Mewujudkan

Tata Kelola Penanggulangan Bencana

Secara Tertib, Transparan Dan Akuntabel

(Sidang Komisi II Rakernas BNPB 2018)

Drs. Bintang Susmanto, Ak., MBAInspektur Utama

Badan Nasional Penanggulangan Bencana

Bintang Susmanto2

3

Partisipasi : Pendampingan terhadap penyelenggaraan

penanggulangan bencana

Aturan Hukum : Sosialisasi dan penegakan hukum terhadap

penyelenggaraan penanggulangan bencana

Responsif : Cepat dalam merespon berbagai isu sebagai

dasar pengambilan keputusan dan kebijakan

Consesus Orientation : Menjadi penengah dan penghubung

berbagai kepentingan dan pihak terkait

Akuntabilitas : Memastikan penyelenggaraan

penanggulangan bencana tertib, transparan dan sesuai

ketentuan

Strategic Vision : Bervisi ke depan dengan menempatkan

analisis risiko dalam pengawasan penyelenggaraan

penanggulangan bencana

1

2

3

4

5

6

4

5

”

6

7

Bintang Susmanto8

Prinsip-Prinsip Pengelolaan Keuangan Negara

(UU Nomor 17 Tahun 2003)

Keuangan negara dikelola secara tertib, taat pada peraturan perundang-

undangan, efisien, ekonomis, efektif, transparan dan bertanggungjawab

dengan memperhatikan rasa keadilan dan kepatutan

Asas Fleksibilitas

Prinsip-Prinsip dalam Penanggulangan Bencana

(UU Nomor 24 Tahun 2007)

Cepat dan tepat, prioritas, koordinasi dan keterpaduan, berdaya guna

dan berhasil guna, transparansi dan akuntabilitas, kemitraan,

pemberdayaan, non diskriminatif dan nonproletisi

9

10

11

Berdasarkan PP Nomor 60

Tahun 2008

Sistem Pengendalian Intern adalah proses yang

integral pada tindakan dan kegiatan yang dilakukan

secara terus menerus oleh pimpinan dan seluruh

pegawai untuk memberikan keyakinan memadai atas

tercapainya tujuan organisasi melalui:

• kegiatan yang efektif dan efisien,

• keandalan pelaporan keuangan,

• pengamanan aset negara, dan

• Ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan.

DEFINISI SPIP

12

13

SUMBER DANA

PB

Pasal 4 - 9

P P N O 2 2 T a h u n 2 0 0 8 – P E N D A N A A N &

P E N G E L O L A A N B A N T U A N B E N C A N A

16

PERTANGGUNGJAWABAN & PELAPORAN

BANTUAN DANA SIAP PAKAI

Penerima Bantuan DSP wajib menyampaikan LPJ kepada BNPB

paling lambat 3 (tiga) bulan setelah DSP diterima (PERKA. 6A

TAHUN 2011 )

Pengelola DSP wajib menyampaikan Laporan Pertanggungjawaban

kepada BNPB (PMK. 105 TAHUN 2013 ) :

1. Setiap bulan terhitung sejak DSP diterima paling lambat 5

(lima) hari kerja setelah bulan pelaporan.

2. LPJ Final Kegiatan paling lambat 1 (satu) bulan setelah

berakhirnya penetapan Status Keadaan Darurat Bencana.

3. DSP yang digunakan untuk belanja barang berupa Aset yang

nilainya diatas Rp. 300.000,- untuk dicatat sebagai BMN oleh

BPBD.

17

REKAPITULASI PERTANGGUNGJAWABAN DSP

TAHUN ANGGARAN 2016

Harus segera dipertanggungjawabkan ke BNPB

Pertanggungjawaban jangan sampai terlambat

JUMLAH

2,227,718,566,418.00Rp

- Jumlah DSP yang sudah dipertanggungjawabkan (SPJ) 1,625,933,520,514.00Rp

- Jumlah DSP yang belum dipertanggungjawabkan (SPJ) 601,785,045,904.00Rp

712,179,409,558.00Rp

- Jumlah DSP yang sudah dipertanggungjawabkan (SPJ) 365,317,895,634.00Rp

- Jumlah DSP yang belum dipertanggungjawabkan (SPJ) 346,861,513,924.00Rp

Pertanggungjawaban DSP TA 2017 sampai dengan 31 Januari 2018

URAIAN

a. Bantuan DSP yang sudah jatuh tempo

Bantuan DSP yang belum jatuh tempob.

