Laporan Keuangan Tahunan 2015
1
Jakarta, - April 2016 S E & O Direksi PT Asuransi Astra Buana Jakarta, 29 April 2015 S E & O Direksi PT Asuransi Astra Buana KETERANGAN 2015 2014 Pemenuhan Tingkat Solvabilitas A Tingkat Solvabilitas a Aset Yang Diperkenankan 8.982.202 8.548.207 b Kewajiban 6.867.804 6.919.140 Jumlah Tingkat Solvabilitas 2.114.398 1.629.067 B Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2) a Kegagalan Pengelolaan Aset 387.242 285.265 b Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas - - c Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing 6.339 122 d Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang diperkirakan 615.424 572.453 e Risiko Tingkat Bunga - - f Risiko Reasuransi 61.925 57.337 g Risiko Operasional 3.966 3.648 Jumlah MMBR 1.074.896 918.825 C Kelebihan (kekurangan) BTS 1.039.502 710.242 D Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 196.71% 177,3% Informasi Lain a Jumlah Dana Jaminan 30.000 28.000 b Rasio Likuiditas (%) 125% 137% c Rasio Kecukupan Investasi (%) 253% 252% d Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto 20% 23% e Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 105% 103% LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan Rupiah) A S E T 2015 2014*) I. INVESTASI 1 Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito 942.687 947.138 2 Saham - - 3 Obligasi dan MTN 2.016.795 1.985.388 4 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh Pemerintah 789.864 742.607 5 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh BI - - 6 Unit Penyertaan Reksadana 3.371.581 2.936.102 7 Penyertaan Langsung 5.008 3.994 8 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk investasi - - 9 Pinjaman Hipotik - - 10 Pembiayaan Murabahah - - 11 Pembiayaan Mudharabah - - 12 Investasi Lain - - 13 Jumlah Investasi (1 s/d 12) 7.125.935 6.615.229 II. BUKAN INVESTASI 14 Kas dan Bank 40.208 58.563 15 Tagihan Premi Penutupan Langsung 940.867 1.051.792 16 Tagihan Reasuransi 1.352.018 1.233.212 17 Tagihan Hasil Investasi 32.459 32.216 18 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri 92.697 94.715 19 Perangkat Keras Komputer 19.211 26.091 20 Aset Tetap Lain 13.763 14.766 21 Aset Lain 933.247 987.872 22 Jumlah Bukan Investasi (14 s/d 21) 3.424.470 3.499.227 23 Jumlah Aset (13 + 22) 10.550.405 10.114.456 LIABILITAS DAN EKUITAS 2015 2014*) I. LIABILITAS A. Utang 1 Utang Klaim 42.872 59.951 2 Utang Reasuransi 252.862 290.221 3 Utang Komisi 399.218 304.280 4 Utang Pajak 25.405 35.500 5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 282.402 398.662 6 Utang Bagi Hasil 20.815 11.870 7 Utang Zakat - - 8 Utang Lain 2.251.399 2.469.255 9 Jumlah Utang (1 s/d 8) 3.274.973 3.569.739 B. Cadangan Teknis 10 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan (CAPYBMP) 1) 2.027.388 1.956.840 11 Cadangan Klaim (EKRS) 2) 2.007.182 1.755.495 12 Jumlah Cadangan Teknis (10 s/d 11) 4.034.570 3.712.335 13 Jumlah Liabilitas (9 + 12) 7.309.543 7.282.074 14 Pinjaman Subordinasi - - II. EKUITAS 15 Modal Disetor 100.000 100.000 16 Agio Saham 97.030 97.030 17 Saldo Laba 3.155.921 2.612.931 18 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak - - 19 Komponen Ekuitas Lainnya (112.089) 22.421 20 Jumlah Ekuitas (15 s/d 19) 3.240.862 2.832.382 21 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13+14+20) 10.550.405 10.114.456 REASURADUR UTAMA NAMA REASURADUR % Reasuransi Dalam Negeri 1. PT Reasuransi Internasional Indonesia 25,0% 2. PT Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk. 5,5% 2. PT Tugu Reasuransi Indonesia 5,0% 3. PT Nasional Reindonesia 5,0% Reasuransi Luar Negeri 1. Swiss Re, Singapore 25,0% 2. Asia Capital Re, Singapore 10,0% 3. Korean Re, Singapore 6,5% 4. SCOR Re, Singapore 6,0% 5. Endurance, Singapore 4,5% LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan Rupiah) No. U R A I AN 2015 2014*) 1 Pendapatan Underwriting 2 Premi Bruto 3 a. Premi Penutupan Langsung 4.423.946 4.083.753 4 