ASURANSI DAN DANA PENSIUN

NAMA KELOMPOK

1. ASTRID MELANONIA2. ERNI HIDAYANTI3. MILLA CHAIRUNNISA4. M. AL MUWAHID5. M. RIZKI AULIA

ASURANSI

Pengertian Asuransi

Contoh prusahaan asuransi

Prinsip-prinsip asuransi

Jenis-jenis risiko usaha asuransi

Keuntungan dari usaha asuransi

Jenis-jenis Asuransi

PENGERTIAN ASURANSI

Asuransi adalah suatu alat untuk mengurangi risiko yang melekat pada perekonomian, dengan cara manggabungkan sejumlah unit-unit yang terkena risiko yang sama atau hampir sama, dalam jumlah yang cukup besar, agar probabilitas kerugiannya dapat diramalkan dan bila kerugian yang diramalkan terjadi akan dibagi secara proposional oleh semua pihak dalam gabungan itu.

JENIS-JENIS ASURANSI

Dilihat dari segi fungsinya

Dilihat dari segi kepemilikann ya

Dari segi fungsinya

ASURANSI KERUGIAN ASURANSI JIWA

REASURANSI

Dari segi

kepemilikannya Asuransi milik pemerintah

Asur

ansi

mili

k sw

asta

Asuransi milik

perusahaan asing

Asuransi milik campuran

Keuntungan dari usaha asuransi untuk masing -masing pihak adalah sebagai berikut:

Bagi nasabahBeberapa keuntungan asuransi yang bisa didapatkan seseorang ketika menjadi nasabah perusahaan asuransi antara lain:1. Memberikan rasa aman dan ketenangan hidup.2. Merupakan simpanan yang pada saat jatuh tempo dapat

ditarik kembali.3. Terhindar dari risiko kerugian atau kehilangan.4. Memperoleh penghasilan di masa yang akan datang.5. Memperoleh penggantian akibat kerusakan atau kehilangan.6. Menjadikan seseorang bisa lebih tertib dalam mengatur

keuangan mereka.7. Memudahkan urusan.

Keuntungan dari usaha asuransi untuk masing -masing pihak adalah sebagai berikut:

Bagi perusahaan asuransia. Keuntungan dari premi yang diberikan ke

nasabah.b. Keuntungan dari hasil penyertaan modal di

perusahaan lain.c. Keuntungan dari hasil bunga dari investasi

di surat – surat berharga.

Risiko – risiko yang timbul dari setiap pemberian usaha pertanggungan asuransi adalah sebagai

berikut :

1. Risiko murni, artinya bahwa ada ketidakpastian terjadinya sesuatu kerugian atau dengan kata lain hanya ada peluang merugi dan bukan suatu peluang keuntungan.

2. Risiko spekulatif, artinya risiko dengan terjadinya dua kemungkinan, yaitu peluang untuk mengalami kerugian keuangan atau memperoleh keuntungan dalam hal ini kemungkinan terjadi kerugian atau keuntungan.

3. Risiko individu, dibagi 3: pribadi, harta, tanggung gugat

Prinsip-prinsip

asuransi adalah

a. Prinsip kepentingan yang dapat di Asuransikan (Insurable Interest)

b. Itikad baik (Utmost Good Faith) c. Ganti rugi (Indeminity) d. Suatu sebab akibat (Proximate

Cause) e. Subrogasi (Subrogation) f. Kontribusi (Contribution)

CONTOH PERUSAHAAN ASURANSI

DANA PENSIUN

Pengertian Dana Pensiun

Peserta dan usia pensiun

Fungsi program pensiun

Asas-asas dana pensiun

Tujuan penyelenggaraan dana pensiun

Hakikat program pensiun

Jenis lembaga pengelola dana pensiun

Program kerja pensiun

Keunggulan dan kelemahan dana pensiun

PENGERTIAN DANA PENSIUN

Dana Pensiun (Pension Funds) adalah sekumpulan aset yang dikelola dan dijalankan oleh suatu lembaga untuk menghasilkan suatu manfaat pensiun yaitu suatu pembayaran berkala yang dibayarkan kepada peserta pada saat dan dengan cara yang ditetapkan dalam ketentuan yang menjadi dasar penyelenggaraan program pensiun dimana pembayaran manfaat tersebut dikaitkan dengan pencapaian usia tertentu.

