LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PT Reliance …akses.ksei.co.id/docs/quarter/2010/09/TW2/RELI/RELI...

your reliable partner

Malang Jalan Guntur 19 Malang 65112 T 62341 347611 F 62341 347615

Jakarta-Sudirman Menara Batavia Lantai 27 Jalan KH Mas Mansyur Kav.126 Jakarta 10220 T 6221 57930008 F 6221 57930010

Kantor Pusat

Anak Perusahaan

Reliance Building, Jl. Pluit Putra Kencana No. 15 A Jakarta Utara 14450 T 6221 6617768 F 6221 6619884

Yogyakarta Jalan Patimura 1 Yogyakarta 55224 T 62274 550123 F 62274 551121

Jakarta-Pantai Indah Kapuk Rukan Cordoba Blok B/10 Bukit Golf Mediterania Jakarta Utara T 6221 56983630 F 6221 56983635

Surabaya-Diponegoro Jalan Diponegoro 141-143 Surabaya 60281 T 6231 5011128 F 6231 5033196

Jakarta-Pluit Jalan Pluit Putra Kencana 15 A Jakarta Utara 14450 T 6221 6617768 F 6221 6619884

Universitas Negeri Malang Jalan Surabaya 6 Malang 65145 T 62341 585914 F 62341 552888Universitas Pembangunan Nasional "Veteran" Jakarta Jalan RS Fatmawati Pondok Labu Jakarta Selatan 12450 T 6221 7656971 ext 197 F 6221 7656971 ext 138

Universitas Muhammadiyah Malang Jalan Raya Tlogomas 246 Malang T 62341 46318-9 F 62341 460782

Bandung-Supratman Gedung P2Tel Jalan Supratman 48 Bandung 40121 T 6222 7277112 F 6222 7104827Tasikmalaya Ruko Tasik Indah Plaza (TIP) Jalan KHZ Mustofa 345 Tasikmalaya 46121 F 62265 345000 F 62265 345003

Pojok Bursa dan Galeri Investasi

Universitas Siliwangi Jalan Siliwangi 24 Tasikmalaya 46151 T 62265 323685 F 62265 323534

Universitas Surabaya Jalan Raya Kalirungkut Surabaya 60293 T 6231 2981203 F 6231 2981204

Denpasar Dewata Square Blok A3 Jalan Letda Tantular Renon Denpasar 802361 T 62361 225099 F 62361 245099

Universitas Kristen Duta Wacana Jalan Wahidin Sudiro Husodo Yogyakarta 55224 T 62274 563929 F 62274 513235

Universitas Muhammadiyah Gresik Jalan Sumatra 101 GBK Gresik 61121 T 6231 3951414 F 6231 3952585

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIANUntuk Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 (tidak diaudit)

PT Reliance Securities, Tbkdan

Jakarta-Kebon Jeruk Plasa Kebon Jeruk Blok A/2 Jakarta Barat T 6221 5024075 F 6221 5362157

Surabaya-Gubeng Jalan Bangka 22 Surabaya 60281 T 6231 5011128 F 6231 5033196

Kantor Perwakilan

Semarang Gedung Grinata Lt. 2 Jalan Pemuda No. 142 Semarang T 6224 3560129 F 6224 3563308

Bandung-Cisangkuy Jalan Cisangkuy 58 Bandung 40115 T 6222 7218200 F 6222 7219255

Halaman

Neraca KonsolidasianAset per 30 Juni 2010 dan 2009 (tidak diaudit) 01Kewajiban & Ekuitas per 30 Juni 2010 dan 2009 (tidak diaudit) 02

Laporan Laba (Rugi) KonsolidasianUntuk Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 (tidak diaudit) 03

Laporan Perubahan Ekuitas KonsolidasianUntuk Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 (tidak diaudit) 04

Laporan Arus Kas KonsolidasianUntuk Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 (tidak diaudit) 05

Catatan Atas Laporan Keuangan KonsolidasianUntuk Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 (tidak diaudit) 06 - 21

Neraca IndukAset per 30 Juni 2010 dan 2009 (tidak diaudit) Lampiran IKewajiban & Ekuitas per 30 Juni 2010 dan 2009 (tidak diaudit) Lampiran II

Laporan Laba (Rugi) IndukUntuk Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 (tidak diaudit) Lampiran III

Laporan Perubahan Ekuitas IndukUntuk Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 (tidak diaudit) Lampiran IV

Laporan Arus Kas IndukUntuk Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 (tidak diaudit) Lampiran V

Daftar Isi

PT Reliance Securities, Tbk dan Anak PerusahaanNERACA KONSOLIDASIAN (TIDAK DIAUDIT)30 JUNI 2010 DAN 2009

Catatan 2010 2009(Rp) (Rp)

ASET

Kas dan Setara Kas 2.c, 2.k, 3 74.836.748.408 15.597.202.941 Deposito pada Lembaga Kliring dan Penjaminan 2.e, 4.a 2.727.256.447 2.583.769.773 Piutang Lembaga Kliring dan Penjaminan 2.e, 4.b 79.663.111.000 70.932.185.000 Piutang Nasabah 2.e, 5 81.757.918.520 75.949.275.589 Rekening Nasabah 2.e, 6 288.252.377.012 232.257.347.713 Portofolio Efek Diperdagangkan 2.f, 7

Pihak Hubungan Istimewa 2.004.818.755 3.349.676.638 Pihak Ketiga 37.626.097.331 83.519.595.159

Portofolio Efek Tersedia Untuk Dijual 2.f, 7Pihak Hubungan Istimewa 29.388.000.000 33.496.000.000

Pendapatan Yang Masih Harus Diterima 2.j, 8 3.500.000.000 585.452.751 Beban Dibayar Dimuka 9

Pihak Hubungan Istimewa 2.j, 2m, 26 73.027.619 134.950.323 Pihak Ketiga 2.j 1.374.352.450 272.044.917

Pajak Dibayar Dimuka 2.l, 20.a 4.897.567.160 742.416.131 Piutang atas Hak Tagih 2.d, 2.h, 10 3.500.000.000 3.500.000.000 Piutang Lain-lain 11

Pihak Hubungan Istimewa 2.m, 26 447.060.917 717.560.751 Pihak Ketiga 6.626.814 1.803.567.026

Penyertaan Saham 2.g, 12 630.500.000 630.500.000 Aset Tetap - Bersih

(Setelah dikurangi Akumulasi Penyusutan per 30Juni 2010 sebesar Rp 11.875.431.234 dan 30 Juni2009 sebesar Rp 8.995.623.676)

2.i, 13 7.146.590.054 7.355.784.491

Aset Pajak Tangguhan 2.l, 20.d 7.262.180.020 2.428.649.079 Aset Lain-lain 14 6.195.686.768 567.738.125

JUMLAH ASET 631.289.919.274 536.423.716.406

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

1

PT Reliance Securities, Tbk dan Anak PerusahaanNERACA KONSOLIDASIAN (TIDAK DIAUDIT)30 JUNI 2010 DAN 2009


KEWAJIBAN, HAK MINORITAS DAN EKUITAS

KEWAJIBANHutang Bank 15 1.084.768.329 17.991.252.194 Hutang Lembaga Kliring dan Penjaminan 2.e, 4.b 81.516.293.500 60.224.124.000 Hutang Nasabah 2.e, 16 79.554.789.368 79.454.929.055 Rekening Nasabah 2.e, 17 73.497.001.422 74.567.057.745 Hutang Obligasi 41.k.l, 18 40.000.000.000 - Beban Masih Harus Dibayar 2.j, 19 2.049.112.186 2.670.921.329 Hutang Pajak 2.l, 20.b 4.624.443.798 5.776.180.462 Hutang Lain-lain 21

Pihak Hubungan Istimewa 2.m, 26 192.729.584 6.766.547.380 Pihak Ketiga 135.558.183.193 86.362.299.100

Kewajiban Estimasi atas Imbalan Kerja 2.n, 22 374.139.325 269.223.260

JUMLAH KEWAJIBAN 418.451.460.704 334.082.534.525

HAK MINORITAS 2.b 1.007.423.392 1.235.723.572

EKUITASModal Saham

(Modal Dasar per 30 Juni 2010 dan 2009 sebesar2.500.000.000 saham dengan nilai nominal Rp 100per lembar, Modal ditempatkan dan disetor penuhper 30 Juni 2010 dan 2009 sebesar 900.000.000saham)

23 90.000.000.000 90.000.000.000

Tambahan Modal Disetor - Bersih 24 28.100.631.992 28.100.631.992 Kenaikan (Penurunan) Nilai Pasar Wajar Efek Yang

Belum Direalisasi, BersihSaldo Laba 25 82.246.581.584 67.413.007.118

JUMLAH EKUITAS 211.831.035.178 201.105.458.310

631.289.919.274 536.423.716.406 JUMLAH KEWAJIBAN, HAK MINORITAS DAN EKUITAS

15.591.819.200 11.483.821.601


2

PT Reliance Securities, Tbk dan Anak PerusahaanLAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN (TIDAK DIAUDIT)UNTUK ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2010 DAN 2009


PENDAPATAN USAHA 2jKomisi dari Transaksi Perantara Pedagang Efek 27 16.243.783.795 13.739.582.447 Pendapatan Pinalti atas Transaksi Nasabah - Bersih 28 10.836.609.105 4.514.848.306 Keuntungan atas Perdagangan Efek

yang telah direalisasi - Bersih 2.f, 29.a 1.367.206.572 7.557.973.527 Keuntungan (Kerugian) atas Perdagangan Efek

yang belum direalisasi - Bersih 2.f, 29.b 7.699.877.810 40.008.978.074 Jasa Penasehat Keuangan 2.j, 8 3.500.000.000 - Jasa Penjamin Emisi dan Penjualan Efek 30 840.432.372 1.413.280.964 Jasa Penasehat Manajemen Investasi 31 83.202.003 597.726.338

Jumlah Pendapatan Usaha 40.571.111.657 67.832.389.656

BEBAN USAHA 2jUmum dan Administrasi 32 3.689.189.151 3.339.977.385 Gaji dan Tunjangan 5.733.562.509 4.995.862.700 Penyusutan Aset Tetap 2.i, 13 1.584.226.350 1.259.702.609 Sewa 41 623.939.520 519.041.989 Pemasaran 6.288.074.719 4.691.009.531

Jumlah beban usaha 17.918.992.249 14.805.594.213

LABA USAHA 22.652.119.407 53.026.795.442

PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN 2jPendapatan Bunga 33 2.374.697.599 548.128.959 Pendapatan Dividen 34 34.787.878 - Beban Bunga 35 (95.707.336) (460.000.473) Beban Administrasi Bank 36 (191.310.368) (55.173.399) Beban Pajak 37 (3.501.447.863) (98.023.588) Laba (Rugi) Penjualan Aset Tetap 4.500.000 71.584.350 Lain-lain - Bersih 38 (312.775.887) (126.903.552)

