LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA · BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur berkewajiban untuk menyusun Laporan...
Transcript of LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA · BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur berkewajiban untuk menyusun Laporan...
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah puji syukur dipanjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa karena Laporan
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Balai Pengembangan Pendidikan
Anak Usia Dini dan Pendidikan Masyarakat (BP-PAUD dan Dikmas) Jawa Timur
Tahun 2016 dapat disajikan sebagai Laporan Capaian Kinerja Balai, pelaksanaan
kegiatan mulai Januari s.d Desember 2016 sesuai kesepakatan di dalam perjanjian
kinerja di tahun 2016.
Penyusunan LAKIP BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur berdasarkan Peraturan
Presiden Nomor 29 Tahun 2014 Tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja dan Peraturan
Menteri Pendidikan dan Kebudayaan nomor 09 tahun 2016 tentang Sistem
Akuntabilitas Kinerja di Lingkungan Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan RI.
Sebagai bentuk perwujudan penyelenggaraan negara yang efektif, efisien dan tata
kelola yang baik (good governance) dalam pelaksanaan tugas dan fungsi BP-PAUD
dan Dikmas Jawa Timur.
LAKIP BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur tahun 2016 menyampaikan laporan tingkat
ketercapaian dan belum tercapainya sesuai dengan target dalam setiap implementasi
dari Indikator Kinerja Kegiatan (IKK) dalam waktu 1 (satu) tahun.
BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur akan terus berupaya dalam meningkatkan capaian
kinerja untuk pelayanan yang lebih baik lagi.
Surabaya, 31 Desember 2016 Kepala,
Drs. Dadan Supriatna, M.Pd NIP 196212311992121001
i
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
RINGKASAN EKSEKUTIF
Dalam menjalankan tugas dan fungsinya BP PAUD dan Dikmas Jawa Timur
menetapkan visi“ terwujudnya PAUD-Dikmas yang bermutu, berkarakter, Dinamis,
melalui pelibatan publik dan gotong royong”. Untuk mencapai visi tersebut BP
PAUD dan Dikmas Jawa Timur menjabarkannya ke dalam misi:
a. Mengembangkan program PAUD dan Dikmas yang berkualitas dan bermanfaat
b. Memetakan mutu PAUD dan Dikmas yang sesuai dengan kebutuhan pemangku
kepentingan
c. Melaksanakan supervisi untuk percepatan Standarisasi satuan PAUD dan Dikmas
d. Memfasilitasi penyusunan dan pelaksanaan program PAUD dan Dikmas yang
efektif dan efisien
e. Mengembangkan sumber daya PAUD dan Dikmas yang berkarakter dan
berkomitmen tinggi
f. Mengelola sistem informasi PAUD dan Dikmas yang aktual, cepat, tepat dan
bermanfaat
g. Melaksanakan kemitraan di bidang PAUD dan Dikmas yang saling
menguntungkan
BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur selaku Unit Pelaksana Teknis Ditjen PAUD dan
Dikmas ikut berkonstribusi dalam pencapaian sasaran kegiatan yaitu, “Tersedianya
hasil pengkajian dan pengembangan moel/program, PAUD-Dikmas yang bermutu,
berwawasan gender, pendidikan dan pembangunan berkelanjutan (ESD) dan
berkewarnegaan global serta direplikasi di seluruh regional/wilayah”. Sasaran
kegiatan ini didukung oleh 4 (empat) indikator kinerja kegiatan yang sudah
tercantum dalam “Lampiran Matriks Kinerja dan Pendanaan “ dalam Dokumen
Renstra Ditjen PAUD-Dikmas, yaitu :
ii
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
1. Model/program PAUD-Dikmas yang menerapkan model/program hasil
kajian/pengembangan;
2. Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang menerapkan model/program hasil
kajian/pengembangan;
3. Jumlah dokumen perencanaan dan evaluasi pelaksanaan rencana;
4. Dokumen keuangan, kepegawaian dan ketatausahaan dan BMN
Keempat indikator tersebut didukung oleh 9 (sembilan) output sesuai dengan
“Lampiran Matriks Kinerja dan Pendanaan dalam Dokumen Renstra Ditjen PAUD-
Dikmas” yang dijadikan sebagai komponen/output dalam penentuan indikator
kinerja kegiatan lembaga, yaitu :
1. Model PAUD-Dikmas yang dikembangkan
2. Penyelenggaraan PAUD-Dikmas yang mendapat bimbingan teknis
3. Laboratorium percontohan PAUD-Dikmas
4. Dokumen pemetaan mutu PAUD-Dikmas
5. Lembaga kemitraan dan kerjasama PAUD-Dikmas
6. SDM PAUD-Dikmas yang meningkat kualifikasi dan kompetensinya
7. Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan pelaporan
8. Data dan informasi PAUD-Dikmas
9. Dokumen kepegawaian, keuangan dan ketatausahaan
Berdasarkan hasil analisis capaian kinerja, semua indikator kinerja kegiatan telah
mencapai target yang telah ditetapkan, yakni 100%, akan tetapi ada 1 (satu)
indikator kinerja kegiatan yang kurang dari target yang telah ditetapkan (kurang
dari target 100%), yaitu: indikator kinerja kegiatan “Lembaga/satuan PAUD-Dikmas
yang menerapkan model/program hasil kajian/pengembangan” dengan capaian
kinerja sebesar 71,60%.
Adapun output yang berkontribusi dalam pencapaian indikator kinerja kegiatan
dengan capaian kinerja kurang dari target 100% adalah output “SDM PAUD-Dikmas
yang meningkat kualifikasi dan kompetensinya” dengan persentase capaian kinerja
iii
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
sebesar 63,45%. Adapun beberapa output yang berkontribusi dalam pencapaian
indikator kinerja kegiatan dengan capaian kinerja melebihi target 100% adalah:
1. Output “Penyelenggara PAUD-Dikmas yang mendapat bimbingan teknis”
dengan persentase capaian kinerja sebesar 101,33%
2. Output “Dokumen pemetaan mutu satuan PAUD-Dikmas” dengan persentase
capaian kinerja sebesar 102%
Berdasarkan dokumen Perjanjian Kinerja Tahun 2016 versi terakhir, keseluruhan
pagu anggaran yang dikontrak kinerjakan sebesar Rp. 18.441.150.000,- (delapan
belas milyar empat ratus empat puluh satu juta seratus lima puluh ribu rupiah).
Berdasarkan data terakhir dalam Laporan Perkembangan Pelaksanaan
Program/Kegiatan (Format B19), disebutkan bahwa capaian realisasi anggaran
berdasarkan indikator kinerja kegiatan dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2016 (versi
revisi per bulan Oktober 2015) adalah sebesar Rp. 13.701.304.466,- (tiga belas milyar
tujuh ratus satu juta tiga ratus empat ribu empat ratus enam puluh enam rupiah),
dengan persentase capaian kinerja keuangan sebesar 74,30%. Capaian kinerja
keuangan kurang dari 100%, hal ini dikarenakan adanya kebijakan self blocking
anggaran dari Pemerintah Pusat yang mengakibatkan terjadinya pemblokiran pagu
anggaran sebesar Rp. 4.646.414.000,- , dengan persentase blokir sebesar 25,20%
dari keseluruhan pagu anggaran yang diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja.
Sedangkan berdasarkan hasil analisis akuntabilitas keuangan, dari keseluruhan pagu
anggaran BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur sebesar Rp. 36.638.982.000,- (tiga
puluh enam milyar enam ratus tiga puluh delapan juta sembilan ratus delapan puluh
dua ribu rupiah), daya serap keuangan secara keseluruhan adalah sebesar 83,31%.
Daya serap keuangan tidak mampu mencapai 100%, hal ini terjadi karena adanya
kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat yang mengakibatkan
terjadinya pemblokiran pagu anggaran sebesar Rp. 5.240.368.000,- , dengan
persentase blokir sebesar 14,30% dari keseluruhan pagu anggaran lembaga.
iv
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR .................................................................................................................................. i
RINGKASAN EKSEKUTIF ......................................................................................................................... ii
DAFTAR ISI .................................................................................................................................................. v
DAFTAR BAGAN ....................................................................................................................................... vi
DAFTAR TABEL .......................................................................................................................................... vii
DAFTAR GRAFIK ........................................................................................................................................ viii
DAFTAR GAMBAR .................................................................................................................................... ix
BAB I PENDAHULUAN ............................................................................................................................. 1
BAB II PERENCANAAN KINERJA .......................................................................................................... 7
BAB III AKUNTABILITAS KINERJA ........................................................................................................ 22
A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI.................................................................................. 22
B. REALISASI ANGGARAN ................................................................................................... 56
BAB IV PENUTUP ....................................................................................................................................... 72
LAMPIRAN:
DOKUMEN PERJANJIAN KINERJA AWAL (REVISI 0)
DOKUMEN PERJANJIAN KINERJA TERAKHIR (REVISI 5)
DOKUMEN PENGUKURAN KINERJA
DOKUMEN PENETAPAN KINERJA (JADWAL PELAKSANAAN DAN
PENANGGUNG JAWAB KEGIATAN) AWAL TAHUN
DOKUMENTASI/FOTO KEGIATAN
v
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
DAFTAR BAGAN
Bagan 1
Bagan Struktur Organisasi BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur ........................................................... 4
vi
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
DAFTAR TABEL
Tabel 1 Matrik Perjanjian Kinerja Revisi 0 Per Bulan Januari 2016 ........................................................................... 10 Tabel 2 Matrik Perjanjian Kinerja Revisi 0 Per 13 Oktober 2016 ............................................................................... 18 Tabel 3 Matrik Program, Target, Anggaran dan Pelaksanaan KegiatanSesuai Perjanjian Kinerja Revisi 5 Per 13 Oktober 2016............................................................................................................................................... 19 Tabel 4 Klasifikasi Pagu Anggaran BP-PAUD dan Dikmas Jawa TimurSesuai Perjanjian Kinerja Revisi 5 Per 13 Oktober 2016 .................................................................................................................................................. 20 Tabel 5 Target dan Realisasi Capaian Kinerja sesuai dengan Perjanjian Kinerja Terbaru (Revisi Kelima) BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2016 .............................................................................................. 23 Tabel 6 Matriks Perbandingan Realisasi Kinerja Tahun 2016 dengan 2 Tahun Sebelumnya ........................ 24 Tabel 7 Matriks Perbandingan Realisasi Kinerja Tahun 2016 dengan Target Jangka Menengah Dalam Renstra BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2015-2019 ................................................................... 25-26 Tabel 8 Matriks Sandingan Realisasi Kinerja Tahun 2015 dan 2016 dengan Target Jangka Menengah Dalam Renstra BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2015-2019 .................................................... 26-27 Tabel 9 Matriks Kontribusi Capaian Kinerja BP-PAUD dan Dikmas Tahun 2015 dan 2016 terhadap Target Jangka Menengah Dalam Renstra Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan Tahun 2015-2019 ....................................................................................................................................................................... 27 Tabel 10 Tingkat Ketercapaian Kinerja IKK “Model/Program PAUD-Dikmas yang Dikembangkan” ........... 28 Tabel 11 Tingkat Ketercapaian Kinerja IKK “Lembaga/Satuan PAUD-Dikmas yang Menerapkan Model/Program Hasil Kajian/Pengembangan” .............................................................................................. 31
vii
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Tabel 12 Rekapitulasi SDM PAUD-Dikmas yang Ditingkatkan Kompetensinya Melalui Diklat dan Pemagangan BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2016 ................................................................... 38 Tabel 13 Sebaran Sasaran Pemetaan Mutu Satuan PAUD-Dikmas BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2016 ............................................................................................... 42 Tabel 14 Tingkat Ketercapaian Kinerja IKK “Jumlah Dokumen Perencanaan dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana” ........................................................................................................................................................................ 46 Tabel 15 Tingkat Ketercapaian Kinerja IKK “Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMN” ............................................................................................................................................................................... 53 Tabel 16 Anggaran yang Diperjanjikan dan Tidak Diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2016 ..... 56 Tabel 17 Sandingan antara Perjanjian Kinerja Awal (Revisi 0) dengan Perjanjian Kinerja Terakhir (Revisi 5) Tahun 2016 ............................................................................................................................................................... 57 Tabel 18 Sebaran Alokasi Anggaran dan Realisasi Anggaran serta Persentase Capaian Kinerja pada Masing-Masing Output Beserta Indikator Kinerjanya ................................................................................... 59 Tabel 19 Sebaran Alokasi Anggaran dan Realisasi Anggaran serta Persentase Capaian Kinerja pada Masing-Masing Output yang Tidak Diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2016 .............. 65 Tabel 20 Alokasi dan Realisasi Anggaran Berdasarkan Jenis Belanja ........................................................................ 69
viii
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
DAFTAR GRAFIK
Grafik 1 Rencana Penyerapan Anggaran BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2016 Sesuai Perjanjian Kinerja Revisi 5, tertanggal 13 Oktober 2016 .............................................................................. 21 Grafik 2 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja IKK “Model/Program PAUD-Dikmas yang Dikembangkan” ........................................................................................................................................................... 31 Grafik 3 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja Pada Masing-Masing Output yang Mendukung IKK “Lembaga/Satuan PAUD-Dikmas yang Menerapkan Model/Program Hasil Kajian/Pengembangan” ........................................................................................................................................... 32 Grafik 4 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja Output “Penyelenggaraan PAUD-Dikmas yang Mendapat Bimbingan Teknis” ..................................................................................................................... 35 Grafik 5 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja Output “Laboratorium Percontohan PAUD-Dikmas” .............................................................................................................................................................. 37 Grafik 6 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja Output “SDM PAUDNI yang Meningkat Kualifikasi dan Kompetensinya” ............................................................................................................................. 41 Grafik 7 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja Output “Dokumen Pemetaan Mutu PAUD-Dikmas” .............................................................................................................................................................. 44 Grafik 8 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja Output “Lembaga Kemitraan dan Kerjasama PAUD-Dikmas” ........................................................................................................................................ 46 Grafik 9 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja Pada Masing-Masing Output yang Mendukung IKK “Jumlah Dokumen Perencanaan dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana” ................. 47 Grafik 10 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja Output “Dokumen Rencana Kegiatan dan Anggaran, Evaluasi dan Pelaporan” ...................................................................................................................... 51
ix
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Grafik 11 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja Output “Data dan Informasi PAUD-DIkmas” ............................................................................................................................................................................ 53 Grafik 12 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja IKK “Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMN” ........................................................................................................................................ 55 Grafik 13 Persentase Alokasi Anggaran Berdasarkan Jenis Belanja ............................................................................ 68 Grafik 14 Persentase Realisasi Anggaran Berdasarkan Jenis Belanja .......................................................................... 69 Grafik 15 Alokasi dan Realisasi Anggaran Berdasarkan Jenis Belanja ........................................................................ 70
x
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
BAB I PENDAHULUAN
Latar Belakang
Dalam lampiran II Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan
reformasi Birokrasi (Permen PAN-RB) nomor 53 tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis
Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja, dan Tata Cara Reviu Atas Pelaporan Kinerja
Instansi Pemerintah menyatakan bahwa laporan kinerja merupakan bentuk
akuntabilitas dan pelaksanaan tugas dan fungsi yang dipersyaratkan kepada satuan
kerja instansi pemerintah atas penggunaan anggaran. Hal yang diperlukan dalam
laporan kinerja adalah pengukuran kinerja dan evaluasi serta pengungkapan secara
memadai, hasil analisis terhadap pengukuran kinerja.Berdasar peraturan tersebut,
BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur berkewajiban untuk menyusun Laporan
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) sebagai bentuk upaya penguatan
sistem akuntabilitas kinerja balai.
