PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE …eprints.perbanas.ac.id/2203/2/COVER.pdfii pengaruh...

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN

BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA

DI INDONESIA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

HENDRA STYAWAN

NIM : 2012210093

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2016

i




DI INDONESIA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

HENDRA STYAWAN

NIM : 2012210093

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2016

ii




DI INDONESIA

Diajukan oleh :

HENDRA STYAWAN

NIM : 2012210093

Skripsi ini telah dibimbing dan

dinyatakan siap diujikan

Dosen Pembimbing

Tanggal :

Drs.Ec. HERIZON, M.Si.

iii

SKRIPSI




DI INDONESIA

Disusun oleh

HENDRA STYAWAN

NIM : 2012210093

Dipertahankan di depan Tim Penguji

Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

Pada tanggal 1 September 2016

Tim Penguji

Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. ............................

Sekretaris : Drs. Ec. Herizon, M.Si. ............................

Anggota : Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M. ............................

iv

PERNGESAHAN SKRIPSI

Nama : Hendra Styawan

Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 23 Oktober 1993

N.I.M : 2012210093

Program Studi : Manajemen

Program Pendidikan : Sarjana

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : Pengaruh Risiko Usaha Dan Good Corporate

Governance Terhadap Skor Kesehatan Bank Umum

Swasta Nasional Devisa Di Indonesia

Disetujui dan diterima baik oleh :

Ketua Program Studi Manajemen Dosen Pembimbing

Tanggal : Tanggal :

Dr. MUAZAROH S.E, M.T. Drs.Ec. HERIZON, M.Si.

v

MOTTO

Beranilah Bermimpi Sebelum Kamu Bertindak

Tanpa Keberanian Tidak Akan Ada Impian

Akibatnya Tidak Ada Tindakan Apapun

PERSEMBAHAN

Tak terasa selama 4 tahun masa” saya masuk kuliah pertama kalinya di STIE

Perbanas Surabaya dimana pada akhirnya tanggal 1 september 2016 merupakan

salah satu hari yang bersejarah bagi saya, saya dinyatakan LULUS, benar” tak

menyagka saya akhirnya bisa lulus dan tak lupa skripsi ini saya persembahkan

untuk orang” yang membantu dalam menyelesaikan skripsi

Saya berterima kasih dan sangat bersyukur pada Allah SWT yang selalu

memberi saya kekuatan untuk bisa menyelesaikan tugas akhir dengan baik

dan melancarkan sidang saya sehingga saya bisa lulus dengan nilai yang

memuaskan.

Buat kedua orang tua saya yang tercinta dan tersayang, yaitu Papa dan Mama

yang telah mengkuliahkan dan selalu mendoakan saya, semoga usahanya

selalu lancar dan terus berkembang menjadi lebih baik. Terima kasih buat

semuanya, hendra sayang mama dan papa ♥♥♥♥♥

Buat kakak saya satu”nya Irwan Rahmatullah Putra terima kasih buat semua

arahan sebelum saya mengambil metpen bahwa metode pemasaran itu seperti

apa aja yang ujung ujungnya tapi malah nekat ngambil metode perbankan

operasional hahaha :D, ndang nikah wan . . .:P

Buat Dosen Pembimbing saya Bapak Drs. Herizon M.Si (Pak Herison),

terima kasih banyak atas arahan serta bimbingannya selama ini sehingga saya

dapat menyelesaikan skripsis saya tepat pada waktunya pak hehehe :D

Buat Dosen Penguji saya Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. (Bu Sri) dan

Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M. (Pak Pri) terima kasih sudah

meluluskan saya pada saat sidang skripsi hehehe :D

vi

Buat sahabat saya I Dewa Putu Dhananjaya, Risky Perdita Sari, Hendra Yoga

Ari Permana dan Mira Dwi Agustika thanks yaaa guys buat waktu kita yang

selalu bersama menjelajahi kota-kota haha jangan bosan-bosan ngajak saya

keluar, tetap kompak guys. Untuk Risky cepet-cepet dikejar ya skripsinya.