Jumlah Beban Lain-lain - Bersih (1.687.255.977) (120.387.703)

LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 20.964.863.430 52.906.407.739

MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN 2.l,20.cPajak Kini (3.049.989.245) (3.332.034.762)

Jumlah Beban Pajak Penghasilan - Bersih (3.049.989.245) (3.332.034.762)

LABA BERSIH SEBELUM HAK MINORITAS 17.914.874.185 49.574.372.977

HAK MINORITAS 348.399.702 (83.405.101)

LABA BERSIH 18.263.273.887 49.490.967.876

Laba Per Saham Dasar 2.o, 39 20,29 54,99

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

3

PT Reliance Securities, Tbk dan Anak PerusahaanLAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN (TIDAK DIAUDIT)UNTUK ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2010 DAN 2009

Yang Telah Ditentukan

Penggunaannya

Yang Belum Ditentukan

Penggunaannya

(Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp)

Saldo 31 Januari 2009 90.000.000.000 28.100.631.992 (2.104.178.399) 300.000.000 17.622.039.242 133.918.492.835

Saldo Laba Yang Telah Ditentukan Penggunaannya - - - 200.000.000 (200.000.000) - Penurunan Nilai Pasar Wajar Efek Yang Belum Direalisasi (1 Januari - 30 Juni 2009) Laba Bersih (1 Januari - 30 Juni 2009) - - - - 49.490.967.876 49.490.967.876

Saldo 30 Juni 2009 90.000.000.000 28.100.631.992 15.591.819.200 500.000.000 66.913.007.118 201.105.458.310

Penurunan Nilai Pasar Wajar Efek Yang Belum Direalisasi (1 Juli - 31 Desember 2009) Laba Bersih (1 Juli - 31 Desember 2009) - - - - (3.429.699.420) (3.429.699.420)

Saldo 31 Desember 2009 90.000.000.000 28.100.631.992 19.699.821.601 500.000.000 63.483.307.698 201.783.761.291

Saldo Laba Yang Telah Ditentukan Penggunaannya - - - - - - Penurunan Nilai Pasar Wajar Efek Yang Belum Direalisasi (1 Januari - 30 Juni 2010) Deviden Tunai - - - - - - Laba Bersih (1 Januari - 30 Juni 2010) - - - - 18.263.273.887 18.263.273.887

Saldo 30 Juni 2010 90.000.000.000 28.100.631.992 11.483.821.601 500.000.000 81.746.581.584 211.831.035.178

-

Jumlah Ekuitas

- 17.695.997.599

(Penurunan) Kenaikan Nilai Pasar

Wajar Efek Yang Belum Direalisasi

Saldo laba (Defisit)

-

17.695.997.599 -

Modal Disetor

-

-

Tambahan Modal Disetor

4.108.002.401

- - (8.216.000.000)

4.108.002.401

- - (8.216.000.000)

- -


4

PT Reliance Securities, Tbk dan Anak PerusahaanLAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (TIDAK DIAUDIT)UNTUK ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2010 DAN 2009


ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIPenerimaan Piutang Lembaga Kliring dan Penjaminan 6.023.962.910.000 6.143.156.802.800Penerimaan Hutang Nasabah 928.360.866.605 416.878.617.655Penerimaan Piutang Nasabah 771.289.994.393 806.684.313.404Penjualan Portofolio Efek 1.293.745.474.012 109.100.310.399Penerimaan Komisi Perantara Perdagangan Efek 1.459.125.000 336.546.260penerimaan (Pembayaran) Bunga 3.460.297.301 330.872.483Penerimaan dari Karyawan 104.219.579 72.160.188Pembayaran Pajak (13.145.034.089) (9.383.716.377)Pembayaran kepada Karyawan (5.671.602.058) (5.451.221.498)Pembayaran kepada Pihak Ketiga (30.999.504.949) (12.709.218.044)Pembelian Portofolio Efek (1.246.943.500.000) (91.128.225.000)Pemberian Piutang Nasabah (725.941.726.939) (763.701.206.803)Pembayaran Hutang Nasabah (968.016.159.670) (378.881.931.344)Pembayaran Hutang Lembaga Kliring dan Penjaminan (6.024.045.947.000) (6.203.083.690.300)Penerimaan dari Jasa Penasihat Keuangan 83.202.003,00 597.726.338,00 Penerimaan dari Jasa Penjaminan Emisi & Penjualan Efek 796.750.022 1.230.280.964Penerimaan dari Jasa Pengelolaan Investasi 83.202.003 11.399.891

& Jasa Penasihat Investasi

Arus Kas Diperoleh Dari (Digunakan Untuk) Aktivitas Operasi 8.582.566.213 14.059.821.016

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASIPenjualan Aset Tetap 4.500.000 61.481.700 Pembelian Aset Tetap (538.203.960) (3.685.166.494)-

Arus Kas Digunakan Untuk Aktivitas Investasi (533.703.960) (3.623.684.794)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAANPenerimaan/(Pembayaran) Pinjaman Bank (453.390.789) 4.826.770.496

Arus Kas Diperoleh Dari (Digunakan Untuk) (453.390.789) 4.826.770.496 Aktivitas Pendanaan

KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS 7.595.471.464 15.262.906.718 KAS DAN SETARA KAS AWAL 67.241.276.944 334.296.223

KAS DAN SETARA KAS AKHIR 2c, 3 74.836.748.408 15.597.202.941

KAS DAN SETARA KAS TERDIRI DARI : 2c, 3Kas 82.491.432 24.690.973Bank 29.754.256.976 5.572.511.968Deposito 45.000.000.000 10.000.000.000,00

Jumlah 74.836.748.408 15.597.202.941


5

PT Reliance Securities, Tbk dan Anak PerusahaanCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (TIDAK DIAUDIT)UNTUK ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2010 DAN 2009

1. U M U M

1.a. Pendirian Perusahaan

1.b. Pemecahan Nilai Nominal saham dan Penawaran Umum Saham

1.c. Perusahaan Anak yang Dikonsolidasi

per 30 Juni 2010 (Rp)

per 30 Juni 2009 (Rp)

5.366.643.120 PT Reliance

Asset Management

Manajemen Investasi

75% 3.641.769.450

PT. Reliance Asset Management ("Anak Perusahaan"), didirikan berdasarkan Akta Pendirian Perseroan Terbatas No. 42tanggal 21 Agustus 2002 yang dibuat dihadapan Notaris Marina Soewarna, S.H. Notaris di Jakarta. Akta tersebut telahmendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. C2-18873.HT.01.01.TH.2002 tanggal 30 September 2002.

Jakarta

Kegiatan Usaha Utama

Perusahaan Anak

Persen tase Ke

pemilikan

Jumlah Aset

DomisiliTahun

Operasi

Perusahaan didirikan pada tanggal 22 Pebruari 1993 dengan nama PT. Istethmar Finas Securities berdasarkan aktapendirian No. 86 tanggal 22 Pebruari 1993, dibuat dihadapan Raharti Sudjardjati, S.H. Notaris di Jakarta, yang diubahdengan satu akta Pembetulan No. 49 tanggal 15 April 1993, dibuat dihadapan notaris yang sama, disetujui oleh MenteriKehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusannya No. C2-2691.HT.01.01.TH.93 tanggal 3 Mei 1993 diumumkandalam Berita Negara Republik Indonesia tanggal 22 Juni 1993 di bawah No. 50, Tambahan No. 2814.

Pada tanggal 13 September 1999, nama perusahaan diubah menjadi PT Ludlow Securities sesuai dengan akta No. 64tanggal 30 Juni 1999 dibuat di hadapan Siti Pertiwi Henny Singgih, S.H., Notaris di Jakarta dan telah disetujui oleh MenteriKehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusannya No. C-16330.HT.01.04. TH.99 tanggal 13 September 1999,diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia tanggal 7 April 2000 di bawah No. 28, Tambahan No. 1741.

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) tanggal 3 Maret 2005 yang dinyatakan dalam Akta No. 25 dibuatdihadapan Eliwaty Citra, SH, Notaris di Jakarta pada tanggal yang sama, Perusahaan melakukan pemecahan nilai nominalsaham dari Rp 250 per saham menjadi Rp 100 per saham

Penawaran umum perdana saham Perusahaan sebesar 200.000.000 saham dengan nilai nominal Rp 100 per saham danharga penawaran Rp 250 per saham kepada masyarakat, telah memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Badan PengawasPasar Modal (Bapepam) dengan Surat Keputusan No. S1711/PM/2005 tanggal 30 Juni 2005. Selanjutnya saham-sahamtersebut dicatatkan di Bursa Efek Indonesia (d/h Bursa Efek Jakarta) pada tanggal 13 Juli 2005 berdasarkan surat No. S-0960/BEJ-PSJ/07-2005.

Pada tanggal 28 Maret 2003, nama Perusahaan berubah menjadi PT. Reliance Securities sesuai dengan Akta No. 1, tanggal7 Maret 2003, dibuat dihadapan Marina Soewana, S.H., Notaris di Jakarta, dan telah disetujui oleh Menteri Kehakiman danHak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keputusannya No. C2-06713 HT.01.04.TH.2003, tanggal 28 Maret 2003.

Anggaran Dasar Perusahaan telah disesuaikan dengan Undang-Undang Perseroan Terbatas No. 40 tahun 2007 denganAkta Pernyataan Keputusan Rapat No. 117 tanggal 13 Juni 2008, dibuat di hadapan Eliwaty Tjitra, SH, Notaris di Jakarta.Perubahan ini telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam SuratKeputusan No. AHU-86620.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 17 November 2008. Anggaran Dasar Perusahaan telahmengalami beberapa kali perubahan, terakhir berdasarkan Akte Pernyataan Keputusan Rapat No. 85 tanggal 15 Juni 2010,dibuat dihadapan Eliwaty Tjitra SH, Notaris di Jakarta.

Berdasarkan pasal 3 Akta Pendirian Perusahaan, ruang lingkup kegiatan Perusahaan adalah sebagai perantara perdagangefek dan penjamin emisi efek. Ijin usaha sebagai perantara perdagang efek dan penjamin emisi efek telah diperoleh dariBadan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) melalui Surat Keputusan Ketua Bapepam No. KEP-29/PM/1994 tanggal 6 Oktober1994. Berdasarkan surat No. S-822/BEJ.ANG/07-2005 tanggal 5 Juli 2005 dari PT. Bursa Efek Jakarta, Perusahaan jugamemperoleh izin untuk melakukan transaksi margin. Perusahaan memulai kegiatan komersialnya pada bulan November1994.