Tujuan pelaporan kinerja adalah memberikan informasi kinerja yang terukur kepada
pemberi mandat atas kinerja yang telah dan seharusnya dicapai dan sebagai upaya
perbaikan berkesinambungan bagi instansi pemerintah untuk meningkatkan
kinerjanya. Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) bermanfaat
untuk:
a. mendorong instansi pemerintah untuk menyelenggarakan Tata Kelola
pemerintahan dan pembangunan secara baik, tepat waktu dan bermanfaat
(good governance);
1
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
b. mendorong tumbuhnya instansi pemerintah yang akuntabel, sehingga
beroperasi secara efisien dan efektif;
c. bahan evaluasi akuntabilitas kinerja bagi pihak yang membutuhkan;
d. penyempurnaan dokumen perencanaan periode yang akan datang;
e. penyempurnaan pelaksanaan program dan kegiatan yang akan datang;
f. penyempurnaan berbagai kebijakan yang diperlukan;
Laporan ini merupakan bentuk pertanggungjawaban kinerja BP-PAUD dan Dikmas
Jawa Timur dalam mencapai tujuan dan sasaran strategis lembaga.Laporan ini
menyajikan target dan capaian kinerja BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur
sebagaimana tertuang dalam dokumen perjanjian kinerja yang telah disepakati
antara Direktur Jenderal PAUD DAN DIKMAS dengan Kepala BP-PAUD dan Dikmas
Jawa Timur. Dengan dicapainya target yang telah ditetapkan dalam sasaran
strategis, diharapkan akan dapat mendorong tercapainya visi dan misi BP-PAUD
dan Dikmas Jawa Timur, dan dapat berkontribusi dalam pencapaian lima misi
Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, yaitu:
1. Mewujudkan Pelaku Pendidikan dan Kebudayaan yang Kuat;
2. Mewujudkan Akses yang Meluas, Merata, dan Berkeadilan;
3. Mewujudkan Pembelajaran yang Bermutu;
4. Mewujudkan Pelestarian Kebudayaan dan Pengembangan Bahasa;
5. Mewujudkan Penguatan Tata Kelola serta Peningkatan Efektivitas Birokrasi dan
Pelibatan Publik;
Dasar Hukum
Penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Balai Pengembangan Pendidikan Anak
Usia Dini dan Pendidikan Masyarakat (BP-PAUD dan Dikmas) Jawa Timur Tahun
2016 melandaskan pada dasar hukum sebagai berikut:
a. Instruksi Presiden Republik Indonesia Nomor 5 Tahun 2004 tentang Percepatan
Pemberantasan Korupsi;
2
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
b. Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 Tentang Sistem Akuntansi Kinerja
Instansi Pemerintah;
c. Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi
Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan
Kinerja, dan Tata Cara Reviu atas Laporan Kerja Instansi Pemerintah;
d. Peraturan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia Nomor 69
Tahun 2015 tentang Organisasi dan Tata Kerja Balai Pengembangan Pendidikan
Anak Usia Dini dan Pendidikan Masyarakat;
e. Peraturan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia Nomor 49
Tahun 2016 tentang Rincian TugasBalai Pengembangan Pendidikan Anak Usia
Dini dan Pendidikan Masyarakat;
f. Permendikbud no 9 tahun 2016 tentang Tahun 2016 tentang Sistem
Akuntabilitas Kinerja di Lingkungan Kemdikbud;
Kedudukan, Tugas dan Fungsi Organisasi
Peraturan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia Nomor 69
Tahun 2015 tanggal 28 Desember 2015 tentang Organisasi dan Tata Kerja Balai
Pengembangan Pendidikan Anak Usia Dini dan Pendidikan Masyarakat (BP-PAUD
dan Dikmas) Jawa Timur yang mendapat persetujuan Menteri Pendayagunaan
Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi berdasarkan surat nomor B/3711/M.PAN-
RB/11/2015 tanggal 20 Nopember 2015. Kedudukan satuan kerja ini adalah Unit
Pelaksana Teknis dibawah dan bertanggung jawab kepada Direktut Jenderal
Pendidikan Anak Usia Dini dan Pendidikan Masyarakat pada Kementerian
Pendidikan dan Kebudayaan RI. Dan Mempunyai wilayah kerja 2 (dua) Propinsi yaitu
Propinsi Jawa Timur dan Nusa Tenggara Timur.
Tugas dari BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur adalah melaksanakan pengembangan
mutu pendidikan anak usia dini dan pendidikan masyarakat, serta fungsi BP-PAUD
dan Dikmas Jawa Timur adalah
3
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Kepala BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Drs. Dadan Supriatna, M.Pd
Ka Subbag Umum Dra. Endah Warsiati,M.Pd
Kasi Program Dra. Prihaningsih, M,Si
Kasi Fasilitasi Sumber Daya Drs. Agus Samsudin, M.Si
Kasi Informasi dan Kemitraan Drs. Eko Yunianto
Kelompok Jabatan Fungsional Pamong Belajar
1. Pengembangan program pendidikan anak usia dini dan pendidikan
masyarakat;
2. Pemetaan mutu pendidikan anak usia dini dan pendidikan masyarakat;
3. Supervisi satuan pendidikan anak usia dini dan pendidikan masyarakat;
4. Fasilitasi penyusunan dan pelaksanaan program pendidikan anak usia dini dan
pendidikan masyarakat;
5. Pengembangan sumber daya pendidikan anak usia dini dan pendidikan
masyarakat;
6. Pengelolaan sistem informasi pendidikan anak usia dini dan pendidikan
masyarakat;
7. Pelaksanaan kemitraan di bidang pendidikan anak usia dini dan pendidikan
masyarakat;
8. Pelaksanaan urusan administrasi BP-PAUD dan Dikmas;
Pada Tahun Anggaran 2016 ini BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur dalam
melaksanakan kedudukan, tugas dan fungsinya mempunyai struktur organisasi.
Adapun bagan struktur Organisasi BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur sebagai
berikut:
Bagan 1 Bagan Struktur Organisasi BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur
4
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Susunan organisasi BP-PAUDNI Regional II terdiri atas :
a. Kepala;
b. Subbagian Umum;
c. Seksi Program;
d. Seksi Fasilitasi Sumber Daya;
e. Seksi Informasi dan Kemitraan; dan
f. Kelompok Jabatan Fungsional.
Dalam tahun anggaran 2016 ini BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur dalam
melaksanakan Tupoksinya mempunyai Perjanjian Kinerja yang didalamnya tertuang
Indikator Kinerja Kegiatan (IKK) yang tertuang dalam RKA-KL/DIPA BP-PAUD dan
Dikmas Jawa Timur tahun 2016. Untuk mempertanggung jawabkan dan
menunjukan capaian kinerja yang nyata yang bermanfaat, efektif dan efisien maka
dibuatlah Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP). LAKIP tahun
2016 merupakan alat ukur kinerja BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur yang menilai
tingkat keberhasilan ataupun belum tercapainya pelaksanaan kegiatan atau sasaran
strategis yang telah ditetapkan untuk melaksanakan visi dan misi BP-PAUD dan
Dikmas Jawa Timur pada tahun anggaran 2016 ini.
Visi BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur adalah “Terwujudnya PAUD-Dikmas Yang
Bermutu, Berkarakter, Dinamis Melalui Pelibatan Publik dan Gotong
Royong”.Sebagai upaya penjabaran dari visi tersebut, balai juga menetapkan misi
sebagai berikut :
1. Pengembangan program PAUD dan Dikmas yang berkualitas dan bermanfaat;
2. Pemetaan Mutu PAUD dan Dikmas yang sesuai dengan kebutuhan pemangku
kepentingan;
3. Melaksanakan Supervisi untuk percepatan standarisasi satuan PAUD dan
Dikmas;
5
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
4. Memfasilitasi penyusunan dan pelaksanaan program PAUD dan Dikmas yang
efektif dan efisien;
5. Mengembangkan Sumberdaya PAUD dan Dikmas yang berkarakter dan
berkomitmen tinggi;
6. Mengelola Sistem Informasi PAUD dan Dikmas yang aktual, cepat, tepat dan
bermanfaat;
7. Melaksanakan Kemitraan di Bidang PAUD dan Dikmas yang saling
menguntungkan;
LAKIP BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2016 semoga bermanfaat sebagai
bahan pertimbangan pimpinan dalam mengambil kebijakan kedepan yang dapat
meningkatkan capaian yang sudah ada dan mempertahankan tingkat keberhasilan.
A. Permasalahan
6
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
BAB II PERENCANAAN KINERJA
Penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur
didasarkan pada: (1) dokumenRencana StrategisDirektorat Jenderal PAUDdan
Dikmas Tahun 2015-2019selaku unit utama, (2) dokumenRencana StrategisBP-PAUD
dan Dikmas Jawa Timur selaku satuan kerja unit pelaksana teknis, (3) dokumen
Perjanjian KinerjaantaraKepala BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur
denganDirekturJenderal PAUD dan Dikmas Tahun 2016, dan (4) dokumen RKA-K/L
dan DIPA Petikan BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur serta dokumen dukung lainnya
seperti grafik, foto, tabel dan lain-lain.