Hakikat program pensiun adalah, sebagai berikut:

1. Mengajak masyarakat dan karyawan untuk selalu siap menghadapi masa depan terutama di hari tua (masa pensiun).

2. Mengajak masyarakat dan karyawan untuk menyisihkan sebagian dari pendapatan yang diperoleh selama masih aktif bekerja ke program pensiun.

3. Membantu mempersiapkan peserta untuk dapat tetap menikmati hidup layak (dimasa pensiun) dengan memperoleh pembayaran manfaat pensiun.

TUJUAN PENYELENGGARAAN DANA PENSIUN

Bagi pemberi kerjaa. Memberikan penghargaan kepada para karyawannya yang

telah mengabdi di perusahaan tersebut.b. Agar dimasa pensiun karyawan tersebut tetap dapat

menikmati hasil yang diperoleh setelah bekerja di perusahaannya.

c. Meningkatkan motivasi karyawan dalam melaksanakan tugas sehari-hari.

d. Meningkatkan citra perusahaan di mata masyarakat dan pemerintah.

e. Kewajiban moral.f. Loyalitasg. Kompetisi pasar tenaga kerja

TUJUAN PENYELENGGARAAN DANA PENSIUN

Bagi Karyawan.Kepastian memperoleh penghasilan dimasa yang akan datang sesudah masa pensiun.Memberikan rasa aman dan dapat meningkatkan motivasi untuk bekerja.Agar tetap memiliki penghasilan pada saat mencapai usia pensiun,Kompensasi yang lebih baik karena karyawan mempunyai tambahan kompensasi, meskipun baru bisa dinikmati pada saat mencapai usia pensiun/berhenti bekerja.

Bagi Lembaga Pengelola Dana PensiunMengelola dana pensiun untuk memperoleh keuntungan dengan melakukan berbagai kegiatan investasi.Turut membantu dan mendukung program pemerintah.

Asas – asas Dana Pensiuna Penyelenggaraan dilakukan dengan sistem

pendanaan

b Pemisahan kekayaan dana pensiun dari kekayaan pendiri

c Kesempatan untuk mendirikan dana pensiun

d Penundaan manfaat

e Pembinaan dan pengawasan

Kebebasanf

Fungsi program pensiun adalah

- Asuransi, yaitu: peserta yang meninggal dunia atau cacat sebelum mencapai usia pensiun dapat diberikan uang pertanggungan atas beban bersama dari dana pensiun.- Tabungan, yaitu: himpunan iuran peserta dan iuran pemberi kerja merupakan tabungan untuk dan atas nama pesertanya sendiri. Iuran yang dibayarkan oleh karyawan dapat dilihat setiap bulan sebagai tabungan dari para pesertanya.- Pensiun, yaitu: seluruh himpunan iuran peserta dan iuran pemberi kerja serta hasil pengelolaannya akan dibayarkan dalam bentuk manfaat pensiun sejak bulan pertama sejak mencapai usia pensiun selama seumur hidup peserta, dan janda/duda peserta.