b. Premi Penutupan Tidak Langsung 39.346 23.336 5 c. Komisi Dibayar 762.146 754.372 6 Jumlah Premi Bruto (3+4-5) 3.701.146 3.352.717 7 Premi Reasuransi 8 a. Premi Reasuransi Dibayar 810.498 747.457 9 b. Komisi Reasuransi Diterima 128.546 153.436 10 Jumlah Premi Reasuransi (8-9) 681.952 594.021 11 Premi Neto (6-10) 3.019.194 2.758.696 12 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1) 13 a. CAPYBMP tahun lalu 1.511.834 1.393.075 14 b. CAPYBMP tahun berjalan 1.619.525 1.511.834 15 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13-14) (107.691) (118.759) 16 Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15) 2.911.503 2.639.937 17 Pendapatan Underwriting Lain Neto - - 18 PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17) 2.911.503 2.639.937 19 BEBAN UNDERWRITING 20 Beban Klaim 21 a. Klaim Bruto 2.183.823 1.692.568 22 b. Klaim Reasuransi 281.013 157.467 23 c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim 24 c.1 Cadangan Klaim tahun berjalan 995.150 906.133 25 c.2 Cadangan Klaim tahun lalu 906.133 749.006 26 Jumlah Beban Klaim (21-22+24-25) 1.991.827 1.692.228 27 Beban Underwriting Lain Neto (12.516) (23.601) 28 BEBAN UNDERWRITING (26+27) 1.979.311 1.668.627 29 HASIL UNDERWRITING (18-28) 932.192 971.310 30 Hasil Investasi 602.537 640.975 31 Bagi Hasil - - 32 Beban Usaha 33 a. Beban Pemasaran 84.396 149.431 34 b. Beban Umum dan Administrasi 435.301 410.299 35 Jumlah Beban Usaha (33+34) 519.697 559.730 36 LABA/(RUGI) USAHA ASURANSI (29+30-31-35) 1.015.032 1.052.555 37 Hasil (Beban) Lain 47.205 106.141 38 LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (36+37) 1.062.238 1.158.696 39 Zakat - - 40 LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 38-39) 1.062.238 1.158.696 41 Pajak Penghasilan 150.857 144.980 42 LABA SETELAH PAJAK (40-41) 911.380 1.013.716 43 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK (136.501) 41.120 44 TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43) 774.879 1.054.836 Keterangan: 1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akutansi Keuangan yang berlaku umum 2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional 3) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas 4) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko RASIO KESEHATAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2015 dan 2014 (dalam jutaan Rupiah) PEMILIK PERUSAHAAN 1. PT Sedaya Multi Investama 95,7% 2. Nn. Adeline Juanita 2,5% 3. Tn. Okie Rehardi Lukita 1,3% 4. Ny. Nanan Suharni Alkasah 0,5% KOMISARIS DAN DIREKSI DEWAN KOMISARIS Presiden Komisaris : Gunawan Geniusahardja Komisaris Independen : Eduardus Paulus Supit Komisaris Independen : Juliani Eliza Syaftari Komisaris : Irawan Santoso DIREKSI Presiden Direktur : Santosa Direktur : Teddy Prio Utomo Direktur : Hendry Yoga Direktur : Ida Rotua Magdalena Sigalingging Direktur : Liem Gunawan Santoso Salim Direktur : Leonard Winston Saur Siregar Catatan: a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Usaha Syariah, Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk laporan laba rugi Pengelola Unit Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru'. Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER 06/BL/2011 tanggal 29 April 2011. b. Laporan posisi keuangan (Neraca) per 31 Desember 2015 dan 2014 serta laporan laba rugi komprehensif untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 diatas diambil dari Laporan Keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan, anggota jaringan global PwC dengan pendapat "Wajar Tanpa Pengecualian". c. Cadangan Teknis 31 Desember 2015 dan 2014 dihitung oleh Aktuaris Dayamandiri Dharmakonsilindo. d. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi berdasarkan SAK (Audit Report) e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp. 12.440 f. Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $ : Rp. 13.795 *) Disajikan kembali LAPORAN KEUANGAN INDUK PERUSAHAAN PT ASURANSI ASTRA BUANA Kantor Pusat: Grha Asuransi Astra. Jl. TB Simatupang Kav. 15, Lebak Bulus, Cilandak. Jakarta 12440 Tel. (021) 75 900 800 Faks. (021) 75 900 700, 766 0007 LAPORAN KEUANGAN UNIT SYARIAH LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan rupiah) NO. URAIAN 2015 2014 I. ASET 1 Kas dan setara kas 2.548 3.491 2 Piutang kontribusi 141.798 81.271 3 Piutang reasuransi 5.693 1.280 4 Piutang a. Murabahah - - b. Salam - - c. Istishna' - - 5 Deposito 298.806 309.085 6 Investasi pada surat berharga 110.316 106.234 7 Pembiayaan a. Mudharabah - - b. Musyarakah - - 8 Investasi pada entitas lain - - 9 Properti investasi - - 10 Aset lain 49.258 22.127 11 Jumlah aset 608.419 523.488 II. KEWAJIBAN 1 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak 105.343 101.800 2 Utang klaim 2.885 2.585 3 Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan 29.258 21.642 4 Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru' yang masih harus dibayar 20.815 11.870 5 Utang reasuransi 15.859 11.430 6 Utang dividen - - 7 Utang pajak 1.650 1.494 8 Utang lain 195.492 147.411 9 Jumlah kewajiban 371.302 298.232 III. DANA PESERTA 10 Dana syirkah temporer a. Mudharabah - - 11 Dana tabarru' 31.265 27.101 12 Jumlah dana peserta 31.265 27.101 IV. EKUITAS 13 Modal disetor 50.000 50.000 14 Kenaikan (Penurunan) surat berharga - - 15 Tambahan modal disetor - - 16 Saldo laba 155.852 148.155 17 Jumlah ekuitas 205.852 198.155 18 Jumlah kewajiban, dana peserta, dan ekuitas 608.419 523.488 LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan Rupiah) NO. URAIAN 2015 2014 1 Pendapatan 2 Pendapatan pengelolaan operasi asuransi 40.265 96.122 3 Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta - - 4 Pendapatan pembagian surplus underwriting 41.862 20.239 5 Pendapatan investasi 20.388 18.758 6 Jumlah Pendapatan 102.515 135.119 7 Beban 8 Beban komisi 26.213 47.081 9 Ujrah dibayar 55 1.261 10 Beban umum dan administrasi 22.533 21.910 11 Beban pemasaran - - 12 Beban pengembangan - - 13 Jumlah beban 48.801 70.252 14 Laba Usaha 15 Pendapatan (beban) non usaha neto 21.384 15.114 16 Laba sebelum pajak 75.098 79.981 17 Beban pajak 17.402 18.643 18 Laba neto 57.696 61.338 LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU' UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan rupiah) NO. URAIAN 2015 2014 1 PENDAPATAN ASURANSI 2 Kontribusi bruto 214.919 241.445 3 Ujrah pengelola (40.210) (94.861) 4 Bagian reasuransi (atas risiko) (9.090) (14.690) 5 Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak (3.379) 53.413 6 Jumlah pendapatan 162.240 185.307 7 BEBAN ASURANSI 8 Pembayaran klaim 103,303 148.454 9 Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain (10.722) (7.784) 10 Klaim yang masih harus dibayar (1.617) 6.443 11 Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung reasuransi dan pihak lain 9.234 (6.265) 12 Penyisihan teknis - - 13 Beban pengelolaan asuransi - - 14 Jumlah beban asuransi 100.198 140.848 15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi 62.042 44.459 16 Pendapatan Investasi 17 Total pendapatan investasi 11.743 15.957 18 Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi 8.013 9.783 19 Pendapatan investasi neto 3.730 6.174 20 Pendapatan (Beban) lain (2.253) (3.158) 21 Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru' 63.519 47.475 URAIAN 2015 2014 Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh 256.392 256.300 B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh**) a. 45% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban 38.888 41.370 b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar 976 1.405 C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia untuk qardh 153.067 183.949 Solvabilitas Dana Perusahaan A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan 305.497 279.910 b. Kewajiban 99.645 81.755 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 205.852 198.155 B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***) a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh 103.325 72.351 b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum 50.000 50.000 c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan 103.325 72.351 (Jumlah yang lebih besar antara a dan b) C. Kelebihan (kekurangan Solvabilitas Dana Perusahaan) 102.527 125.804 Catatan: a. Rincian untuk usaha asuransi atau reasuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011. b. Laporan Posisi Keuangan (Neraca), Laporan Laba Rugi, dan Laporan Perhitungan Surplus Underwriting Dana Tabarru' diambil dari laporan keuangan Unit Syariah yang diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan, anggota jaringan global PwC dengan pendapat laporan keuangan telah disusun sesuai dengan Peraturan. c. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report) d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp. 12.440 Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $ : Rp. 13.795 KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU' PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan Rupiah) URAIAN 2015 2014 Tingkat Solvabilitas A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan Yang Diperkenankan 301.032 362.180 b. Kewajiban 271.653 349.849 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 29.377 12.331 B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' *) 55.554 67.280 C. Kelebihan (Kekurangan) BTS (26.177) (54.949) D. Rasio Pencapaian (%) **) 52.88% 18,33% Indikator Keuangan Lainnya 2015 2014 A. Dana Jaminan a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan 13.000 13.000 b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru' - - c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta - - Total Dana Jaminan 13.000 13.000 B. Rasio Investasi (SAP) terhadap cad. teknis dan utang klaim (%) 70% 83% C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%) 79% 94% D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap Premi Penutupan Tidak Langsung (%) - - E. Rasio Likuiditas (%) 164% 175% F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 92% 113% DEWAN PENGAWAS SYARIAH 1. Prof. Dr. KH. Ali Mustofa Yaqub, MA 2. H. Syamsul Falah, MEc 3. Muhammad Gunawan Yasni, SE.Ak, MM, CIFA, FIIS REASURADUR UTAMA NAMA REASURADUR % Reasuransi Dalam Negeri 1. Reasuransi Internasional Indonesia 60% 2. Reasuransi Nasional Indonesia 30% 3. Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk 10% KOMISARIS DAN DIREKSI DEWAN KOMISARIS Presiden Komisaris : Gunawan Geniusahardja Komisaris Independen : Eduardus Paulus Supit Komisaris Independen : Juliani Eliza Syaftari Komisaris : Irawan Santoso DIREKSI Presiden Direktur : Santosa Direktur : Teddy Prio Utomo Direktur : Hendry Yoga Direktur : Ida Rotua Magdalena Sigalingging Direktur : Liem Gunawan Santoso Salim Direktur : Leonard Winston Saur Siregar Kantor Cabang: TB Simatupang; Tendean; Kelapa Gading; Mangga Dua; Tangerang (BSD); Bekasi; Puri; Bogor; Bandung; Cirebon; Semarang; Yogyakarta; Medan; Pekanbaru; Palembang; Padang; Jambi; Lampung; Surabaya; Malang; Denpasar; Makassar; Manado; Balikpapan; Banjarmasin; Samarinda Service Point & Garda Center: Bandung-Soekarno Hatta; Tasikmalaya; Sukabumi; Tegal; Purwokerto; Surabaya-Waru; Kediri; Jember; Mataram; Aceh; Rantau Prapat; Batam; Bengkulu; Duri; Bukit Tinggi; Tanjung Pinang; Pontianak; Palangkaraya; Palu; Gorontalo; D’Mall-Depok; Pluit Junction-Jakarta; Mall Cipinang Indah-Jakarta; Cibubur Junction-Jakarta; Pacific Place-Jakarta; Kuningan City-Jakarta; Mall Bale Kota-Tangerang; Bintaro X Change-Jakarta; Mall Lippo Cikarang-Bekasi; The Park Solo-Solo; Hermes Place-Medan; Brastagi The Supermarket-Medan KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan Rupiah) PEMILIK PERUSAHAAN 1 PT. Sedaya Multi Investama 95.7% 2 Ny. Adeline Juanita 2.5% 3 Tn. Okie Rehardi Lukita 1.3% 4 Ny. Nanan Suharni Alkasah 0.5% Keterangan: *) Sesuai dengan PMK No. 11/PMK.010/2011 adalah sebesar 30 % dari Jumlah dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yg mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-06/BL/2011 **) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.010/2011 Perhitungan sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-06/BL/2011 ***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.10/2011