Perusahaan berkantor pusat di Jl. Pluit Kencana No. 15A, Jakarta Utara 14450 dan memiliki kantor perwakilan di Jakarta,Surabaya, Malang, Bandung, Tasikmalaya, Jogjakarta, Semarang, dan Denpasar.

2005

6


1.d. Komisaris, Direksi, dan Karyawan

30 Juni 2009

Dewan KomisarisPresiden Komisaris Anton Budidjaja Anton BudidjajaKomisaris (Independen) Idrus Hermawan W Idrus Hermawan W

Dewan DireksiPresiden Direktur Hosea Nicky Hogan Orias Petrus MoedakDirektur Jejei Kurnia Hosea Nicky HoganDirektur Herry Harto Herry HartoDirektur A Agung Gde Arinta K Stefanus P

Komite AuditKetua Idrus Hermawan W Idrus Hermawan WAnggota Hartono Taruna Hartono TarunaAnggota Hendra Hidayat Hendra Hidayat

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI

2.a. Dasar Pengukuran dan Penyusunan Laporan Keuangan

2.b. Prinsip-prinsip Konsolidasi

2.c. Setara Kas

2.d. Penyisihan Piutang Ragu-ragu

2.e. Transaksi Efek

Laporan keuangan ini disajikan sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia, yang antara lain meliputiPernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang ditetapkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia (IAI), peraturan BapepamNo. VIII.G.7 mengenai Pedoman Penyajian Laporan Keuangan dan Pedoman Akuntansi Perusahaan Efek yang ditetapkanoleh Bursa Efek Indonesia (BEI). Laporan keuangan disusun berdasarkan prinsip berkesinambungan (going concern) sertamengikuti konvensi harga historis (historical cost), kecuali investasi dalam efek tertentu yang dicatat sebesar nilaiwajarnya. Kebijakan akuntansi ini diterapkan secara konsisten kecuali apabila dinyatakan adanya perubahan dalamkebijakan akuntansi yang dianut.

Penyajian laporan keuangan konsolidasi dilakukan berdasarkan konsep satuan usaha (entity concept). Seluruh akun dantransaksi signifikan yang saling berhubungan di antara perusahaan yang dikonsolidasikan telah dieliminasi untukmencerminkan posisi keuangan dan hasil usaha sebagai satu kesatuan.

Laporan Keuangan disusun dengan metode akrual kecuali Laporan Arus Kas. Laporan Arus Kas disajikan dengan metodelangsung (direct method) dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.

Setara kas merupakan deposito berjangka yang jangka waktunya kurang dari 3 (bulan) dan tidak dijadikan sebagaijaminan serta tidak dibatasi penggunaannya

Mata uang pelaporan yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan ini adalah Rupiah.

Laporan keuangan konsolidasi meliputi akun-akun dari Perusahaan dan perusahaan anak, sebagaimana yang disajikandalam Catatan 1.c.

Jumlah karyawan pada tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 masing-masing sebanyak 209 dan 193.

Susunan pengurus Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2010 ditetapkan sesuai Akta No. 85 tanggal 15 Juni 2010 yang dibuatdan disampaikan oleh Notaris Eliwaty Tjitra, SH.

30 Juni 2010

Transaksi pembelian dan penjualan efek baik untuk nasabah maupun untuk sendiri diakui pada saat timbulnyaperikatan. Pembelian efek untuk nasabah dicatat sebagai piutang nasabah dan Hutang Lembaga Kliring dan Penjaminan(LKP), sedangkan penjualan efek dicatat sebagai piutang LKP dan hutang nasabah. Pembelian efek untuk sendiri dicatatsebagai persediaan portofolio efek dan hutang, sedangkan penjualan efek dicatat sebagai piutang dan mengurangi jumlahtercatat portofolio efek serta mengakui keuntungan atau kerugian atas penjualan efek tersebut.

Penyisihan piutang ragu-ragu ditetapkan berdasarkan penelaahan yang mendalam terhadap kondisi masing-masingnasabah pada akhir tahun. Saldo piutang dihapuskan melalui penyisihan tak tertagih yang bersangkutan atau langsungdihapuskan dari akun tersebut pada saat manajemen berkeyakinan penuh bahwa piutang tersebut tidak dapat ditagih.Penerimaan dari piutang yang telah dihapuskan dicatat sebagai pendapatan pada saat piutang tersebut diterima

7


2.f. Portofolio Efek

2.g. Penyertaan Saham

Keanggotaan pada Bursa Efek Indonesia dinyatakan sebesar biaya perolehan.

2.h. Piutang atas Hak Tagih

2.i. Aset Tetap

TahunKendaraan Bermotor 3Perabotan dan Perlengkapan Kantor 5Peralatan Kantor 5Renovasi Kantor 3

2.j. Pengakuan Pendapatan dan Beban

Pendapatan dividen dari portofolio efek diakui pada saat emiten mengumumkan pembayaran dividen.

Piutang atas hak tagih diakui sebesar nilai piutang yang diperoleh. Selisih antara nilai piutang dengan jumlah pembayarankepada klien ditambah retensi diakui sebagai pendapatan piutang atas hak tagih pada saat transaksi piutang hak tagih.

Biaya perbaikan dan perawatan dibebankan langsung ke laporan laba rugi pada saat terjadinya biaya-biaya tersebut.Sedangkan biaya-biaya yang berjumlah besar dan sifatnya meningkatkan kondisi Aset secara signifikan dikapitalisasi.Apabila suatu Aset tetap tidak lagi digunakan atau dijual, nilai tercatat dan akumulasi penyusutan Aset tersebutdikeluarkan dari pencatatannya sebagai Aset tetap dan keuntungan atau kerugian yang terjadi diperhitungkan dalamlaporan laba rugi periode bersangkutan.

Beban diakui sesuai masa manfaatnya pada tahun yang bersangkutan (accrual basis).

Efek hutang dan saham yang tersedia untuk dijual dinyatakan berdasarkan harga pasar. Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi akibat kenaikan (penurunan) harga pasar efek hutang dan saham yang tersedia untuk dijual disajikan padabagian ekuitas. Keuntungan (kerugian) yang telah direalisasi dilaporkan dalam laporan laba rugi.

Pada tanggal penyelesaian, kegagalan untuk menyelesaikan transaksi pembelian efek dicatat sebagai gagal terima dandisajikan di neraca sebagai kewajiban, sedangkan kegagalan untuk menyelesaikan transaksi penjualan efek dicatatsebagai gagal serah dan disajikan sebagai Aset.

Penerimaan dana dari nasabah pemilik rekening dalam rangka pembelian efek pembayaran dan penerimaan atas transaksipembelian dan penjualan efek untuk nasabah pemilik rekening dicatat sebagai rekening nasabah. Saldo dana padarekening nasabah disajikan di neraca sebagai kewajiban, sedangkan kekurangan dana pada rekening nasabah disajikansebagai Aset.

Portofolio efek terdiri dari efek ekuitas dan efek hutang. Portofolio efek untuk diperdagangkan dinyatakan berdasarkanharga pasar. Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi akibat kenaikan (penurunan) harga pasar dilaporkan dalamlaporan laba (rugi) periode berjalan.

Penghasilan komisi yang berkaitan dengan transaksi perantara pedagang efek diakui pada saat transaksi terjadi. Imbalanjasa penjaminan emisi dan penjualan efek diakui pada saat aktivitas penjaminan emisi selesai, sedangkan imbalan jasamanajer/penasehat investasi diakui pada saat jasa tersebut sudah dilakukan dan pendapatannya sudah ditentukan. Labarugi atas perdagangan efek diakui pada saat tanggal transaksi, dan pendapatan bunga diakui berdasarkan metode akrual.

Apabila harga pasar efek tidak likuid atau harga pasar yang tersedia tidak dapat diandalkan, efek tersebut dinilaiberdasarkan nilai wajar yang ditentukan oleh manajemen. Apabila harga pasar efek yang tercatat di bursa tidak tersedia,efek tersebut dinilai berdasarkan nilai terendah antara biaya perolehan dan nilai wajar.

Efek ekuitas tersedia untuk dijual dengan kepemilikan kurang dari 20% yang harga pasarnya tidak tersedia disajikansebesar biaya perolehan, sedangkan penyertaan yang dimiliki 20% sampai dengan 50% disajikan berdasarkan metodeekuitas (equity method).

Aset tetap dinyatakan berdasarkan harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutan. Penyusutan dihitung denganmenggunakan metode garis lurus (straight line method) berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis Aset tetap sebagaiberikut :

8


2.k Saldo dan Transaksi dalam Mata Uang Asing

30 Juni 2010 30 Juni 2009(Rp.) (Rp.)

US$ 1 9.083 10.225

2.l. Perpajakan

2.m. Transaksi dengan Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa

2.n. Imbalan Kerja

Pesangon pemutusan kontrak kerja diakui jika, dan hanya jika, perusahaan berkomitmen untuk:

a. memberhentikan seorang atau sekelompok pekerja sebelum tanggal pensiun normal; atau

b. menyediakan pesangon bagi pekerja yang menerima penawaran mengundurkan diri secara sukarela

2.o. Laba (rugi) per Saham Dasar

2.p. Informasi Segmen

Seluruh transaksi dengan pihak yang memiliki hubungan istimewa dilakukan dengan persyaratan dan kondisi normalsebagaimana transaksi dengan pihak ketiga lainnya dan telah diungkapkan dalam laporan keuangan.

Imbalan kerja jangka pendek dilakukan sebesar jumlah tak terdiskonto ketika pekerja telah memberikan jasanya kepadaperusahaan dalam suatu periode akuntansi.

Seluruh perbedaan temporer antara jumlah tercatat Aset dan kewajiban dengan dasar pengenaan pajaknya diakui sebagaipajak tangguhan dengan metode kewajiban (liability method). Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajakyang berlaku atau secara substantial telah berlaku pada tanggal neraca.

Perusahaan mempunyai transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa. Definisi pihak yang mempunyai hubungan istimewa yang dipakai adalah sesuai dengan yang diatur dalam PSAK No 7 "Pengungkapan Pihak-pihak yangMempunyai Hubungan Istimewa".

Keuntungan atau kerugian yang timbul sebagai akibat dari penjabaran Aset dan kewajiban moneter dalam mata uang asingdicatat sebagai laba atau rugi periode/tahun berjalan.

Pada tanggal neraca, Aset dan kewajiban moneter dalam mata uang asing dijabarkan dalam mata uang Rupiah denganmenggunakan kurs tengah Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal tersebut. Kurs konversi yang digunakan padatanggal 30 Juni 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:

Imbalan pasca kerja diakui sebesar jumlah yang diukur dengan menggunakan dasar diskonto ketika pekerja telahmemberikan jasanya kepada perusahaan dalam suatu periode akuntansi. Kewajiban dan beban diukur denganmenggunakan teknik akutaria yang mencakup pula kewajiban konstruktif yang timbul dari praktik kebiasaan perusahaan.Dalam perhitungan kewajiban, imbalan harus didiskontokan dengan menggunakan metode projected unit credit.

