LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN TAHUN 2020 KATOLIK …

KATOLIK (417495)KEMENAG KARANGANYAR

LAPORAN KEUANGAN TAHUNANTAHUN 2020

Kab. Karanganyar, 31 Desember 2020

Kepala KanKemenag Karanganyar

Drs. H. Wiharso, MM

NIP. 196712071994031004

Laporan keuangan ini diharapkan dapat memberikan informasi yang berguna kepada parapengguna laporan khususnya sebagai sarana untuk meningkatkanakuntabilitas/pertanggungjawaban dan transparansi pengelolaan keuangan negara pada Katolik.Disamping itu, laporan keuangan ini juga dimaksudkan untuk memberikan informasi kepadamanajemen dalam pengambilan keputusan dalam usaha untuk mewujudkan tata kelolapemerintahan yang baik (good governance).

KATA PENGANTAR

Sebagaimana diamanatkan Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang KeuanganNegara bahwa Menteri/Pimpinan Lembaga sebagai Pengguna Anggaran/Barang mempunyai tugasantara lain menyusun dan menyampaikan laporan keuangan Kementerian/Lembaga yangdipimpinya.

Katolik adalah salah satu entitas akuntansi di bawah Kementerian Agama yang berkewajibanmenyelenggarakan akuntansi dan laporan pertanggung jawaban atas pelaksanaan AnggaranPendapatan dan Belanja Negara. Salah satu pelaksanaannya adalah dengan menyusun laporankeuangan berupa Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasi, Laporan PerubahanEkuitas, dan Catatan atas Laporan Keuangan.

Penyusunan Laporan Keuangan mengacu pada Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintah dan kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang sehatdalam Pemerintahan. Laporan Keuangan ini telah disusun dan disajikan dengan basis akrualsehingga akan mampu menyajikan informasi keuangan yang transparan, akurat dan akuntabel.

i

Kab. Karanganyar, 31 Desember 2020

Kepala KanKemenag Karanganyar

Drs. H. Wiharso, MM

NRP. 196712071994031004

PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB

Laporan Keuangan Katolik yang terdiri dari: Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, LaporanOperasional, Laporan Perubahan Ekuitas dan Catatan atas Laporan Keuangan periode 31Desember 2020 sebagaimana terlampir, adalah merupakan tanggung jawab kami.

Laporan keuangan tersebut telah disusun berdasarkan sistem pengendalian intern yangmemadai dan isinya telah menyajikan informasi pelaksanaan anggaran dan posisi keuangansecara layak sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintah.

iii

RINGKASAN LAPORAN

Laporan Keuangan ini meliputi :

1. LAPORAN REALISASI ANGGARAN

2. NERACA

3. LAPORAN OPERASIONAL

4. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

5. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

Realisasi Pendapatan Negara sampai dengan 31 Desember 2020 adalah sebesar Rp0berupa Pendapatan Negara Bukan Pajak sebesar Rp0 atau mencapai 0,00 persen dariestimasi Pendapatan LRA sebesar Rp0.

Realisasi Belanja Negara sampai dengan 31 Desember 2020 adalah sebesarRp1.417.487.061 atau mencapai 92,56 persen dari alokasi anggaran sebesarRp1.531.413.000.

Laporan Operasional menyajikan berbagai unsur pendapatan-LO, beban, surplus/defisit darioperasi, surplus/defisit dari kegiatan non operasional, surplus/defisit sebelum pos luar biasa, pos luar biasa, dan surplus/defisit-LO, yang diperlukan untuk penyajian yang wajar.

Laporan Keuangan Katolik Tahun 2020 ini telah disusun dan disajikan sesuai denganPeraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Keuangan (SAP) danberdasarkan kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang sehat di lingkungan pemerintahan.

Neraca menggambarkan posisi keuangan entitas mengenai aset, kewajiban dan ekuitaspada 31 Desember 2020 . Nilai Aset per 31 Desember 2020 dicatat dan disajikan sebesarRp20.848.822 yang terdiri dari Aset Lancar sebesar Rp500.000; Piutang Jangka Panjangsebesar Rp0; Aset Tetap (neto) sebesar Rp20.348.822 dan Aset Lainnya (neto) sebesarRp0.

Nilai Kewajiban dan Ekuitas masing-masing sebesar Rp1.073.000 dan Rp19.775.822

Laporan Realisasi Anggaran menggambarkan perbandingan antara anggaran denganrealisasinya, yang mencakup unsur-unsur pendapatan LRA dan Belanja selama periode 1Januari sampai dengan 31 Desember 2020.

Catatan Atas Laporan Keuangan menyajikan informasi tentang penjelasan atau daftarterinci atau analisis suatu nilai pos yang disajikan dalam Laporan Realisasi Anggaran,Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas. Termasuk pula dalamCALK adalah penyajian informasi yan diharuskan dan diajurkan oleh Standar AKuntansiPemerintahan serta pengungkapan-pengungkapan lainnya yang diperlukan untuk penyajianyang wajar atas laporan keuangan.

Dalam penyajian Laporan Realisasi Anggaran untuk yang berakhir pada tanggal 31Desember 2020, disusun dan disajikan berdasarkan basis kas. Sedangkan Neraca,Laporan Operasional dan Laporan Perubahan Ekuitas untuk Tahun 2020 disusun dandisajikan perdasarkan basis akrual

Pendapatan LO untuk periode sampai dengan 31 Desember 2020 adalah sebesar Rp0sedangkan jumlah beban dari kegiatan operasional adalah sebesar Rp1.435.117.176sehingga terdapat Defisit dari Kegiatan Operasional sebesar Rp-1.435.117.176, DefisitKegiatan Non Operasional dan Defisit Pos Pos Luar Biasa masing-masing sebesar Rp0 danRp0 sehingga entitas mengalami Defisit-LO sebesar Rp-1.435.117.176.

Laporan Perubahan Ekuitas menyajikan informasi kenaikan atau penurunan ekuitas tahunpelaporan dibandingkan dengan tahun sebelumnya.

Ekuitas pada tanggal 1 Januari 2020 sebesar Rp37.405.937, dikurangi Defisit-LO sebesarRp-1.435.117.176 kemudian dikurangi dengan koreksi-koreksi sebesar 0 dan TransaksiAntar Entitas sebesar 1.417.487.061 sehingga Ekuitas entitas pada tanggal 31 Desember2020 adalah senilai Rp19.775.822

iv

TA 2019

ANGGARAN REALISASI REALISASI

PENDAPATAN DAN HIBAH B.1

Penerimaan Perpajakan B.1.1 - - - -

Penerimaan Negara Bukan Pajak B.1.2 - - - 65.970

- - - 65.970

B.2

Belanja Pegawai B.2.1 1.398.663.000 1.291.267.966 92,32 1.621.479.384

Belanja Barang B.2.2 132.750.000 126.219.095 95,08 179.608.037

Belanja Modal B.2.3 - - - 9.970.000

Belanja Bantuan Sosial B.2.4 - - - -

1.531.413.000 1.417.487.061 92,56 1.811.057.421

% thd

Angg

TA 2020

LAPORAN REALISASI ANGGARAN

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2020 DAN 2019

JUMLAH BELANJA

CatatanU R A I A N

BELANJA

JUMLAH PENDAPATAN

KATOLIK (417495) 1

U R A I A N Catatan 2020 2019ASET

ASET LANCAR

Kas di Bendahara Pengeluaran C.1 - -

Kas di Bendahara Penerimaan C.2 - -

Kas Lainnya dan Setara Kas C.3 - -

Belanja Dibayar Dimuka (prepaid) C.4 - -

Uang Muka Belanja (prepayment) C.5 - -

Pendapatan yang Masih Harus Diterima C.6 - -

Piutang Perpajakan C.7 - -

Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Piutang Perpajakan C.8 - -

Piutang Bukan Pajak C.9 - -

Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Piutang Bukan Pajak C.10 - -

Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran C.11 - -

Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran C.12 - -

Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi C.13 - -

Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi C.14 - -

Persediaan C.15 500.000 2.500.000

Persediaan yang Belum Diregister C.16 - -

500.000 2.500.000

PIUTANG JANGKA PANJANG

Piutang Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi C.17 - -

Piutang Tagihan Penjualan Angsuran C.18 - -

Piutang Jangka Panjang lainnya C.19 - -

Penyisihan Piutang Tak Tertagih-Piutang Jgk Panjang C.20 - -

- -

ASET TETAP

Tanah C.21 - -

Tanah Belum Diregister C.22 - -

Peralatan dan Mesin C.23 131.278.000 131.278.000

Peralatan dan Mesin Belum Diregister C.24 - -

Gedung dan Bangunan C.25 - -

Gedung dan Bangunan Belum Diregister C.26 - -

Jalan, Irigasi dan Jaringan C.27 - -

Jalan, Irigasi dan Jaringan Belum Diregister C.28 - -

Aset Tetap Lainnya C.29 - -

Aset Tetap yang Belum Diregister C.30 - -

Konstruksi Dalam Pengerjaan C.31 - -

Akumulasi Penyusutan Aset Tetap C.32 (110.929.178) (96.372.063)

20.348.822 34.905.937

ASET LAINNYA

Kemitraan Dengan Pihak Ketiga C.33 - -

Aset Tak Berwujud C.34 - -

Aset Tak Berwujud Dalam Pengerjaan C.35 - -

Dana Yang Dibatasi Penggunaannya C.36 - -

Dana Cadangan Perwakilan RI di Luar Negeri C.37 - -

Aset Lain-lain C.38 - -

Aset Lainnya yang Belum Diregister C.39 - -

Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya C.40 - -

- -

20.848.822 37.405.937

KEWAJIBAN

KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

Utang kepada Pihak Ketiga C.41 1.073.000 -

Utang Yang Belum Ditagihkan C.42 - -

Hibah Yang Belum Disahkan C.43 - -

Utang Kelebihan Pembayaran Pendapatan C.44 - -

Pendapatan Diterima Dimuka C.45 - -

Uang Muka dari KPPN C.46 - -

Utang Jangka Pendek Lainnya C.47 - -

Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 1.073.000 -

JUMLAH KEWAJIBAN 1.073.000 -

EKUITAS

Ekuitas C.48 19.775.822 37.405.937

JUMLAH EKUTAS 19.775.822 37.405.937

Jumlah Aset Lancar

NERACAUNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2020 DAN 2019

Jumlah Piutang Jangka Panjang

Jumlah Aset Tetap

Jumlah Aset Lainnya

JUMLAH ASET

KATOLIK (417495) 2

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 20.848.822 37.405.937

KATOLIK (417495) 3

(Dalam Rupiah)

Uraian Catatan 2020 2019

KEGIATAN OPERASIONAL

PENDAPATAN

Pendapatan Perpajakan D.1 - -

Pendapatan Negara Bukan Pajak D.2 - -

Jumlah Pendapatan - -

BEBAN

BEBAN OPERASIONAL

Beban Pegawai D.3 1.292.340.966 1.621.479.384

Beban Persediaan D.4 7.000.000 2.500.000

Beban Barang dan Jasa D.5 102.400.000 93.750.000

Beban Pemeliharaan D.6 4.699.095 4.698.037

Beban Perjalanan Dinas D.7 14.120.000 76.160.000

Beban Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat D.8 - -

Beban Bantuan Sosial D.9 - -

Beban Penyusutan dan Amortisasi D.10 14.557.115 19.810.888

Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih D.11 - -

Jumlah Beban 1.435.117.176 1.818.398.309

Surplus (Defisit) dari Kegiatan Operasional (1.435.117.176) (1.818.398.309)

KEGIATAN NON OPERASIONAL

Surplus (Defisit) Penjualan Aset Non Lancar D.12 - -

Surplus (Defisit) Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang D.13 - -

Surplus (Defisit) dari Kegiatan Non Operasinal Lainnya D.14 - -

Surplus (Defisit) dari Kegiatan Non Operasional - -

Surplus (Defisit) Sebelum Pos Luar Biasa (1.435.117.176) (1.818.398.309)

Pos Luar Biasa D.15

Pendapatan PNBP - -

Beban Perjalanan Dinas - -

Beban Persediaan - -

- - -

SURPLUS/DEFISIT - LO (1.435.117.176) (1.818.398.309)

LAPORAN OPERASIONAL

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2020 DAN 2019

KATOLIK (417495) 3

(Dalam Rupiah)

URAIAN Catatan 2020 2019

EKUITAS AWAL E.1 37.405.937 44.812.795

SURPLUS/DEFISIT-LO E.2 (1.435.117.176) (1.818.398.309)

DAMPAK KUMULATIF PERUBAHAN

KEBIJAKAN/KESALAHAN MENDASARE.3 - -

KOREKSI YANG MENAMBAH/MENGURANGI

EKUITASE.4 - -

Penyesuaian Nilai Aset E.41 - -

Koreksi Nilai Persediaan E.42 - -

Koreksi Atas Reklasifikasi E.43 - -

Selisih Revaluasi Aset E.44 - -

Koreksi Aset Tetap Non Revaluasi E.45 - -

Koreksi Lain-Lain E.46 - -

Jumlah - -

TRANSAKSI ANTAR ENTITAS E.5 1.417.487.061 1.810.991.451

KENIAKAN/PENURUNAN EKUITAS (17.630.115) (7.406.858)

EKUITAS AKHIR E.6 19.775.822 37.405.937

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2020 DAN 2019

KATOLIK (417495) 4

Pendekatan

Penyusunan Laporan

Keuangan

-

-

-

A.2. PENDEKATAN PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN

SAI terdiri dari Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual (SAIBA) dan Sistem Informasi Manajemendan Akuntansi Barang Milik Negara (SIMAK-BMN). SAI dirancang untuk menghasilkan LaporanKeuangan Satuan Kerja yang terdiri dari Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional,dan Laporan Perubahan Ekuitas. Sedangkan SIMAK-BMN adalah sistem yang menghasilkan informasiaset tetap, persediaan dan aset lainnya untuk penyusunan neraca dan laporan barang milik negaraserta laporan manajerial lainnya.