Transcript of Laporan Keuangan Tahunan 2015
Jakarta, - April 2016
S E & ODireksi
PT Asuransi Astra Buana
Jakarta, 29 April 2015
S E & ODireksi
PT Asuransi Astra Buana
KETERANGAN 2015 2014 Pemenuhan Tingkat Solvabilitas A Tingkat Solvabilitas a Aset Yang Diperkenankan 8.982.202 8.548.207 b Kewajiban 6.867.804 6.919.140 Jumlah Tingkat Solvabilitas 2.114.398 1.629.067 B Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR)2)
a Kegagalan Pengelolaan Aset 387.242 285.265 b Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas - - c Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing 6.339 122 d Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang diperkirakan 615.424 572.453 e Risiko Tingkat Bunga - - f Risiko Reasuransi 61.925 57.337 g Risiko Operasional 3.966 3.648 Jumlah MMBR 1.074.896 918.825 C Kelebihan (kekurangan) BTS 1.039.502 710.242D Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 196.71% 177,3%
Informasi Lain a Jumlah Dana Jaminan 30.000 28.000b Rasio Likuiditas (%) 125% 137%c Rasio Kecukupan Investasi (%) 253% 252% d Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto 20% 23%e Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 105% 103%
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(dalam jutaan Rupiah)
A S E T 2015 2014*) I. INVESTASI 1 Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito 942.687 947.1382 Saham - - 3 Obligasi dan MTN 2.016.795 1.985.3884 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh Pemerintah 789.864 742.6075 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh BI - - 6 Unit Penyertaan Reksadana 3.371.581 2.936.1027 Penyertaan Langsung 5.008 3.9948 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk investasi - - 9 Pinjaman Hipotik - - 10 Pembiayaan Murabahah - - 11 Pembiayaan Mudharabah - - 12 Investasi Lain - -
13 Jumlah Investasi (1 s/d 12) 7.125.935 6.615.229 II. BUKAN INVESTASI 14 Kas dan Bank 40.208 58.56315 Tagihan Premi Penutupan Langsung 940.867 1.051.79216 Tagihan Reasuransi 1.352.018 1.233.212 17 Tagihan Hasil Investasi 32.459 32.21618 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri 92.697 94.71519 Perangkat Keras Komputer 19.211 26.09120 Aset Tetap Lain 13.763 14.766 21 Aset Lain 933.247 987.87222 Jumlah Bukan Investasi (14 s/d 21) 3.424.470 3.499.227 23 Jumlah Aset (13 + 22) 10.550.405 10.114.456
LIABILITAS DAN EKUITAS 2015 2014*)
I. LIABILITAS A. Utang
1 Utang Klaim 42.872 59.951 2 Utang Reasuransi 252.862 290.221 3 Utang Komisi 399.218 304.280 4 Utang Pajak 25.405 35.500 5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 282.402 398.662 6 Utang Bagi Hasil 20.815 11.870 7 Utang Zakat - -8 Utang Lain 2.251.399 2.469.255 9 Jumlah Utang (1 s/d 8) 3.274.973 3.569.739
B. Cadangan Teknis
10 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan (CAPYBMP)1) 2.027.388 1.956.840 11 Cadangan Klaim (EKRS)2) 2.007.182 1.755.495 12 Jumlah Cadangan Teknis (10 s/d 11) 4.034.570 3.712.335
13 Jumlah Liabilitas (9 + 12) 7.309.543 7.282.074
14 Pinjaman Subordinasi - -
II. EKUITAS
15 Modal Disetor 100.000 100.000 16 Agio Saham 97.030 97.03017 Saldo Laba 3.155.921 2.612.931 18 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak - - 19 Komponen Ekuitas Lainnya (112.089) 22.421
20 Jumlah Ekuitas (15 s/d 19) 3.240.862 2.832.382 21 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13+14+20) 10.550.405 10.114.456
REASURADUR UTAMA NAMA REASURADUR %
Reasuransi Dalam Negeri 1. PT Reasuransi Internasional Indonesia 25,0% 2. PT Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk. 5,5%2. PT Tugu Reasuransi Indonesia 5,0%3. PT Nasional Reindonesia 5,0% Reasuransi Luar Negeri 1. Swiss Re, Singapore 25,0%2. Asia Capital Re, Singapore 10,0%3. Korean Re, Singapore 6,5%4. SCOR Re, Singapore 6,0%5. Endurance, Singapore 4,5%