Untuk Dewa fokus fokus uda tua waktunya nikah wkwkwk. Sukses yaaa guys

buat kalian semua haha :D :P :V :3 :)) ♥

Buat Amru, Nian, Debi, Melynda, Eka, Aris, Wilmanda, Wahyu, Ivtha, Ziza

dan Ranti teman seperjuangan sekaligus teman bimbingan saya terutama

Amru, Nian, Debi, Melynda dan Eka teman seperjuangan Risiko Usaha,

terima kasih banyak sudah kasih arahan, tukar pendapat dan informasi, makan

bareng, sampai begadang bareng yang akhirnya gak kerasa skripsi kita sudah

selesai dan judul kita pastinya keren ada GCGnya hahaha :D. Saya si caem

mengucapkan sukses yaaa buat kalian semua hehehe, jangan sungkan” bilang

kalau naksir sama saya :V :3 :)) ♥

Buat Izzah dan Jeannita makasih uda ngajarin analisis pakai SPSS jadinya

gak perlu ikut kursus uda paham hahaha :D :P

Buat teman pengurus UKM Bulutangkis tetap semangat dalam mengurus

organisasi, tetap tonjolkan rasa kekeluargaan dan kekompakkan hahaha :D

Buat teman” seperjuangan khususnya anak-anak manajemen perbankan

angkatan 2012. SEMANGAT yooo rek kalian pasti bisa :D

Buat someone” yang sempat mehape dan dipehape pada masa” saya kuliah

maaf yaa kalau ada salah dan saya maafin yang uda mehape saya hahaha :D

:P XD

vii

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan

Rahmat dan Hikmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi

ini, dengan judul “PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA DI INDONESIA”

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Progaram Studi Manajemen

Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa

terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu

terselesaikannya skripsi ini, yaitu :

1. Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si. selaku Dosen Pembimbing yang telah

memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku ketua program studi manajemen STIE

Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi

mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku ketua STIE Perbanas Surabaya.

4. Bapak Drs. Emanuel Kristijadi M.M. selaku dosen wali saya di STIE Perbanas

Surabaya.

5. Segenap Bapak dan Ibu dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, terima

kasih atas segala ilmu dan bantuannya selama menjadi mahasiswa di STIE

Perbanas Surabaya.

viii

Penulis berharap semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan

melimpahkan rahmat-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan,

dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.

Surabaya, Agustus 2016

Penulis

ix

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ......................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI ......................................................... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ............................................................ iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ........................................................... iv

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ............................................... v

KATA PENGANTAR ...................................................................................... vii

DAFTAR ISI ..................................................................................................... ix

DAFTAR TABEL ............................................................................................. x

DAFTAR GAMBAR ........................................................................................ xi

DAFTAR LAMPIRAN ..................................................................................... xii

ABSTRACK ..................................................................................................... xiii

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang Masalah ............................................................... 1

1.2 Perumusan Masalah ..................................................................... 12

1.3 Tujuan Penelitian ......................................................................... 14

1.4 Manfaat Penelitian ....................................................................... 15

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ....................................................... 16

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Penelitian Terdahulu .................................................................... 18

2.2 Landasan Teori ............................................................................. 22

2.3 Kerangka Pemikiran ..................................................................... 50

2.4 Hipotesis Penelitian ...................................................................... 50

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Rancangan Penelitian ................................................................... 53

3.2 Batasan Penelitian ........................................................................ 53

3.3 Identifikasi Variabel ..................................................................... 53

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ........................... 54

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel .................... 57

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ........................................... 59

3.7 Teknik Analisis Data .................................................................... 59

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ....................................................... 66

4.2 Analisis Data ................................................................................ 78

BAB V PENUTUP

5.1 Kesimpulan .................................................................................. 128

5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................................ 132