Laporan Keuangan periode 31 Desember 2020 ini merupakan laporan yang mencakup seluruh aspekkeuangan yang dikelola oleh Katolik. Laporan Keuangan ini dihasilkan melalui Sistem AkuntansiInstansi (SAI) yaitu serangkaian prosedur manual maupun yang terkomputerisasi mulai daripengumpulan data, pencatatan dan pengikhtisaran sampai dengan pelaporan posisi keuangan danoperasi keuangan pada Kementerian Negara/Lembaga.

Pendapatan-LRA

A.3 BASIS AKUNTANSI

Menerapkan basis akrual dalam penyusunan dan penyajian Neraca, Laporan Operasional, danLaporan Perubahan Ekuitas serta basis kas untuk penyusunan dan penyajian Laporan RealisasiAnggaran. Basis akrual adalah basis akuntansi yang mengakui pengaruh transaksi dan peristiwalainnya pada saat transaksi dan peristiwa itu terjadi, tanpa memperhatikan saat kas atau setara kasditerima atau dibayarkan. Sedangkan basis kas adalah basis akuntansi yang mengakui pengaruhitransaksi atau peristiwa lainnya pada saat kas atau setara kas diterima atau dibayarhal ini sesuaidengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) yang telah ditetapkan dengan Peraturan PemeirntahNomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan.

A.4. DASAR PENGUKURAN

Pengukuran adalah proses penetapan nilai uang untuk mengakui dan memasukkan setiap pos dalamlaporan keuangan. Dasar pengukuran yang diterapkan dalam penyusunan dan penyajian LaporanKeuangan adalah dengan menggunakan nilai proses historis.

Pengukuran pos-pos laporan keuangan menggunakan mata uang rupiah. Transaksi yangmenggunakan mata uang asing ditranslasi terlebih dahulu dan dinyatakan dalam mata uang rupiah.

Aset dicatat sebesar pengeluaran/penggunaan sumber daya ekonomi atau sebesar nilai wajar dariimbalan yang diberikan untuk memperoleh aset tersebut. Kewajiban dicatat sebesar nilai wajar sumberdaya ekonomi yang digunakan pemerintah untuk memenuhi kewajiban yang bersangkutan.

Kebijakan-kebijakan akuntansi penting yang digunakan dalam penyusunan Laporan Keuangan adalahsebagai berikut:

Pendapatan-LRA diakui pada saat kas diterima pada Kas Umum Negara (KUN).

Akuntansi Pendapatan-LRA dilaksanakan berdasarkan azas bruto, yaitu dengan membukukanpenerimaan bruto, dan tidak mencatat jumlah nettonya (setelah dikompensasikan denganpengeluaran).

A.5. KEBIJAKAN AKUNTANSI

Penyusunan dan penyajian Laporan Keuangan Tahun 2020 telah mengacu pada Standar AkuntansiPemerintahan (SAP). Kebijakan akuntansi merupakan prinsip-prinsip, dasar-dasar, konvensi-konvensi,aturan-aturan, dan praktik-praktik spesifik yang dipilih oleh suatu entitas pelaporan dalam penyusunandan penyajian laporan keuangan. Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam laporan keuangan iniadalah merupakan kebijakan yang ditetapkan oleh Kementerian Agama yang merupakan entitaspelaporan dari Katolik. Disamping itu, dalam penyusunannya telah diterapkan kaidah-kaidahpengelolaan keuangan yang sehat di lingkungan pemerintahan.

Sesuai dengan Keputusan Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor 187/PB/2017 tentang KodefikasiSegmen Akun pada Bagan Akun Standar, terdapat perubahan akun-akun terutama pada akunpendapatan negara bukan pajak.

(1) Pendapatan- LRA

Kebijakan Akuntansi

Basis Akuntansi

Dasar Pengukuran

Pendapatan-LRA disajikan menurut klasifikasi sumber pendapatan.

KATOLIK (417495) 5

-

-

a.

b.

c.

-

-

Belanja

-

-

-

-

Beban

-

-

-

Aset

Aset Lancar a.

-

-

-

a)

b)

-

Pendapatan-LO diakui pada saat timbulnya hak atas pendapatan dan / atau Pendapatandirealisasi, yaitu adanya aliran masuk sumber daya ekonomi. Secara khusus pengakuanpendapatan-LO pada adalah sebagai berikut:

Pendapatan Jasa Pelatihan diakui setelah pelatihan selesai dilaksanakan.

Pendapatan Sewa Gedung diakui secara proporsional antara nilai dan periode waktu sewa.

Pendapatan Denda diakui pada saat dikeluarkannya surat keputusan denda atau dokumen lain yang dipersamakan.

Akuntansi Pendapatan-LO dilaksanakan berdasarkan azas bruto, yaitu dengan membukukan

penerimaan bruto, dan tidak mencatat jumlah nettonya (setelah dikompensasikan dengan

pengeluaran).

Pendapatan disajikan menurut klasifikasi sumber pendapatan.

Pendapatan-LO

(3) Belanja

Pendapatan-LO adalah hak pemerintah pusat yang diakui sebagai penambah ekuitas dalam periode tahun anggaran yang bersangkutan dan tidak perlu dibayar kembali.

Belanja adalah semua pengeluaran dari Rekening Kas Umum Negara yang mengurangi SaldoAnggaran Lebih dalam periode tahun anggaran yang bersangkutan yang tidak akan diperolehpembayarannya kembali oleh pemerintah.

Belanja diakui pada saat terjadi pengeluaran kas dari KUN

Khusus pengeluaran melalui bendahara pengeluaran, pengakuan belanja terjadi pada saatpertanggungjawaban atas pengeluaran tersebut disahkan oleh Kantor PelayananPerbendaharaan Negara (KPPN)

Belanja disajikan menurut klasifikasi ekonomi/jenis belanja dan selanjutnya klasifikasibersadarkan organisasi dan fungsi diungkapkan dalam Catatan Atas Laporan Keuangan.

(4) Beban

(2) Pendapatan- LO

Beban diakui pada saat timbulnya kewajiban; terjadinya konsumsi aset; terjadinya penurunanmanfaat ekonomi atau potensi jasa.

Beban adalah penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa dalam periode pelaporan yangmenurunkan ekuitas, yang dapat berupa pengeluaran atau konsumsi aset atau timbulnyakewajiban.

Beban disajikan menurut klasifikasi ekonomi/jenis belanja dan selanjutnya klasifikasiberdasarkan organisasi dan fungsi diungkapkan dalam Catatan atas Laporan Keuangan.

(5) Aset

Aset diklasifikasikan menjadi Aset Lancar, Aset Tetap, Piutang Jangka Panjang dan Aset Lainnya.

Aset Lancar

Kas disajikan di neraca dengan menggunakan nilai nominal. Kas dalam bentuk valuta asingdisajikan di neraca dengan menggunakan kurs tengah BI pada tanggal neraca.

Investasi Jangka Pendek BLU dalam bentuk surat berharga disajikan sebesar nilai perolehansedangkan investasi dalam bentuk deposito dicatat sebesar nilai nominal.

Piutang diakui apabila memenuhi kriteria sebagai berikut:

Piutang yang timbul dari Tuntutan Perbendaharaan/Ganti Rugi apabila telah timbul hakyang didukung sengan Surat Keterangan Tanggung Jawab Mutlak dan/atau telahdikeluarkannya surat keputusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap.

Piutang yang timbul dari perikatan diakui apabila terdapat peristiwa yang menimbulkan haktagih dan didukung dengan naskah perjanjian yang menyatakan hak dan kewajiban secarajelas serta jumlahnya bisa diukur dengan andal.

Piutang disajikan dalam neraca pada nilai yang dapat direalisasikan (net realizable value) . Halini diwujudkan dengan membentuk penyisihan piutang tak tertagih. Penyisihan tersebutdidasarkan atas kualitas piutang yang ditentukan berdasarkan jatuh tempo dan upayapenagihan yang dilakukan pemerintah. Perhitungan penyisihannya adalah sebagai berikut:

KATOLIK (417495) 6

-

-

*

*

*

Aset Tetap b.

-

-

-

a.

b.

c.

-

-

1. Satu bulan terhitung sejak

Tanggal Surat Tagihan Ketiga

tidak dilakukan pelunasan.

1. Satu bulan terhitung

sejak Tanggal Surat

Tagihan Ketiga tidak

dilakukan pelunasan.

Penyisihan

0.5%

10%

50%

100%

Lancar

Kualitas Piutang

Belum dilakukan pelunasan

s.d. tanggal jatuh tempo

Uraian

Belum dilakukan pelunasan

s.d. tanggal jatuh tempo

Satu bulan terhitung sejak

tanggal Surat Tagihan

Pertama tidak dilakukan

pelunasan.



Pertama tidak dilakukan

pelunasan.


tanggal Surat Tagihan Kedua

tidak dilakukan pelunasan



Kedua tidak dilakukan

pelunasan

Kurang Lancar

Diragukan

Macet

2. Piutang telah diserahkan

kepada panitia Urusan

Piutang Negara/DJKN

2. Piutang telah diserahkan

kepada panitia Urusan

Piutang Negara/DJKN

Tagihan Penjualan Angsuran (TPA) dan Tuntutan Perbendaharaan/Ganti Rugi (TP/TGR) yangakan jatuh tempo 12 (dua belas) bulan setelah tanggal neraca disajikan sebagai Bagian LancarTP/TGR atau Bagian Lancar TPA.

Nilai Persediaan dicatat berdasarkan hasil inventarisasi fisik pada tanggal neraca dikalikandengan:harga pembelian terakhir, apabila diperoleh dengan pembelian;

harga standar apabila diperoleh dengan memproduksi sendiri;

harga wajar atau estimasi nilai penjualannya apabila diperoleh dengan cara lainnya.

Aset Tetap

Aset tetap mencakup seluruh aset berwujud yang dimanfaatkan oleh pemerintah maupun untukkepentingan publik yang mempunyai masa manfaat lebih dari 1 tahun.

Nilai Aset tetap disajikan berdasarkan harga perolehan atau harga wajar.

Pengakuan aset tetap didasarkan pada nilai satuan minimum kapasitas sebagai berikut :

Pengeluaran untuk per satuan peralatan dan mesin dan peralatan olahraga yang nilainyasama dengan atau lebih dari Rp 1.000.000 (satu juta rupiah);

Pengeluaran untuk gedung dan bangunan yang nilainya sama dengan atau lebih dariRp.25.000.000 (dua puluh lima juta rupiah);

Pengeluaran yang tidak tercakup dalam batasan nilai minimum kapasitas tersebut di atas,diperlakukan sebagai biaya kecuali pengeluaran untuk tanah, jalan/irigasi/jaringan, danaset tetap lainnya berupa koleksi perpustakaan dan barang bercorak kesenian.

Aset Tetap yang tidak digunakan dalam kegiatan operasional pemerintah yang disebabkanantara lain karena aus, ketinggalan jaman, tidak sesuai dengan kebutuhan organisasi yangmakin berkembang, rusak berat tidak sesuai dengan rencana umum tata ruang (RUTR), ataumasa kegunaannya telah berakhir direklafikasi ke Aset Lain-Lain pada pos Aset Lainnya.

Aset tetap yang secara permanen dihentikan penggunaannya, dikeluarkan dari neraca padasaat ada usulan penghapusan dari entitas sesuai dengan ketentuan perundang-undangan dibidang pengelolaan BMN / BMD.

KATOLIK (417495) 7

c.

-

-

a.

b.

c.

-

-

-

d.

-

-

Aset Lainnya e.

-

-

-

Penyusutan Aset Tetap

Aset Lainnya adalah aset pemerintah selain aset lancar, aset tetap, dan piutang jangkapanjang. Termasuk dalam Aset Lainnya adalah aset tak berwujud, tagihan penjualanangsuran yang jatuh tempo lebih dari 12 (dua belas) bulan, aset kerjasama dengan pihakketiga (kemitraan), dan kas yang dibatasi penggunaannya.

4

Kelompok Aset Tetap Tak Berwujud

Software Komputer

Franchise

20

25

50

70

10

Piutang Jangka

Panjang

Aset Tetap Lainnya (Alat Musik Modern)

5

Lisensi, Hak Paten Sederhana, Merk, Desain Industri,

Rahasia Dagang, Desain Tata Letak Sirkuit Terpadu

Hak Ekonomi Lembaga Penyiaran, Paten Biasa,

Perlindungan Varietas, Tanaman Semusim.