Prioritas Strategis

Inspektorat Utama BNPB

Untuk Pihak Eksternal Tahun 2018

NO KEGIATAN LANGKAH- LANGKAH

1. Sosialisasi dan

Pendampingan

Pengelolaan Dana PB

- Melakukan sosialisasi pengelolaan Dana PB ke daerah

- Melakukan pendampingan pengelolaan dana PB pada saat

prabencana dan Keadaan Darurat Bencana

2. Penyelesaian Tindak

Lanjut Hasil

Pemeriksaan BPK- RI

dan APIP

- Fasilitator dalam Penyelesaian TLHP BPK RI dan APIP melalui

Rapat Koordinasi Pengawasan

- Mendorong tercapainya penyelesaian Tindak Lanjut di tingkat

BPBD sebanyak 82 saran/rekomendasi dari 618

saran/rekomendasi agar sesuai dengan Indikator Kinerja

Utama BPK-RI (63,4%)

3. Pengawasan Pengawasan terhadap Pengelolaan Dana PB melalui Audit

Keuangan, Audit Kinerja dan Dengan Tujuan Tertentu, serta Join

Audit dengan BPKP

4. Monitoring dan

Evaluasi

Monev terhadap penerima dana bantuan PB

19

PERKEMBANGAN OPINI BPK

WTP

WTP-DPP

WDP

Tidak Wajar

Disclaimer

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

20

TINDAK LANJUT TEMUAN BPK

21

TINDAK LANJUT TEMUAN APIP

Hasil

Pemeriksaan DSP

oleh BPK

2009 - 2016

Temuan 3E (Perpres 70 Th 2012, Perka BNPB

No 3 Th 2013)

Kekurangan Penerimaan

Negara

(PP No 29 Th 2009, PER-32/PJ/2015)

Administrasi (Perka 6A Th 2011, PMK 105

Th 2013)

Kerugian Negara (perpres 70 th 2012, Psl 89 ayat 4)

Kurang Pungut pajak, jasa giro dan sisa dana belum disetor

Kegiatan/Hasil Pekerjaan Belum Bermanfaat

Kemahalan Harga

Pekerjaan tidak sesuai Spesifikasi

Kekurangan Volume Pekerjaan

Kelebihan Pembayaran

22

12 Kejadian di

18 Daerah

4 Kejadian di

13 Daerah

2 Kejadian di 40

Daerah

2 Kejadian di 1

Daerah

Permasalahan Pengelolaan DSP

dari Hasil Pemeriksaan BPK-RI (1)

Tidak Efisien Dalam Perencanaan Pengawasan

Penggunaan Dana belum didukung bukti lengkap

Pelaporan Belum Tertib

Pertanggungjawaban Belum Memadai/Belum

Sesuai Ketentuan

Kelemahan SPI (Perpres 70 Th 2012, PMK 105 Th

2013, Perka 6A Th 2011, MoU,

Petunjuk Teknis)

Pengelolaan Dana Tidak/Belum Tertib

23

3 Kejadian di

12 DaerahAset Tetap Belum Diserahterimakan ke Daerah

Pengendalian Kinerja Belum Optimal

Hasil

Pemeriksaan DSP

oleh BPK

2009 - 2016

Permasalahan Pengelolaan DSP

dari Hasil Pemeriksaan BPK-RI (2)

Hasil

Pengawasan DSP

Inspektorat Utama

2017

Temuan 3E (Perpres 70 Th 2012, Perka BNPB

No 3 Th 2013)

Kekurangan Penerimaan

Negara

(PP No 29 Th 2009, PER-32/PJ/2015)

Administrasi (Perka 6A Th 2011, PMK 105

Th 2013)

Kerugian Negara (perpres 70 th 2012, Psl 89 ayat 4)

