errors-Misselling

-Money laundering-Incorrect or insufficient

reporting-Transaction error

-Health and safety issues-High staff turnover

-Internal fraud-Labor disputes

-Poor mgmt practice-Poor staff training

-Over reliance on key staff-Activities of a rogue trader

-Data corruption-Data entry errors

-Programming errors-Reliance on black-boxtechnology

-Service interruption-System security issues

-System suitability-Use of new untried tech.

-Events at other bank whichhave an industry-wide impact

-External fraud & theft-Fire

-Natural disaster-Failure of outsourcing

arrangement

-The implementation of newregulations

-Riots and civil protest-Terrorism

-KYC legislation-Data protection .

-Etc.Risk Events

Daiwa Bank, New York UBS Warburg, Tokyo Bank of Scotland National Westminster Bank Bear StermsContoh

BOUNDARY EVENTS


100/101

1-100

50. Terkait dengan risk loss dan risk event,

manakah kalimat di bawah ini yang tidak

tepat :a. Risk loss terjadi karena adanya risk event.

b. Risk loss dapat berdampak pada finansial

maupun non finansialc. Risk event terjadi karena adanya risk loss

d. Risk loss dapat berdampak pada kerugian

langsung maupun tidak langsung


1.1 Banks, risk and the need for regulation

1.1 Banks, risk and the need for regulation


101/101

1-101

Konsep penting dalam risiko yang perlu dimengerti dalam programsertifikasi:

Risk eventadalah terjadinya suatu peristiwa yangmenyebabkan potensi kerugian. (a bad outcome).

Risk loss adalah kerugian yang harus diterima sebagaikonsekuensi langsung maupun tidak langsung dari riskevent. Kerugian ini dapat berupa kerugian finansialmaupun non finansial.

Pre Test L 1 Version B4

Documents

Transcript of Pre Test L 1 Version B4