Hak Cipta Karya Seni Terapan, Paten Biasa, Perlindungan

Varietas Tanaman Tahunan

Hak Cipta atas Ciptaan Gol. II, Hak Ekonomi Pelaku

Pertunjukan, Hak Ekonomi Produser Fonogram

Hak Cipta atas Ciptaan Gol. I

5 s.d. 40 Tahun

4 tahun

Piutang Jangka Panjang

Tanah;

Konstruksi dalam pengerjaan (KDP); dan

Aset Tetap yang dinyatakan hilang berdasarkan dokumen sumber sah atau dalam kondisirusak berat dan/atau usang yang telah diusulkan kepada Pengelola Barang untukdilakukan penghapusan.

Perhitungan dan pencatatan Penyusutan Aset Tetap dilakukan setiap akhir semester tanpamemperhitungkan adanya nilai residu.

Penyusutan Aset Tetap dilakukan dengan menggunakan metode garis lurus yaitu denganmengalokasikan nilai yang dapat disusutkan dari Aset Tetap secara merata setiap semesterselama Masa Manfaat.

Gedung dan Bangunan

Jalan, Jaringan dan Irigasi

Penggolongan Masa manfaat Aset Tetap

Penyusutan Aset Tetap

Penyusutan Aset Tetap adalah penyesuaian nilai sehubungan dengan penurunan kapasitasdan manfaat dari suatu aset tetap.

Penyusutan Aset Tetap tidak dilakukan terhadap:

Masa Manfaat Aset Tetap ditentukan dengan berpedoman Keputusan Menteri KeuanganNomor: 59/KMK.06/2013 tentang Tabel Masa Manfaat Dalam Rangka Penyusutan Barang MilikNegara berupa Aset Tetap pada Entitas Pemerintah Pusat.

Secara umum tabel masa manfaat adalah sebagai berikut:

Kelompok Aset Tetap

Peralatan dan Mesin

Masa Manfaat

2 s.d. 20 Tahun

Piutang Jangka Panjang adalah piutang yang diharapkan/dijadwalkan akan diterima dalamjangka waktu lebih dari 12 (dua belas) bulan setelah tanggal pelaporan.

Tagihan Penjualan Angsuran (TPA), Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan GantiRugi (TP/TGR) dinilai berdasarkan nilai nominal dan disajikan sebesar nilai yangdirealisasikan.

Aset Lainnya

Aset Tak Berwujud (ATB) disajikan sebesai nilai tercatat neto yaitu sebesar hargaperolehan setelah dikurangi akumulasi amortisasi.

Amortisasi ATB dengan masa manfaat terbatas dilakukan dengan metode garis lurus dannilai sisa nihil. Sedangkan atas ATB dengan masa manfaat tidak terbatas tidak dilakukanamortisasi.

Penggolongan Masa manfaat Aset Tak Berwujud

Masa Manfaat (Tahun)

10 s.d. 50 Tahun

KATOLIK (417495) 8

- Aset Lain-Lain berupa aset tetap pemerintah disajikan sebesar nilai buku yaitu hargaperolehan dikurangi akumulasi penyusutan.

KATOLIK (417495) 9

Kewajiban

-

-

a.

b.

-

Ekuitas

(6) Kewajiban

Kewajiban adalah utang yang timbul dari peristiwa masa lalu yang penyelesaiannyamengakibatkan aliran keluar sumber daya ekonomi pemerintah.

Kewajiban pemerintah diklasifikasikan kedalam kewajiban jangka pendek dan kewajibanjangka panjang.

Kewajiban Jangka PendekSuatu kewajiban diklasifikasikan sebagai kewajiban jangka pendek jika diharapkanuntuk dibayar atau jatuh tempo dalam waktu dua belas bulan setelah tanggal pelaporan.

Kewajiban Jangka Pendek meliputi Utang Kepada Pihak Ketiga, Belanja yang MasihHarus Dibayar, Pendapatan Diterima di Muka, Bagian Lancar Utang Jangka Panjang,dan Utang Jangka Pendek Lainnya.

Kewajiban Jangka Panjang

Kewajiban diklasifikasikan sebagai kewajiban jangka panjang jika diharapkan untukdibayar atau jatuh tempo dalam waktu lebih dari dua belas bulan setelah tanggalpelaporan.

Kewajiban dicatat sebesai nilai normal, yaitu sebesar nilai kewajiban pemerintah pada saatpertama kali transaksi berlangsung.

(7) Ekuitas

Ekuitas merupakan selisih antara aset dengan kewajiban dalam satu periode. Pengungkapanlebih lanjut dari ekuitas disajikan dalam Laporan Perubahan Ekuitas.

KATOLIK (417495) 10

B. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN

B.1

B.1.1

-

-

Realisasi Penerimaan

Pajak Rp0Penerimaan Pajak

Realisasi Penerimaan Pajak untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 2019 adalahmasing- masing sebesar Rp0 dan Rp0. Penerimaan Pajak TA TA 2020 sebesar 0,00 dari TA 2019 .Rincian Penerimaan Pajak adalah sebagai berikut :

Perbandingan Realisasi Penerimaan Pajak Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

URAIAN REALISASI T.A. 2020 REALISASI T.A. 2019 %

Penerimaan Pajak - - -

- 65.970

Penerimaan Negara Bukan Pajak

Jumlah

Penerimaan Pajak - -

(100,00)

(100,00)


Anggaran Setelah Revisi

URAIAN

Uraian

Jumlah Belanja 1.611.899.000

132.750.000

1.398.663.000

Belanja

Jumlah - -

Realisasi Pendapatan

Rp0

Selama periode berjalan telah melakukan revisi Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) dari DIPAawal. Hal ini disebabkan oleh adanya perubahan kegiatan sesuai dengan kebutuhan dan situasi sertakondisi pada saat pelaksanaan. Perubahan tersebut berdasarkan sumber pendapatan dan jenisbelanja, antara lain :

REALISASI T.A. 2019REALISASI T.A.2020

- 65.970

Pendapatan

Realisasi Pendapatan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 adalah sebesar Rp0 ataumencapai 0,00 persen dari estimasi pendapatan yang ditetapkan sebesar Rp0. Pendapatan Katolikterdiri dari Penerimaan Pajak sebesar Rp0 dan Penerimaan Negara Bukan Pajak sebesar Rp0.Pendapatan ini mengalami penurunan dari tahun sebelumnya dengan rincian sebagai berikut :

Rincian Estimasi dan Realisasi Pendapatan

Penerimaan Negara Bukan Pajak -

1.479.149.000

-

Belanja Bantuan Sosial -

-

1.531.413.000

Belanja Barang

Penerimaan Pajak - -

-

-

-

-

-

-

Belanja Pegawai

%

Realisasi Penerimaan Pajak mengalami penurunan sebesar 0,00 persen dan Penerimaan NegaraBukan Pajak mengalami penurunan sebesar 100,00 persen dibanding tahun sebelumnya. Rincianpendapatan adalah sebagai berikut :

Perbandingan Realisasi Pendapatan Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

2020Uraian

Pendapatan

Jumlah Pendapatan -

-

-

- Jumlah

RealisasiAnggaran

2020%

132.750.000

Belanja Modal

-

KATOLIK (417495) 11

Pendapatan Pajak Penghasilan

Pendapatan Pajak Pertambahan Nilai

Pendapatan Pajak Bumi dan Bangunan

Pendapatan Bea Keluar

Jumlah

Pengembalian Pendapatan

Pendapatan Pajak/Bea Cukai

B.1.2

- - -

- - -

-

-

(100,00)

- -

%

- - -

- - -

-

- - -

Adapun rincian Penerimaan Pajak adalah sebagai berikut :

Perbandingan Rincian Realisasi Penerimaan Pajak Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

URAIAN REALISASI T.A. 2020 REALISASI T.A. 2019

Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Tahun

Anggaran Yang Lalu- 65.970 (100,00)

Penerimaan Kembali Belanja Barang Tahun

Anggaran Yang Lalu

-

Pendapatan Uang Sitaan Hasil Korupsi yang Telah

Diputuskan/Ditetapkan Pengadilan- - -

Pendapatan Uang Sitaan Tindak Pidana Pencucian

Uang yang Telah Diputuskan/Ditetapkan Pengadilan

-

REALISASI T.A. 2019

-

65.970

REALISASI T.A. 2020

-

Jumlah

Pendapatan Denda Pelanggaran Lalu Lintas - - -

Pendapatan Denda Hasil Tindak Pidana Lainnya -

%

- -

Pendapatan Kejaksaan dan Peradilan Lainnya - -

- - -

Pendapatan Uang Pengganti Tindak Pidana Korupsi

yang Telah Diputuskan/Ditetapkan Pengadilan-

Realisasi Penerimaan

Negara Bukan Pajak

Rp0


Realisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan2019 adalah masing- masing sebesar Rp0 dan Rp65.970. Penerimaan Negara Bukan Pajak TA 2020mengalami penurunan sebesar 100,00 dari TA 2019 . Rincian Penerimaan Negara Bukan Pajakadalah sebagai berikut :

Perbandingan Realisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

%

(100,00)

- - -

-

Sedangkan Rincian PNBP Lainnya adalah sebagai berikut :

Perbandingan Rincian PNBP Lainnya Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

(100,00)

Pendapatan Denda Hasil Tindak Pidana Korupsi - - -

Pendapatan Uang Sitaan Tindak Pidana Lainnya

yang Telah Diputuskan/Ditetapkan Pengadilan- - -

- -

REALISASI T.A. 2019

65.970

65.970

-

-

REALISASI T.A.2020URAIAN

Pendapatan Negara Bukan Pajak Lainnya

URAIAN

-

Pendapatan dari Pemindahtanganan BMN Lainnya

Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan - - -

Pendapatan Ongkos Perkara - - -

Pendapatan Penjualan Barang Rampasan/Hasil

Sitaan yang telah diputuskan/ditetapkan pengadilan- - -

Jumlah

KATOLIK (417495) 12

B.2

B.2.1

Realisasi Belanja

Rp1.417.487.061

Realisasi Belanja

Pegawai

Rp1.291.267.966

Realisasi Belanja pada TA 2020 adalah sebesar Rp1.417.487.061 atau 92,56 % dari anggaran belanjasebesar Rp.1.531.413.000 Rincian anggaran dan realisasi belanja TA 2020 adalah sebagai berikut:

Belanja

Belanja Modal

Belanja Bantuan Sosial

Jumlah

Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja TA 2020

% thdp

Angg.

92,32

95,08

-

-

92,56

Realisasi

126.219.095

-

-

Anggaran

REALISASI T.A. 2020

1.291.267.966

126.219.095

1.417.487.061

9.970.000 -

Belanja Bantuan Sosial

Belanja Modal

Belanja Barang

Belanja Pegawai

URAIAN

1.398.663.000

132.750.000

-

-

1.531.413.000

1.291.267.966

1.417.487.061

-

1.811.057.421

-

U R A I A N

Belanja Pegawai

Belanja Barang

Komposisi anggaran dan realisasi belanja dapat dilihat dalam grafik berikut ini:

Komposisi Anggaran dan Realisasi Tahun 2020

Dibandingkan dengan TA 2019, Realisasi Belanja TA 2020 mengalami penurunan sebesar 21,73%Penurunan realisasi belanja pegawai dikarenakan adanya pegawai yang mutasi/pindah ke daerahlain.. Berikut rincian realisasi belanja TA 2020 dan TA 2019.

Perbandingan Realisasi Belanja Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Belanja Pegawai

Realisasi Belanja Pegawai per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesarRp1.291.267.966 dan Rp1.621.479.384. Belanja Pegawai adalah belanja atas kompensasi baik dalambentuk uang maupun barang yang ditetapkan berdasarkan peraturan perundang-undangan yangdiberikan kepada pejabat negara, Pegawai Negeri Sipil (PNS) dan pegawai yang dipekerjakan olehpemerintah yang belum berstatus sebagai PNS sebagai imbalan atas pekerjaan yang telahdilaksanakan kecuali pekerjaan yang berkaitan dengan pembentukan modal.

Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Tahunan (Unaudited) TA 2020

Jumlah

%

(20,36)

(29,73)

(100,00)

-

(21,73)

REALISASI T.A. 2019

1.621.479.384

179.608.037

1.398.663.000

132.750.000

- -

1.291.267.966

126.219.095 -

-

Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal Belanja Bantuan Sosial

Anggaran

Realisasi

KATOLIK (417495) 13

B.2.2

41.800.000

Pengembalian Belanja Pegawai

Jumlah Belanja

URAIAN

49,28

Belanja Tunj. Struktural PNS

Belanja Tunj. Anak PNS

-

1.621.479.384 (20,36)

-

179.608.037

-

179.608.037 (29,73)

Belanja Barang

Realisasi Belanja Barang per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesarRp126.219.095 dan Rp179.608.037. Belanja Barang adalah pembelian barang dan jasa yang habispakai untuk memproduksi barang dan jasa yang dipasarkan maupun yang tidak dipasarkan. RealisasiBelanja Barang TA 2020 mengalami penurunan sebesar 29,73% dari Realisasi TA 2019.

Hal ini antara lain disebabkan oleh menurunnya realisasi belanja barang karena adanya penguranganintensitas perjalanan dinas karena pandemi.