5.3 Saran ............................................................................................. 133

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

JADWAL PENULISAN SKRIPSI

x

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 : Perkembangan Skor Kesehatan Bank Umum Swasta Nasional

Devisa Tahun 2010-2014 3

Tabel 2.1 : Persamaan Dan Perbedaan Antara Penelititan Terdahulu Dengan

Penelitian Sekarang 22

Tabel 2.2 : Kriteria Skor Penilaian Tingkat Kesehatan Bank 28

Tabel 2.3 : Skor Penilaian Tingkat Kesehatan Bank 28

Tabel 2.4 : Penilaian Tingkat GCG dan Resiprokal 41

Tabel 3.1 : Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa Di Indonesia

Berdasarkan Total Modal Inti Akhir Tahun 2014 58

Tabel 3.2 : Sampel Penelitian 59

Tabel 4.1 : Posisi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Sampel Penelitian

Periode Tahun 2010-2014 79

Tabel 4.2 : Posisi Non Performing Loan Sampel Pnelitian Periode Tahun

2010-2014 80

Tabel 4.3 : Posisi Interest Rate Risk Sampel Penelitian Periode Tahun 2010-

2014 82

Tabel 4.4 : Posisi Posisi Devisa Netto Sampel Penelitian 2010-2014 83

Tabel 4.5 : Posisi Loan To Deposit Ratio Sampel Penelitian 2010-2014 84

Tabel 4.6 : Posisi Investing Policy Ratio Sampel Penelitian 2010-2014 86

Tabel 4.7 : Posisi Loan To Asset Ratio Sampel Penelitian 2010-2014 87

Tabel 4.8 : Posisi Beban Operasional Pendapatan Operasional Sampel

Penelitian 2010-2014 88

Tabel 4.9 : Posisi Fee Based Income Ratio Sampel Penelitian 2010-2014 90

Tabel 4.10 : Posisi Good Corporate Governance Sampel Penelitian Sebelum

Diresiprokal 91

Tabel 4.11 : Posisi Good Corporate Governance Sampel Penelitian Sesudah

Diresiprokal 91

Tabel 4.12 : Posisi Skor Kesehatan Sampel Penelitian 2010-2014 93

Tabel 4.13 : Koefisien Regresi Linier Berganda 94

Tabel 4.14 : Hasil Analisis Uji 97

Tabel 4.15 : Hasil Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi Parsial 99

Tabel 4.16 : Kesesuaian Hasil Regresi Linier Berganda Dengan Teori 105

xi

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 51

Gambar 3.1 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-F 62

Gambar 3.2 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji-t sisi kanan 63

Gambar 3.3 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji-t sisi kiri 64

Gambar 3.4 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji-t dua sisi 64

Gambar 4.1 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-F 98

Gambar 4.2 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-t

Variabel X1 99


Variabel X2 100


Variabel X3 100


Variabel X4 101


Variabel X5 102


Variabel X6 102


Variabel X7 103


Variabel X8 103


Variabel X9 104


Variabel X10 105

xii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Posisi Perkembangan CKPN atas Kredit

Lampiran 2 : Posisi Perkembangan NPL

Lampiran 3 : Posisi Perkembangan IRR

Lampiran 4 : Posisi Perkembangan PDN

Lampiran 5 : Posisi Perkembangan LDR

Lampiran 6 : Posisi Perkembangan IPR

Lampiran 7 : Posisi Perkembangan LAR

Lampiran 8 : Posisi Perkembangan BOPO

Lampiran 9 : Posisi Perkembangan FBIR

Lampiran 10 : Posisi Perkembangan GCG

Lampiran 11 : Posisi Perkembangan Skor Kesehatan

Lampiran 12 : Posisi Perkembangan Tren Suku Bunga

Lampiran 13 : Posisi Perkembangan Tren Nilai Tukar

Lampiran 14 : Input SPSS

Lampiran 15 : Output SPSS

Lampiran 16 : Tabel F

Lampiran 17 : Tabel t

xiii

THE INFLUENCE OF BUSINESS RISKS AND GOOD CORPORATE

GOVERNANCE ON SOUNDNESS SCORE OF NATIONAL PRIVATE

COMMERCIAL BANKS FOREIGN EXCHANGE IN INDONESIA

Hendra Styawan

STIE Perbanas Surabaya

E-mail : [email protected]