Dalam Lampiran I: Matriks Kinerja dan Pendanaan Kementerian Pendidikan dan
Kebudayaan yang tercantum dalam dokumen Rencana Strategis Direktorat Jenderal
Pendidikan Anak Usia Dini dan Pendidikan Masyarakat Tahun 2015-2019 (edisi revisi
terbaru, per September 2015) disebutkan bahwa Program “Layanan Pengkajian,
Pengembangan, dan Pengendalian Mutu PAUD-Dikmas”.Dengan Sasaran
Kegiatan “Tersedianya Hasil Pengkajian dan Pengembangan Model/Program,
PAUD-Dikmas yang Bermutu, Berwawasan Gender, Pendidikan untuk
Pembangunan Berkelanjutan (ESD), dan Kewarganegaraan Global serta
Direplikasi di Seluruh Regional/Wilayah.
7
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur memiliki 4(empat) Indikator Kinerja Kegiatan (IKK)
yang dijadikan acuan dalam capaian kinerja tahun 2016 karena merupakan ouput
yang direncanakan sebagai berikut:
1. Model/Program PAUD-Dikmas yang Dikembangkan;
2. Lembaga/Satuan PAUD-Dikmas yang Menerapkan Model/Program Hasil
Kajian/Pengembangan;
3. Jumlah Dokumen Perencanaan dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana;
4. Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMN;
Adapun indikator Kinerja Kegiatan yang termuat dalam target renstra, akan tetapi
tidak diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja diantaranya adalah sebagai berikut:
1) Dokumen NSPK Pengkajian dan Pengembangan Model/Program PAUD-Dikmas
yang Dikembangkan;
2) Jumlah Dokumen Penyelenggaraan Lomba dan Apresiasi UPT PAUD-Dikmas;
3) Jumlah peralatan dan fasilitas perkantoran;
4) Kendaraan operasional perkantoran;
5) Bangunan Gedung;
Beberapa indikator tersebut diatas tidak termasuk dalam perjanjian kinerja
dikarenakan berbagai dasar dan alasan, yaitu untuk IKK Dokumen NSPK dan
Dokumen Penyelenggaraan Lomba Apresiasi UPT , karena bukan merupakan tugas
pokok dan fungsi dari BP PAUD dan Dikmas, serta tidak ada komponen dan input
yang mendukung tercapainya output tersebut. Sedangkan IKK Kendaraan
Operasional Perkantoran tidak termasuk dalam perjanjian kinerja karena pada tahun
anggaran 2016 kerena BP PAUD dan Dikmas Jawa Timur tidak melaksanakan
pengadaan kendaraan bermotor.
8
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Terhitung mulai diterbitkannya DIPA Petikan Awal (Revisi 0) BP-PAUD dan Dikmas
Jawa Timur tertanggal 07 Desember 2016 sampai dengan akhir tahun anggaran
2016 yaitu 31 Desember 2016 telah mengalami perubahan sebanyak 5 (lima) kali,
dengan kondisi perubahan dari berbagai segi diantaranya:
1. Penyederhanaan nomenklatur dalam anggaran dan penghematan perjalanan
dinas dalam rangka efisiensi anggaran. Hal ini berdasarkan revisi surat dari
Sekjen Kemendikbud No.3502/A.A1/PR/2016 tertanggal 15 Januari 2016 perihal
tindak lanjut efisiensi.
2. Adanya keputusan dari kementerian terkait Self blocking dan penyesuaian pagu
perjalanan dinas yang didasarkan pada surat Sekjen Kemendikbud No.21057/A
1.1/PR/2016 tertanggal 25 April 2016 dan surat dari Sesditjen PAUD dan Dikmas
No. 994/C1.1/PR/2016 perihal pemotongan pagu anggaran dan efiesiensi
perjalanan dinas.
3. Adanya pemotongan pagu pada anggaran APBN-P Tahap I Tahun anggaran
2016 yang didasarkan pada surat dari Sekjen Kemendikbud No.43997/A.A
1.1/PR/2016 tertanggal 23 Agustus 2016 perihal penyampaian Revisi APBN-P
Program PAUD Dikmas Tahun Anggaran 2016.
Berbagai rincian perubahan anggaran yang terjadi di tahun 2016 dapat dilihat
dalam lampiran laporan ini.
Pada bulan Januari tahun 2016, telah ditandatangani Perjanjian Kinerja berdasarkan
DIPA Revisi 0 antara Kepala BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timurdengan Direktur
Jenderal Pendidikan Anak Usia Dini dan Pendidikan Masyarakat, yang merupakan
bagian utama dalam menghitung capaian kinerja pada waktu tahun berjalan, dan
merupakan target yang harus diutamakan, yang selanjutnya disebut “PERJANJIAN
KINERJA AWAL (REVISI 0)”. Adapun Matrik Perjanjian Kinerja Revisi 0 bisa dilihat
dalam tabel berikut :
9
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Tabel 1 Matrik Perjanjian Kinerja Revisi 0 Per Bulan Januari 2016
1. 46 Naskah Rp. 4,850,000,000
a. Program PAUD-Dikmas yang dikembangkan 46 Naskah Rp. 4,850,000,000
2.2,546 Lembaga
/ orang Rp. 17,128,746,000
a. Penyelenggaraan PAUD-Dikmas yang mendapat bimbingan teknis
400 Lembaga / orang Rp. 2,028,620,000
b. Laboratorium percontohan PAUD-Dikmas 10 Lab /
Lembaga Rp. 500,000,000
c. Dokumen pemetaan mutu PAUD-Dikmas 207 Lok /
Lembaga Rp. 950,126,000
d. Lembaga kemitraan dan kerjasama PAUD-Dikmas 14 Lembaga Rp. 2,100,000,000
e. SDM PAUDNI yang meningkat kompetensi dan kualifikasinya
1,915 Orang Rp. 11,550,000,000
3.199 Unit Rp. 1,098,639,000
a. Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi 19 Unit Rp. 358,815,000
b. Peralatan dan Fasilitas Perkantoran 180 Unit Rp. 739,824,000
434 Dokumen Rp. 3,025,600,000
a. Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan pelaporan
6 Dokumen Rp. 1,785,600,000
b. Data dan Informasi PAUD-Dikmas 28 Dokumen Rp. 1,240,000,000
510 Dokumen Rp. 856,316,000
a. Dokumen kepegawaian, keuangan dan ketatausahaan 10 Dokumen Rp. 856,316,000
6 1,500 M2 Rp. 6,000,000,000
a. Gedung/Bangunan 1,500 M2 Rp. 6,000,000,000
Jumlah Peralatan dan Fasilitas Perkantoran
Output :
Output :
Output :
Jumlah dokumen perencanaan dan evaluasi pelaksanaan
Dokumen Keuangan, Kepegawaian , Ketatausahaan dan BMN
Output :
Gedung dan Bangunan
ANGGARANTARGET KINERJA
Output :
SASARAN KEGIATAN
INDIKATOR KINERJA
Model/ program PAUD-Dikmas yang dikembangkan
Output :
Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang menerapkan model/program hasil
Fasilitasi, Kompetensi pendidik/tenaga kependidikan dan model/program, PAUD-Dikmas yang bermutu berwawasan gender, pendidikan untuk pembangunan berkelanjutan (ESD) dan kewarganegaraan global
10
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Dalam Perjanjian Kinerja tersebut disebutkan sebanyak 6 (enam) IKK yang akan
disepakati oleh kedua belah pihak dari total 9 (sembilan) IKK yang terdapat dalam
dokumen Renstra Ditjen PAUD dan Dikmas tahun 2015-2019 (edisi revisi terbaru,
per September 2015).
Selanjutnya dasar dan alasan tidak dimasukkannya IKK bangunan gedung, peralatan
fasilitas perkantoran, karena kegiatan tersebut bukanlah sebuah output, atau bukan
merupakan kegiatan yang menghasilkan produk. Namun merupakan kegiatan yang
berupa input, atau kegiatan rutin dilaksanakan lembaga, dan merupakan kegiatan
yang menambah jumlah aset/ modal BP PAUD dan Dikmas Jawa Timur.
Beberapa IKK yang tidak termasuk dalam perjanjian kinerja tahun 2016, merupakan
kesepakatan antar seluruh UPT Ditjen PAUD dan Dikmas, dan telah melewati
beberapa pembahasan oleh pihak-pihak yang terkait dalam penyusunan laporan
akuntabiltas kinerja instansi pemerintah (LAKIP), dan penentuan IKK ini sebagai
acuan untuk lebih memfokuskan pada target capaian kinerja utama berdasarkan
tugas fungsi yang telah tertuang dalam PERMENDIKBUD NO. 69 Tahun 2015
tentang organisasai tata kerja Balai Pengembangan Pendidikan Anak Usia Dini dan
Pendidikan Masyarakat, serta dipertegas dengan PERMENDIKBUD No. 49 Tahun
2016 tentang Rincian Tugas BP PAUD dan Dikmas.
Jumlah anggaran yang diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja adalah sebesar
Rp32.959.301.000,- dari keseluruhan pagu anggaran dalam DIPA Petikan Revisi 0
sebesar Rp. 44.107.494.000,-.
Dalam perjalanan tahun Anggaran 2016, terjadi beberapa revisi perjanjian kinerja,
hal ini karena adanya perubahan anggaran atas arahan Kementerian Pendidikan dan
Kebudayaan selaku eselon I, dan Setditjen PAUD dan Dikmas selaku eselon II dari
BP PAUD dan Dikmas Jawa Timur, yang rinciannya dijelaskan sebagai berikut.
1. Penyusunan Perjanjian Kinerja Revisi 1 disahkantanggal 16 Maret 2016
berdasarkan Berita acara perubahan oleh Kepala BP PAUD dan Dikmas Jatim,
didasarkan pada DIPA Petikan Revisi 1 tertanggal 11 Maret 2016 yang
selanjutnya disebut Perjanjian Kinerja Revisi 1.
11
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Jumlah anggaran yang diperjanjikan adalah sebesar Rp.32.959.301.000,- dari
keseluruhan pagu anggaran sebesar Rp. 44.107.494.000.-
Dalam perjanjian kinerja revisi I dapat disimpulkan bahwa target volume pada
masing-masing output tidak mengalami perubahan, pagu IKK terkait Model
yang dikermbangkan mengalami kenaikan semula Rp.4.850.000.000,- menjadi
Rp.5.030.000.000,-, sedangkan untuk pagu IKK Lembaga/Satuan PAUD Dikmas
yang menerapkan Model/Program hasil kajian/pengembangan mengalami
penurunan, semula Rp.17.128.746.000,- menjadi Rp. 16.647.071.000,-, dan pagu
IKK untuk jumlah Dokumen perencanaan dan evaluasi pelaksanaan rencana
mengalami kenaikan, semula Rp. 3.025.600.000,- menjadRp. 3.027.275.000,-
adapun total pagu yang diperjanjian tidak mengalami perubahan. Matrik
perjanjian kinerja revisi I dapat dilihat pada lampiran laporan ini.
2. Perjanjian kinerja Revisi II disahkan tanggal 09 Juni 2016 sesuaiBerita acara yang
telah ditanda tangani Kepala BP PAUD dan Dikmas Jawa Timur, didasarkan pada
DIPA Petikan Revisi II tanggal 06 Juni 2016. Jumlah anggaran yang diperjanjikan
dalam Perjanjian Kinerja adalah sebesar Rp. 32.959.301.000,- dengan rincian
sebagai berikut :
1. Pagu anggaran yang diblokir/tidak bisa dicairkan sebesar Rp. 7.468.512.000,-
2. Pagu anggaran yang bisa dicairkan sebesar Rp25.490.789.000,-
Dari keseluruhan pagu anggaran dalam DIPA Petikan Revisi 2 tahun 2016 yaitu
sebesar Rp. 44.107.494.000,-
Berdasarkan data di atas dapat disimpulkan beberapa hal terkait dengan proses
revisi atau perubahan perjanjian kinerja revisi 1 dan revisi 2, yaitu :
a. Target volume pada masing-masing output tidak mengalami perubahan
b. Total pagu pada masing-masing IKK tidak mengalami perubahan, akan
tetapi ada pagu anggaran yang diblokir/tidak bisa dicairkan (tanda *).
dengan rincian sebagai berikut :
1. Pada IKK “Model/Program PAUD-Dikmas yang Dikembangkan” sebesar
Rp. 1.135.000.000,-
12
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
2. Pada IKK “Lembaga/Satuan PAUD-Dikmas yang Menerapkan
Model/Program Hasil Kajian/Pengembangan” sebesar Rp.