Perbandingan Belanja Barang Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

%

38.150.000

4.698.037

76.160.000

-

4,85

(100,00)

0,02

- -

REALISASI T.A. 2019

(100,00) 665

1.291.267.966

-

-

4.699.095

14.120.000

-

REALISASI T.A. 2020

(81,46)

(8,48)

23,14

(20,03)

(13,40)

-

(12,93)

(17,65)

REALISASI T.A. 2019

2.590.000

818.464.500

Realisasi Belanja

Barang Rp126.219.095

(10,90)

(47,94)

(13,50)

281.835.700

Realisasi Belanja Pegawai TA 2020 mengalami penurunan sebesar 20,36 % dari TA 2019. Hal inidisebabkan Menurunnya pada belanja pegawai dikarenakan adanya perpindahan/mutasi pegawai keluar daerah

Belanja Tunj. Fungsional PNS

Perbandingan Belanja Pegawai Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

%

4.269.464

6.860.000

13.734.000

217.200

10.211.220

6.860.000

15.414.000

417.235

11.804.460

-

126.219.095

Belanja Uang Makan PNS

Belanja Tunj. Beras PNS

Belanja Tunj. PPh PNS

URAIAN

Belanja Gaji Pokok PNS

Belanja Pembulatan Gaji PNS

Belanja Tunj. Suami/Istri PNS

REALISASI T.A. 2020

257.937.800

3.949

15.189.190

45.892.000

3.207

18.993.930

4.929.824

52.709.000

Belanja Tunjangan Umum PNS

(20,36) 1.621.480.049

-

Jumlah Belanja kotor 1.291.267.966

-

3.145.000

Belanja Tunjangan Profesi Guru

Belanja Uang Lembur -

1.050.983.271

-

(22,12)

-

-

Belanja Perjalanan Luar Negeri

Belanja Perjalanan Dalam Negeri

Belanja Pemeliharaan

Belanja Jasa

Belanja Barang Non Operasional

Belanja Barang Operasional

Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi 5.000.000 5.000.000

62.400.000

40.000.000

13.800.000

-

126.219.095

Jumlah pagu anggaran yang dialokasikan untuk penanganan pandemi covid-19 adalah sebesar Rp0.Anggaran tersebut terserap sebesar Rp0 dengan rincian sebagai berikut :

Adapun informasi alokasi anggaran belanja untuk penanganan pandemi covid-19 adalah

sebagai berikut :

Jumlah Belanja Kotor

Pengembalian Belanja

Jumlah Belanja

(29,73)

-

KATOLIK (417495) 14

B.2.3 Belanja Modal

B. 2.3.1 Belanja Modal Tanah

Jumlah Belanja -

- -

Belanja Barang Persediaan - Penanganan Pandemi

COVID-19- - -

Belanja Jasa - Penanganan Pandemi COVID-19 -

Belanja Modal Peralatan dan Mesin (100,00)

- - -

- - -

-

REALISASI T.A. 2020

-

-

-

Realisasi Belanja Modal

Tanah Rp0

-

-

-

(100,00)

-

9.970.000

-


Rp0Realisasi Belanja Modal per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesarRp0 dan Rp9.970.000. Belanja Modal merupakan pengeluaran anggaran untuk perolehan aset tetapdan aset lainnya yang memberi manfaat lebih dari satu periode akuntansi.

Realisasi Belanja Modal pada TA 2020 mengalami penurunan sebesar 100,00% dibandingkan TA2019 disebabkan oleh di tahun 2020 tidak adanya anggaran belanja modal.

-

-

Realisasi Belanja Modal Tanah per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masingsebesar Rp0 dan Rp0. Realisasi tersebut pada TA 2020 sebesar 0,00% dibandingkan TA 2019 . Halini disebabkan oleh .

Perbandingan Belanja Modal Tanah Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

%

-

REALISASI T.A. 2020

(100,00)

REALISASI T.A. 2019

-

9.970.000

-

9.970.000 -

-

-

-

REALISASI T.A. 2019

-

-

- -

Anggaran REALISASI T.A. 2020

- -

Belanja Pemeliharaan Gedung dan Bangunan -

Penanganan Pandemi COVID-19

Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan

Belanja Modal Gedung dan Bangunan

-

%

-

-

Belanja Perjalanan Dinas - Penanganan Pandemi

COVID-19

- - -

Rincian Pagu dan Realisasi Belanja Barang untuk Penangan Pandemi Covid-19 TA 2020

URAIAN %

Belanja Barang Operasional - Penanganan

Pandemi COVID-19

- -

-

URAIAN

Belanja Modal Tanah

Perbandingan Belanja Modal Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

-

-

- - -

Belanja Barang Non Operasional - Penanganan

Pandemi COVID-19-

Belanja Modal Lainnya

Belanja Modal Pembuatan Sertifikat Tanah

Belanja Modal Tanah

-

-

-

-

- Jumlah Belanja Kotor

Jumlah Belanja




Jumlah Belanja

URAIAN JENIS BELANJA

- - -

KATOLIK (417495) 15

B.2.3.2 Belanja Modal Peralatan dan Mesin

B.2.3.3 Belanja Modal Gedung dan Bangunan

B.2.3.4 Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan

B.2.3.5 Belanja Modal Lainnya

-

-

-

-

-

Belanja Modal Peralatan dan Mesin

Belanja Penambahan Nilai Gedung dan Bangunan

Belanja Modal Gedung dan Bangunan

%

-

9.970.000

REALISASI T.A. 2020

-

-

-

Jumlah Belanja


REALISASI T.A. 2019


- - -

- - -

- - -

- - -

Realisasi Belanja Modal Gedung dan Bangunan per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalahmasing-masing sebesar Rp0 dan Rp0 Realisasi Belanja Modal Gedung dan Bangunan TA 2020sebesar 0,00% dibandingkan Realisasi TA 2019. Belanja Gedung dan Bangunan ini berasal dari .

Perbandingan Realisasi Belanja Modal Gedung dan Bangunan Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019


Jumlah Belanja

-

-

-

-

%

-

REALISASI T.A. 2020

- Jumlah Belanja



-

-

-

-

-

REALISASI T.A. 2020

-

REALISASI T.A. 2019


Peralatan dan Mesin

Rp0


Gedung dan Bangunan

Rp0

Realisasi Belanja

Modal, Jalan, Irigasi

dan Jaringan Rp0


Lainnya Rp0

REALISASI T.A.2020

-

-

-

-

-

-

-

Belanja Penambahan Nilai Aset Tetap Lainnya

dan/atau Aset Lainnya dan/atau Aset Lainnya dari

-

-

-


Perbandingan Realisasi Belanja Modal Lainnya Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

(100,00)

(100,00)

REALISASI T.A. 2019

9.970.000

-

9.970.000

-

- -

-

-

- -

-

Realisasi Belanja Modal, Jalan, Irigasi dan Jaringan per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalahmasing-masing sebesar Rp0 dan Rp0, sebesar 0,00 % dibandingkan Realisasi TA 2019. Hal inidisebabkan .

Perbandingan Realisasi Belanja Modal Jalan, Irigasi & Jaringan Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Belanja Modal Jaringan

- -

-

-

Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masing sebesar Rp0 dan Rp9.970.000, mengalami penurunan sebesar 100,00 % bila dibandingkandengan realisasi TA 2019. Hal ini disebabkan oleh di tahun 2020 tidak adanya anggaran belanjamodal.

Perbandingan Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

%

Pengembalian


Belanja Modal Lainnya

-

REALISASI T.A. 2019

-

-

%

-

-

Realisasi Belanja Modal Lainnya per tanggal per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalahmasing-masing sebesar Rp0 dan Rp0, sebesar 0,00 % dibandingkan Realisasi TA 2019. Hal inidisebabkan .

-

Jumlah Belanja

(100,00)

-





KATOLIK (417495) 16

KATOLIK (417495) 17

B.2.4 Belanja Bantuan Sosial

- - -

-

-

-

-

REALISASI T.A. 2020

-

-

-

-

-

Perbandingan Realisasi Belanja Bantuan Sosial Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Realisasi Belanja Bantuan Sosial per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masingsebesar Rp0 dan Rp0. Realisasi tersebut pada TA 2020 sebesar 0,00 % dibandingkan TA 2019.Belanja Bantuan Sosial .

-

-

-

REALISASI T.A. 2019 %URAIAN JENIS BELANJA

Realisasi Belanja

Bantuan Sosial Rp0

Jumlah Belanja



Belanja Bantuan Sosial Untuk Jaminan Sosial

Dalam Bentuk Uang - Penanganan Pandemi

KATOLIK (417495) 18

C.1 Kas di Bendahara Pengeluaran

Penjelasan tentang Kas Di Bendahara Pengeluaran :

C.2

Penjelasan tentang Kas Di Bendahara Penerimaan :

C.3

Penjelasan tentang Kas Lainnya dan Setara Kas :

-

-

TAHUN 2020

Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masingsebesar Rp.0 dan Rp.0. Kas di Bendahara Pengeluaran Kas di Bendahara Pengeluaran merupakankas yang dikuasai, dikelola, dan berada di bawah tanggung jawab Bendahara Pengeluaran yangberasal dari sisa UP/TUP yang belum dipertanggung jawabkan atau belum disetorkan ke RekeningKas Negara per tanggal neraca. Rincian Kas di Bendahara Pengeluaran adalah sebagai berikut:

Rincian Kas di Bendahara Pengeluaran Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

- - -

- - -

- - -

-

-

-

Jumlah

-

Rincian Kas di Kas di Bendahara Penerimaan Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Kas Lainnya dan Setara Kas

Saldo Kas Lainnya dan Setara Kas per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masingsebesar Rp0 dan Rp0. Kas Lainnya dan Setara Kas Kas Lainnya dan Setara Kas merupakan kaspada bendahara pengeluaran yang bukan berasal dari UP/TUP sementara setara kas adalah investasiinvestasi jangka pendek yang siap dicairkan menjadi kas dalam jangka waktu 3 bulan atau kurangsejak tanggal pelaporan. Rincian sumber Kas Lainnya dan Setara Kas pada tanggal pelaporan adalahsebagai berikut :

Kas Lainnya dan Setara Kas Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

TAHUN 2020

-

-

-

-

Keterangan

-

-

-

-

TAHUN 2019

-

-

-

- -

-

- -

-

- -

-

-

Jumlah

-

-

C. PENJELASAN ATAS POS-POS NERACA

Kas di Bendahara Penerimaan

Saldo Kas di Bendahara Penerimaan per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp.0 dan Rp.0. Kas di Bendahara Penerimaan Kas di Bendahara Penerimaanmeliputi saldo uang tunai dan saldo rekening di bank yang berada di bawah tanggung jawabBendahara Penerimaan yang sumbernya berasal dari pelaksanaan tugas pemerintahan berupaPenerimaan Negara Bukan Pajak.

-

Kas di Bendahara

Pengeluaran Rp0

Kas di Bendahara

Penerimaan Rp0

Kas Lainnya dan Setara

Kas Rp0

TAHUN 2019TAHUN 2020Keterangan

-

Keterangan

Jumlah

-

-

TAHUN 2019

KATOLIK (417495) 19

C.4

Penjelasan tentang Belanja Dibayar Dimuka :

C.5

Penjelasan tentang Uang Muka Belanja :

C.6

Penjelasan tentang Pendapatan yang Masih Harus Diterima :

TAHUN 2019

TAHUN 2019

-

-

-

-

Pendapatan yang Masih Harus Diterima

Saldo Pendapatan yang Masih Harus Diterima per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 masingmasing adalah sebesar Rp0. dan Rp0. Pendapatan yang Masih Harus Diterima merupakanpenerimaan di masa yang akan datang (dalam waktu 1 tahun) yang telah diakui dan dicatat sebagaipendapatan pemerintah pada periode berjalan, karena manfaat atas aset, barang, dan/atau jasapemerintah telah diterima oleh pihak lainnya, dengan rincian sebagai berikut:

Rincian Pendapatan yang Masih Harus Diterima Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Jumlah

-

-

Saldo Uang Muka Belanja (prepayment) per tanggal per 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masing adalah sebesar Rp0 dan Rp0. Uang Muka Belanja (prepayment) merupakan hak pemerintahatas pelayanan yang diberikan namun belum diserahkan tagihannya kepada penerima jasa. RincianUang Muka Belanja (prepayment) adalah sebagai berikut :

Uang Muka Belanja (prepayment)

Beban Barang yang Dibayar Dimuka (prepaid)

TAHUN 2020

-

-

-

-

-

Keterangan

Jumlah

TAHUN 2020

Uang Muka Belanja

(prepayment) Rp0

Pendapatan yang Masih

Harus Diterima Rp0

Belanja Dibayar Dimuka

(prepaid) Rp0

-

-

TAHUN 2020

Belanja Dibayar Dimuka (prepaid)

Saldo Belanja Dibayar Dimuka (prepaid) per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masingadalah sebesar Rp0 dan Rp0. Belanja Dibayar Dimuka (prepaid) merupakan hak yang masih diterimasetelah tanggal neraca sebagai akibat dari barang/jasa telah dibayarkan secara penuh namun barangatau jasa belum diterima seluruhnya. Rincian Belanja Dibayar Dimuka (prepaid) disajikan sebagaiberikut

Rincian Belanja Dibayar Dimuka (prepaid) Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