Saldo rugi fiskal yang dapat dikompensasi diakui sebagai Aset pajak tangguhan apabila besar kemungkinan bahwa jumlahlaba fiskal dimasa mendatang akan memadai untuk dikompensasi. Koreksi terhadap kewajiban perpajakan diakui pada saatsurat ketetapan pajak diterima atau jika mengajukan keberatan, pada saat keputusan atas keberatan tersebut ditetapkan.

Pajak kini dihitung berdasarkan laba kena pajak, yakni laba komersial setelah dikoreksi sesuai dengan peraturanperpajakan yang berlaku, yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku.

Laba (rugi) per saham dihitung dengan membagi laba (rugi) usaha dan laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlahsaham beredar yang ditempatkan dan disetor penuh dalam tahun yang bersangkutan. Rata-rata tertimbang jumlah sahamberedar selama bulan Maret 2010 dan 2009 adalah 900.000.000 saham.

Aktivitas utama Perusahaan berada di Jakarta, sedangkan kegiatan usaha perwakilan yang berada di Malang, Surabaya,Bandung, Jogjakarta, Semarang dan perusahaan anak dianggap tidak material terhadap laporan keuangan Perusahaan. Atas dasar tersebut, Perusahaan tidak menyajikan informasi segmen sekunder.

Perusahaan menyelenggarakan pembukuannya dalam mata uang rupiah. Transaksi-transaksi dalam mata uang asingdijabarkan dalam mata uang rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi yangbersangkutan.

Segmen usaha ditetapkan sebagai bentuk pelaporan segmen primer dan segmen geografis berdasarkan lokasi Asetsebagai bentuk pelaporan segmen sekunder

9


3. KAS DAN SETARA KAS30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Kas 82.491.432 24.690.973

Bank – Pihak KetigaRupiah PT. Bank Victoria Internasional Tbk. 21.461.488.014 138.822.291 PT Bank CIMB Niaga, Tbk 21.875.862 21.120.606 PT. Bank Central Asia Tbk. 1.173.004.048 2.936.734.067 PT. Bank Pan Indonesia Tbk. 5.496.167 4.431.937 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk. 568.543.634 684.953.986 PT. Bank Mega Tbk 405.818.474 156.000 PT. BRI (Persero) - - PT. Bank Permata, Tbk 1.037.655 19.154.867 PT. Bank Jasa Jakarta 4.641.555 4.721.434 PT. Bank Sinarmas 1.500.000 1.500.000 Dollar Amerika PT. Bank Pan Indonesia Tbk. 6.110.851.566 1.760.916.780

29.836.748.408 5.597.202.941 Deposito Berjangka

Rupiah - PT Bank Mega Syariah 45.000.000.000 10.000.000.000

Jumlah 74.836.748.408 15.597.202.941

Deposito merupakan deposito berjangka waktu 1 bulan dengan Nisbah bagi hasil 34%

4. AKUN-AKUN YANG BERHUBUNGAN DENGAN LEMBAGA KLIRING DAN PENJAMINAN

4.a. Deposito pada Lembaga Kliring dan Penjaminan

4.b. Piutang/Hutang Lembaga Kliring dan Penjaminan

30 Juni 2010 30 Juni 2009(Rp) (Rp)

Piutang Lembaga Kliring dan Penjaminan 79.663.111.000 70.932.185.000 Hutang Lembaga Kliring dan Penjaminan (81.516.293.500) (60.224.124.000)

Piutang (Hutang) Lembaga Kliring dan Penjaminan – Bersih (1.853.182.500) 10.708.061.000

5. PIUTANG NASABAH

30 Juni 2010 30 Juni 2009(Rp) (Rp)

Pihak ketigaSaldo lebih atau sama dengan 5% 18.515.605.525 15.953.815.084 Saldo kurang dari 5% 63.242.312.995 59.995.460.505

Jumlah 81.757.918.520 75.949.275.589

KPEI mempunyai wewenang untuk menggunakan dana kliring tersebut untuk menutup kegagalan penyelesaian transaksibursa dari anggota bursa pada kondisi tertentu sebagaimana ditetapkan dalam peraturan yang bersangkutan. Dana kliringyang digunakan tidak memperoleh bunga. Dana tersebut akan ditambahkan ke deposito anggota bursa oleh KPEI setelahdana yang digunakan untuk menutup gagal bayar kemudian diperoleh kembali dari Anggota Bursa Gagal Bayarberdasarkan pembayaran yang dilakukan.

Saldo per 30 Juni 2010 dan 2009 masing-masing adalah Rp 2.727.256.447 dan Rp 2.583.769.773 Tingkat bunga rata-ratadeposito ini untuk enam bulan yang berakhir pada 30 Juni 2010 dan 2009 adalah 6% - 8%

Akun ini merupakan tagihan dan kewajiban perusahaan kepada KPEI sehubungan dengan perhitungan penyelesaian(settlement) transaksi perdagangan efek yang dilakukan oleh Perusahaan di bursa efek dengan rincian sebagai berikut:

Akun ini merupakan deposito wajib dana kliring milik Perusahaan kepada PT Kliring dan Penjaminan Efek Indonesia (KPEI)yang ditempatkan pada PT BCA Cabang BEJ sebagai jaminan untuk transaksi yang dilakukan oleh Perusahaan.

Akun ini terdiri dari piutang yang timbul dari transaksi Perusahaan sebagai perantara pedagang efek, dengan rinciansebagai berikut:

Perusahaan tidak membentuk penyisihan piutang ragu-ragu pada tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 karena manajemenberpendapat bahwa piutang nasabah dapat tertagih dan mempunyai jaminan yang cukup untuk menutup kemungkinantidak tertagihnya piutang.

10


6. REKENING NASABAH

30 Juni 2010 30 Juni 2009(Rp) (Rp)

Pihak ketigaSaldo lebih atau sama dengan 5% 88.641.934.332 120.095.896.194 Saldo kurang dari 5% 199.610.442.680 112.161.451.519

Jumlah 288.252.377.012 232.257.347.713

7. PORTOFOLIO EFEK30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Diperdagangkan

Pihak Hubungan IstimewaHarga Perolehan Efek Ekuitas Perusahaan (RELI) - 2.082.394.000 PT. Kawasan Industri Jababeka Tbk. 714.000.000 - Efek Reksadana Reliance Equity Fund 1.000.000.000 1.000.000.000

1.714.000.000 3.082.394.000 Keuntungan (Kerugian) yang Belum Direalisasi Efek Ekuitas Perusahaan (RELI) - - PT. Kawasan Industri Jababeka Tbk. (156.000.000) - Efek Reksadana 446.818.755 267.282.638

290.818.755 267.282.638

Sub Jumlah Bersih – Hubungan Istimewa 2.004.818.755 3.349.676.638

Pihak KetigaHarga Perolehan Efek Ekuitas

PT. Bank Tabungan Negara Tbk. - - PT. Bumi Resources Tbk. - 25.452.476.635 PT. Bakrie & Brothers Tbk. - 2.375.013.943 PT. Multipolar Corporation Tbk. - - PT. Sentul City Tbk. 13.762.575.000 13.762.575.000 PT. Agis Tbk. 1.473.772.770 1.650.000.000 PT. Ciputra Development Tbk. 2.600.975.000 - PT. Pelat Timah Nusantara Tbk. 1.882.887.500 -

Lain-lain (masing-masing dibawah Rp 1.000.000.000,-) 4.385.568.676 456.450.000 Efek Hutang ORI004 dan ORI005 1.526.871.219 827.496.219

25.632.650.165 44.524.011.797

Keuntungan (Kerugian) yang Belum Direalisasi 11.993.447.166 38.995.583.362

Sub Jumlah Bersih – Pihak Ketiga 37.626.097.331 83.519.595.159

Sub Jumlah Portofolio - Diperdagangkan 39.630.916.086 86.869.271.797

Tersedia untuk Dijual

Pihak Hubungan IstimewaHarga Perolehan – Efek Ekuitas PT. Kawasan Industri Jababeka Tbk. 17.904.178.399 17.904.180.800 Keuntungan (Kerugian) yang Belum Direalisasi 11.483.821.601 15.591.819.200 Sub Jumlah Bersih – Hubungan Istimewa 29.388.000.000 33.496.000.000

Jumlah 69.018.916.086 120.365.271.797

Akun ini merupakan saldo kurang dari dana nasabah sehubungan dengan transaksi perdagangan efek yang dilakukan olehnasabah yang bersangkutan dengan rincian sebagai berikut:

Perusahaan tidak membentuk penyisihan piutang ragu-ragu pada tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 karena perusahaanberpendapat bahwa piutang nasabah dapat tertagih dan mempunyai jaminan yang cukup untuk menutup kemungkinantidak tertagihnya piutang nasabah. Pada 30 Juni 2010 dan 2009.

11


8. PENDAPATAN YANG MASIH HARUS DITERIMA30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Jasa Jasa Penasehat Keuangan 3.500.000.000,00 - Jasa Pengelolaan Investasi - PT. Reliance Asset Management - 585.452.751

Jumlah 3.500.000.000 585.452.751

9. BEBAN DIBAYAR DIMUKA30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Pihak Hubungan IstimewaAsuransi PT. Asuransi Reliance Indonesia 73.027.619 134.950.323

Pihak KetigaAsuransi - - Sewa 1.248.011.658 191.822.914 Lain-lain 126.340.793 80.222.003 Sub Jumlah - Pihak Ketiga: 1.374.352.450 272.044.917

Jumlah 1.447.380.069 406.995.240

10. PIUTANG ATAS HAK TAGIH

30 Juni 2010 30 Juni 2009(Rp) (Rp)

PT Intan Fajar 11.403.294.054 11.403.294.054 Dikurangi: penyisihan piutang ragu-ragu (7.903.294.054) (7.903.294.054)

Jumlah 3.500.000.000 3.500.000.000

11. PIUTANG LAIN-LAIN

30 Juni 2010 30 Juni 2009(Rp) (Rp)

Pihak Hubungan Istimewa – Karyawan 447.060.917 717.560.751 Piutang Lain-lain - Pihak Ketiga 6.626.814 1.803.567.026

Jumlah 453.687.731 2.521.127.777

12. PENYERTAAN SAHAM

Perusahaan membeli piutang PT Intan Fajar dari Silver Galaxy Assets Corporation berdasarkan Transfer of ReceivablesAgreement (Cessie) tanggal 3 Oktober 2004. Piutang tersebut bernilai nominal sebesar Rp 11.403.294.053,78.dandiperoleh pada harga sebesar Rp 3.500.000.000. Piutang ini tidak dikenakan bunga dan merupakan bagian dari piutangsindikasi dengan pihak Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN). Pada tanggal 15 Februari 2005 perusahaanmengalihkan piutang ini kepada perusahaan anak. Pada tanggal 30 Januari 2009 perusahaan mengambil alih kembalipiutang ini dari perusahaan anak. Tidak ada keuntungan atau kerugian yang dicatat oleh perusahaan dan perusahaan anak dari pengalihan piutang ini. Sampai dengan saat ini, perusahaan masih mengusahakan penyelesaian piutang tersebut,terutama mengenai jangka waktu pembayaran dan jaminan.