5.246.856.000,-
3. Pada IKK “Jumlah Peralatan dan Fasilitas Perkantoran” tidak diblokir
4. Pada IKK “Kendaraan Operasional Perkantoran” diblokir semua yakni
sebesar Rp. 300.000.000,-
5. Pada IKK “Jumlah Dokumen Perencanaan dan Evaluasi Pelaksanaan
Rencana” sebesar Rp. 686.656.000,-
6. Pada IKK “Dokumen Keuangan, Kepagawaian, Ketatausahaan dan BMN”
sebesar Rp. 100.000.000,-
7. Pada IKK “Gedung dan Bangunan” tidak diblokir
3. Penyusunan Perjanjian Kinerja Revisi 3 disahkan pada tanggal 27 Juli 2016
didasarkan pada DIPA Petikan Revisi 3, yang selanjutnya disebut sebagai
Perjanjian Kinerja Revisi 3. Jumlah anggaran yang diperjanjikan dalam Perjanjian
Kinerja adalah sebesar Rp. 25.490.789.000,- dari keseluruhan pagu anggaran
dalam DIPA Petikan Revisi 3 sebesar Rp. 36.638.982.000,-. Perubahan dalam
perjanjian kinerja revisi 3, yaitu:
a. Target volume pada masing-masing IKK mengalami perubahan, yaitu:
- Pada IKK “Model/Program PAUD-Dikmas yang Dikembangkan”
mengalami penurunan target volume, yakni dari 46 naskah menjadi 19
naskah
- Pada IKK “Lembaga/Satuan PAUD-Dikmas yang Menerapkan
Model/Program Hasil Kajian/Pengembangan” mengalami penurunan
target volume, yakni dari 2.546 lembaga menjadi 2.437 lembaga
- Pada IKK “Jumlah Peralatan dan Fasilitas Perkantoran” tidak mengalami
perubahan target volume
- Pada IKK “Kendaraan Operasional Perkantoran” dihapus atau
didropping
13
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
- Pada IKK “Jumlah Dokumen Perencanaan dan Evaluasi Pelaksanaan
Rencana” mengalami penurunan target volume, yakni dari 34 dokumen
menjadi 33 dokumen
- Pada IKK “Dokumen Keuangan, Kepagawaian, Ketatausahaan dan
BMN” tidak mengalami perubahan target volume
- Pada IKK “Gedung dan Bangunan” tidak mengalami perubahan target
volume
b. Total pagu pada masing-masing IKK mengalami perubahan, dikarenakan
tanda blokir (*) pada DIPA Petikan Revisi 2 telah mengalami dropping
anggaran atau pelepasan tanda blokir (*) dengan mengurangkan pagu
anggaran yang diblokir dari keseluruhan total pagu anggaran. Adapun
rinciannya sebagai berikut:
- Pada IKK “Model/Program PAUD-Dikmas yang Dikembangkan”
mengalami penurunan pagu anggaran, yakni dari Rp. 5.030.000.000,-
menjadi Rp. 3.895.000.000,-
- Pada IKK “Lembaga/Satuan PAUD-Dikmas yang Menerapkan
Model/Program Hasil Kajian/Pengembangan” mengalami penurunan
pagu anggaran, yakni dari Rp. 16.6647.071.000,- menjadi Rp.
11.400.215.000,-
- Pada IKK “Jumlah Peralatan dan Fasilitas Perkantoran” tidak mengalami
perubahan pagu anggaran
- Pada IKK “Kendaraan Operasional Perkantoran” dihapus atau
didropping
- Pada IKK “Jumlah Dokumen Perencanaan dan Evaluasi Pelaksanaan
Rencana” mengalami penurunan pagu anggaran, yakni dari Rp.
3.027.275.000,- menjadi Rp. 2.340.619.000,-
- Pada IKK “Dokumen Keuangan, Kepagawaian, Ketatausahaan dan
BMN” mengalami penurunan pagu anggaran, yakni dari Rp.
856.316.000,- menjadi Rp. 756.316.000,-
- Pada IKK “Gedung dan Bangunan” tidak mengalami perubahan pagu
anggaran
14
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
c. Total pagu yang dikontrakkinerjakan mengalami perubahan, yakni dari
semula sebesar Rp. 32.959.301.000,- menjadi Rp. 25.490.789.000,
4. Penyusunan Perjanjian Kinerja Revisi 4 disahkan pada tanggal 26 September
2016,.yang selanjutnya disebut sebagai Perjanjian Kinerja Revisi 4. Jumlah
anggaran yang diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja di atas adalah sebesar Rp.
25.490.789.000,- dengan rincian sebagai berikut:
1. Pagu anggaran yang diblokir/tidak bisa dicairkan sebesar Rp. 5.240.378.000,-
2. Pagu anggaran yang bisa dicairkan sebesar Rp. 20.650.411.000,-dari
keseluruhan pagu anggaran dalam DIPA Petikan Revisi 4 sebesar Rp.
36.638.982.000,-
Berdasarkan data di atas dapat disimpulkan beberapa hal terkait dengan
proses revisi atau perubahan perjanjian kinerja revisi 4, yaitu:
a. Target volume pada masing-masing IKK tidak mengalami perubahan
b. Total pagu pada masing-masing IKK tidak mengalami perubahan
c. Total pagu yang dikontrakkinerjakan tidak mengalami perubahan, akan
tetapi akibat adanya kebijakan pemerintah untuk melakukan self
blocking anggaran tahap II, maka ada sebesar Rp. 5.240.378.000,- yang
diblokir/tidak dapat dicairkan dari total pagu yang dikontrakkinerjakan
sebesar Rp. 25.490.789.000,-
5. Penyusunan Perjanjian Kinerja Revisi 5 didasarkan pada DIPA Petikan Revisi 5
tertanggal 13 Oktober 2016 dan disahkan pada tanggal 13 Oktober 2016, yang
selanjutnya disebut sebagai Perjanjian Kinerja Revisi 5.
Jumlah anggaran yang diperjanjikan adalah sebesar Rp. 17.684.834.000,-
dengan rincian sebagai berikut:
1. Pagu anggaran yang diblokir/tidak bisa dicairkan sebesar Rp.
4.449.617.000,-
15
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
2. Pagu anggaran yang bisa dicairkan sebesar Rp. 13.235.217.000,- dari
keseluruhan pagu anggaran dalam DIPA Petikan Revisi 5 sebesar Rp.
36.638.982.000,-
Berdasarkan data di atas dapat disimpulkan beberapa perubahan perjanjian
kinerja revisi 5, yaitu:
a. Jumlah IKK yang dikontrakkinerjakan mengalami penurunan, semula 6
(enam) IKK menjadi 3 (tiga) IKK, hal ini dikarenakan adanya reviu terhadap
lampiran Renstra Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan Tahun 2015-
2019, yang disinkronkan dengan tugas pokok dan fungsi lembaga sehingga
berdampak pada perubahan kebijakan untuk merevisi Dokumen Perjanjian
Kinerja.
b. Target volume pada masing-masing IKK tidak mengalami perubahan
c. Total pagu pada IKK “Jumlah Dokumen Perencanaan dan Evaluasi
Pelaksanaan Rencana” mengalami kenaikan pagu anggaran, yakni dari Rp.
2.340.619.000,- menjadi Rp. 2.389.619.000. Hal ini dikarenakan adanya revisi
anggaran pada tingkat Kanwil DJPb dengan status revisi pergeseran pagu
antar keluaran/output tanpa merubah pagu satker.
d. Total pagu yang dikontrakkinerjakan mengalami penurunan, yakni dari Rp.
25.490.789.000,- menjadi Rp. 17.684.834.000,-. Hal ini dikarenakan adanya
pengurangan jumlah IKK yang dikontrakkinerjakan akibat Kebijakan di
lingkup eselon I sehingga berakibat pula pada penurunan pagu anggaran
yang dikontrakkinerjakan.
Dalam naskah Laporan Akuntabilitas Kinerja Akhir Tahun BP-PAUD dan Dikmas Jawa
Timur Tahun Anggaran 2016 ini, dokumen Perjanjian Kinerja yang berlaku adalah
Dokumen Perjanjian Kinerja Revisi 5, dengan menyepakatisebanyak 4 (empat) IKK
yaitu:
1. Model /program PAUD dan Dikmas yang dikembangkan;
2. Lembaga/satuan PAUD dan Dikmas yang menerapkan model/program hasil
kajian/pengembangan;
3. Jumlah dokumen perencanaan dan evaluasi pelaksanaan rencana;
16
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
4. Dokumen Keuangan, Kepagawaian, Ketatausahaan dan BMN.
Dalam 4 (empat) IKK tersebut di atas, tertuang 9 (sembilan) output dari 13 (tiga
belas) yang ada, meliputi Model PAUD-Dikmas yang dikembangkan, penyelenggara
PAUD-Dikmas yang mendapat bimbingan teknis, laboratorium percontohan PAUD-
Dikmas, Dokumen pemetaan mutu satuan PAUD-Dikmas, Lembaga kemitraan dan
kerjasama PAUD-Dikmas, SDM PAUDNI yang meningkat kualifikasi dan
kompetensinya, Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan pelaporan,
Data dan informasi PAUD-Dikmas, dan dokumen kepegawaian, keuangan dan
ketatausahaan.
Adapun output yang tidak diperjanjikan dalam dokumen perjanjian kinerja sejumlah
4 (empat) output yaitu perangkat pengolah data dan komunikasi, peralatan dan
fasilitas perkantoran, Gedung/bangunan, dan Layanan perkantoran, yang di
dalamnya terdapat komponen Gaji dan Tunjangan serta komponen
Penyelenggaraan Operasional dan Pemeliharaan Perkantoran yang merupakan
kegiatan rutin dalam suatu lembaga.
Adapun matriks perjanjian kinerja revisi 5 dapat dilihat pada tabel dibawah ini.
17
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Tabel 2 Matrik Perjanjian Kinerja Revisi 5
Per 13 Oktober 2016
1. 19 Naskah Rp. 3,895,000,000 Rp. 0 Rp. 3,895,000,000
a. Model PAUD-Dikmas yang dikembangkan
19 Naskah Rp. 3,895,000,000 Rp. 0 Rp. 3,895,000,000
2. 2,437 Lembaga / orang
Rp. 11,400,215,000 Rp. 4,127,054,000 Rp. 7,273,161,000
a. Penyelenggaraan PAUD-Dikmas yang mendapat bimbingan teknis
300 Lembaga / orang
Rp. 1,395,612,000 Rp. 551,680,000 Rp. 843,932,000
b. Laboratorium percontohan PAUD-Dikmas
8 Lab / Lembaga
Rp. 400,000,000 Rp. 0 Rp. 400,000,000
c. Dokumen pemetaan mutu PAUD-Dikmas
200 Lok / Lembaga
Rp. 600,000,000 Rp. 201,780,000 Rp. 398,220,000
d. Lembaga kemitraan dan kerjasama PAUD-Dikmas
14 Lembaga Rp. 1,420,338,000 Rp. 720,603,000 Rp. 699,735,000
e. SDM PAUDNI yang meningkat kompetensi dan kualifikasinya
1,915 Orang Rp. 7,584,265,000 Rp. 2,652,991,000 Rp. 4,931,274,000
3.
a. Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan pelaporan
5 Dokumen Rp. 1,448,479,000 Rp. 268,413,000 Rp. 1,180,066,000
b. Data dan Informasi PAUD-Dikmas
28 Dokumen Rp. 941,140,000 Rp. 54,150,000 Rp. 886,990,000
4.
a. Dokumen kepegawaian, keuangan, dan ketatausahaan
10 Dokumen Rp. 756,316,000 Rp. 196,797,000 Rp. 559,519,000
Output :
2,389,619,000 Rp. 322,563,000 Rp. 2,067,056,000Jumlah dokumen perencanaan dan evaluasi pelaksanaan rencana
33 Dokumen Rp.
PAGU ANGGARAN YANG BISA
DIREALISASIKAN
PAGU ANGGARAN
YANG DIBLOKIR
PAGU ANGGARAN
KESELURUHAN
TARGET KINERJA
Output :
INDIKATOR KINERJA
Output :
Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang menerapkan model/ program hasil kajian/ pengembangan
Model/program PAUD-Dikmas yang dikembangkan
Rp. 196,797,000 Rp. 559,519,000
Output :
Dokumen keuangan, kepegawaian, ketatausahaan dan BMN
10 Dokumen Rp. 756,316,000
18
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Pelaksanaan perjanjian kinerja Revisi 5 Tahun Anggaran 2016) merupakan revisi
akhir anggaran pada tahun 2016, dan dijadikan penghitungan capaian kinerja BP
PAUD dan Dikmas di Tahun 2016.Berikut ini akan disajikan matriks program, target,
anggaran dan penanggung jawab kegiatan sesuai dengan Perjanjian Kinerja Revisi 5
tahun anggaran 2016.