Peserta dan usia

pensiun Pensiun normal (normal retirement)

Pens

iun

dipe

rcep

at

(ear

ly re

tirem

ent) Pensiun cacat

(disable retirement)

Pensiun ditunda (deffered retirement)

JENIS LEMBAGA PENGELOLA DANA PENSIUN

Dana Pensiun Pemberi Kerja (DPPK)Dana pensiun yang dibentuk oleh orang atau badan yang

mempekerjakan karyawan, selaku pendiri untuk menyelenggarakan program pensiun manfaat pasti dan program pensiun iuran pasti bagi kepentingan sebagian atau seluruh karyawan sebagai peserta, dan yang menimbulkan kewajiban terhadap pemberi kerja.(UU No.11 Thn 1992)

Dana Pensiun Lembaga KeuanganDana pensiun yang dibentuk oleh bank atau perusahaan

asuransi jiwa, untuk menyelenggarakan program pensiun iuran pasti bagi perorangan baik karyawan maupun pekerja mandiri yang terpisah dari dana pensiun pemberi kerja bagi karyawan bank atau perusahaan asuransi yang bersangkutan (UU No.11 Thn 1992)

1. Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP)Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP) adalah program pensiun yang memberikan formula tertentu atas manfaat yang akan diterima peserta pada saat mencapai usia pensiun.2. Program Pensiun Iuran Pasti (PPIP)Program Pensiun Iuran Pasti (PPIP) yaitu program pensiun yang menetapkan besarnya iuran karyawan dan perusahaan (pemberi kerja). 3. Program Pensiun Berdasarkan Keuntungan (profit sharing

pension plan)Program pensiun berdasarkan keuntungan adalah program pensiun iuran pasti, dengan iuran hanya dari pemberi kerja yang didasarkan pada rumus yang dikaitkan dengan keuntungan pemberi kerja.

Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP)

• Keunggulan- Besar manfaat pensiun

mudah dihitung.- Lebih memberikan

kepastian kepada peserta/karyawan.

- Lebih medah memberikan penghargaan untuk masa kerja lalu.

• Kekurangan- Beban biaya mudah

berfluktuasi- Nilai hak peserta

sebelum pensiun tidak medah ditentukan

Program Pensiun Iuran pasti

• Keunggulan- Beban biaya stabil dan

mudah diperkirakan- Nilai hak peserta

setiap saat mudah detetapkan

- Resiko investasi dan Mortalitas ditanggung oleh peserta

• Kekurangan- Besar manfaat

pensiun tidak mudah ditentukan

- Lebih sulit memperkirakan besar penghargaan untuk masa kerja lampau.

Keunggulan dana pensiun

a) Pengelola yang ditunjuk, seyogianya profesional, setia

(loyal), jujur, serta mampu menyusun rencana dan perfikir

jangka panjang.

b) Sesuai UU No. 11 Tahun 1992, dana pensiun dibebaskan

dari pajak penghasilan dengan demikian para peserta dapat

menikmati manfaat pensiun secara maksimal.

c) Seluruh himpunan iuran dan hasil pengelolaan kekayaan,

investasi dibagikan kepada peserta atau ahli warisnya

prorata menurut jumlah iuran dan masa kepesertaannya.

Keunggulan dana pensiun

d) Untuk mengurangi resiko kematian atau kecelakaan dari

peserta, maka sebagian atau seluruh peserta dapat

dipertanggungkan dengan asuransi jiwa atau kecelakaan

kepada perusahaan asuransi.

e) Manfaat pensiun dapat dinikmati secara berkala bulanan

selama seumur hidup dengan jumlah yang sama bagi peserta

dan bagi janda atau duda dari peserta, serta anak yatim piatu

dari peserta sampai berusia 25 tahun.

a) Pengelola Yayasan Dana Pensiuan (YDP) masih banyak yang

kurang profesional.

b) Arahan investasi kurang jelas dan kurang konsisten terhadap

pencapaian tujuan program pensiun.

c) Banyak investasi dilakukan pada aktiva tetap yang kurang

produktif, tidak cepat menghasilkan.

d) Arahan administrasi keuangan, sebagai pedoman penatausahaan

kekayaan dana pensiun kurang dipersiapkan dengan baik.

e) Investasi gedung kantor yang berlebihan atau mewah.

Kelemahan dana pensiun

TERIMAKASIH ATAS

PERHATIANNYA