Perumahan Bluru Permai BB – 6 Sidoarjo

ABSTRACT

The purpose of research was to determine whether the CKPN, NPL,

IRR, PDN, LDR, IPR, LAR, BOPO, FBIR and GCG has a significant influence

either simultaneously or partially. This study used population at the Foreign

Exchange National Private Banks. The sampling technique used was purposive

sampling. Data used is secondary data. Methods of data collection using the

method of documentation. Data were analyzed using multiple regression analysis.

Based on the calculations and the results hypothesis that the CKPN, NPL, IRR,

PDN, LDR, IPR, LAR, BOPO, FBIR and GCG on Soundness Score of National

Private Commercial Banks Foreign Exchange together have no significant effect.

Partially CKPN has a negative effect significant, NPL has a negative effect not

significant, IRR has a negative effect not significant, PDN has a positive effect

not significant, LDR has a negative effect not significant, IPR has a negative

effect not significant, LAR has a positive effect not significant, BOPO has a

negative effect significant, FBIR has a negative effect not significant and GCG

has a negative effect not significant. Among the ten independent variables that

contribute the most dominant on Soundness Score is BOPO of 37,72 per cent

higher when compared with the other independent decision variables.

Keyworld : Business Risk, Good Corporate Governance, Soundness Score

mailto:[email protected]

xiv

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE

TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK UMUM SWASTA NASIONAL

DEVISA DI INDONESIA

Hendra Styawan

STIE Perbanas Surabaya

E-mail : [email protected]

Perumahan Bluru Permai BB – 6 Sidoarjo

ABSTRAK

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menentukan apakah CKPN,

NPL, IRR, PDN, LDR, IPR, LAR, BOPO, FBIR dan GCG memiliki pengaruh

yang signifikan baik secara simultan maupun parsial. Penelitian ini menggunakan

populasi Bank Swasta Nasional Devisa. Teknik pengambilan sampel yang

digunakan adalah purposive sampling. Data yang digunakan adalah data

sekunder. Metode pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Data

dianalisis dengan menggunakan analisis regresi berganda. Berdasarkan

perhitungan dan hasil hipotesis bahwa CKPN, NPL, IRR, PDN, LDR, IPR, LAR,

BOPO, FBIR dan GCG terhadap Skor Kesehatan Bank Swasta Nasional secara

bersama-sama tidak berpengaruh signifikan. Sebagian CKPN memiliki pengaruh

negatif signifikan, NPL memiliki pengaruh negatif tidak signifikan, IRR memiliki

pengaruh negatif tidak signifikan, PDN memiliki pengaruh positif tidak

signifikan, LDR memiliki pengaruh negatif tidak signifikan, IPR memiliki

pengaruh negatif tidak signifikan, LAR memiliki pengaruh positif tidak

signifikan, BOPO memiliki pengaruh negatif yang signifikan, FBIR memiliki

pengaruh negatif tidak signifikan dan GCG memiliki pengaruh negatif tidak

signifikan. Di antara sepuluh variabel bebas yang memberikan kontribusi paling

dominan pada Skor Kesehatan adalah BOPO sebesar 36,72 persen lebih tinggi

bila dibandingkan dengan variabel bebas lain.

Kata Kunci : Risiko Usaha, Good Corporate Governance, Skor tingkat

kesehatan

mailto:[email protected]

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE …eprints.perbanas.ac.id/2203/2/COVER.pdfii pengaruh...

Documents

Transcript of PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE …eprints.perbanas.ac.id/2203/2/COVER.pdfii pengaruh...