Tabel 3
Matrik Program, Target, Anggaran dan Pelaksanaan KegiatanSesuai Perjanjian Kinerja Revisi 5 Per 13 Oktober 2016
1. Model PAUD - Dikmas Yang Dikembangkan 19 Naskah Rp. 3,895,000,000 Rp. 3,895,000,000
2.Penyelenggara PAUD-Dikmas yang mendapat bimbingan teknis
300 LembagaRp. 1,395,612,000 Rp. 843,932,000
3. Laboratorium Percontohan PAUD-Dikmas 8 Lab Rp. 400,000,000 Rp. 400,000,000
4.Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan pelaporan
5 DokumenRp. 1,448,479,000 Rp. 1,180,066,000
5. Data dan Informasi PAUD-Dikmas 28 DokumenRp. 941,140,000 Rp. 886,990,000
6.Dokumen kepegawaian, keuangan dan ketatausahaan
10 DokumenRp. 756,316,000 Rp. 559,519,000
7.SDM PAUD-Dikmas yang meningkat kualifikasi dan kompetensinya
1,915 Orang Rp. 7,584,265,000 Rp. 4,931,274,000
8. Dokumen Pemetaan Mutu Satuan PAUD-Dikmas 200 Lokasi Rp. 600,000,000 Rp. 398,220,000
9. Lembaga kemitraan dan kerjasama PAUD-Dikmas 14 LembagaRp. 1,420,338,000 Rp. 699,735,000
10. Layanan Perkantoran 12 Bulan Layanan Rp. 11,148,193,000 Rp. 11,148,193,000
11. Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi 19 Unit Rp. 358,815,000 Rp. 358,815,000
12. Peralatan dan Fasilitas Perkantoran 180 Unit Rp. 739,824,000 Rp. 398,560,000
13. Gedung / Bangunan 1,500 m2 Rp. 5,951,000,000 Rp. 5,698,300,000
Rp. 36,638,982,000 Rp. 31,398,604,000
PENANGGUNG JAWAB
Program Pendidikan Anak Usia Dini dan Pendidikan Masyarakat
Layanan Pengkajian, Pengembangan dan Pengendalian Mutu PAUD dan Dikmas
NOPROGRAM / KEGIATAN
/ OUTPUTTARGET
PAGU ANGGARAN
KESELURUHAN
PAGU ANGGARAN YANG BISA
Seksi Informasi dan Kemitraan
Seksi Pengembangan ProgramSeksi Pengembangan Sumber DayaSeksi Pengembangan Program
Sub. Bagian Umum
Seksi Informasi dan Kemitraan
Sub.Bagian Umum
Seksi Pengembangan Sumber Daya
Seksi Informasi dan Kemitraan
Sub.Bagian UmumSeksi Informasi dan KemitraanSub. Bagian UmumSub.Bagian Umum
TOTAL
19
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Berdasarkan DIPA PETIKAN RKA-K/L REVISI 5 yang disahkan per tanggal 13 Oktober
2016, total pagu anggaran sebesar Rp. 36.638.982.000,- dengan total pagu
anggaran yang dilakukan self blocking/tidak bisa dicairkan sebesar Rp.
5.240.378.000,- dan total pagu anggaran yang bisa dicairkan sebesar Rp.
31.398.604.000,-. Dari total pagu anggaran tersebut, bisa diklasifikasikan
berdasarkan pagu anggaran yang diperjanjikan dan tidak diperjanjikan dalam
Dokumen Perjanjian Kinerja Revisi 5 Tahun Anggaran 2016, dapat dilihat dalam
tabel berikut:
Tabel 4 Klasifikasi Pagu Anggaran BP-PAUD dan Dikmas Jawa TimurSesuai Perjanjian Kinerja
Revisi 5 Per 13 Oktober 2016
1 Pagu anggaran yang diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja Rp. 17,684,834,000 Rp. 4,449,617,000 Rp. 13,235,217,000
2 Pagu anggaran yang tidak diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja Rp. 18,954,148,000 Rp. 790,761,000 Rp. 18,163,387,000
Rp. 36,638,982,000 Rp. 5,240,378,000 Rp. 31,398,604,000TOTAL
PAGU ANGGARAN YANG BISA
DIREALISASIKANNO KLASIFIKASI ANGGARAN
PAGU ANGGARAN
KESELURUHAN
PAGU ANGGARAN
YANG DIBLOKIR
Berdasarkan RKA-K/L DIPA PETIKAN REVISI 5 yang diterbitkan pada tanggal 13
Oktober 2016, maka disusun rencana serapan anggaran.Rencana Penyerapan
Anggaran (RPA) merupakan rencana penyerapan anggaran per bulan yang disusun
secara sistematis berdasarkan target penyerapan dan jadwal pelaksanaan kegiatan.
Sumber data RPA adalah RKA-K/L. RPA disusun oleh masing-masing PPK kemudian
dihitung (by system) oleh bagian/unit keuangan sebagai laporan kepada unit
organisasi di atasnya.
Penganggaran Berbasis Kinerja (Performance Based Budget) memegang prinsip
bahwa sebenarnya penyerapan anggaran bukan merupakan target alokasi anggaran
dan lebih menitikberatkan pada kinerja daripada penyerapan itu sendiri. Hanya saja,
kondisi perekonomian kita saat ini variabel dominan pendorong pertumbuhannya
adalah faktor konsumsi, sehingga belanja pemerintah yang merupakan konsumsi
20
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
pemerintah turut menjadi penentu pertumbuhan tersebut. Penyerapan anggaran
dapat dilihat sesair dengan grafik disajikan sebagai berikut :
Grafik 1 Rencana Penyerapan Anggaran
BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2016 Sesuai Perjanjian Kinerja Revisi 5, tertanggal 13 Oktober 2016
Keterangan Grafik:
RINCIAN SERAPAN JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGS SEP OKT NOV DES
BULANAN 201,009
440,743
754,243
1,242,934
2,126,265
2,174,212
2,740,355
2,718,226
2,037,747
1,659,704
1,502,954
761,619
KUMULATIF 201,009
641,752
1,395,995
2,638,929
4,765,193
6,939,405
9,679,760
12,397,985
14,435,732
16,095,436
17,598,389
18,360,009
% 1.09% 3.48% 7.57% 14.31% 25.84% 37.63% 52.49% 67.23% 78.28% 87.28% 95.43% 99.56%
1.09% 3.48%7.57%
14.31%
25.84%
37.63%
52.49%
67.23%
78.28%
87.28%95.43%
99.56%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
120.00%
-
2,000,000
4,000,000
6,000,000
8,000,000
10,000,000
12,000,000
14,000,000
16,000,000
18,000,000
20,000,000
JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGS SEP OKT NOV DES
PENYERAPAN PER BULAN KUMULATIF PERSENTASE
21
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
BAB III AKUNTABILITAS KINERJA
Akuntantabilitas Kinerja BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur yang dicanangkan pada
Tahun Anggaran 2016 dapat dilihat di dalam tingkat ketercapaian sasaran kegiatan
4.4074.1 yaitu Tersedianya hasil pengkajian dan pengembangan model/program,
PAUD-Dikmas yang bermutu, berwawasan gender, pendidikan untuk pembangunan
berkelanjutan (ESD) dan kewarganegaraan global serta replikasi di seluruh
regional/wilayah. Akuntabilitas Kinerja disini adalah laporan dari pelaksanaan tugas
yang sudah dilaksanakan oleh BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur sebagai bentuk
pertanggungjawaban kepada masyarakat dalam mencapai keberhasilan dan
ketercapaian maupun belum memenuhi target yang ditetapkan, sebagai bahan
acuan kedepannya. Berpijak dari visi dan Misi BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur
maka pada tahun anggaran 2016 akuntabilitas kinerja dijalankan sesuai dengan
jadwal dan target yang sudah dicanangkan pada Perjanjian Kinerja Kepala Balai dan
Direktur Jenderal PAUD dan Dikmas Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan RI.
Garis besar dalam pencapaian indikator kinerja kegiatan dan keberhasilan dari
pelaksanaan tugas dan fungsi BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur menunjukan
tingkat ketercapaian meningkat dan ada beberapa yang perlu ditingkatkan lagi
walaupun pelaksanaan indikator kinerja kegiatan itu dipengaruhi oleh faktor
eksternal yang memerlukan kebijakan untuk melaksanakannya.
A. Capaian Kinerja Organisasi
Akuntabilitas kinerja BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur dapat diukur dari capaian
kinerja sesuai dengan Perjanjian Kinerja Revisi Kelima antara Kepala BP-PAUD
dan Dikmas Jawa Timur dengan Direktur Jenderal PAUD dan Dikmas
22
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan RI, yang disusun pada bulan Oktober
2016.