Manajemen berpendapat bahwa penyisihan piutang ragu-ragu cukup untuk mengantisipasi kemungkinan kerugian yangtimbul dari tidak tertagihnya piutang.

Piutang karyawan merupakan pemberian pinjaman kepada karyawan yang dikenakan bunga 6% per tahun danpelunasannya dipotong setiap bulan dari gaji karyawan yang bersangkutan.

Penyertaan saham merupakan penyertaan pada PT. Bursa Efek Jakarta sebanyak 1 (satu) lembar saham dengan hargaRp 555.500.000 pada lelang tanggal 1 Juni 1999 (nilai nominal Rp 60.000.000) dan ke Bursa Efek Surabaya pada tanggal25 Oktober 2007 sebesar Rp 75.000.000. Sejak tahun 2007, kedua perusahaan tersebut telah digabung menjadi PT BursaEfek Indonesia. Nilai penyertaan Perusahaan pada PT Bursa Efek Indonesia pada tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 adalahsebesar Rp 630.500.000.

12


13. ASET TETAP

Penambahan/ Pengurangan/ Saldo Reklasifikasi Reklasifikasi 30 Juni 2010

HARGA PEROLEHANPemilikan langsungKendaraan Bermotor 35.100.000 - 3.433.192.794 Perabot dan Perlengkapan Kantor 9.885.000 - 2.426.736.183 Peralatan Kantor 528.272.228 78.500.000 10.049.481.340 Renovasi Kantor - - 3.112.610.972

Jumlah 573.257.228 78.500.000 19.022.021.289

AKUMULASI PENYUSUTANPemilikan langsungKendaraan Bermotor 469.140.894 - 2.493.478.281 Perabot dan Perlengkapan Kantor 83.730.445 - 2.162.844.445 Peralatan Kantor 801.470.247 78.500.000 4.754.826.950 Renovasi Kantor 229.884.764 - 2.464.281.559 Jumlah 1.584.226.350 78.500.000 11.875.431.234

Nilai Buku 7.146.590.054

Saldo Penambahan/ Pengurangan/ Saldo Reklasifikasi Reklasifikasi 30 Juni 2009

HARGA PEROLEHANPemilikan langsungKendaraan Bermotor 12.100.000 61.481.700 3.415.092.794 Perabot dan Perlengkapan Kantor 53.616.070 - 2.331.163.433 Peralatan Kantor 2.713.777.441 - 8.175.652.568 Renovasi Kantor 128.243.650 - 2.429.499.373 Jumlah 2.907.737.161 61.481.700 16.351.408.168

AKUMULASI PENYUSUTANPemilikan langsungKendaraan Bermotor 454.120.297 58.066.050 1.677.021.488 Perabot dan Perlengkapan Kantor 152.004.989 - 1.990.478.759 Peralatan Kantor 499.910.144 - 3.306.213.373 Renovasi Kantor 153.667.179 - 2.021.910.056 Jumlah 1.259.702.609 58.066.050 8.995.623.676

Nilai Buku 7.355.784.491

Beban penyusutan per 30 Juni 2010 dan 2009 adalah sebesar Rp 1.584.226.350 dan Rp 1.259.702.609

Kendaraan bermotor tertentu dijadikan jaminan atas Hutang Bank (Catatan 15).

14. ASET LAIN - LAIN

30 Juni 2010 30 Juni 2009(Rp) (Rp)

Uang Muka Operasional 44.850.000 44.850.000 Jaminan Gedung 37.937.500 19.937.500 Jaminan Telepon 5.000.000 5.000.000 Lain-lain 6.107.899.268 497.950.625

Jumlah 6.195.686.768 567.738.125

01 Januari 2010

3.398.092.794

Uang muka operasional merupakan biaya-biaya operasional kantor perwakilan Perusahaan yang belum dapat diidentifikasipenggunaannya karena belum direalisasi oleh pihak kantor perwakilan.

Kendaraan bermotor pada tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 telah diasuransikan secara all risk kepada PT Asuransi RelianceIndonesia, dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 3.052.000.000. dan Rp 3.073.595.000 Manajemen berpendapatbahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul dari resiko tersebut.

5.461.875.127

Tahun 2009

3.464.474.494

01 Januari 2009

Tahun 2010

10.369.704.884

Saldo

2.277.547.363

2.416.851.183 9.599.709.112 3.112.610.972

18.527.264.061

2.024.337.387 2.079.114.000 4.031.856.702 2.234.396.795

8.157.559.177

7.793.987.118

5.711.165.589

2.301.255.723 13.505.152.707

1.280.967.241 1.838.473.770 2.806.303.230 1.868.242.877

13


15. HUTANG BANK30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

PT. Bank Central Asia Tbk. 676.110.616 17.430.798.980 PT. Bank Jasa Jakarta 408.657.713 560.453.214

Jumlah 1.084.768.329 17.991.252.194

PT Bank Central Asia (BCA)

PT Bank Jasa Jakarta

16. HUTANG NASABAH

30 Juni 2010 30 Juni 2009(Rp) (Rp)

Pihak KetigaSaldo lebih atau sama dengan 5% 19.844.532.634 23.217.493.890 Saldo kurang dari 5% 59.710.256.734 56.237.435.165

Jumlah 79.554.789.368 79.454.929.055

17. REKENING NASABAH30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Pihak Ketiga Saldo lebih atau sama dengan 5% 6.494.937.641 29.206.438.736 Saldo kurang dari 5% 67.002.063.781 45.360.619.009

Jumlah 73.497.001.422 74.567.057.745

18. HUTANG OBLIGASI30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Hutang Obligasi PT Reliance Securities, Tbk I Tahun 2010 40.000.000.000 -

Jumlah 40.000.000.000 -

Berdasarkan perjanjian kredit nomor 003-0744-2004-000 tanggal 28 Desember 2004, Perusahaan memperoleh pinjamanmodal kerja. Perjanjian kredit diperpanjang dan diubah dengan akte perubahan perjanjian kredit nomor 370/Add-KCK/2008 tanggal 12 Desember 2008 dan terakhir diperpanjang dengan surat nomor 31060/GBK/2009 tanggal 23Desember 2009 yang berakhir tanggal 14 September 2010 dengan maksimum limit fasilitas kredit lokal sebesar Rp16.500.000.000,- (enam belas milyar lima ratus juta rupiah) . Fasiltas ini dijamin dengan tanah dan bangunan yang terletakdi jalan Pluit Putra Kencana No. 15A, Jakarta Utara dan Menara Batavia Lt 27 dan Lt dasar Jl. KH Mas Mansur Kav 126, JakartaPusat milik PT. Suryatama Tigamitra, pihak hubungan istimewa.

Pada tanggal 23 September dan 21 Oktober 2008, Perusahaan memperoleh beberapa fasilitas kredit kendaraan bermotordari PT BCA Finance dengan total nilai fasilitas sebesar Rp 1.590.050.000. Jangka waktu kredit adalah 24 – 36 bulan sejaktanggal perjanjian kredit dengan tingkat bunga 5,75% - 6,5% per tahun flat in advance. Fasilitas kredit dijamin dengankendaraan yang dibiayai dari fasilitas kredit tersebut (Catatan 13).

Pada bulan April s.d. September 2008, Perusahaan memperoleh beberapa fasilitas kredit pemilikan mobil dari PT Bank JasaJakarta dengan total nilai fasilitas sebesar Rp 791.200.000. Jangka waktu kredit adalah 35 bulan sejak tanggal perjanjiankredit dengan tingkat bunga 11,59% - 13,90% per tahun. Fasilitas kredit dijamin dengan kendaraan yang dibiayai darifasilitas kredit tersebut (Catatan 13).

Berdasarkan perjanjian kredit No. 0612/DIRKD/II/2007 tanggal 12 Februari 2007, perusahaan memperoleh fasilitas KreditPemilikan Mobil (KPM) dengan nilai sebesar Rp 572.000.000 dan bunga 6,8% per tahun flat in advance, untuk pembelian 1unit mobil BMW 523i A/T tahun 2007 dengan jaminan kredit mobil tersebut (Catatan 13).

Akun ini merupakan hutang yang timbul dari transaksi perdagangan efek milik nasabah, dengan rincian sebagai berikut:

Hutang Obligasi perusahaan ini diterbitkan dengan sitem penawaran terbatas sebesar nominal Rp 40.000.000.000 padatanggal 23 Juni 2010 dengan tenor waktu 382 hari dengan tingkat bunga 12.5% per tahun (Catatan 41-k).

14


19. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Transaksi Saham 633.701.368 1.232.754.008 Sewa Gedung 759.610.860 428.341.820 Listrik, Telepon & Komunikasi 182.382.258 193.809.849 Lain-lain 473.417.700 816.015.652

Jumlah 2.049.112.186 2.670.921.329

20. PERPAJAKAN

20.a. Pajak Dibayar Dimuka30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Lebih bayar PPh Badan: Perusahaan Tahun 2008 3.985.646.505 - Perusahaan Tahun 2009 - - PPh 23 14.897.146 - PPh 21 241.613.600 111.781.000 PPN 639.834.530 596.560.236 Anak perusahaan (PPN & PPh 23) 15.575.379 34.074.895

Jumlah 4.897.567.160 742.416.131

20.b. Hutang Pajak30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Pajak Penghasilan

Pasal 29 3.049.989.245 3.332.034.762 Pasal 23 3.380.058 112.718.334 Pasal 4 ayat 2 - Final 12.375.000 77.064.088 Pajak Pertambahan Nilai 720.751.629 711.449.671 Pajak Penghasilan atas Transaksi Bursa 826.874.400 1.540.633.596 Anak perusahaan (PPh 21, 23 & 4 ayat 2) 11.073.466 2.280.011

Jumlah 4.624.443.798 5.776.180.462

20.c. Pajak Penghasilan

30 Juni 2010 30 Juni 2009(Rp) (Rp)

Laba (Rugi) Sebelum Taksiran Pajak Penghasilan Menurut Laporan Konsolidasian 21.313.263.133 49.490.967.875

(Laba)/Rugi Perusahaan Anak Sebelum Pajak Penghasilan 1.045.199.105 (250.215.304)