-

-

-

Rincian Uang Muka Belanja (prepayment) Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

-

-

-

-

TAHUN 2019

-

-

Keterangan

Jumlah

-

-

-

-

-

-

Keterangan

-

-

-

-

-

-

-

KATOLIK (417495) 20

C.7

C.8

Lancar

Kurang Lancar

Diragukan

Macet

C.9

C.10

- 0,5% -

- 10% -

- 50% -

Penyisihan Piutang

Tidak Tertagih - Piutang

Perpajakan Rp0

Jumlah - -

Piutang Perpajakan

Rp0Piutang Perpajakan

Nilai Piutang Perpajakan per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah sebesar Rp0 dan Rp0.Piutang Perpajakan merupakan piutang yang timbul akibat adanya pendapatan pajak pusat yangdiatur dalam peraturan perundang-undangan di bidang perpajakan dan peraturan perundang-undangan di bidang kepabeanan dan cukai, yang belum dilunasi sampai dengan akhir periodepelaporan keuangan. Rincian Piutang Perpajakan pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut :

Rincian Piutang Perpajakan Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Jenis Piutang REALISASI T.A.2020 REALISASI T.A. 2019

- -

-

Nilai Penyisihan

Piutang Pajak

-

- -

- -

-

Penyisihan Piutang

Tidak Tertagih - Piutang

Bukan Pajak Rp0

Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Piutang Bukan Pajak

Nilai Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Piutang Bukan Pajak per tanggal 31 Desember 2020 dan2019 masing-masing adalah sebesar Rp0 dan Rp0. Piutang Bukan Pajak merupakan hak ataupengakuan pemerintah atas uang atau jasa terhadap pelayanan yang telah diberikan namun belumdiselesaikan pembayarannya. Rincian Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Piutang Bukan Pajak per31 Desember 2020 adalah sebagai berikut:

-

-

Jumlah

Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Piutang Perpajakan

REALISASI T.A.2020

-

Kualitas Piutang Nilai Piutang Pajak%

penyisihan

Piutang Penerimaan Negara Bukan Pajak

Piutang Lainnya

Piutang Bukan Pajak

Rp0 Nilai Piutang Bukan Pajak per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah sebesar Rp0 dan Rp0.Piutang Bukan Pajak merupakan hak atau pengakuan pemerintah atas uang atau jasa terhadappelayanan yang telah diberikan namun belum diselesaikan pembayarannya. Rincian Piutang BukanPajak pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut :

Rincian Piutang Bukan Pajak Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

- -

- 100% -

Nilai Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Piutang Perpajakan per tanggal 31 Desember 2020 dan2019 masing-masing adalah sebesar Rp0 dan Rp0. Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - PiutangPerpajakan merupakan estimasi atas ketidaktertagihan piutang pajak . Rincian Penyisihan PiutangTidak Tertagih - Piutang Perpajakan per 31 Desember 2020 adalah sebagai berikut:

Rincian Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Piutang Perpajakan Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

-

Jumlah

-

-

-

REALISASI T.A. 2019

Piutang Bukan Pajak

Jenis Piutang

-

KATOLIK (417495) 21

Lancar

Kurang Lancar

Diragukan

Macet

C.11

C.12

Bagian Lancar TPA

Lancar

Kurang Lancar

Diragukan

Macet

C.13Bagian Lancar Tagihan

Tuntutan

Perbendaharaan/Tuntut

an Ganti Rugi Rp0

Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi

Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Piutang Bukan Pajak Tahunan (Unaudited) TA 2020

%

penyisihan

0,5%

10%

50%

100%

Nilai Piutang Jangka

Pendek

-

-

-

-

Kualitas Piutang

Piutang Bukan Pajak

Nilai Penyisihan

-

-

-

-

-

-

Jumlah

REALISASI T.A.2020Jenis REALISASI T.A. 2019

-

TAHUN 2020

Jumlah -

-

Bagian Lancar Tagihan

Penjualan Angsuran

Rp0

Penyisihan Piutang

Tidak Tertagih - Bagian

Lancar Tagihan

Penjualan Angsuran

Rp0

Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran

Saldo Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran (TPA) per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019masing-masing adalah sebesar Rp0 dan Rp0. Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuranmerupakan Tagihan TPA yang akan jatuh tempo dalam waktu 12 (dua belas) bulan dengan ataukurang sejak tanggal pelaporan. Rincian Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran tersebut adalahsebagai berikut:

Rincian Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

-

100%

50%

10%

0,5%


Pendek

-

-

Kualitas Piutang

Jumlah

Saldo Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) per tanggal31 Desember 2020 dan 2019 masing-masing adalah sebesar Rp0 dan Rp0. Bagian Lancar TagihanTuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi merupakan TP/TGR yang belum direalisasikan padatanggal pelaporan yang akan jatuh tempo dalam 12 (dua belas) bulan atau kurang sejak tanggalpelaporan. Rincian Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi tersebutadalah sebagai berikut:

-

-

-

-

Jumlah

Rincian Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran Tahunan

(Unaudited) TA 2020 dan 2019

Nilai Penyisihan

-

-

-

-

-

-

-

TAHUN 2019

-

-

-

-

-

-

-

-

Jenis

Rincian Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi Tahunan (Unaudited) TA 2020

dan 2019

%

penyisihan

-

Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran

Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran per tanggal 31Desember 2020 dan 2019 masing masing adalah sebesar masing-masing adalah sebesar Rp0 danRp0. Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran merupakanestimasi atas ketidaktertagihan bagian lancar TPA&. Rincian Penyisihan Piutang Tidak Tertagih -Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran tersebut adalah sebagai berikut :

KATOLIK (417495) 22

C.14

Bagian Lancar TP/TGR

Lancar

Kurang Lancar

Diragukan

Macet

C.15 Persediaan

C.16

C.17

Nilai Persediaan yang Belum Diregister per tanggal31 Desember 2020 dan 2019 masing-masingadalah sebesar Rp0 dan Rp0.

Jenis

Jumlah

Barang Konsumsi

Jumlah

%

penyisihan

100%

50%

10%

0,5%

Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Bagian Lancar Tagihan Tuntutan

Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi

Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan GantiRugi per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 masing masing adalah sebesar masing-masingadalah sebesar Rp0 dan Rp0. Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Bagian Lancar Tagihan TuntutanPerbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi merupakan estimasi atas ketidaktertagihan bagian lancartagihan TP/TGR &. Rincian Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Bagian Lancar Tagihan TuntutanPerbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi tersebut adalah sebagai berikut :

Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi

Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Piutang Tagihan

Tuntutan


an Ganti Rugi Rp0

Penyisihan Piutang

Tidak Tertagih - Bagian

Lancar Tagihan

Tuntutan


an Ganti Rugi Rp0

Persediaan Rp500.000

Persediaan yang Belum

Diregister Rp0

Nilai Persediaan tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masing adalah sebesar Rp500.000dan Rp2.500.000. Persediaan adalah aset lancar dalam bentuk barang atau perlengkapan yangdimaksudkan untuk mendukung kegiatan operasional pemerintah, dan/atau untuk dijual, dan/ataudiserahkan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat. Rincian Persediaan per 31 Desember2020 dan 2019 adalah sebagai berikut:

Rincian Persediaan Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

-

-

-

-

-

-

-

Kualitas Piutang

-

-

2.500.000

REALISASI T.A.2020

500.000

500.000 2.500.000

REALISASI T.A. 2019

Bahan untuk Pemeliharaan - -

-

-

Persediaan tersebut di atas dalam

Persediaan yang Belum Diregister

REALISASI T.A.2020

Piutang Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi

Nilai Piutang Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi per 31 Desember 2020 dan2019 masing-masing adalah sebesar Rp0 dan Rp0. Piutang Tagihan TuntutanPerbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi adalah tagihan kepada bendahara akibat kelalaiannya atautindakannya yang melanggar hukum yang mengakibatkan kerugian negara. Sedangkan Tuntutan Ganti Rugi adalah tagihan kepada pegawai bukan bendahara untuk penggantian atas suatu kerugian yangdiderita oleh negara karena kelalaiannya. Rincian Piutang Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/TuntutanGanti Rugi per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut:

Rincian Piutang Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan

2019

-

REALISASI T.A. 2019

-

-

Nilai PenyisihanNilai Piutang Jangka

Pendek

Jumlah

Debitur

-

KATOLIK (417495) 23

C.18

C.19

C.20

Jumlah -

Kurang Lancar

Diragukan

Macet

Jumlah

Tagihan PA

Lancar

Kurang Lancar

Diragukan

-

-

-

-

-

-

Nilai Penyisihan

-

Penyisihan Piutang Tak Tertagih-Piutang Jgk Panjang

Piutang Tagihan

Penjualan Angsuran

Rp0

Penyisihan Piutang Tak

Tertagih-Piutang Jgk

Panjang Rp0

0%

Piutang Tagihan Penjualan Angsuran

Nilai Piutang Tagihan Penjualan Angsuran per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masingadalah sebesar Rp0 dan Rp0. Piutang Tagihan Penjualan Angsuran adalah tagihan kepada pegawaibukan bendahara atas transaksi jual/beli aset tetap instansi. Rincian Piutang Tagihan PenjualanAngsuran per 31 Desember 2020 untuk masing-masing debitur adalah sebagai berikut:

Rincian Piutang Tagihan Penjualan Angsuran Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Macet

Debitur

-

- -

-

REALISASI T.A. 2019

- -

-

Piutang Jangka

Panjang lainnya Rp0Piutang Jangka Panjang lainnya

Nilai Piutang Jangka Panjang lainnya per tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masingadalah sebesar Rp0 dan Rp0. Piutang Jangka Panjang lainnya adalah piutang yang bersumber dariperistiwa-peristiwa yang menimbulkan hak tagih yang akan jatuh tempo atau akan direalisasikan lebihdari 12 (duabelas) bulan sejak tanggal pelaporan namun tidak dapat dikategorikan sebagai piutangjangka panjang atas tagihan penjualan angsuran, TP/TGR, penerusan pinjaman dan kreditpemerintah. Rincian Piutang Jangka Panjang lainnya per 31 Desember 2020 untuk masing-masingdebitur adalah sebagai berikut:

Rincian Piutang Jangka Panjang lainnya Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

U R A I A N REALISASI T.A.2020

Piutang Jangka Panjang lainnya -

-

Jumlah Penyisihan Piutang Tak

Tertagih

Jumlah

REALISASI T.A. 2019

Nilai Penyisihan Piutang Tak Tertagih-Piutang Jgk Panjang per 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masing adalah sebesar Rp0 dan Rp0. Penyisihan Piutang Tak Tertagih-Piutang Jgk Panjang adalahmerupakan estimasi atas ketidaktertagihan Tagihan PA dan TP/TGR yang ditentukan oleh kualitasmasing-masing piutang. Perhitungan Penyisihan Piutang Tak Tertagih-Piutang Jgk Panjang per 31Desember 2020 untuk masing-masing kualitas piutang adalah sebagai berikut:

Rincian Penyisihan Piutang Tak Tertagih-Piutang Jgk Panjang Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Kualitas Piutang

Tagihan TP/TGR

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah - -

0%

-

0%

REALISASI T.A.2020

-

-

-

-

%

penyisiha

n

100%

-

-

Lancar


Panjang

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

KATOLIK (417495) 24

C.21

Penjelasan tentang kondisi Tanah

C.22

C.23

a.

b.

-

-

-

Mutasi tambah:

- -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

131.278.000

(110.929.178)

20.348.822

-

-

-

Mutasi transaksi pengurangan peralatan mesin berupa:

Mutasi Kurang:

Penghentiaan Aset Dari Penggunaan

131.278.000 Saldo Nilai Perolehan per 1 Januari 2020

-

Tanah Belum Diregister

Rp0

Peralatan dan Mesin

Rp131.278.000

-

Tanah Rp0

-

- Jumlah

Lokasi

Rincian saldo Tanah per 31 Desember 2020 adalah sebagai berikut:

Rincian Tanah Tahunan (Unaudited) TA 2020

No.

1

Mutasi kurang :

-

Luas

-

- - -

3 - - -

4

Transfer Keluar

Tanah Belum Diregister

Nilai aset tetap berupa Tanah Belum Diregister yang dimiliki per per 31 Desember 2020 dan 2019adalah sebesar Rp0 dan Rp0.

Saldo per 31 Desember 2020

Akumulasi Penyusutan s.d. 31 Desember 2020

Mutasi transaksi penambahan peralatan mesin berupa:

Nilai Buku per 31 Desember 2020

Nilai

-

2

Peralatan dan Mesin

Saldo aset tetap berupa Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2020 dan 2019 adalahRp131.278.000 dan Rp131.278.000. Nilai Peralatan dan Mesin dan mutasi nilai Peralatan dan Mesintersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:

Tanah

Nilai aset tetap berupa Tanah yang dimiliki per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah sebesar Rp0dan Rp0. Nilai Tanah tersebut . Mutasi nilai Tanah tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:

Mutasi tambah :

Reklasifikasi Masuk

-


-

Saldo Nilai Perolehan per 1 Januari 2020

KATOLIK (417495) 25

Rincian aset tetap Peralatan dan Mesin disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini.

KATOLIK (417495) 26

C.24

C.25

-

-

-

-

C.26

C.27

-

-

-

-

-

-

-

Rincian aset tetap Gedung dan Bangunan disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini.