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIFUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan Rupiah)
No. U R A I AN 2015 2014*) 1 Pendapatan Underwriting 2 Premi Bruto 3 a. Premi Penutupan Langsung 4.423.946 4.083.753 4 b. Premi Penutupan Tidak Langsung 39.346 23.3365 c. Komisi Dibayar 762.146 754.372 6 Jumlah Premi Bruto (3+4-5) 3.701.146 3.352.717 7 Premi Reasuransi 8 a. Premi Reasuransi Dibayar 810.498 747.457 9 b. Komisi Reasuransi Diterima 128.546 153.43610 Jumlah Premi Reasuransi (8-9) 681.952 594.021 11 Premi Neto (6-10) 3.019.194 2.758.696
12 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1) 13 a. CAPYBMP tahun lalu 1.511.834 1.393.075 14 b. CAPYBMP tahun berjalan 1.619.525 1.511.834
15 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13-14) (107.691) (118.759) 16 Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15) 2.911.503 2.639.937 17 Pendapatan Underwriting Lain Neto - - 18 PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17) 2.911.503 2.639.937 19 BEBAN UNDERWRITING 20 Beban Klaim 21 a. Klaim Bruto 2.183.823 1.692.56822 b. Klaim Reasuransi 281.013 157.467 23 c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim24 c.1 Cadangan Klaim tahun berjalan 995.150 906.133 25 c.2 Cadangan Klaim tahun lalu 906.133 749.00626 Jumlah Beban Klaim (21-22+24-25) 1.991.827 1.692.228 27 Beban Underwriting Lain Neto (12.516) (23.601) 28 BEBAN UNDERWRITING (26+27) 1.979.311 1.668.627 29 HASIL UNDERWRITING (18-28) 932.192 971.310 30 Hasil Investasi 602.537 640.975 31 Bagi Hasil - - 32 Beban Usaha 33 a. Beban Pemasaran 84.396 149.431 34 b. Beban Umum dan Administrasi 435.301 410.299 35 Jumlah Beban Usaha (33+34) 519.697 559.730 36 LABA/(RUGI) USAHA ASURANSI (29+30-31-35) 1.015.032 1.052.555 37 Hasil (Beban) Lain 47.205 106.14138 LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (36+37) 1.062.238 1.158.696 39 Zakat - - 40 LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 38-39) 1.062.238 1.158.696 41 Pajak Penghasilan 150.857 144.980 42 LABA SETELAH PAJAK (40-41) 911.380 1.013.716 43 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK (136.501) 41.12044 TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43) 774.879 1.054.836
Keterangan:1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akutansi Keuangan yang berlaku umum
2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional
3) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas
4) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko
RASIO KESEHATAN KEUANGANPER 31 DESEMBER 2015 dan 2014
(dalam jutaan Rupiah)
PEMILIK PERUSAHAAN
1. PT Sedaya Multi Investama 95,7%2. Nn. Adeline Juanita 2,5%3. Tn. Okie Rehardi Lukita 1,3%4. Ny. Nanan Suharni Alkasah 0,5%
KOMISARIS DAN DIREKSI
DEWAN KOMISARISPresiden Komisaris : Gunawan GeniusahardjaKomisaris Independen : Eduardus Paulus SupitKomisaris Independen : Juliani Eliza SyaftariKomisaris : Irawan Santoso
DIREKSIPresiden Direktur : SantosaDirektur : Teddy Prio UtomoDirektur : Hendry YogaDirektur : Ida Rotua Magdalena SigalinggingDirektur : Liem Gunawan Santoso SalimDirektur : Leonard Winston Saur Siregar
Catatan: a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Usaha
Syariah, Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk laporan laba rugi Pengelola Unit Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru'. Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER 06/BL/2011 tanggal 29 April 2011.
b. Laporan posisi keuangan (Neraca) per 31 Desember 2015 dan 2014 serta laporan laba rugi komprehensif untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 diatas diambil dari Laporan Keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan, anggota jaringan global PwC dengan pendapat "Wajar Tanpa Pengecualian".
c. Cadangan Teknis 31 Desember 2015 dan 2014 dihitung oleh Aktuaris Dayamandiri Dharmakonsilindo.
d. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi berdasarkan SAK (Audit Report)
e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp. 12.440f. Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $ : Rp. 13.795
*) Disajikan kembali
LAPORAN KEUANGANINDUK PERUSAHAAN
PT ASURANSI ASTRA BUANAKantor Pusat: Grha Asuransi Astra. Jl. TB Simatupang Kav. 15, Lebak Bulus, Cilandak. Jakarta 12440
Tel. (021) 75 900 800 Faks. (021) 75 900 700, 766 0007
LAPORAN KEUANGAN UNIT SYARIAHLAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PERUSAHAAN / UNIT SYARIAHPER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan rupiah)
NO. URAIAN 2015 2014 I. ASET 1 Kas dan setara kas 2.548 3.4912 Piutang kontribusi 141.798 81.2713 Piutang reasuransi 5.693 1.2804 Piutang a. Murabahah - - b. Salam - - c. Istishna' - - 5 Deposito 298.806 309.0856 Investasi pada surat berharga 110.316 106.2347 Pembiayaan a. Mudharabah - - b. Musyarakah - - 8 Investasi pada entitas lain - - 9 Properti investasi - - 10 Aset lain 49.258 22.12711 Jumlah aset 608.419 523.488 II. KEWAJIBAN 1 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak 105.343 101.8002 Utang klaim 2.885 2.5853 Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan 29.258 21.6424 Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru' yang masih harus dibayar 20.815 11.8705 Utang reasuransi 15.859 11.4306 Utang dividen - - 7 Utang pajak 1.650 1.4948 Utang lain 195.492 147.4119 Jumlah kewajiban 371.302 298.232
III. DANA PESERTA 10 Dana syirkah temporer a. Mudharabah - - 11 Dana tabarru' 31.265 27.10112 Jumlah dana peserta 31.265 27.101 IV. EKUITAS 13 Modal disetor 50.000 50.00014 Kenaikan (Penurunan) surat berharga - - 15 Tambahan modal disetor - - 16 Saldo laba 155.852 148.15517 Jumlah ekuitas 205.852 198.155 18 Jumlah kewajiban, dana peserta, dan ekuitas 608.419 523.488
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAANUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan Rupiah)
NO. URAIAN 2015 2014 1 Pendapatan 2 Pendapatan pengelolaan operasi asuransi 40.265 96.122 3 Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta - - 4 Pendapatan pembagian surplus underwriting 41.862 20.2395 Pendapatan investasi 20.388 18.7586 Jumlah Pendapatan 102.515 135.119 7 Beban 8 Beban komisi 26.213 47.0819 Ujrah dibayar 55 1.26110 Beban umum dan administrasi 22.533 21.91011 Beban pemasaran - - 12 Beban pengembangan - - 13 Jumlah beban 48.801 70.252 14 Laba Usaha 15 Pendapatan (beban) non usaha neto 21.384 15.11416 Laba sebelum pajak 75.098 79.98117 Beban pajak 17.402 18.643 18 Laba neto 57.696 61.338
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan rupiah)
NO. URAIAN 2015 2014 1 PENDAPATAN ASURANSI 2 Kontribusi bruto 214.919 241.4453 Ujrah pengelola (40.210) (94.861)4 Bagian reasuransi (atas risiko) (9.090) (14.690)5 Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak (3.379) 53.4136 Jumlah pendapatan 162.240 185.3077 BEBAN ASURANSI 8 Pembayaran klaim 103,303 148.454 9 Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain (10.722) (7.784)10 Klaim yang masih harus dibayar (1.617) 6.44311 Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung reasuransi dan pihak lain 9.234 (6.265)12 Penyisihan teknis - - 13 Beban pengelolaan asuransi - - 14 Jumlah beban asuransi 100.198 140.848 15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi 62.042 44.45916 Pendapatan Investasi 17 Total pendapatan investasi 11.743 15.957 18 Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi 8.013 9.78319 Pendapatan investasi neto 3.730 6.17420 Pendapatan (Beban) lain (2.253) (3.158)21 Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru' 63.519 47.475
URAIAN 2015 2014
Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh 256.392 256.300 B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh**) a. 45% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban 38.888 41.370 b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar 976 1.405 C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia untuk qardh 153.067 183.949 Solvabilitas Dana Perusahaan A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan 305.497 279.910 b. Kewajiban 99.645 81.755 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 205.852 198.155 B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***) a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh 103.325 72.351 b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum 50.000 50.000 c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan 103.325 72.351 (Jumlah yang lebih besar antara a dan b) C. Kelebihan (kekurangan Solvabilitas Dana Perusahaan) 102.527 125.804 Catatan:
a. Rincian untuk usaha asuransi atau reasuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011.