Kurang Pungut pajak, jasa giro dan sisa dana belum disetor

Denda Keterlambatan Belum/Kurang Disetor

Hasil pekerjaan belum/tidak bisa dimanfaatkan

Ketidakekonomisan Pengadaan Barang Jasa

Hasil Kegiatan/Pekerjaan Belum Mencapai Tujuan

Hasil Pekerjaan Fisik Mengalami Kerusakan

Kemahalan Harga

Pekerjaan tidak sesuai Spesifikasi

Kekurangan Volume Pekerjaan

Kelebihan Pembayaran

DSP digunakan diluar status bencana

24

Penggunaan Dana belum didukung bukti lengkap

39 Kejadian di

28 Daerah

17 Kejadian di

12 Daerah

14 Kejadian di

13 Daerah

10 Kejadian di

9 Daerah

Duplikasi Penerima Bantuan

Pembayaran Tidak Dapat Dipertanggungjawabkan

Permasalahan Pengelolaan DSP

dari Hasil Pengawasan Inspektorat Utama (1)

Hasil

Pengawasan DSP

Inspektorat Utama

2017

Kelemahan SPI (Perpres 70 Th 2012, PMK 105 Th

2013, Perka 6A Th 2011, MoU,

Petunjuk Teknis)

PPK/BPP/Pejabat Pengadaan/PPHP Tidak Melakukan

Tupoksinya

Perubahan Pekerjaan Tanpa Addendum

Pengelolaan BMN Belum Tertib

Proses Pengadaan PBJ Tidak Sesuai Ketentuan

Tidak Dilakukan Demobilisasi Sisa Material

Tidak Terdapat Pemisahan Fungsi

Pencatatan dan Pembukuan Belum Tertib

PPK dan BPP Belum Ditetapkan KPA

Jaminan Pemeliharaan Hasil Pekerjaan Tidak Sesuai

Ketentuan

Belum Terdapat MoU dan BAST Bantuan

25

34 Kejadian di

42 Daerah

Laporan Terlambat/Belum Dibuat dan Diserahkan

Serah Terima Hasil Pekerjaan Belum Ada

Aset Tetap Belum Dilaporkan

Pelaksanaan Belum Sesuai yang Diusulkan

Permasalahan Pengelolaan DSP

dari Hasil Pengawasan Inspektorat Utama (2)

26

27

28

Dana penanggulangan bencana BNPB lebih dari 70 %diberikan ke daerah, untuk itu pengelolaan danpertanggungjawaban keuangan dana penanggulangan bencanaharus dilaksanakan sesuai aturan yang berlaku secara tepatwaktu, tertib, transparan, dan akuntabel.

Pengelolaan Dana Bantuan jangan sampai ada mark up, fiktifataupun mengurangi volume.

Pengelolaan dan pertanggungjawaban dana bencana di daerahdidampingi oleh Perwakilan BPKP Propinsi yang ada didaerah ataupun konsultasi ke Inspektorat Utama.

Melaksanakan tindak lanjut Temuan BPK dan hasil auditAPIP.

Melaksanakan tertib administrasi BMN (persediaan logistikdan peralatan) dari BNPB secara tertib dan akuntabel sertamelakukan stock opname persediaan dan peralatan secaraberkala.

Rekomendasi Untuk BPBD (1)

29

Rekomendasi Untuk BPBD (2)

Tidak perlu ragu menggunakan dana bencana bila sesuai aturan,sehingga setiap personil harus mengetahui, memahami, danmelaksanakan aturan, baik aturan keuangan negara, pengadaanbarang/jasa pemerintah (UU Nomor 17 th 2003, UU Nomor 1 th2004 dan aturan turunannya, UU Nomor 24 th 2007, PP Nomor21, 22, dan 23 th 2008, serta Peraturan Kepala BNPB yangberlaku).

Memelihara dan menjaga peralatan dari BNPB serta menyediakananggaran pemeliharaan dan operasional yang cukup agar peralatansiap digunakan setiap saat.

Melaporkan setiap asset baik hibah peralatn maupun hasilpekerjaan fisik ke BNPB untuk dapat diserahterimakan ke daerah.

Memperhatikan penyimpanan logistik agar siap didistribusikansetiap saat.

Penerapan SPIP dalam setiap Penyelenggaraan PenanggulanganBencana.

Bintang Susmanto30

Badan Nasional Penanggulangan Bencana

Jl. Pramuka Kav.38 Jakarta Timur

Telp. : 021-3458400

Fax. : 021-3458500

Email : contact@bnpb.go.id

Website : www.bnpb.go.id

Facebook : www.facebook.com/bnpb.indonesia

Twitter : @BNPB_Indonesia

YouTube : BNPBIndonesia

Terima Kasih