Gedung dan Bangunan Belum Diregister

Saldo Gedung dan Bangunan Belum Diregister per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp0 dan Rp0. Mutasi transaksi terhadap Gedung dan Bangunan Belum Diregisterpada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut:

Jalan, Irigasi dan Jaringan

-


-

-

-

Mutasi Kurang:

Saldo per

Nilai Buku per

Akumulasi Penyusutan s.d.

Mutasi transaksi penambahan Jalan, Irigasi dan Jaringan berupa:

-

-

Rincian aset tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini.

-


Mutasi tambah:

Mutasi Kurang:




Pengembangan Nilai Aset

Koreksi Kesalahan input IP

-

-

Mutasi tambah:

-

-

-

-

Peralatan dan Mesin Belum Diregister

Nilai Peralatan dan Mesin Belum Diregister per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah Rp0 dan Rp0.

Gedung dan Bangunan

Peralatan dan Mesin

Belum Diregister Rp0

Gedung dan Bangunan


Saldo Jalan, Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah Rp.0 dan Rp.0. Mutasitransaksi terhadap Jalan, Irigasi dan Jaringan pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut:

-

Jalan, Irigasi dan

Jaringan Rp0

Gedung dan Bangunan

Rp0

Mutasi transaksi penambahan Gedung dan Bangunan berupa:

-

Mutasi transaksi pengurangan Gedung dan Bangunan berupa:

-

-

Mutasi transaksi pengurangan Jalan, Irigasi dan Jaringan berupa:

Saldo Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesarRp0 dan Rp0. Mutasi transaksi terhadap Gedung dan Bangunan pada tanggal pelaporan adalahsebagai berikut:

-

-

-

KATOLIK (417495) 27

C.28

C.29 Aset Tetap Lainnya

C.30

C.31

-

-

-




-

-

-

-

-

-

Mutasi tambah:

Reklasifikasi Masuk

-

-

-

-

-


Rincian lebih lanjut terkait Konstruksi Dalam Pengerjaan disajikan dalam lampiran.


Mutasi tambah:

Perolehan/Penambahan KDP

Mutasi Kurang:

Jalan, Irigasi dan Jaringan Belum Diregister

Saldo Jalan, Irigasi dan Jaringan Belum Diregister per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp0 dan Rp0. Mutasi transaksi terhadap Jalan, Irigasi dan Jaringan Belum Diregister pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut:

Aset Tetap Lainnya merupakan aset tetap yang tidak dapat dikelompokkan dalam tanah, peralatandan mesin, gedung dan bangunan, jalan, irigasi dan jaringan. Saldo Aset Tetap Lainnya per 31Desember 2020 dan 2019 adalah Rp.0 dan Rp.0. Aset tetap tersebut . Mutasi transaksi terhadapAset Tetap Lainnya pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut :

-

-


Aset Tetap Lainnya

Rp0

Jalan, Irigasi dan

Jaringan Belum

Diregister Rp0

Aset Tetap yang Belum

Diregister Rp0

-

Saldo Konstruksi Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masingsebesar Rp.0 dan Rp.0. Konstruksi Dalam Pengerjaan merupakan aset tetap yang sedang dalamproses pengerjaan atau pembangunan, yang pada tanggal neraca belum selesai dibangun seluruhnya.Mutasi transaksi pada Konstruksi Dalam Pengerjaan pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut :

Mutasi tambah/kurang:

Rincian Aset Tetap Lainnya disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini.

Aset Tetap yang Belum Diregister

Saldo Aset Tetap yang Belum Diregister per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah Rp.0 dan Rp.0.

Konstruksi Dalam Pengerjaan

Mutasi Kurang:

Konstruksi Dalam

Pengerjaan Rp0

-

0

KATOLIK (417495) 28

C.32

C.33

No

-

-

C.34

a.

b.

131.278.000

Nilai Buku

20.348.822

2 Gedung dan Bangunan

(110.929.178)

Nilai Perolehan

(110.929.178) 20.348.822

Saldo Aset Tak Berwujud (ATB) per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah Rp0 dan Rp0. Aset TakBerwujud merupakan aset yang dapat diidentifikasi dan dimiliki, tetapi tidak mempunyai wujud fisik.Aset Tak Berwujud pada Katolik berupa .

Saldo Kemitraan Dengan Pihak Ketiga per per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah Rp0 dan Rp0.Kemitraan Dengan Pihak Ketiga merupakan kemitraan berupa perjanjian antara dua pihak atau lebihyang mempunyai komitmen untuk melaksanakan kegiatan yang dikendalikan bersama denganmenggunakan aset dan/atau usaha yang dimiliki. Kemitraan Dengan Pihak Ketiga pada . Adapunrincian Kemitraan Dengan Pihak Ketiga adalah sebagai berikut:

Jumlah

-

-

4 Aset Tetap Lainnya -

- -

3

Rincian Kemitraan Dengan Pihak Ketiga Tahunan (Unaudited) Tahun 2020

U r a i a n

Saldo Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masingRp110.929.178 dan Rp96.372.063. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap merupakan alokasi sistematisatas nilai suatu aset tetap yang disusutkan selama masa manfaat aset yang bersangkutan selain untukTanah dan Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP). Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 31Desember 2020 adalah sebagai berikut :

-

-


Mutasi transaksi penambahan/pengurangan Aset Tak Berwujud sebagai berikut :

Akumulasi

Penyusutan

131.278.000

-

-

Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap disajikan pada Lampiran Laporan keuangan ini.

Jalan, Irigasi dan Jaringan

Aset Tak Berwujud

Akumulasi Penyusutan

Aset Tetap

Peralatan dan Mesin

No.

1

Akumulasi Penyusutan Aset Tetap

-

-

-

-

Kemitraan Dengan

Pihak Ketiga Rp0Kemitraan Dengan Pihak Ketiga

-

-

-

Saldo Nilai per 31 Desember 2020

Akumulasi Amortisasi s.d. 31 Desember 2020

- Jumlah

Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Tahunan (Unaudited) Tahun 2020

Mutasi Aset Tak Berwujud adalah sebagai berikut:

-

-

Aset Tak Berwujud Rp0


Aset Tetap

Rp110.929.178

Saldo Nilai per 1 Januari 2020

Mutasi tambah:

Transfer Masuk

Penghentiaan Aset Dari Penggunaan

-

- -

-

-

Mutasi Kurang:

KATOLIK (417495) 29

C.35

C.36

Penjelasan Dana Yang Dibatasi Penggunaannya :

C.37

Penjelasan Dana Cadangan Perwakilan RI :

-

-

Uraian T.A. 2020 T.A. 2019

Dana Lainnya - -

Mutasi tambah:

Saldo Nilai Perolehan per -

Dana Yang Dibatasi

Penggunaannya Rp0Dana Yang Dibatasi Penggunaannya

Nilai Dana Yang Dibatasi Penggunaannya per 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masing sebesarRp0 dan Rp0. Dana Yang Dibatasi Penggunaannya merupakan dana yang telah dikeluarkan darirekening kas negara dan pengeluarannya telah membebani pagu anggaran (telah dicatat sebagairealisasi anggaran), namun demikian dana tersebut masih dalam penguasaan pemerintah dan belumdibayarkan kepada pihak ketiga walaupun peruntukannya telah ditentukan. Adapun rincian Dana YangDibatasi Penggunaannya per 31 Desember 2020 adalah sebagai berikut :

Rincian Dana Yang Dibatasi Penggunaannya

Total - -

- - -

- - -

- - -

Mutasi Kurang:

-

-

- -

Saldo per

- - -

-

-

-

-

Nilai Dana Cadangan Perwakilan RI di Luar Negeri per 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masingsebesar Rp0 dan Rp0. Dana Cadangan Perwakilan RI di Luar Negeri merupakan dana cadanganyang diberikan oleh Bendahara Umum Negara kepada Perwakilan Republik Indonesia di Luar Negeriyang besarannya ditetapkan oleh Menteri Keuangan atas usul Menteri sebagai dana yang dicatat diluar Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran Perwakilan Republik Indonesia Adapun rincian DanaCadangan Perwakilan RI di Luar Negeri per tanggal pelaporan adalah sebagai berikut :

Total

Dana Cadangan

Perwakilan RI di Luar

Negeri Rp0

Dana Cadangan Perwakilan RI di Luar Negeri

-

Rincian Dana Cadangan Perwakilan RI di Luar Negeri

Uraian T.A. 2020 T.A. 2019

-

Aset Tak Berwujud

Dalam Pengerjaan Rp0Aset Tak Berwujud Dalam Pengerjaan

- -

Saldo Aset Tak Berwujud Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp.0 dan Rp.0. Aset Tak Berwujud Dalam Pengerjaan merupakan aset tak berwujudyang sedang dalam proses pengerjaan atau pembangunan, yang pada tanggal neraca belum selesaidibangun seluruhnya. . Mutasi transaksi pada Aset Tak Berwujud Dalam Pengerjaan pada tanggalpelaporan adalah sebagai berikut :

- -

- -

KATOLIK (417495) 30

C.38

-

-

-

-

C.39

C.40

-

Mutasi Tambah

Mutasi Kurang

Akum. Penyusutan/

Amortisasi

- -

Nilai Perolehan

-

-

Saldo Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya per 31 Desember 2020 dan 2019 adalahRp0 dan Rp0. Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya merupakan kontra akun Aset lainnya yangdisajikan berdasarkan pengakumulasian atas penyesuaian nilai sehubungan dengan penurunankapasitas dan manfaat Aset Lainnya. Sedangkan Amortisasi Aset Lainnya merupakan akumulasiamortisasi tak berwujud yang mencakup penurunan kapsitas atau masa manfaat yang diakuipemerintah dari sejak diperoleh atau atau dibeli oleh satker. Amortisasi ATB dengan masa manfaatterbatas dilakukan dengan metode garis lurus dan nilai sisa nihil. Sedangkan atas ATB dengan masamanfaat tidak terbatas tidak dilakukan amortisasi. Rincian Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi AsetLainnya per 31 Desember 2020 adalah sebagai berikut:


dan Amortisasi Aset

Lainnya 0

Saldo Aset Lain-lain per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah Rp0 dan Rp0. Aset Lain-lainmerupakan Barang Milik Negara (BMN) yang berada dalam kondisi rusak berat dan tidak lagidigunakan dalam operasional entitas. Adapun mutasi Aset Lain-lain adalah sebagai berikut:

Rincian Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya

-

Nilai Buku

-

Mutasi Kurang:

Aset Lainnya

Saldo Aset Lainnya yang Belum Diregister per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah Rp0 dan Rp0.

-

-

-

-

-

-

-

Aset Lain-lain Rp0

Aset Lainnya yang



Transaksi penambahan dan pengurangan Aset Lain-lain dapat dijelaskan sebagai berikut:

-

Rincian Aset Lain-lain berdasarkan nilai perolehan, akumulasi penyusutan dan nilai buku tersaji pada lampiran Laporan Keuangan ini.

Aset Lainnya yang Belum Diregister

Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya

-

- -

Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lainnya

Aset Lain-lain

-

-

-

Aset Tak Berwujud

Aset Tak Berwujud

Aset Lain-lain

Total

-

-

Saldo per 1 Januari 2020

Mutasi tambah:


Akumulasi Penyusutan 31 Desember 2020

-

-

KATOLIK (417495) 31

C.41

Penjelasan tentang Utang kepada Pihak Ketiga :

C.42

Penjelasan tentang Utang Yang Belum Ditagihkan :

C.43

Penjelasan tentang Hibah Yang Belum Disahkan :

C.44

1.073.000 -

Utang kepada pihak ketiga berupa uang makan pegawai bulan Desember 2020 yang masih harus dibayarkan

Utang kepada Pihak Ketiga

Jumlah -

- -

- -

- -

REALISASI T.A.2019

Nilai Utang Yang Belum Ditagihkan per 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masing sebesar Rp0dan Rp0. Utang Yang Belum Ditagihkan merupakan transaksi atas pengakuan utang karena adanyaBAST dari pihak ketiga. Adapun rincian Utang Yang Belum Ditagihkan per tanggal pelaporan adalahsebagai berikut :

Nilai Hibah Yang Belum Disahkan per 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masing sebesar Rp0dan Rp0. Hibah Yang Belum Disahkan merupakan hibah yang belum disahkan ke KPPN sampaidengan tanggal pelaporan. Adapun rincian Hibah Yang Belum Disahkan per tanggal pelaporan adalahsebagai berikut :

Kas di Bendahara Pengeluaran TUP

REALISASI T.A.2020

-

REALISASI T.A.2019REALISASI T.A.2020

Jumlah

-

Uraian

-

-

Hibah Yang Belum Disahkan

Rincian Hibah Yang Belum Disahkan

Total

Uraian

Total

Rincian Utang Yang Belum Ditagihkan

Uraian

-


-

Total

Utang Kelebihan

Pembayaran

Pendapatan Rp0Utang Kelebihan Pembayaran Pendapatan per 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masingsebesar Rp0 dan Rp0. Rincian Utang Kelebihan Pembayaran Pendapatan sebagai berikut :

1.073.000

Hibah Yang Belum

Disahkan Rp0

Utang kepada Pihak

Ketiga Rp1.073.000

Utang Yang Belum

Ditagihkan Rp0

Utang Kelebihan Pembayaran Pendapatan

Rincian Utang Kelebihan Pembayaran Pendapatan adalah sebagai berikut

Uraian

-

-

Saldo Utang kepada Pihak Ketiga per 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masing sebesarRp1.073.000 dan Rp0. Utang kepada Pihak Ketiga merupakan kewajiban yang masih harus dibayardan segera diselesaikan kepada pihak ketiga lainnya dalam waktu kurang dari 12 (dua belas bulan)sejak tanggal pelaporan. Adapun rincian Utang kepada Pihak Ketiga per tanggal pelaporan adalahsebagai berikut :.