1. Perbandingan antara Target dan Realisasi Kinerja Tahun 2016
Adapun penjabaran dalam ukuran ketercapaian dari Akuntabilas Kinerja
BPPAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2016, bisa dilihat dari perbandingan
target dengan realisasi yang sudah terlaksanakan pada indikator kinerja
kegiatan satuan kerja yang telah diprioritaskan dalam Perjanjian Kinerja
Revisi Kelima. Capaian indikator kinerja sesuai dengan Perjanjian Kinerja BP-
PAUD dan Dikmas Jawa Timur bisa dilihat dalam tabel berikut ini:
Tabel 5 Target dan Realisasi Capaian Kinerja
sesuai dengan Perjanjian Kinerja Terbaru (Revisi Kelima) BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2016
%
1. 19 Naskah 19 Naskah 100.00
a. Model PAUD-Dikmas yang dikembangkan
19 Naskah 19 Naskah 100.00
2. 2437 Lembaga 1745 Lembaga 71.60
a. Penyelenggaraan PAUD-Dikmas yang mendapat bimbingan
300 Lembaga 304 Lembaga 101.33
b. Laboratorium percontohan PAUD-Dikmas
8 Lab / Lembaga
8 Lab/ Lembaga
100.00
c. SDM PAUDNI yang meningkat kompetensi dan kualifikasinya
1915 Lembaga 1215 Lembaga 63.45
d. Dokumen pemetaan mutu PAUD-Dikmas
200 Lembaga 204 Lembaga 102.00
e. Lembaga kemitraan dan kerjasama PAUD-Dikmas
14 Lembaga 14 Lembaga 100.00
33 Dokumen 33 Dokumen 100.00
a. Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan
5 Dokumen 5 Dokumen 100.00
b. Data dan Informasi PAUD- 28 Dokumen 28 Dokumen 100.00 4. 10 Dokumen 10 Dokumen 100.00
a. Dokumen kepegawaian, keuangan dan ketatausahaan
10 Dokumen 10 Dokumen 100.00
TARGET KINERJAKINERJA
REALISASI
Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang menerapkan model/program hasil kajian/pengembanganOutput :
SASARAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA
Model/program PAUD-Dikmas yang dikembangkanOutput :
Tersedianya hasil pengkajian dan pengembangan model/program, PAUD-Dikmas yang bermutu, berwawasan gender, pendidikan untuk pembangunan berkelanjutan (ESD) dan kewarganegaraan global serta replikasi di seluruh regional/wilayah
3. Jumlah dokumen perencanaan dan evaluasi pelaksanaan rencanaOutput :
Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMNOutput :
23
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
2. Perbandingan antara Realisasi Kinerja Tahun 2016 dengan 2 (Dua)
Tahun Sebelumnya
Peningkatan ataupun penurunan realisasi kinerja serta capaian kinerja BP-
PAUD dan Dikmas Jawa Timur pada tahun 2016, dapat dilihat dari
perbandingan antara tingkat ketercapaian kinerja tahun ini dengan 2 tahun
sebelumnya. Adapun perbandingannya dapat dilihat dalam tabel berikut:
Tabel 6
Matriks Perbandingan Realisasi Kinerja Tahun 2016 dengan 2 Tahun Sebelumnya
NO IKK/OUTPUT REALISASI CAPAIAN KINERJA
TH. 2014 TH. 2015 TH. 2016
1. Model/program PAUD-Dikmas yang dikembangkan
4074.022 Model PAUD-DIKMAS yang dikembangkan
6 Naskah 10 Naskah 19 Naskah
2. Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang menerapkan model/program hasil kajian/pengembangan
4074.002 Kelompok Percontohan Pembelajaran PAUD-DIKMAS
3620 Orang 3420 Orang -
4074.005 Penyelenggara PAUD-DIKMAS yang mendapat bimbingan teknis
205 Lembaga 165 Lembaga 304 Lembaga
4074.006 Laboratorium Percontohan PAUD-DIKMAS
5 Lab/Lembaga
9 Lab/Lembaga
8 Lab/Lembaga
4074.014 SDM PAUD-DIKMAS yang meningkat kualifikasi dan kompetensinya
1311 Orang 735 Orang 1417 Orang (1215 Lembaga)
4074.021 Dokumen Pemetaan Mutu Satuan PAUD-DIKMAS
60 Lokasi 62 Lokasi 204 Lokasi/Lembaga
4074.024 Lembaga Kemitraan dan Kerjasama PAUD-DIKMAS
4 Lembaga 4 Lembaga 14 Lembaga
3. Jumlah dokumen perencanaan dan evaluasi pelaksanaan rencana
4074.007 Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan pelaporan
5 Dokumen 6 Dokumen 5 Dokumen
4074.008 Data dan Informasi PAUD-DIKMAS
2 Dokumen 2 Dokumen 28 Dokumen
4. Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMN
4074.009 Dokumen kepegawaian, keuangan, dan ketatausahaan
3 Dokumen 3 Dokumen 10 Dokumen
24
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
3. Perbandingan antara Realisasi Kinerja Tahun 2016 dengan Target
Jangka Menengah Dalam Renstra BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur
Tahun 2015-2019
Selain dibandingkan dengan ketercapaian kinerja pada beberapa tahun
sebelumnya, realisasi kinerja pada tahun ini juga dibandingkan dengan
target jangka menengah yang terdapat dalam dokumen Renstra 2015-2019
oleh masing-masing lembaga. Adapun perbandingan antara realisasi kinerja
tahun 2016 dengan target jangka menengah dalam Renstra lembaga dapat
dilihat dalam tabel berikut:
Tabel 7
Matriks Perbandingan Realisasi Kinerja Tahun 2016 dengan Target Jangka Menengah Dalam Renstra
BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2015-2019
NO IKK/OUTPUT
REALISASI CAPAIAN KINERJA
TH. 2016 TARGET
RENSTRA 2015-2019
% KETERCAPAIAN DARI TARGET
RENSTRA 1. Model/program PAUD-Dikmas yang
dikembangkan
4074.022 Model PAUD-DIKMAS yang dikembangkan
19 Naskah 122 Naskah 15.57
2. Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang menerapkan model/program hasil kajian/pengembangan
4074.005 Penyelenggara PAUD-DIKMAS yang mendapat bimbingan teknis
304 Lembaga 2856 Lembaga 10.64
4074.006 Laboratorium Percontohan PAUD-DIKMAS
8 Lab/Lembaga 53 Lab/Lembaga 15.09
4074.014 SDM PAUD-DIKMAS yang meningkat kualifikasi dan kompetensinya
1417 Orang 19735 Orang 7.18
4074.021 Dokumen Pemetaan Mutu Satuan PAUD-DIKMAS
204 Lokasi/Lembaga
1162 Lokasi/Lembaga
17.56
4074.024 Lembaga Kemitraan dan Kerjasama PAUD-DIKMAS
14 Lembaga 73 Lembaga 19.18
3. Jumlah dokumen perencanaan dan evaluasi pelaksanaan rencana
4074.007 Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan pelaporan
5 Dokumen 49 Dokumen 10.20
25
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
NO IKK/OUTPUT
REALISASI CAPAIAN KINERJA
TH. 2016 TARGET
RENSTRA 2015-2019
% KETERCAPAIAN DARI TARGET
RENSTRA 4074.008 Data dan Informasi PAUD-
DIKMAS 28 Dokumen 51 Dokumen 54.90
4. Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMN
4074.009 Dokumen kepegawaian, keuangan, dan ketatausahaan
10 Dokumen 45 Dokumen 22.22
Untuk mengetahui sisa target jangka menengah dalam Renstra BP-PAUD
dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2015-2019, berikut disajikan tabel sandingan
antara realisasi kinerja pada 2 tahun berjalan (yakni tahun 2015 dan 2016)
dengan target jangka menengah dalam Renstra lembaga.
Tabel 8 Matriks Sandingan Realisasi Kinerja Tahun 2015 dan 2016 dengan Target
Jangka Menengah Dalam Renstra BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2015-2019
NO IKK/OUTPUT
REALISASI KINERJA TAHUN 2015-2016
TARGET RENSTRA 2015-2019
REALISASI % TARGET SISA
1. Model/program PAUD-Dikmas yang dikembangkan
4074.022 Model PAUD-DIKMAS yang dikembangkan
29 Naskah 23.77 122 Naskah 93 Naskah
2. Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang menerapkan model/program hasil kajian/pengembangan
4074.002 Kelompok Percontohan Pembelajaran PAUD-DIKMAS
3420 Orang 75.66 4520 Orang 1100 Orang
4074.005 Penyelenggara PAUD-DIKMAS yang mendapat bimbingan teknis
469 Lembaga 16.42 2856 Lembaga 2387 Lembaga
4074.006 Laboratorium Percontohan PAUD-DIKMAS
17 Lab/Lembaga
32.08 53 Lab/Lembaga
36 Lab/Lembaga
4074.014 SDM PAUD-DIKMAS yang meningkat kualifikasi dan kompetensinya
2152 Orang 10.90 19735 Orang 17583 Orang
4074.021 Dokumen Pemetaan Mutu Satuan PAUD-DIKMAS
266 Lokasi/ Lembaga
22.89 1162 Lokasi/ Lembaga
896 Lokasi/ Lembaga
4074.024 Lembaga Kemitraan dan Kerjasama PAUD-DIKMAS
18 Lembaga 24.66 73 Lembaga 55 Lembaga
26
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
NO IKK/OUTPUT
REALISASI KINERJA TAHUN 2015-2016
TARGET RENSTRA 2015-2019
REALISASI % TARGET SISA
3. Jumlah dokumen perencanaan dan evaluasi pelaksanaan rencana
4074.007 Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan pelaporan
11 Dokumen 22.45 49 Dokumen 38 Dokumen
4074.008 Data dan Informasi PAUD-DIKMAS
30 Dokumen 58.82 51 Dokumen 21 Dokumen
4. Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMN
4074.009 Dokumen kepegawaian, keuangan, dan ketatausahaan
13 Dokumen 28.89 45 Dokumen 32 Dokumen
Jika disandingkan dengan target kinerja pada indikator kinerja kegiatan
jangka menengah dalam Renstra Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan
Tahun 2015-2019, maka dapat diketahui kontribusi capaian kinerja BP-PAUD
dan Dikmas Jawa Timur selama 2 tahun berjalan (yakni tahun 2015 dan
2016) terhadap target indikator kinerja kegiatan Kementerian Pendidikan
dan Kebudayaan. Adapun matriks sandingannya dapat dilihat dalam tabel
berikut:
Tabel 9 Matriks Kontribusi Capaian Kinerja BP-PAUD dan Dikmas Tahun 2015 dan
2016 terhadap Target Jangka Menengah Dalam Renstra Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan Tahun 2015-2019
NO INDIKATOR KINERJA KEGIATAN
CAPAIAN KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR
TARGET KINERJA KEMENDIKBUD
2015-2019
% KONTRIBUSI
CAPAIAN TH. 2015 TH. 2016
1. Model/program PAUD-Dikmas yang dikembangkan
10 Naskah 19 Naskah 548 Naskah 5.29%
2. Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang menerapkan model/program hasil kajian/pengembangan
759 Lembaga 1741 Lembaga 14475 Lembaga 17.27%
3. Jumlah dokumen perencanaan dan evaluasi pelaksanaan rencana
8 Dokumen 33 Dokumen 80 Dokumen 51.25%
4. Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMN
3 Dokumen 10 Dokumen 160 Dokumen 8.13%
27
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
4. Analisis Realisasi Capaian Kinerja Tahun 2016
Berikut ini akan disajikan analisis capaian kinerja dari masing-masing
indikator kinerja kegiatan yang didalamnya didukung oleh beberapa output.
Analisis yang disajikan terkait dengan analisis tingkat ketercapaian, kendala
atau permasalahan yang dihadapi, dan solusi atau upaya pemecahan
permasalahan yang telah dilakukan.
A. Indikator Kinerja Kegiatan “Model/Program PAUD-Dikmas yang
Dikembangkan”
Adapun tingkat ketercapaian kinerjanya dapat dilihat dalam tabel
berikut.
Tabel 10
Tingkat Ketercapaian Kinerja IKK “Model/Program PAUD-Dikmas yang Dikembangkan”
IKK/OUTPUT TARGET KINERJA
REALISASI CAPAIAN KINERJA
REALISASI %
Model/program PAUD-Dikmas yang dikembangkan
19 Naskah 19 Naskah 100.00
4074.022 Model PAUD-DIKMAS yang dikembangkan
19 Naskah 19 Naskah 100.00
Berdasarkan tabel di atas, IKK “Model/Program PAUD-Dikmas yang
Dikembangkan” mempunyai target sasaran sebanyak 19 naskah, dengan
capaian kinerja sebanyak 19 naskah, dengan persentase capaian kinerja
sebesar 100%, yakni sesuai dengan target yang ditetapkan.
IKK “Model/Program PAUD-Dikmas yang Dikembangkan” didukung oleh
1 (satu) output, yakni “Model PAUD-Dikmas yang Dikembangkan”,
dengan rincian analisis sebagai berikut.
Output ini mempunyai target sasaran sebanyak 19 naskah, yang terdiri
dari:
1. Model Program PAUD sejumlah 7 naskah
2. Model Program Kursus dan Pelatihan sejumlah 3 naskah
28
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
3. Model Program Pendidikan Masyarakat sejumlah 6 naskah
4. Model Program Pendidikan Keluarga sejumlah 3 naskah
Adapun output Model PAUD-Dikmas yang dikembangkan menghasilkan
19 set/perangkat naskah model dengan judul sebagai berikut:
1. Pendidikan Kesehatan dan Keselamatan Diri Bagi Anak Usia 4-6
Tahun
2. Program Stimulasi Bicara pada Anak Usia 3-6 Tahun dengan
Keterlambatan Bicara (speech delay)
3. Pembelajaran Life Skill PAUD Berbasis Daerah
Pesisir/Maritim/Kelautan
4. Program Pendampingan ART dalam Pengasuhan dan Stimulasi Anak
Usia 2-6 Tahun
5. Stimulasi Sosial Emosional Anak Usia 0-3 Tahun
6. Optimalisasi Peran Ayah dan Ibu dalam Pengasuhan Anak Usia Dini
7. Program Penanaman Nilai-Nilai Karakter Anak Usia 4-6 Tahun
melalui Gerak dan Lagu Berbasis Budaya NTT
8. Model Evaluasi Diri LKP
9. Model Zestfull Learning
10. Model Pengenalan Budaya-Budaya ASEAN +3
11. Model Pengembangan Bahan Ajar Paket A Pasma SSK Kelas V SD
12. Model Pengembangan Program KTSP Paket A Setara SD Kelas V
Implementasi SSK
13. Model Penilaian Hasil Belajar Paket A Pasma –SSK
14. Pembelajaran Paket C Jarak Jauh
15. Multi Keaksaraan Sadar Hukum
16. Program Keaksaraan Dasar Berbasis Kearifan Lokal NTT
17. Program Pola Asuh Anak Berkebutuhan Khusus di Lembaga
Pendidikan Inklusi
18. Keluarga Ramah Anak Usia 4-6 Tahun dengan Sistem KIE di Satuan
PAUD Wilayah Pesisir Pantai
29
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
19. Penanaman Nilai Karakter melalui Pola Asuh Anak Usia 7-9 Tahun di
Sekolah Dasar Wilayah Perkotaan
Output “Model PAUD-Dikmas yang Dikembangkan” telah mencapai target
kinerja yang ditetapkan (yakni 100%) atau sebanyak 19 naskah. Keseluruhan
tahapan pengembangan model terlaksana sampai dengan akhir tahun 2016,
dalam jangka waktu pengembangan model tersebut terdapat beberapa
kendala/permasalahan yang dihadapi dalam setiap tahapan pengembangan,
yakni:
1. Pelaksanaan pengembangan model mengalami keterlambatan, tidak
sesuai dengan jadwal yang ditentukan. Hal ini dikarenakan adanya
kebijakan self blocking anggaran dari pemerintah pusat (yakni, self
blocking tahap I dan II) yang mengakibatkan terjadinya beberapa kali
pengajuan revisi self blocking ke DJA sehingga mengganggu jadwal
pelaksanaan pengembangan model.
