PERBANKKAN SYARIAH

اإلسالمية المصرفية

al-Mashrafiyah al-Islamiyah

Pengertian Bank Syariah :

Bank syariah adalah lembaga keuangan yang usaha

pokoknya adalah memberikan kredit dan jasa-jasa

dalam lalu lintas pembayaran serta peredaran uang

yang pengeporasiannya berdasarkan dengan prinsip-

prinsip Syariah dan didasarkan pada tata cara

bermuamalat secara Syariah, yakni mengacu kepada

Alquran dan Al-Hadis.

Dasar Hukum Perbankan Syariah

Kemunculaan perbankan syariah diawali dengan

disahkannya Undang-Undang No. 7 tahun 1992

tentang Perbankan. selanjutnya dikeluarkan

peraturan pelaksanaan mengenai Bank

Berdasarkan Prinsip Bagi Hasil yaitu dalam

Peraturan Pemerintah Nomor 72 tahun 1992

tentang Bank Berdasarkan Prinsip Bagi Hasil.

Lanjutan...

Akan tetapi oleh Bank Indonesia, Peraturan Pemerintah

nomor 72 dicabut, dan dinyatakan tidak berlaku. Bank

Indonesia pada tanggal 12 Mei 1999 mengeluarkan

peraturan mengenai Bank Berdasarkan Prinsip Syariah

yang masing-masing dalam Surat Keputusan Direksi

Bank Indonesia Nomor 32/34/KEP/DIR/1999 tentang

Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah dan Surat

Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor

32/36/KEP/DIR/1999 tentang Bank Perkreditan Rakyat

Berdasarkan Prinsip Syariah.

Tujuan dikembangkanya Bank Syariah :

Memenuhi kebutuhan jasa perbankan bagi masyarakat

yang tidak menerima konsep bunga

Membuka peluang pembiayaan bagi pengembangan

usaha berdasarkan prinsip kemitraan

Memenuhi kebutuhan akan produk dan jasa perbankan

yang memiliki beberapa keunggulan komparatif

berupa peniadaan pembebanan bunga yang

berkesinambungan,

Prinsip Operasi Bank Syariah

Prinsip Titipan atau Simpanan (Al-Wadiah)

Al-Wadiah dapat diartikan sebagai titipan murni dari satu pihak

ke pihak lain, baik individu maupun badan hukum, yang harus

dijaga dan dikembalikan kapan saja si penitip menghendaki

Prinsip Jual Beli (Al-Tijarah)

Prinsip ini merupakan suatu sistem yang menerapkan tata

cara jual beli, dimana bank akan membeli terlebih dahulu

barang yang dibutuhkan atau mengangkat nasabah sebagai

agen bank

Prinsip Sewa (Al-Ijarah)

Al-ijarah adalah akad pemindahan hak guna atas

barang atau jasa, melalui pembayaran upah sewa,

tanpa diikuti dengan pemindahan hak kepemilikan

atas barang itu sendiri.

Prinsip Jasa (Fee-Based Service)

Prinsip ini meliputi seluruh layanan non-pembiayaan

yang diberikan bank.

Prinsip Bagi Hasil (Profit Sharing)

Sistem ini adalah suatu sistem yang meliputi tatacara

pembagian hasil usaha antara penyedia dana dengan

pengelola dana.

Sistem Operasional Bank Syariah

Pada sistem operasi bank syariah, pemilik dana

menanamkan uangnya di bank tidak dengan motif

mendapatkan bunga, tapi dalam rangka

mendapatkan keuntungan bagi hasil. Dana

nasabah tersebut kemudian disalurkan kepada

mereka yang membutuhkan (misalnya modal

usaha), dengan perjanjian pembagian keuntungan

sesuai kesepakatan.

Pengawasan dalam Perbankkan Syariah

Untuk bank berdasarkan prinsip syariah berlaku sistem pengawasan rangkap (two tier), yaitu:

1. Pengawasan Umum suatu pengawasan seperti yang berlaku juga terhadap bank-bank umum. Dalam hal ini Bank Indonesia akan bertindak sebagai pengawas utama

2. Pengawasan KhususPengawasan khusus terhadap bank Islam oleh bank Indonesia diperlakukan sama dengan bank konvensional. Namun, pengawasan terhadap bank Islam dilakukan oleh Dewan Pengawas Syariah yaitu suatu perangkat bank yang bersifat independen

Jenis-jenis Akad Bank Syariah

Penghimpunan Dana Penyaluran Dana Jasa-jasa Perbankan

Wadiah Piutang Rahn

- Giro - Qardh Wakalah

- Tabungan - Murabahah Kafalah

Mudharabah - Salam Hawalah

- Tabungan - Istishna Sharf

- Deposito Investasi

- Mudharabah : a. Mutlaqah

- Mudharabah b. Muqayyadah

- Musyarakah

Sewa

- Ijarah

- Ijarah Muntahiyyah Bittamlik

Contoh lembaga Bank Syariah :

Bank Muamalat

PT Bank Muamalat Indonesia Tbk didirikan pada

tahun 1991, diprakarsai oleh Majelis Ulama

Indonesia (MUI) dan Pemerintah Indonesia, dan

memulai kegiatan operasinya pada bulan Mei 1992.

Dengan dukungan nyata dari eksponen Ikatan

Cendekiawan Muslim se-Indonesia (ICMI) dan

beberapa pengusaha Muslim, pendirian Bank

Muamalat juga menerima dukungan masyarakat.

Produk dan Jasa Bank Muamalat :

Produk Bagi Penyimpan Dana (Shahibul Maal)

1. Tabungan Ummat

2. Tabungan Ummat Junior Tabungan Umat Junior

3. Kartu Shar-E

4. Giro Wadiah

Deposito Mudharabah

DPLK Muamalat Dana Pensiun Lembaga Keuangan

(DPLK) Muamalat

Produk Bagi Pengelola Dana (Mudharib)

Piutang Murabahah

Piutang Ishtisna’

Pembiayaan Mudharabah

Pembiayaan Musyarakah

Rahn (Gadai Syariah)

Peta Potensi Pengembangan Perbankan Syariah

Potensial

Cukup Potensial

Sangat Potensial

Kurang Potensial

SEKIAN