Beban Pegawai yang Masih Harus Dibayar

Utang Yang Belum Ditagihkan

-

-

Rincian Utang kepada Pihak Ketiga

Beban Modal yang Masih Harus Dibayar -

KATOLIK (417495) 32

Penjelasan Utang Kelebihan Pembayaran Pendapatan :

KATOLIK (417495) 33

C.45

Penjelasan tentang Pendapatan Diterima Dimuka :

C.46

Penjelasan tentang Uang Muka dari KPPN :

C.47

Penjelasan tentang Utang Jangka Pendek Lainnya :

C.48

C. 49


Pendapatan Diterima Dimuka

Pendapatan Diterima Dimuka per 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masing sebesar Rp0 danRp0. Rincian Pendapatan Diterima Dimuka sebagai berikut :

Rincian Pendapatan Diterima Dimuka adalah sebagai berikut

-

Catatan Penting Lainnya neraca

Saldo Uang Muka dari KPPN per 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masing sebesar Rp0 danRp0.Uang Muka dari KPPN merupakan Uang Persediaan (UP) atau Tambahan Uang Persediaan(TUP) yang diberikan KPPN sebagai uang muka kerja dan masih berada pada atau dikuasai olehBendahara Pengeluaran pada tanggal pelaporan.

Saldo Utang Jangka Pendek Lainnya per 31 Desember 2020 dan 2019 masing-masing sebesarRp0 dan Rp0. Utang Jangka Pendek Lainnya merupakan utang jangka pendek lain lain yang akandilunasi dalam waktu kurang dari 12 bulan.

-

-

Ekuitas

Total

Uraian

Uang Persedian

-

- -

Uang Muka dari KPPN

Uraian

-

Tambahan Uang Persediaan -

-


- -

- -

- -

- -

Uraian

Ekuitas Rp19.775.822

Utang Jangka Pendek

Lainnya Rp0

Uang Muka dari KPPN

Rp0

-

Pendapatan Diterima

Dimuka Rp0

Utang Jangka Pendek Lainnya

Rincian Utang Jangka Pendek Lainnya adalah sebagai berikut

Rincian Uang Muka dari KPPN adalah sebagai berikut :

Total

- -

-

Ekuitas per 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp19.775.822. danRp37.405.937. Ekuitas adalah kekayaan bersih entitas yang merupakan selisih antara aset dankewajiban. Rincian lebih lanjut tentang ekuitas disajikan dalam Laporan Perubahan Ekuitas.

Total

Jumlah

-

KATOLIK (417495) 34

KATOLIK (417495) 35

D.1 Pendapatan Perpajakan

D.2 Pendapatan Negara Bukan Pajak

D.3 Beban Pegawai

- -

-

-

Pendapatan Pajak Pertambahan Nilai - - -

Pendapatan Pajak Bumi dan Bangunan - - -

Pendapatan BPHTB - - -

Pendapatan Cukai - -

-

- -

-

URAIAN 2020 2019 %

Pendapatan Pajak Penghasilan -

Pendapatan Perpajakan

Rp0Jumlah Pendapatan Perpajakan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 2019adalah sebesar Rp0 dan Rp0. Realisasi pendapatan perpajakan dari tahun sebelumnya sebesar 0,00.Hal tersebut disebabkan oleh . Rincian Pendapatan perpajakan tersebut adalah sebagai berikut :"

Rincian Pendapatan Perpajakan Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Jumlah - - -

-

-

Pendapatan Pajak Lainnya - - -

Pendapatan Bea Masuk - - -

Pendapatan Bea Keluar - -

2019

-

2020

-

URAIAN

Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan

Pendapatan Ongkos Perkara - -

Jumlah - -

Beban Pegawai adalah beban atas kompensasi, baik dalam bentuk uang maupun barang yang yangditetapkan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang diberikan kepada pejabat negara,Pegawai Negeri Sipil (PNS), dan pegawai yang dipekerjakan oleh pemerintah yang belum berstatusPNS sebagai imbalan atas pekerjaan yang telah dilaksanakan kecuali pekerjaan yang berkaitandengan pembentukan modal.. Beban Pegawai Tahun 2020 sebesar 20,30 persen dibandingkandengan Tahun 2019 disebabkan oleh Menurunnya belanja pegawai disebabkan karena adanyaperpindahan/mutasi pegawai. Rincian Beban Pegawai Tahunan (Unaudited) Tahun 2020 adalahsebagai berikut :

Jumlah Beban Pegawai untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 2019 adalahmasing-masing sebesar Rp1.292.340.966 dan Rp1.621.479.384.

%

-

Pendapatan Uang Pengganti Tindak Pidana

Korupsi yang Telah Diputuskan/Ditetapkan - - -

Pendapatan Negara

Bukan Pajak Rp0

Beban Pegawai

Rp1.292.340.966

- - -

Pendapatan Uang Sitaan Hasil Korupsi yang Telah

Diputuskan/Ditetapkan Pengadilan -

-

Pendapatan Denda Pelanggaran Lalu Lintas

- -

D. PENJELASAN ATAS POS-POS OPERASIONAL

Rincian Pendapatan Negara Bukan Pajak Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Jumlah Pendapatan Negara Bukan Pajak untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan2019 adalah sebesar Rp0 dan Rp0. Realisasi pendapatan negara bukan pajak mengalami dari tahunsebelumnya sebesar 0,00. Hal tersebut disebabkan oleh . Rincian Pendapatan Negara Bukan Pajaktersebut adalah sebagai berikut :"

-

KATOLIK (417495) 36

Beban Gaji Pokok PNS

Beban Pembulatan Gaji PNS

Beban Tunj. Suami/Istri PNS

Beban Tunj. Anak PNS

Beban Tunj. Struktural PNS

Beban Tunj. Fungsional PNS

Beban Tunj. PPh PNS

Jumlah

D.4 Beban Persediaan

D.5 Beban Barang dan Jasa

Beban Barang dan Jasa terdiri dari beban barang dan jasa berupa konsumsi atas barang dan/ataujasa dalam rangka penyelenggaraan kegiatan entitas serta beban lain-lain berupa beban yang timbulkarena penggunaan alokasi belanja modal yang tidak menghasilkan aset tetap. Beban Barang danJasa Tahun 2020 mengalami kenaikan sebesar 9,23 persen dibandingkan dengan Tahun 2019.Rincian Beban Barang dan Jasa Untuk Tahun 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut :

Jumlah 102.400.000 93.750.000,00

Beban Honor Output Kegiatan

41.800.000 (6,70)

(100,00)

180,00

Jumlah Beban Barang dan Jasa untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 2019adalah masing-masing sebesar Rp102.400.000 dan Rp93.750.000.

Rincian Beban Barang dan Jasa Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

REALISASI T.A. 2019REALISASI T.A.2020URAIAN JENIS BEBAN

Beban Keperluan Perkantoran 23.400.000 -

Beban Bahan 20.000.000 26.850.000 (25,51)

Beban Barang Pemberian Bantuan Operasional

dalam bentuk uang 20.000.000 10.000.000 100,00

1.292.340.966


Jumlah Beban Persediaan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 2019 adalahmasing-masing sebesar Rp7.000.000 dan Rp2.500.000

Rincian Beban Persediaan Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

URAIAN

Beban Persediaan merupakan beban untuk mencatat komsumsi barang-barang yang habis dipakai,termasuk barang-barang hasil produksi baik dipasarkan maupun tidak dipasarkan. Beban PersediaanTahun 2020 mengalami kenaikan sebesar 180,00 persen dibandingkan dengan Tahun 2019. RincianBeban Persediaan untuk Tahun 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut:


Rincian Beban Pegawai Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

257.937.800 281.835.700

%

(8,48)

URAIAN

Beban Barang dan Jasa

Rp102.400.000

Beban Persediaan

Rp7.000.000

217.200

-

13.734.000 15.414.000 (10,90)

1.621.479.384 (20,30)

%

- -

7.000.000 2.500.000 Beban Persediaan konsumsi

Jumlah Beban Persediaan 7.000.000,00 2.500.000

180,00

-

- - -

%

-

- 1.300.000

- 13.800.000 (100,00)

- - -

- - -

- - -

Beban Jasa Profesi

Beban Honor Operasional Satuan Kerja 39.000.000

9,23

- - -

- - -

417.235 (47,94)

3.949 2.542 55,35

15.189.190 18.993.930 (20,03)

4.269.464 4.929.824 (13,40)

6.860.000 6.860.000

KATOLIK (417495) 37

D.6 Beban Pemeliharaan

D.7 Beban Perjalanan Dinas

D.8 Beban Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat

(15,64)

Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota - 5.150.000 (100,00)

Beban Perjalanan Dinas merupakan beban yang terjadi untuk perjalanan dinas dalam rangkapelaksanaan tugas, fungsi dan jabatan. Beban Perjalanan Dinas Tahun 2020 mengalami penurunansebesar 81,46 persen disebabkan oleh Menurunnya beban perjalanan dinas dikarenakan adanyaefisiensi anggaran di masa pandemi. Rincian Beban Perjalanan Dinas untuk Tahun 2020 dan 2019 :

Beban Barang untuk diserahkan kepada Masyarakat/ Pemda merupakan beban pemerintah dalambentuk barang dan jasa kepada masyarakat yang bertujuan untuk mencapai tujuan entitas. BebanBarang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat Tahun 2020 sebesar 0,00 dibandingkan dengan Tahun2019 disebabkan oleh. Rincian Beban Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat Tahun 2020 dan2019 adalah sebagai berikut :

%

35,63

Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota 2.320.000 2.750.000

Beban Pemeliharaan merupakan beban yang dimaksudkan untuk mempertahankan aset tetap atauaset lainnya yang sudah ada ke dalam kondisi normal. Beban Pemeliharaan Tahun 2020 mengalamikenaikan sebesar 0,02 persen dibandingkan dengan Tahun 2019 Rincian Beban Pemeliharaan untukTahun 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut :

REALISASI T.A. 2019REALISASI T.A.2019URAIAN

REALISASI T.A. 2019REALISASI T.A.2020URAIAN JENIS BEBAN

4.698.037 4.699.095 Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin

%

0,02

Rincian Beban Pemeliharaan Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Beban Perjalanan Dinas untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 2019 adalahmasing-masing sebesar Rp14.120.000 dan Rp76.160.000

Rincian Beban Perjalanan Dinas Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Beban Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat untuk periode yang berakhir pada 31 Desember2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp0 dan Rp0

Beban Perjalanan Dinas

Rp14.120.000

Beban Pemeliharaan

Rp4.699.095Beban Pemeliharaan untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp4.699.095 dan Rp4.698.037.

Beban Barang Untuk

Diserahkan kepada

Masyarakat Rp0

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

- - -

Jumlah 4.699.095 4.698.037 0,02

Beban Perjalanan Biasa

- -

59.560.000 (100,00)

- - -

-

(81,46)

8.700.000

Jumlah 14.120.000,00 76.160.000

Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Luar Kota -

11.800.000

KATOLIK (417495) 38

D.9 Beban Bantuan Sosial

D.10 Beban Penyusutan dan Amortisasi

D.11 Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih

Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih merupakan beban untuk mencatat estimasi ketidaktertagihanpiutang dalam suatu periode. Rincian Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih untuk Tahun 2020 dan2019 adalah sebagai berikut :

-

%

14.557.115 Jumlah

Jumlah Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp0 dan Rp0

- - -

Rincian Beban Barang Untuk Diserahkan kepada Masyarakat Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019


- -

Jumlah - -


Beban Bantuan Sosial Tahun 2020 sebesar 0,00 disebabkan oleh . Rincian Tahun 2020 dan2019 adalah sebagai berikut :

- -

Beban Peralatan Dan Mesin Untuk Diserahkan

kepada Masyarakat/Pemda dalam bentuk barang -

Penanganan Pandemi COVID-19

- -

Beban Penyisihan

Piutang Tak Tertagih

Rp0

(26,52)

Beban Bantuan Sosial untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp0 dan Rp0

Rincian Beban Bantuan Sosial Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Beban Penyusutan dan

Amortisasi

Rp14.557.115

Beban Bantuan Sosial

Rp0

19.810.888 14.557.115 Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin

-

-

-

Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk periode yang berakhir 31 Desember 2020 dan 2019adalah masing-masing sebesar Rp14.557.115 dan Rp19.810.888.