2. Pengembangan sarana belajar untuk mendukung kegiatan
pengembangan model, baik cetak maupun audiovisual tidak dapat
dilakukan dikarenakan adanya kebijakan self blocking anggaran dari
pemerintah pusat.
Adapun upaya pemecahan permasalahan yang dilakukan adalah sebagai
berikut:
1. Menyusun, mengatur ulang dan mengkoordinasikan jadwal pelaksanaan
pengembangan model dengan semua pihak terkait, agar program bisa
berjalan efektif dan efisien.
2. Pengembangan sarana belajar dijadikan satu atau masuk dalam kegiatan
pengembangan model dengan mengefisienkan anggaran
pengembangan model yang tersedia, sehingga output pengembangan
sarana belajar tetap ada dan merupakan bagian dari perangkat naskah
pengembangan model.
30
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Grafik 2 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja
IKK “Model/Program PAUD-Dikmas yang Dikembangkan”
B. Indikator Kinerja Kegiatan “Lembaga/Satuan PAUD-Dikmas yang
Menerapkan Model/Program Hasil Kajian/Pengembangan”
Adapun tingkat ketercapaian kinerjanya serta perbandingan antara
target dan realisasi capaian kinerjanya dapat dilihat dalam tabel dan
grafik berikut.
Tabel 11
Tingkat Ketercapaian Kinerja IKK “Lembaga/Satuan PAUD-Dikmas yang Menerapkan Model/Program Hasil
Kajian/Pengembangan”
IKK/OUTPUT TARGET KINERJA
REALISASI CAPAIAN KINERJA
REALISASI %
Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang menerapkan model/program hasil kajian/pengembangan
2437 Lembaga 1745 Lembaga 71.60
4074.005 Penyelenggara PAUD-DIKMAS yang mendapat bimbingan teknis
300 Lembaga 304 Lembaga 101.33
4074.006 Laboratorium Percontohan PAUD-DIKMAS
8 Lembaga 8 Lembaga 100.00
4074.014 SDM PAUD-DIKMAS yang meningkat kualifikasi dan kompetensinya
1915 Lembaga 1215 Lembaga
63.45
4074.021 Dokumen Pemetaan Mutu Satuan PAUD-DIKMAS
200 Lembaga 204 Lembaga 102.00
4074.024 Lembaga Kemitraan dan Kerjasama PAUD-DIKMAS
14 Lembaga 14 Lembaga 100.00
0
5
10
15
20
Naskah
19 19
Target
31
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Grafik 3 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja
Pada Masing-Masing Output yang Mendukung IKK “Lembaga/Satuan PAUD-Dikmas yang Menerapkan Model/Program Hasil
Kajian/Pengembangan”
Berdasarkan tabel dan grafik di atas, IKK “Lembaga/Satuan PAUD-
Dikmas yang Menerapkan Model/Program Hasil Kajian/Pengembangan”,
didukung oleh 5 (lima) output mempunyai target sasaran sebanyak 2437
lembaga, dengan capaian kinerja sebanyak 1745 lembaga, dengan
persentase capaian kinerja sebesar 71.60%, yakni kurang dari target yang
ditetapkan. Adapun analisis capaian kinerja pada masing-masing output
yang mendukung indikator kinerja kegiatan tersebut disajikan dalam
rincian sebagai berikut:
1. Output “Penyelenggaraan PAUD-Dikmas yang Mendapat
Bimbingan Teknis”
Output “Penyelenggaraan PAUD-Dikmas yang Mendapat Bimbingan
Teknis” mempunyai target sasaran sebanyak 300 lembaga yang
didukung oleh 1 sub output, yakni supervisi satuan PAUD-Dikmas.
0200400600800
100012001400160018002000
300
8
1915
20014
304
8
1215
20414
Target
Realisasi
32
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Target sasaran sebanyak 300 lembaga tersebut terdiri dari satuan
PAUD-Dikmas yang tersebar di Provinsi Jawa Timur dan telah
dipetakan mutunya pada tahun sebelumnya. Pada akhir tahun
anggaran, capaian kinerja pada output ini sebanyak 304 lembaga,
dengan persentase capaian kinerja sebesar 101.33%, yakni melebihi
target yang ditetapkan. Adapun capaian kinerja sebanyak 304
lembaga terdiri dari satuan PAUD-Dikmas (lembaga PAUD, lembaga
kursus dan pelatihan, PKBM, dan satuan PAUD-Dikmas sejenis
lainnya) yang tersebar dalam 38 kabupaten/kota di Provinsi Jawa
Timur (masing-masing kabupaten/kota 8 lembaga/satuan PAUD-
Dikmas).
Capaian kinerja pada output ini melebihi target yang ditetapkan
(yakni 101.33%) dikarenakan pagu anggaran yang tersedia masih
mencukupi untuk menambah sasaran program supervisi dan
dimungkinkan adanya efisiensi dan penghematan anggaran
menyesuaikan kebutuhan dan kondisi wilayah sasaran. Sehingga
pengalokasian jumlah lembaga atau satuan PAUD-Dikmas yang
disupervisi bisa melebihi target yang ditetapkan.
Adapun kendala/permasalahan yang dihadapi dalam pelaksanaan
supervisi satuan PAUD-Dikmas adalah sebagai berikut:
a) Pelaksanaan supervisi mengalami keterlambatan, tidak sesuai
dengan jadwal yang ditentukan. Hal ini dikarenakan:
- Penyusunan instrumen dan materi supervisi yang lama, tidak
sesuai dengan jadwal yang ditentukan
- Data supervisi dari tim pelaksana di kabupaten/kota
mendapatkan respon yang lambat, sehingga mengganggu
keseluruhan tahapan supervisi sesuai dengan Juknis yang
ditetapkan
- Adanya perubahan mekanisme dan tahapan supervisi, yang
selengkapnya diatur dalam Juknis Supervisi Satuan PAUD-
33
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Dikmas yang diterbitkan oleh Setditjen PAUD-Dikmas dan
baru diberlakukan di tahun 2016
b) Pelaksanaan supervisi hanya dilakukan di wilayah Provinsi Jawa
Timur saja, padahal sebelumnya sudah dikoordinasikan dengan
Dinas Pendidikan terkait di wilayah Provinsi Nusa Tenggara Timur
terkait dengan penyiapan satuan pendidikan, lokasi, dan jadwal
pelaksanaan supervisi. Hal ini dikarenakan adanya kebijakan self
blocking anggaran dari pemerintah pusat yang mengakibatkan
adanya perubahan sasaran dalam rangka penghematan anggaran
dengan tanpa menurunkan target sasaran.
Dari beberapa kendala tersebut, upaya pemecahan yang dilakukan
adalah sebagai berikut:
a) Menyusun, mengatur ulang dan mengkoordinasikan jadwal
pelaksanaan supervisi dengan semua pihak terkait, agar program
bisa berjalan efektif dan efisien, diantaranya:
- Melakukan pertemuan intensif dengan semua pihak terkait
dalam rangka penyusunan instrument dan materi supervisi
sehingga bahan supervisi bisa segera tersusun
- Mengirimkan surat permohonan data yang ditujukan ke
Dinas Pendidikan terkait sehingga tim pelaksana lapangan
bisa segera menindaklanjuti kesiapan data supervisi di
lapangan
- Melakukan revisi desain kegiatan dan rincian anggaran
belanja kegiatan menyesuaikan dengan Juknis yang berlaku
b) Menginformasikan dan mengkoordinasikan dengan pihak terkait
di wilayah Provinsi Nusa Tenggara Timur tentang adanya
kebijakan perubahan sasaran supervisi, sehingga mereka bisa
mengatur ulang kebijakan program di daerah.
34
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Grafik 4 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja
Output “Penyelenggaraan PAUD-Dikmas yang Mendapat Bimbingan Teknis”
2. Output “Laboratorium Percontohan PAUD-Dikmas”
Output “Laboratorium Percontohan PAUD-Dikmas” mempunyai
target sasaran sebanyak 8 lembaga/labsite yang tersebar dalam 3
sub output dengan rincian sebagai berikut:
a) Labsite PAUD sebanyak 3 labsite
b) Labsite Kursus dan Pelatihan sebanyak 2 labsite
c) Labsite Pendidikan Masyarakat sebanyak 3 labsite
Pada akhir tahun anggaran, capaian kinerja pada output ini sebanyak
8 lembaga, dengan persentase capaian kinerja sebesar 100%, yakni
sesuai dengan target yang ditetapkan. Adapun capaian kinerja
sebanyak 8 lembaga/labsite, terdiri dari:
a) Labsite Stimulasi Motorik Halus dan Kognitif bagi Anak Usia Dini
0-6 Tahun, lokasi di PAUD Sabitul Azmi Kabupaten Sidoarjo
b) Labsite Pembelajaran Enterpreuneurship untuk Anak Usia 4-6
Tahun, lokasi di TK Bintang Sembilan Kabupaten Lamongan
298
299
300
301
302
303
304
Lembaga
300
304
Target
35
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
c) Labsite Pengembangan Motorik Kasar dan Bahasa (0-3 Tahun),
lokasi TPA Zam Zam Kota Malang
d) Labsite Penyelenggaraan Pembelajaran Kesetaraan Paket A Paska
Melek Aksara dengan Sistem Setoran Kompetensi, lokasi di PKBM
Nusa Indah Kabupaten Lamongan
e) Labsite Program Kreatif Ayo Membaca (Upaya Pelestarian Paska
Keaksaraan Dasar), lokasi di PKBM Insan Cendekia Kabupaten
Probolinggo
f) Labsite Program Keaksaraan Ekonomi Pola 86 Jampel, lokasi di
PKBM Bina Karya Kabupaten Pasuruan
g) Labsite Pembelajaran Zestfull Learning Strategy pada Program
Survival English Program, lokasi di SKB Gudo Kabupaten
Jombang
h) Labsite SWBB (Saka Widya Budaya Bhakti), lokasi Kantor BP-
PAUD dan Dikmas Jawa Timur
Kendala/permasalahan yang dihadapi dalam pelaksanaan
penyelenggaraan program laboratorium percontohan PAUD -
Dikmas adalah adanya ketidaksesuaian antara jadwal pembelajaran
yang telah disusun dengan kesiapan sasaran di lapangan sehingga
menghambat tahapan penyelenggaraan labsite berikutnya. Adapun
upaya pemecahan permasalahan yang dilakukan adalah dengan
melakukan koordinasi secara optimal antara tim labsite dengan tim
pendidik dan pengelola di lapangan sehingga proses
penyelenggaraan bisa berjalan lancar sesuai dengan jadwal yang
ditetapkan.