b. Laporan Posisi Keuangan (Neraca), Laporan Laba Rugi, dan Laporan Perhitungan Surplus Underwriting Dana Tabarru' diambil dari laporan keuangan Unit Syariah yang diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan, anggota jaringan global PwC dengan pendapat laporan keuangan telah disusun sesuai dengan Peraturan.
c. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report)d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp. 12.440
Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $ : Rp. 13.795
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan Rupiah)
URAIAN 2015 2014 Tingkat Solvabilitas A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan Yang Diperkenankan 301.032 362.180 b. Kewajiban 271.653 349.849 c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 29.377 12.331 B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' *) 55.554 67.280 C. Kelebihan (Kekurangan) BTS (26.177) (54.949) D. Rasio Pencapaian (%) **) 52.88% 18,33%
Indikator Keuangan Lainnya 2015 2014 A. Dana Jaminan a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan 13.000 13.000 b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru' - - c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta - - Total Dana Jaminan 13.000 13.000 B. Rasio Investasi (SAP) terhadap cad. teknis dan utang klaim (%) 70% 83%C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%) 79% 94%D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap Premi Penutupan Tidak Langsung (%) - - E. Rasio Likuiditas (%) 164% 175%F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 92% 113%
DEWAN PENGAWAS SYARIAH 1. Prof. Dr. KH. Ali Mustofa Yaqub, MA 2. H. Syamsul Falah, MEc 3. Muhammad Gunawan Yasni, SE.Ak, MM, CIFA, FIIS
REASURADUR UTAMA NAMA REASURADUR % Reasuransi Dalam Negeri 1. Reasuransi Internasional Indonesia 60% 2. Reasuransi Nasional Indonesia 30% 3. Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk 10%
KOMISARIS DAN DIREKSI DEWAN KOMISARIS Presiden Komisaris : Gunawan Geniusahardja Komisaris Independen : Eduardus Paulus SupitKomisaris Independen : Juliani Eliza SyaftariKomisaris : Irawan Santoso
DIREKSIPresiden Direktur : SantosaDirektur : Teddy Prio UtomoDirektur : Hendry Yoga Direktur : Ida Rotua Magdalena SigalinggingDirektur : Liem Gunawan Santoso SalimDirektur : Leonard Winston Saur Siregar
Kantor Cabang:TB Simatupang; Tendean; Kelapa Gading; Mangga Dua; Tangerang (BSD); Bekasi; Puri; Bogor; Bandung; Cirebon; Semarang; Yogyakarta; Medan; Pekanbaru; Palembang; Padang; Jambi; Lampung; Surabaya; Malang; Denpasar; Makassar; Manado; Balikpapan; Banjarmasin; Samarinda
Service Point & Garda Center:Bandung-Soekarno Hatta; Tasikmalaya; Sukabumi; Tegal; Purwokerto; Surabaya-Waru; Kediri; Jember; Mataram; Aceh; Rantau Prapat; Batam; Bengkulu; Duri; Bukit Tinggi; Tanjung Pinang; Pontianak; Palangkaraya; Palu; Gorontalo; D’Mall-Depok; Pluit Junction-Jakarta; Mall Cipinang Indah-Jakarta; Cibubur Junction-Jakarta; Pacific Place-Jakarta; Kuningan City-Jakarta; Mall Bale Kota-Tangerang; Bintaro X Change-Jakarta; Mall Lippo Cikarang-Bekasi; The Park Solo-Solo; Hermes Place-Medan; Brastagi The Supermarket-Medan
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAANPER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (dalam jutaan Rupiah)
PEMILIK PERUSAHAAN
1 PT. Sedaya Multi Investama 95.7%2 Ny. Adeline Juanita 2.5%3 Tn. Okie Rehardi Lukita 1.3%4 Ny. Nanan Suharni Alkasah 0.5%
Keterangan:*) Sesuai dengan PMK No. 11/PMK.010/2011 adalah sebesar 30 % dari Jumlah dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yg mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-06/BL/2011 **) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.010/2011 Perhitungan sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-06/BL/2011 ***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.10/2011