Beban Penyusutan dan Amortisasi merupakan beban untuk mencatat alokasi sistematis atas nilaisuatu aset tetap yang dapat disusutkan (depreciable assets) selama masa manfaat aset yangbersangkutan. Sedangkan Beban Amortisasi digunakan untuk mencatat alokasi penurunan manfaatekonomi untuk Aset Tak berwujud

Rincian Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk Tahun 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut :

Rincian Beban Penyusutan dan Amortisasi Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Jumlah - -


- - -

- - -

19.810.888

- - -

- - -

- - -

Jumah Penyusutan 19.810.888 14.557.115

- -

Jumlah Amortisasi - -

%

(26,52)

-

-

(26,52)

-

- - -

- - -

%

KATOLIK (417495) 39

D.12 Surplus (Defisit) Penjualan Aset Non Lancar

D.13 Surplus (Defisit) Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang

D.14 Surplus (Defisit) dari Kegiatan Non Operasional Lainnya

- - -

Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih - Piutang

Pajak Perdagangan Internasional - - -

-

Jumlah Surplus (Defisit) Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang untuk periode yang berakhir pada31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp0 dan Rp0

Rincian Surplus (Defisit) Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

-

Jumlah -

-

Jumlah - - -


-

- - -

Beban Penyisihan Piutang PPN - -

Beban Penyisihan Piutang PPh Non Migas - - -

URAIAN JENIS BEBAN REALISASI T.A.2020

-

- -

- -

- -

- Pendapatan dari Pemindahtanganan BMN Lainnya

- - -

Beban Penyisihan Piutang Cukai dan Bea Materai

Penerimaan Kembali Beban Pegawai Tahun

Anggaran Yang Lalu- -

Penerimaan Kembali Beban Pegawai Tahun

Anggaran Yang Lalu- -

Jumlah Surplus (Defisit) dari Kegiatan Non Operasinal Lainnya untuk untuk periode yang berakhirpada 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp0 dan Rp0.

Jumlah - -

%

-

- Penerimaan Kembali Beban Barang Tahun

Anggaran Yang Lalu

%

-

-

-

-

Surplus (Defisit)

Penjualan Aset Non

Lancar Rp0

Surplus (Defisit)

Penyelesaian

Kewajiban Jangka

Panjang Rp0

Surplus (Defisit) dari

Kegiatan Non

Operasinal Lainnya Rp0

%URAIAN JENIS BEBAN

Rincian Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019


-

- -

- -

Jumlah Surplus (Defisit) Penjualan Aset Non Lancar untuk periode yang berakhir pada 31 Desember2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp0 dan Rp0

-

-

-

-

Rincian Surplus (Defisit) dari Kegiatan Non Operasinal Lainnya Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

Pendapatan Selisih Kurs yang Belum Terealisasi -

REALISASI T.A. 2019

-

-

Pendapatan Penyesuaian Nilai Persediaan

-

URAIAN JENIS BEBAN REALISASI T.A.2020 REALISASI T.A. 2019

%

-

Jumlah - -

-

Beban Penyisihan Piutang PNBP

Beban Penyisihan Piutang Lainnya -

Rincian Surplus (Defisit) Penjualan Aset Non Lancar Tahunan (Unaudited) TA 2020 dan 2019

URAIAN JENIS BEBAN

KATOLIK (417495) 40

D.15 Pos Luar Biasa

D.16 Rincian Beban Khusus Penanganan Pandemi Covid-19

Penjelasan tentang Beban Penanganan Covid-19 :

Pendapatan PNBP -

0

Terjadinya pos-pos luar biasa disebabkan sebagai berikut :

Pos Luar Biasa Rp0

-

%

-

- Beban Perjalanan Dinas

-

- -

Beban Persediaan - -

- - -

Jumlah -

Jumlah Pos Luar Biasa untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 2019 adalahmasing-masing sebesar Rp0 dan Rp0

Rincian Pos Luar Biasa Tahunan (Unaudited) 2020 dan 2019

Pos Luar Biasa terdiri dari pendapatan dan beban yang sifatnya tidak sering terjadi dan bukanmerupakan tugas pokok dan fungsi serta di luar kendali entitas. Rincian Pos Luar Biasa Tahun 2020dan 2019 adalah sebagai berikut :

URAIAN JENIS BEBAN REALISASI T.A.2020 REALISASI T.A. 2019

REALISASI T.A. 2019

-

-

-

- -

Beban Jasa - Penanganan Pandemi COVID-19 - - -

Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan -

Penanganan Pandemi COVID-19 - - -

Rincian Beban Khusus Penanganan Covid-19 Tahunan (Unaudited) 2020 dan 2019

URAIAN JENIS BEBAN %

Beban Barang Operasional - Penanganan Pandemi

COVID-19- - -

- -

-

Beban Perjalanan Dinas - Penanganan Pandemi

COVID-19

- -

REALISASI T.A.2020

Beban-beban yang khusus digunakan dalam rangka penganan pandemi COVID-19 dirinci sebagaiberikut:

Jumlah - - -

Beban Barang Non Operasional - Penanganan

Pandemi COVID-19- - -

Beban Barang Persediaan - Penanganan Pandemi

COVID-19-

-

KATOLIK (417495) 41

Jumlah

Jumlah

E. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

E. 1 Ekuitas Awal

Nilai Ekuitas Awal pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesarRp.37.405.937,00 dan Rp.44.812.795,00

E.2 Surplus (Defisit) LO

E.3 DAMPAK KUMULATIF PERUBAHAN KEBIJAKAN/KESALAHAN MENDASAR

Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan Akuntansi/Kesalahan Mendasar untuk tahun 2020 dan 2019adalah masing-masing sebesar Rp.0 dan Rp.0.

E.4 KOREKSI YANG MENAMBAH/MENGURANGI EKUITAS

E.4.1 Penyesuaian Nilai Aset

Jumlah

Jenis Koreksi

Koreksi atas Reklasifikasi Persediaan/Aset Tetap/Aset Lainnya

Revaluasi Aset Tetap

Penyesuaian Nilai Aset tahun 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp.0 dan Rp.0.Penyesuaian Nilai Aset merupakan hasil penyesuaian nilai persediaan akibat penerapan kebijakanharga perolehan terakhir.

Koreksi Nilai Persediaan mencerminkan koreksi atas nilai persediaan yang diakibatkan karenakesalahan dalam pencatatan persediaan yang terjadi pada periode sebelumnya. Koreksi untuk tahun2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp.0,00 dan Rp.0,00. Rincian Koreksi Nilai Persediaanuntuk tahun 2020 adalah sebagai berikut:

-

Nilai Koreksi

-

Koreksi Nilai Persediaan

Rincian Selisih Revaluasi Aset Tahun 2020

-

Nilai Koreksi

-

-

-

-

-

Selisih Revaluasi Aset untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalahmasing-masing sebesar Rp.0,00 dan Rp.0,00. Revaluasi tersebut berasal dari

Selisih Revaluasi Nilai Aset Tetap mencerminkan koreksi atas kesalahan pencatatan kuantitas asetpada laporan keuangan Rincian untuk tahun 2020 adalah sebagai berikut:

Jenis Aset

Koreksi Atas Reklasifikasi tahun 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesar Rp.0 dan Rp.0.Koreksi Atas Reklasifikasi merupakan koreksi atasatas reklasifikasi Persediaan/Aset Tetap/AsetLainnya.

Jenis Persediaan

E.4.4 Selisih Revaluasi Aset

Ekuitas Transaksi Lainnya

Jumlah Surplus (Defisit) LO untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019adalah sebesar Rp.-1.435.117.176,00 dan Rp.-1.818.398.309,00. Surplus/Defisit LO merupakanselisih kurang antara surplus/defisit kegiatan non operasional, dan pos luar biasa.

Koreksi yang Menambah/Mengurangi Ekuitas tahun pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalahmasing-masing sebesar Rp.0 dan Rp.0 yaitu sebagai berikut .

Selisih Revaluasi Aset

Rp.0,00

Penyesuaian Nilai Aset

Rp.0,00

Koreksi Nilai

Persediaan Rp0,00E.4.2 Koreksi Nilai Persediaan

Rincian Koreksi Nilai Persediaan

Ekuitas Awal

Rp37.405.937,00

Defisit LO Rp.-

1.435.117.176,00

Dampak Kumulatif

Perubahan Kebijakan

Akuntansi/Kesalahan

Mendasar Rp.0,00

Koreksi Atas

Reklasifikasi Rp0,00E.4.3 Koreksi Atas Reklasifikasi

Nilai Koreksi

-

KATOLIK (417495) 42

KATOLIK (417495) 43

Transfer Keluar sampai dengan 31 Desember 2020 sebesar Rp0 terdiri dari :

Jumlah

E.5 Transaksi Antar Entitas

-

Transfer Keluar -

Transfer Masuk

Rincian Transaksi Antar Entitas Tahun 2020

Jenis Aset Tetap Non Revaluasi

Koreksi Nilai Persediaan

Jumlah

1.417.487.061

Nilai

Koreksi Lainnya

Diterima dari Entitas Lain

E.4.6 Koreksi Lain-Lain

Diterima dari Entitas Lain (DDEL)/Ditagihkan ke Entitas Lain (DKEL) merupakan transaksi antar entitas atas pendapatan dan belanja pada KL yang melibatkan kas negara (BUN). Pada periode hingga 31Desember 2020, DKEL sebesar Rp 1.417.487.061, sedangkan DDEL sebesar Rp 0

Transfer Masuk/Transfer Keluar merupakan perpindahan aset/kewajiban dari satu entitas ke entitaslain pada internal KL, antar KL dengan BA-BUN.

Rincian Koreksi Lain-Lain Tahun 2020

Transaksi Antar Entitas

Ditagihkan ke Entitas Lain

E.5.1 Diterima dari Entitas Lain (DDEL)/Ditagihkan ke Entitas Lain (DKEL)

E.5.2 Transfer Masuk/Transfer Keluar

Pengesahan Pengembalian Hibah Langsung -

-

1.417.487.061

-

Pengesahan Hibah Langsung -

Koreksi Lain-Lain untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalahmasing-masing sebesar Rp.0 dan Rp.0. Koreksi Lain-lain merupakan koreksi selain yang terkaitBarang Milik Negara, antara lain koreksi atas pendapatan, koreksi atas beban, koreksi atas hibah,piutang dan utang.. Koreksi ini adalah . Koreksi Lain-Lain terdiri dari :

Jenis Koreksi

E.4.5 Koreksi Aset Tetap Non Revaluasi

Koreksi Aset Tetap Non Revaluasi untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2020 dan2019 adalah masing-masing sebesar Rp.0 dan Rp.0. Koreksi ini .

Rincian Koreksi Aset Tetap Non Revaluasi Tahun 2020

-

Jumlah

Nilai Transaksi Antar Entitas untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2020 dan2019 adalah masing-masing sebesar Rp.1.417.487.061 dan Rp.1.810.991.451. Transaksi AntarEntitas adalah transaksi yang melibatkan dua atau lebih entitas yang berbeda baik internalKementerian /Lembaga (KL), antar KL, antar BUN maupun KL dengan BUN. terdiri dari :

Transaksi Antar Entitas

Rp1.417.487.061

Rincian Transaksi Antar Entitas terdiri dari :

Koreksi Lain-Lain Rp0

Koreksi Aset Tetap Non

Revaluasi Rp0

Nilai Koreksi

-

-

-

Nilai Koreksi

-

-

-

KATOLIK (417495) 44

- -

Rincian Transfer Keluar Tahun 2020

Nilai

-

-

Entitas Tujuan

- - -

E.5.3 Pengesahan Hibah Langsung

Pengesahan Hibah Langsung merupakan transaksi atas pencatatan hibah langsung KL dalam bentukkas, barang maupun jasa sedangkan pencatatan pendapatan hibah dilakukan BA-BUN. PengesahanHibah Langsung sampai dengan 31 Desember 2020 adalah sebesar 0 dari total Rp0 yang akanditerima sepanjang tahun 2020

Pengesahan Pengembalian Hibah Langsung merupakan transaksi atas pencatatan pengembalianhibah langsung entitas. Pengembalian Pengesahan Hibah Langsung sampai dengan 31 Desember2020 adalah sebesar 0 dari total Rp0.

Rincian Pengesahan Hibah Langsung untuk Tahun 2020 adalah sebagai berikut :

Nilai

-

-

-

-

Bentuk Hibah

-

-

Pemberi Hibah

-

Total Pengesahan

Pengesahan Pengembalian Hibah

Langsung

Rincian Penerimaan Hibah Langsung Tahun 2020 disajikan pada lampiran

-

- - -

Ekuitas Akhir

Rp19.775.822

Sedangkan Transfer Masuk sampai dengan 31 Desember 2020 sebesar Rp0 yang terdiri dari :

Nilai

-

-

Entitas Asal

-

Jenis

-

Jumlah

Jumlah

Jenis

- -

Jumlah

E.6 Ekuitas Akhir

Nilai Ekuitas Akhir pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah masing-masing sebesarRp.19.775.822,00 dan Rp.37.405.937,00.

KATOLIK (417495) 45

F.1

F.2 PENGUNGKAPAN LAIN-LAIN

KEJADIAN-KEJADIAN SETELAH TANGGAL NERACA

F. PENGUNGKAPAN PENTING LAINNYA

KATOLIK (417495) 46

LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN TAHUN 2020 KATOLIK …

Documents

Transcript of LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN TAHUN 2020 KATOLIK …