Laba Perusahaan Sebelum Pajak Penghasilan 22.358.462.238 49.240.752.571

Beda Tetap: Beban pajak 3.470.247.863 63.527.834 Pendapatan Bunga Jasa Giro (1.299.408.182) (269.197.600) Pendapatan Bunga Obligasi (60.993.060) (44.732.674) Pendapatan Deviden (34.787.878) - Pendapatan Komisi Transaksi Obligasi (1.459.125.000) (336.260.000) Pendapatan Bunga Deposito (989.018.629) (166.717.531) Pendapatan Portofolio Efek (1.592.990.928) (7.075.396.435) Penurunan (Kenaikan) Nilai Portofolio Efek (8.478.621.968) (40.030.807.804) Jumlah Perbedaan Tetap (10.444.697.783) (47.859.584.210)

Beda Waktu: Imbalan Kerja 88.087.839 88.087.839 Penyusutan Aset Tetap 198.104.688 198.104.688 Penghapusan Piutang Tak Tertagih - - Jumlah Perbedaan Waktu 286.192.527 286.192.527

Taksiran Penghasilan Kena Pajak 12.199.956.982 11.900.124.150

Pajak Penghasilan Pasal 25 Perusahaan 3.049.989.245 3.332.034.762 Jumlah Pajak Penghasilan 3.049.989.245 3.332.034.762

Rekonsiliasi antara laba komersial sebelum pajak penghasilan sebagaimana dilaporkan dalam laporan laba rugikonsolidasian dan taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan untuk enam bulan yang berakhir pada 30 Juni 2010 dan2009 adalah sebagai berikut:

15


Pajak Dibayar Di Muka: PPh Pasal 23 14.897.146 169.090.098 PPh Pasal 25 1.082.368.388 3.331.837.855

Jumlah Pajak Dibayar Di Muka 1.097.265.534 3.500.927.953

Pajak kurang (lebih) bayar 1.952.723.711 (168.893.191)

20.d. Pajak Tangguhan

30 Juni 2010Manfaat (Beban) Pajak Tangguhan 30 Juni 2009

(Rp) (Rp) (Rp)

Aset Pajak Tangguhan Perusahaan Kewajiban Diestimasi

atas Imbalan Kerja 64.595.911 22.021.960 42.573.951 Penghapusan Piutang Tak Tertagih 4.416.132.154 4.416.132.154 - Piutang atas Hak Tagih 2.130.603.944 - 2.130.603.944 Penghapusan Aset

Pajak Tangguhan dari Piutang atas Hak Tagih (154.780.750) - (154.780.750)

Rugi Fiskal - - -

Penyusutan Aset Tetap 221.267.074 49.526.172 171.740.902 6.677.818.333 4.487.680.286 2.190.138.047

Perusahaan Anak 584.361.687 345.850.654 238.511.032 Jumlah Aset (Kewajiban)

Pajak Tangguhan Bersih 7.262.180.020 4.833.530.940 2.428.649.079

21. HUTANG LAIN-LAIN30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Pihak Hubungan Istimewa Lain-lain – PT Asuransi Reliance Indonesia 192.729.584 6.766.547.380 Pihak Ketiga

Hutang Bunga 95.890.411 - Hutang dividen - - Lain-lain 135.462.292.782 86.362.299.100

Jumlah 135.750.912.777 93.128.846.480

22. KEWAJIBAN DIESTIMASI ATAS MANFAAT KARYAWAN

Beban manfaat karyawan pada tahun berjalan adalah sebagai berikut:30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Beban Jasa Kini 81.204.793 54.573.612 Beban Bunga 16.944.313 11.311.098 Biaya Jasa Lalu-Vested yang diakui langsung 3.312.000 - Koreksi Aktuaria 3.454.959 (33.787.709)

Jumlah 104.916.065 32.097.001

Perhitungan manfaat (beban) pajak penghasilan tangguhan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2010 dan2009 menggunakan tarif pajak 25% adalah sebagai berikut:

Tahun 2010 & 2009

Berdasarkan Undang-Undang Pajak Penghasilan No.36 tahun 2008 pengganti Undang-Undang Pajak No. 7/1983, tarif pajakbadan adalah sebesar 28% yang berlaku efektif 1 Januari 2009 dan sebesar 25% yang berlaku efektif 1 Januari 2010. Asetdan kewajiban pajak tangguhan disesuaikan dengan tarif pajak yang berlaku pada periode ketika aset direalisasikan dankewajiban diselesaikan berdasarkan tarif pajak yang akan diterapkan.

Perusahaan menghitung dan membukukan beban imbalan kerja berdasarkan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13Tahun 2003 tanggal 25 Maret 2003, kewajiban Diestimasi atas Imbalan Kerja per 30 Juni 2010 dan 2009 dihitung olehaktuaris PT. Rileos Pratama dengan laporan bertanggal 5 Maret 2010.

Manajemen berpendapat bahwa estimasi atas uang jasa tersebut telah memadai untuk menutup kewajiban manfaatkaryawan Perusahaan.

Taksiran penghasilan kena pajak pada tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 di atas sesuai dengan jumlah yang kemudiandilaporkan oleh Perusahaan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) tahun yang bersangkutan.

16


Perubahan pada kewajiban yang diakui di neraca:30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Kewajiban Awal Tahun 269.223.260 237.126.258 Beban Manfaat Karyawan yang Diakui pada Tahun Berjalan 104.916.065 32.097.002

Jumlah 374.139.325 269.223.260

Usia Pensiun Normal : 55 tahun 55 tahunTingkat Diskonto :11% per tahun 11% per tahunTingkat Proyeksi Kenaikan Gaji 5% per tahun 5% per tahunTingkat Pengunduran Diri

Tabel Mortalitas :Tabel Mortalitas Indonesia 2 Tabel Mortalitas Indonesia 2

23. MODAL SAHAM

Persentase Jumlah Pemegang Saham Kepemilikan Lembar Saham Jumlah (Rp)

PT. Asuransi Reliance Indonesia 54% 490.000.000 Lbr 49.000.000.000Reliance Financial Holdings Ltd 23% 210.000.000 Lbr 21.000.000.000Masyarakat(Masing-masing dibawah 5%) 22% 200.000.000 Lbr 20.000.000.000

Jumlah 100% 900.000.000 Lbr 90.000.000.000

24. TAMBAHAN MODAL DISETOR - BERSIH30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Agio Saham 30.000.000.000 30.000.000.000 Biaya Emisi Saham (1.899.368.008) (1.899.368.008)

Jumlah 28.100.631.992 28.100.631.992

25. SALDO LABA

Agio dan Biaya emisi saham berasal dari penawaran perdana yang dilakukan oleh Perusahaan pada tanggal 13 Juli 2005(lihat Catatan 1.b.).

Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan kewajiban imbalan kerja oleh Aktuaris pada tanggal 30 Juni 2010 dan2009 adalah sebagai berikut:

Pada Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPS) tanggal 15 Mei 2009 yang disahkan oleh Notaris Eliwaty Tjitra, SH,pemegang saham menyetujui penggunaan laba tahun 2008 untuk penambahan cadangan umum sebesar Rp 200.000.000.

30 Juni 2009

Pada tanggal 13 Juli 2005, Perusahaan melakukan penawaran umum perdana saham kepada masyarakat sebanyak200.000.000 saham (lihat Catatan 1,b). Dana yang berhasil dihimpun sebagai setoran modal adalah Rp 20.000.000.000sehingga modal disetor Perusahaan seluruhnya menjadi Rp 90.000.000.000.

30 Juni 2010

10% sampai dengan usia 40 tahun,kemudian menurun secara linier sampaidengan 0% pada saat usia 55 tahun

Komposisi pemegang saham Perusahaan dan kepemilikan pada tanggal 30 Juni 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:

Pada Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPS) tanggal 15 Juni 2010 yang disahkan oleh Notaris Eliwaty Tjitra, SH,pemegang saham menyetujui penggunaan laba tahun 2009 untuk dimasukan sebagai laba ditahan.

Perusahaan melakukan pemecahan nilai nominal per saham dari Rp 250 per saham menjadi Rp 100 per saham (lihatCatatan 1.b.), kemudian berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Bersama Seluruh Pemegang Saham Tanpa MengadakanRapat Umum Pemegang Saham Perusahaan No. 19 tanggal 14 April 2005, dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris diJakarta, telah menyetujui peningkatan modal dasar Perusahaan yaitu dari Rp 100.000.000.000 yang terdiri dari1.000.000.000 saham menjadi modal dasar sebesar Rp 250.000.000.000 yang terdiri dari 2.500.000.000 saham, sertapeningkatan modal ditempatkan dan disetor yang berasal dari kapitalisasi laba yang ditahan sebesar Rp 20.000.000.000yang didistribusikan secara proporsional kepada PT. Asuransi Reliance Indonesia sebanyak 140.000.000 saham dengannilai nominal seluruhnya Rp 14.000.000.000 dan kepada Reliance Financial Holdings Limited sebanyak 60.000.000 sahamdengan nilai nominal seluruhnya Rp 6.000.000.000.

10% sampai dengan usia 40 tahun,kemudian menurun secara linier sampaidengan 0% pada saat usia 55 tahun

17


26. SIFAT TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA

Rincian akun dan transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah sebagai berikut:

2010 2009 2010 2009(%) (%) (Rp) (Rp)

Portofolio Efek (lihat Catatan 7)PT. Kawasan Industri Jababeka Tbk.Beban Dibayar Dimuka –PT. Asuransi Reliance Indonesia(lihat Catatan 9)Piutang Lain-lain – Pinjaman Karyawan(lihat Catatan 11)Hutang Lain-Lain –PT. Asuransi Reliance Indonesia(lihat Catatan 21)Beban Asuransi –PT. Asuransi Reliance IndonesiaBeban Sewa –PT. Suryatama Tigamitra

Sifat Hubungan Istimewa:a) PT Asuransi Reliance Indonesia adalah pemegang saham Perusahaan (lihat Catatan 23).b)

27. KOMISI DARI TRANSAKSI PERANTARA PEDAGANG EFEK

Akun ini merupakan komisi yang diperoleh dari aktivitas sebagai perantara pedagang efek.

28. PENDAPATAN PINALTI ATAS TRANSAKSI NASABAH - BERSIH

29. KEUNTUNGAN ATAS PERDAGANGAN EFEK

30 Juni 2010 30 Juni 2009(Rp) (Rp)

a. Keuntungan (Kerugian) yang Telah Direalisasi Keuntungan Penjualan Efek Ekuitas 1.367.206.572 7.557.973.527

Jumlah 1.367.206.572 7.557.973.527

b. Keuntungan (Kerugian) yang Belum Direalisasi Efek Ekuitas - Bersih 7.744.021.573 39.396.453.632 Efek Reksadana (44.143.764) 612.524.442

Jumlah 7.699.877.810 40.008.978.074

30. PENDAPATAN DARI JASA PENJAMIN EMISI DAN PENJUALAN EFEK

31. PENDAPATAN DARI JASA PENASEHAT MANAJEMEN INVESTASI

Akun ini merupakan imbalan atas jasa penasihat manajemen investasi yang diberikan kepada nasabah.

519.041.989

0,01%

36.845.676.638

0,07% 447.060.917

PT. Suryatama Tigamitra dan PT Kawasan Industri Jababeka, Tbk. adalah afiliasi Perusahaan karena kesamaan Pengurus.

3,48%

6.766.547.380 0,14%

Jumlah

Persentase terhadap Jumlah Aset/Kewajiban dan Beban yang

Bersangkutan

73.027.619

717.560.751

0,03%

0,13%

31.392.818.755

Akun ini merupakan pendapatan pinalti yang diperoleh dari saldo kurang dana nasabah sehubungan dengan transaksi efek yang dilakukan oleh nasabah yang bersangkutan. Sedangkan beban penalti merupakan insentif yang diberikan untuksaldo kredit rekening nasabah.

Akun ini merupakan keuntungan dari transaksi perdagangan efek ekuitas, efek hutang, dan efek reksadana yang terdaftardi bursa efek di Indonesia. Rincian akun ini adalah sebagai berikut :

134.950.323

Seluruh transaksi dengan pihak-pihak yang memiliki hubungan istimewa, dilakukan dengan persyaratan dan kondisi yangnormal sebagaimana transaksi dengan pihak ketiga lainnya dan telah diungkapkan seluruhnya dalam laporan keuangankonsolidasian.

3,51% 623.939.520

266.960.080 238.638.665 1,49% 1,61%

4,97% 6,87%

Akun ini merupakan pendapatan atas imbalan jasa sebagai penjamin emisi dan agen penjual untuk penawaran umumefek.

7,84% 192.729.584

18


32. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Telepon, Listrik dan Komunikasi 1.146.479.993 733.357.488Kantor, Percetakan, dan Administrasi 353.084.315 421.581.892Jasa Informasi 772.579.576 897.544.755Transaksi Efek 9.617.420 41.044.141Perbaikan dan Pemeliharaan 178.392.025 250.472.659Transportasi dan Perjalanan Dinas 313.761.134 336.054.964Asuransi 266.960.080 238.638.665Jasa Profesional 202.958.222 120.615.785Pos dan Materai 162.867.296 106.457.049Lain-lain 282.489.091 194.209.987

Jumlah 3.689.189.151 3.339.977.385

33. PENDAPATAN BUNGA30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Deposito 989.018.629 188.026.902Obligasi 60.993.060 44.732.674Jasa Giro 1.324.685.910 315.369.382

Jumlah 2.374.697.599 548.128.959

34. PENDAPATAN DIVIDEN

Akun ini merupakan pendapatan dividen dari portofolio efek ekuitas yang dimiliki Perusahaan.

35. BEBAN BUNGA30 Juni 2010 30 Juni 2009

(Rp) (Rp)

Pinjaman Bank (lihat Catatan 15) 95.707.336 460.000.473

Jumlah 95.707.336 460.000.473

36. BEBAN ADMINISTRASI BANK

37. BEBAN PAJAK

38. PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN

39. LABA PER SAHAM

30 Juni 2010 30 Juni 2009(Rp) (Rp)

Laba Bersih (Rp) 18.263.273.887 49.490.967.876Saham yang Beredar (Lembar) 900.000.000 900.000.000Laba per Saham Dasar 20,29 54,99

Akun ini merupakan beban rekening koran, jasa transfer keuangan termasuk penggunaan fasilitas Real Time GrossSettlement (RTGS).

Akun ini merupakan pendapatan dan beban yang tidak berhubungan langsung dengan kegiatan operasional rutinPerusahaan.

Akun ini terutama merupakan beban pajak bumi dan bangunan, tunjangan pajak penghasilan karyawan, dan tagihan pajaklainnya.

19


40. MODAL KERJA BERSIH DISESUAIKAN

41. PERJANJIAN DAN PERIKATAN PENTING

a.

b.

c.

d.

e.

f.

g.

h.

I.

j.

k. Sehubungan dengan penerbitan Hutang Obligasi Perusahaan dengan sitem penawaran terbatas sebesar nominal Rp40.000.000.000 pada tanggal 23 Juni 2010 Perusahaan melakukan perjanjian dengan PT Kustodian Sentral EfekIndonesia untuk Pendaftaran Obligasi di KSEI dengan No: SP-016/PO/KSEI/0610, dan perjanjian agen pembayar denganNo: SP-016/AP/KSEI/0610.

Perusahaan memperoleh dua Fasilitas Intraday dari BCA yaitu untuk Pembelian Surat Utang Negara dengan jumlahmaksimum Rp 50.000.000.000 dan untuk penyelesaian transaksi saham dengan jumlah maksimum Rp.20.000.000.000. Perjanjian tersebut telah beberapa kali diubah dan diperpanjang terakhir pada tanggal 23 Desember2009 dengan nomor surat 31060/GBK/2009 sampai dengan tanggal 14 September 2010.

Berdasarkan perjanjian sewa menyewa tanggal 3 April 2009, Perusahaan mengadakan perjanjian sewa bangunan yangberlokasi di wilayah Cibeunying Bandung yang berlaku selama 2 tahun yang akan berakhir pada tanggal 1 April 2011.

Berdasarkan Lease Agreement tanggal 3 Agustus 2009, Perusahaan mengadakan perjanjian sewa bangunan yangberlokasi di Jl. Pluit Putra Kencana nomor 15A milik PT. Suryatama Tigamitra yang berlaku selama 5 tahun dan akanberakhir pada 3 Agustus 2014.

Berdasarkan pemeriksaan auditor independen atas perhitungan MKBD secara sampel sebanyak 25 hari kerja secara acakselama tahun buku yang diperiksa, jumlah MKBD yang disajikan telah memenuhi jumlah yang dipersyaratkan dan telahdidasarkan oleh informasi yang benar serta dihitung dan dilaporkan dengan benar. Pada tanggal 30 Juni 2010 dan 30 Juni2009, Perusahaan memiliki MKBD masing-masing sebesar Rp 65.858.964.467 dan Rp 87.602.271.654. Dengan demikian,MKBD Perusahaan sudah di atas ketentuan yang ditetapkan Bapepam dan Lembaga Keuangan.

Dalam rangka memperkuat kondisi keuangan dan kemampuan operasional Perusahaan Efek, maka perlu dilakukanpeningkatan modal disetor dan modal kerja bersih disesuaikan (MKBD) Perusahaan Efek. Sehubungan hal tersebut,Pemerintah mengeluarkan 2 (dua) keputusan yang terkait dengan peningkatan modal disetor dan MKBD Perusahaan Efek,yaitu Keputusan Menteri Keuangan No.179/KMK.010/2003 tentang Kepemilikan Saham dan Permodalan Perusahaan Efekdan Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-0/PM/2003 tentang Pemeliharaan dan Pelaporan Modal Kerja Bersih Disesuaikandimana Perusahaan efek yang melakukan kegiatan sebagai penjamin emisi efek atau yang menjalankan kegiatan sebagaiperantara perdagang efek yang mengadministrasikan rekening efek nasabah wajib memiliki MKBD sekurang-kurangnyasebesar Rp 25.000.000.000.

Berdasarkan perjanjian sewa menyewa tanggal 3 September 2009, Perusahaan mengadakan perjanjian sewa bangunanberlokasi di Jl. Raya Pluit Sakti Jakarta yang berlaku selama 2 tahun yang akan berakhir pada tanggal 1 Oktober 2011.

Berdasarkan perjanjian sewa menyewa tanggal 20 Agustus 2009, Perusahaan mengadakan perjanjian sewa bangunanberlokasi di Pantai Indah Kapuk Jakarta yang berlaku selama 3 tahun yang akan berakhir pada tanggal 20 Agustus 2012.

Berdasarkan perjanjian sewa menyewa tanggal 22 Juli 2009, Perusahaan mengadakan perjanjian sewa bangaunanberlokasi di Jl. Diponegoro Surabaya yang berlaku selama 2 tahun 2 bulan yang akan berakhir pada tanggal 22September 2011.

Berdasarkan Lease Agreement tanggal 1 Maret 2008, Perusahaan mengadakan perjanjian sewa bangunan yangberlokasi di Jl. K.H Mas Mansyur kav 126, milik Suryatama Tigamitra selama 5 tahun yang akan berakhir pada tanggal 1Maret 2013.

Berdasarkan perjanjian sewa menyewa tanggal 24 Nopember 2009, Perusahaan mengadakan perjanjian sewabangunan Ruko yang berlokasi di Plaza Kebon Jeruk, Jakarta yang berlaku selama 2 tahun yang akan berakhir pada 24Nopember 2011.

Berdasarkan perjanjian sewa menyewa tanggal 1 Juli 2009, Perusahaan mengadakan perjanjian sewa bangunan yangberlokasi di Surabaya yang berlaku selama 2 tahun yang akan berakhir pada 30 Juni 2011.

Berdasarkan perjanjian sewa menyewa tanggal 1 Juni 2010, Perusahaan mengadakan perjanjian sewa bangunanberlokasi di Yogyakarta yang berlaku selama 3 tahun dengan tenggang waktu 1 bulan dan akan berakhir pada 1 Juli2013.

20


l.

42. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN ATAS PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

Sehubungan dengan penerbitan Hutang Obligasi Perusahaan dengan sitem penawaran terbatas sebesar nominal Rp40.000.000.000 pada tanggal 23 Juni 2010 Perusahaan melakukan perjanjian dengan PT Bank CIMB Niaga, Tbk selakuAgen Pemantau yang tertuang dalam Akta Notaris tanggal 11 Juni 2010 No 74 dibuat dihadapan Eliwaty Tjitra, SarjanaHukum, Notaris di Jakarta.

---oooOooo---

Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan konsolidasian yang diselesaikan padatanggal 20 Juli 2010.

21

LAMPIRAN I

PT Reliance Securities, Tbk NERACA INDUK (TIDAK DIAUDIT)30 JUNI 2010 DAN 2009

2010 2009(Rp) (Rp)

ASET

Kas dan Setara Kas 74.194.936.218 15.255.599.400 Deposito pada Lembaga Kliring dan Penjaminan 2.727.256.447 2.583.769.773 Piutang Lembaga Kliring dan Penjaminan 79.663.111.000 70.932.185.000 Piutang Nasabah 81.757.918.520 75.949.275.589 Rekening Nasabah 288.252.377.012 232.257.347.713 Portofolio Efek Diperdagangkan

Pihak Hubungan Istimewa 2.004.818.755 1.267.282.638 Pihak Ketiga 35.573.654.581 83.519.595.159

Portofolio Efek Tersedia Untuk DijualPihak Hubungan Istimewa 29.388.000.000 33.496.000.000

Pendapatan Yang Masih Harus Diterima 3.500.000.000 - Beban Dibayar Dimuka

Pihak Hubungan Istimewa 73.027.621 132.065.113 Pihak Ketiga 1.374.352.450 272.044.917

Pajak Dibayar Dimuka 4.881.991.781 708.341.236 Piutang atas Hak Tagih 3.500.000.000 3.500.000.000 Piutang Lain-lain

Pihak Hubungan Istimewa 447.060.917 717.560.751 Pihak Ketiga 6.626.814 3.090.775

Penyertaan Saham 2.107.258.103 4.337.670.716 Aset Tetap - Bersih

(Setelah dikurangi Akumulasi Penyusutan per 30 Juni2010 sebesar Rp 11.802.695.319 dan 30 Juni 2009sebesar Rp 8.849.730.966) 7.097.269.819 7.074.539.051

Aset Pajak Tangguhan 6.677.818.333 2.190.138.047 Aset Lain-lain 6.195.686.768 567.738.125

JUMLAH ASET 629.423.165.139 534.764.244.001

LAMPIRAN II

PT RELIANCE SECURITIES TbkNERACA INDUK (TIDAK DIAUDIT)30 JUNI 2010 DAN 2009

2010 2009(Rp) (Rp)

KEWAJIBAN, HAK MINORITAS DAN EKUITAS

KEWAJIBANHutang Bank 1.084.768.329 17.991.252.194 Hutang Lembaga Kliring dan Penjaminan 81.516.293.500 60.224.124.000 Hutang Nasabah 79.554.789.368 79.454.929.055 Rekening Nasabah 73.795.258.633 74.567.057.745 Hutang Obligasi 40.000.000.000 - Beban Masih Harus Dibayar 1.644.833.811 2.266.642.954 Hutang Pajak 4.613.370.332 5.773.900.451 Hutang Lain-lain

Pihak Hubungan Istimewa 192.729.584 6.766.547.380 Pihak Ketiga 134.849.965.750 86.362.299.100

Kewajiban Pajak Tangguhan - - Kewajiban Estimasi atas Imbalan Kerja 340.120.653 252.032.814

JUMLAH KEWAJIBAN 417.592.129.961 333.658.785.693

EKUITASModal Saham

(Modal Dasar per 30 Juni 2010 dan 2009 sebesar2.500.000.000 saham dengan nilai nominal Rp 100per lembar, Modal ditempatkan dan disetor penuh per30 Juni 2010 dan 2009 sebesar 900.000.000 saham)

90.000.000.000 90.000.000.000

Tambahan Modal Disetor - Bersih 28.100.631.992 28.100.631.992 Kenaikan (Penurunan) Nilai Pasar Wajar Efek Yang

Belum Direalisasi, BersihSaldo Laba

Telah ditentukan penggunaannya 500.000.000 500.000.000 Belum ditentukan penggunaannya 81.746.581.585 66.913.007.116

JUMLAH EKUITAS 211.831.035.178 201.105.458.308

629.423.165.139 534.764.244.001 JUMLAH KEWAJIBAN, HAK MINORITAS DAN EKUITAS

11.483.821.601 15.591.819.200

LAMPIRAN III

PT Reliance Securities, Tbk LAPORAN LABA RUGI INDUK (TIDAK DIAUDIT)UNTUK ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2010 DAN 2009

2010 2009(Rp) (Rp)

PENDAPATAN USAHAKomisi dari Transaksi Perantara Pedagang Efek 15.988.309.783 13.720.247.048 Pendapatan Pinalti atas Transaksi Nasabah - Bersih 10.836.609.105 4.514.848.306 Keuntungan atas Perdagangan Efek

yang telah direalisasi - Bersih 1.592.990.928 7.075.396.435 Keuntungan (Kerugian) atas Perdagangan Efek

yang belum direalisasi - Bersih 8.478.621.968 40.030.807.804 Jasa Penasehat Keuangan 3.500.000.000 - Jasa Penjamin Emisi dan Penjualan Efek 840.432.372 1.413.280.964 Jumlah Pendapatan Usaha 41.236.964.157 66.754.580.557

BEBAN USAHAUmum dan Administrasi 3.584.712.964 3.157.671.641 Gaji dan Tunjangan 5.354.955.743 4.420.301.816 Penyusutan Aset Tetap 1.578.550.452 1.231.616.299 Sewa 586.845.748 481.897.861 Pemasaran 6.288.074.719 4.691.009.531 Jumlah beban usaha 17.393.139.626 13.982.497.147

LABA USAHA 23.843.824.531 52.772.083.409

PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAINPendapatan Bunga 2.349.419.871 480.647.806 Pendapatan Dividen 34.787.878 - Beban Bunga (95.707.336) (460.000.473) Beban Administrasi Bank (185.174.746) (53.651.399) Beban Pajak (3.470.247.863) (63.527.834) Laba (Rugi) Penjualan Aset Tetap 4.500.000 71.584.350 Lain-lain - Bersih (122.940.099) (174.348.526) Bagian Laba Anak Perusahaan (1.045.199.105) 250.215.304 Jumlah Beban Lain-lain - Bersih (2.530.561.398) 50.919.227

LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 21.313.263.133 52.823.002.637

MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILANPajak Kini (3.049.989.245) (3.332.034.762) Jumlah Beban Pajak Penghasilan - Bersih (3.049.989.245) (3.332.034.762)

LABA BERSIH 18.263.273.887 49.490.967.875

Laba Per Saham Dasar 20,29 54,99

LAMPIRAN IV

PT Reliance Securities, Tbk LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS INDUK (TIDAK DIAUDIT)UNTUK ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2010 DAN 2009

Yang Telah Ditentukan

Penggunaannya

Yang Belum Ditentukan

Penggunaannya

(Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp)

Saldo 31 Januari 2009 90.000.000.000 28.100.631.992 (2.104.178.399) 300.000.000 17.622.039.242 133.918.492.835

Saldo Laba Yang Telah Ditentukan Penggunaannya - - - 200.000.000 (200.000.000) - Penurunan Nilai Pasar Wajar Efek Yang Belum Direalisasi (1 Januari - 30 Juni 2009) Laba Bersih (1 Januari - 30 Juni 2009) - - - - 49.490.967.875 49.490.967.875

Saldo 30 Juni 2009 90.000.000.000 28.100.631.992 15.591.819.200 500.000.000 66.913.007.116 201.105.458.308

Penurunan Nilai Pasar Wajar Efek Yang Belum Direalisasi (1 Juli - 31 Desember 2009) Laba Bersih (1 Juli - 31 Desember 2009) - - - - (3.429.699.419) (3.429.699.419)

Saldo 31 Desember 2009 90.000.000.000 28.100.631.992 19.699.821.601 500.000.000 63.483.307.698 402.889.219.599

Saldo Laba Yang Telah Ditentukan Penggunaannya - - - - - - Penurunan Nilai Pasar Wajar Efek Yang Belum Direalisasi (1 Januari - 30 Juni 2010) Laba Bersih (1 Januari - 30 Juni 2010) - - - - 18.263.273.887 18.263.273.887

Saldo 30 Juni 2010 90.000.000.000 28.100.631.992 11.483.821.601 500.000.000 81.746.581.585 412.936.493.486

Jumlah Ekuitas

Saldo laba (Defisit)

Modal DisetorTambahan Modal

Disetor

(Penurunana) Kenaikan Nilai Pasar

Wajar Efek Yang Belum Direalisasi

- - 17.695.997.599 - - 17.695.997.599

(8.216.000.000) - - (8.216.000.000) - -

- 4.108.002.401 - - 4.108.002.401 -

LAMPIRAN V

2010 2009(Rp) (Rp)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIPenerimaan Piutang Lembaga Kliring dan Penjaminan 6.023.962.910.000 6.143.156.802.800 Penerimaan Hutang Nasabah 928.360.866.605 416.878.617.655 Penerimaan Piutang Nasabah 771.289.994.393 806.434.313.404 Penjualan Portofolio Efek 1.293.490.000.000 109.080.975.000 Penerimaan Komisi Perantara Perdagangan Efek 1.459.125.000 336.546.260 penerimaan (Pembayaran) Bunga 3.460.297.301 330.872.483 Penerimaan dari Karyawan 104.219.579 72.160.188 Pembayaran Pajak (13.145.034.089) (9.383.716.377) Pembayaran kepada Karyawan (5.292.995.292) (4.875.660.614) Pembayaran kepada Pihak Ketiga (30.585.686.832) (12.650.177.635) Pembelian Portofolio Efek (1.246.943.500.000) (91.128.225.000) Pemberian Piutang Nasabah (725.941.726.939) (763.701.206.803) Pembayaran Hutang Nasabah (968.016.159.670) (378.881.931.344) Pembayaran Hutang Lembaga Kliring dan Penjaminan (6.024.045.947.000) (6.203.083.690.300) Penerimaan dari Jasa Penjaminan Emisi & Penjualan Efek 796.750.022 1.230.280.964

ARUS KAS DIPEROLEH DARI (DIGUNAKAN UNTUK) AKTIVITAS OPERASI 8.953.113.078 13.815.960.681

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASIPenjualan Aset Tetap 4.500.000 61.481.700 Pembelian Aset Tetap (538.203.960) (3.667.981.494)

ARUS KAS DIGUNAKAN UNTUK AKTIVITAS INVESTASI (533.703.960) (3.606.499.794)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAANPenerimaan/(Pembayaran) Pinjaman Bank (453.390.789) 4.826.770.496

ARUS KAS DIPEROLEH DARI (DIGUNAKAN UNTUK) AKTIVITAS PENDANAAN (453.390.789) 4.826.770.496

KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS 7.966.018.329 15.036.231.382 KAS DAN SETARA KAS AWAL 66.228.917.889 219.368.017

KAS DAN SETARA KAS AKHIR 74.194.936.218 15.255.599.400

KAS DAN SETARA KAS TERDIRI DARI :Kas 51.791.307 23.822.549 Bank 29.143.144.911 5.231.776.851 Deposito 45.000.000.000 10.000.000.000

Jumlah 74.194.936.218 15.255.599.400

PT RELIANCE SECURITIES TbkLAPORAN ARUS KAS INDUK (TIDAK DIAUDIT)UNTUK ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2010 DAN 2009

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PT Reliance …akses.ksei.co.id/docs/quarter/2010/09/TW2/RELI/RELI...

Documents

Transcript of LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PT Reliance …akses.ksei.co.id/docs/quarter/2010/09/TW2/RELI/RELI...