36
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Grafik 5 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja Output “Laboratorium Percontohan PAUD-Dikmas”
3. Output “SDM PAUDNI yang Meningkat Kualifikasi dan
Kompetensinya”
Output “SDM PAUDNI yang Meningkat Kualifikasi dan
Kompetensinya” mempunyai target sasaran sebanyak 1915 lembaga
dengan didukung oleh 2 (dua) sub output, yakni:
a) Penguatan PTK PAUD-Dikmas melalui penyelenggaraan diklat,
terdiri dari:
- Penyelenggaraan Diklat Provinsi Jawa Timur (Dalam dan Luar
Kantor Penyelenggara)
- Penyelenggaraan Diklat Sinergitas Masyarakat
- Penyelenggaraan Diklat Provinsi Nusa Tenggara Timur
b) Pemagangan PTK PAUD-Dikmas, yakni pemagangan PTK PAUD-
Dikmas, baik internal maupun eksternal, terdiri dari:
- Pemagangan dalam negeri
- Pemagangan luar negeri
012345678
Lembaga
8 8
Target
37
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Pada akhir tahun anggaran, capaian kinerja pada output ini sebanyak
1215 lembaga, dengan persentase capaian kinerja sebesar 63.45%,
yakni kurang dari target yang ditetapkan. Adapun capaian kinerja
sebanyak 1215 lembaga dirinci dalam tabel berikut:
Tabel 12
Rekapitulasi SDM PAUD-Dikmas yang Ditingkatkan Kompetensinya Melalui Diklat dan Pemagangan
BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2016
NO RINCIAN REALISASI CAPAIAN KINERJA ORANG LEMBAGA
A. PENGUATAN PTK PAUD-DIKMAS MELALUI DIKLAT A.1. DIKLAT PROVINSI JAWA TIMUR A.1.1. DIKLAT DI LUAR KANTOR PENYELENGGARA 1 Diklat Fungsional Penilik 1 (11 - 15 April 2016) 49 Orang 38 Lembaga 2 Diklat Fungsional Penilik 2 (11 - 15 April 2016) 50 Orang 42 Lembaga 3 Diklat Fungsional Penilik 3 (25 - 29 April 2016) 51 Orang 48 Lembaga 4 Diklat Fungsional Penilik 4 (25 - 29 April 2016) 50 Orang 48 Lembaga 5 Diklat Pengelola PKBM (9 - 13 Mei 2016) 48 Orang 46 Lembaga 6 Diklat Pengendalian Mutu LKP (9 - 13 Mei 2016) 45 Orang 42 Lembaga 7 Diklat Pembelajaran Ketokan Motivasi (16 - 20
Mei 2016) 48 Orang 47 Lembaga
8 Diklat Pendidikan Keluarga (16 - 20 Mei 2016) 50 Orang 41 Lembaga 9 Diklat Kurikulum PAUD 2013 (23 - 27 Mei 2016) 50 Orang 43 Lembaga 10 Diklat Kurikulum Kesetaraan Paket C (23 - 27
Mei 2016) 50 Orang 45 Lembaga
A.1.2. DIKLAT DI DALAM KANTOR PENYELENGGARA (GELOMBANG I)
1 Diklat Pengelola PAUD (19 - 21 Oktober 2016) 50 Orang 49 Lembaga 2 Diklat Pengelola LKP (19 - 21 Oktober 2016) 47 Orang 47 Lembaga 3 Diklat Pengelola PKBM (24 - 26 Oktober 2016) 46 Orang 41 Lembaga 4 Diklat Pengelola PKBM (27 - 29 Oktober 2016) 33 Orang 32 Lembaga 5 Diklat Pengelola PAUD (31 Oktober - 2
Nopember 2016) 49 Orang 48 Lembaga
6 Diklat Pengelola LKP (3 - 5 Nopember 2016) 34 Orang 34 Lembaga 7 Diklat Pendidikan Keluarga (3 - 5 Nopember
2016) 50 Orang 41 Lembaga
A.1.3. DIKLAT DI DALAM KANTOR PENYELENGGARA (GELOMBANG II)
1 Diklat Pengelola LKP (29 Nopember- 3 Desember 2016)
45 Orang 44 Lembaga
2 Diklat Pengelola PAUD (29 Nopember- 3 Desember 2016)
49 Orang 48 Lembaga
3 Diklat Pengelola PKBM (5 - 9 Desember 2016) 50 Orang 50 Lembaga
38
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
NO RINCIAN REALISASI CAPAIAN KINERJA ORANG LEMBAGA
4 Diklat Pengelola PAUD (5 - 9 Desember 2016) 50 Orang 48 Lembaga 5 Diklat Pengelola PKBM (13 - 17 Desember 2016) 49 Orang 48 Lembaga 6 Diklat Pengelola LKP (13 - 17 Desember 2016) 48 Orang 47 Lembaga A.2. DIKLAT SINERGITAS MASYARAKAT 1 Diklat Tutor Keaksaraan di Jember (5 - 8
September 2016) 50 Orang 35 Lembaga
2 Diklat Tutor Keaksaraan di Banyuwangi (26 - 29 September 2016)
50 Orang 14 Lembaga
A.3. DIKLAT PROVINSI NTT 1 Diklat Pengelola PAUD di NTT (30 September -
4 Oktober 2016) 50 Orang 43 Lembaga
2 Diklat Pengelola LKP di NTT (30 September - 4 Oktober 2016)
50 Orang 50 Lembaga
B PEMAGANGAN PTK PAUD-DIKMAS B.1. PEMAGANGAN DALAM NEGERI 1 Magang PTK PAUD Kab. Sidoarjo di Surabaya (9
- 11 Mei 2016) 60 Orang 55 Lembaga
2 Magang PTK internal BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur ke Makassar
40 Orang
1 Lembaga
3 Magang/Pelatihan Penguji TUK Baby Sitter di Pamong Belajar BPPAUD dan Dikmas Jawa Timur ke PP-PAUD dan Dikmas Jawa Barat (28 - 30 November 2016)
1 Orang
4 Magang Seksi PSD BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur di Pusat Pengembangan dan Pemberdayaan Pendidik dan Tenaga Kependidikan (P4TK) Pendidikan Kewarganegaraan dan Ilmu Pengetahuan Sosial Kota Batu (30 - 31 Desember 2016)
8 Orang
5 Magang/TOT dari Komunitas Jejaring Lintas Non Formal (JLN) Indonesia.com tentang penyusunan perangkat pembelajaran Zestful Learning on survival English Program di BPPAUD dan Dikmas Jawa Timur (5 - 10 Desember 2016)
9 Orang
B.2. PEMAGANGAN LUAR NEGERI 1 Australia (28 Oktober - 7 November 2016) 2 Orang 2 Filipina (12 - 18 November 2016) 3 Orang 3 Jepang (3 - 11 Desember 2016) 3 Orang
TOTAL 1417 Orang 1215 Lembaga
Berdasarkan tabel di atas, jika dikonversikan menjadi satuan “orang”,
maka realisasi capaian kinerja sebanyak 1215 lembaga dikonversi
39
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
menjadi 1417 orang. Capaian kinerja pada output “SDM PAUDNI
yang Meningkat Kualifikasi dan Kompetensinya” kurang dari target
yang ditetapkan (yakni 63.45%), hal ini dikarenakan:
1. Kemungkinan terjadinya kesalahan penentuan satuan target
dalam penetapan target sasaran dalam dokumen Perjanjian
Kinerja, yakni telah ditetapkan target sasaran sebanyak 1915
dengan satuan “orang” dalam RKA-K/L DIPA PETIKAN T.A 2016
yang dijadikan dasar dalam penentuan Perjanjian Kinerja, akan
tetapi ketika dicantumkan dalam dokumen Perjanjian Kinerja
belum dikonversikan menjadi satuan “lembaga” sehingga terjadi
kelebihan target sasaran dalam dokumen Perjanjian Kinerja. Di
sisi lain, konversi satuan target dari “orang” menjadi “lembaga”
harus dilakukan dikarenakan satuan target dari beberapa output
yang mendukung 1 (satu) indikator kinerja kegiatan haruslah
sama.
2. Adanya kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat
(tahap I dan II) yang mengakibatkan pagu anggaran dari
beberapa kegiatan Diklat dan Pemagangan yang mendukung
output ini tidak bisa dicairkan, sehingga tidak bisa mencapai
target yang ditetapkan.
Adapun kendala/permasalahan yang dihadapi dalam pelaksanaan
pemetaan mutu satuan PAUD-Dikmas adalah:
1. Penyelenggaraan diklat dan pemagangan PTK PAUD-Dikmas
mengalami keterlambatan dan tidak sesuai dengan jadwal yang
ditentukan. Hal ini dikarenakan seringnya terjadi revisi anggaran
sebagai dampak kebijakan self blocking anggaran dari
Pemerintah Pusat
2. Penyusunan modul dan bahan ajar diklat yang memiliki peranan
penting dalam mendukung pelaksanaan diklat menjadi
terhambat untuk dilakukan dikarenakan adanya kebijakan self
40
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
blocking anggaran dari Pemerintah Pusat. Sehingga anggaran
peyusunan modul dan bahan ajar diklat yang semula sudah
dianggarkan, direvisi menjadi penggandaan atau fotokopi materi
diklat dari handout pengajar diklat dalam rangka efisiensi
anggaran
Upaya yang dilakukan untuk memecahkan permasalahan tersebut
adalah:
1. Menyusun, mengatur ulang dan mengkoordinasikan jadwal
pelaksanaan diklat dan pemagangan PTK PAUD-Dikmas dengan
semua pihak terkait, agar program bisa berjalan efektif dan
efisien
2. Bahan diklat yang terdiri dari materi diklat tetap ada, akan tetapi
hanya berupa penggandaan atau fotokopi dari handout yang
telah disusun oleh pengajar diklat
Grafik 6
Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja Output “SDM PAUDNI yang Meningkat Kualifikasi dan Kompetensinya”
0200400600800
1,0001,2001,4001,6001,8002,000
Lembaga
1915
1215 Target
41
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
4. Output “Dokumen Pemetaan Mutu PAUD-Dikmas”
Output “Dokumen Pemetaan Mutu PAUD-Dikmas” mempunyai
target sasaran sebanyak 200 lembaga yang didukung oleh 1 sub
output, yakni pemetaan mutu satuan PAUD-Dikmas. Target sasaran
sebanyak 200 lembaga adalah satuan PAUD-Dikmas dengan jenis
satuan:
a) PAUD (Pendidikan Anak Usia Dini)
b) PKBM (Pusat Kegiatan Belajar Masyarakat), dan
c) LKP (Lembaga Kursus dan Pelatihan)
Satuan PAUD-Dikmas tersebut tersebar di Kabupaten/Kota di wilayah
Provinsi Jawa Timur.
Pada akhir tahun anggaran, capaian kinerja pada output ini sebanyak
204 lembaga, dengan persentase capaian kinerja sebesar 102.00%,
yakni melebihi target yang ditetapkan. Adapun capaian kinerja
sebanyak 204 lembaga dirinci dalam tabel berikut:
Tabel 13
Sebaran Sasaran Pemetaan Mutu Satuan PAUD-Dikmas BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun 2016
NO KABUPATEN/KOTA JUMLAH JENIS SATUAN
PAUD PKBM LKP
PROVINSI JAWA TIMUR 1 Kabupaten Ngawi 10 8 1 1
2 Kabupaten Bondowoso 10 8 1 1
3 Kabupaten Bojonegoro 10 8 1 1
4 Kabupaten Jember 26 17 8 1
5 Kabupaten Lamongan 10 8 1 1
6 Kabupaten Tuban 9 8 1 0
7 Kabupaten Gresik 10 8 1 1
8 Kabupaten Banyuwangi 10 8 1 1
9 Kabupaten Probolinggo 10 8 1 1
10 Kabupaten Malang 10 8 1 1
11 Kabupaten Sidoarjo 10 8 1 1
12 Kabupaten Pasuruan 10 8 1 1
13 Kabupaten Trenggalek 10 8 1 1
42
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
NO KABUPATEN/KOTA JUMLAH JENIS SATUAN
PAUD PKBM LKP
14 Kota Surabaya 10 8 1 1
PROVINSI NTT 15 Kab. Kupang 9 9 0 0
16 Kabupaten TTU 10 10 0 0
17 Kabupaten Sabu Raijua 10 8 1 1
18 Kabupaten Ende 10 9 1 0
19 Kabupaten Flores Timur 10 9 1 0
JUMLAH 204 166 24 14
Capaian kinerja pada output “Dokumen Pemetaan Mutu PAUD-
Dikmas” melebihi target yang ditetapkan (yakni 102.00%)
dikarenakan pagu anggaran yang tersedia masih mencukupi untuk
menambah sasaran program pemetaan mutu dan dimungkinkan
adanya efisiensi dan penghematan anggaran menyesuaikan
kebutuhan dan kondisi wilayah sasaran. Sehingga pengalokasian
jumlah lembaga atau satuan PAUD-Dikmas yang dipetakan mutunya
bisa melebihi target yang ditetapkan.
Adapun kendala/permasalahan yang dihadapi dalam pelaksanaan
pemetaan mutu satuan PAUD-Dikmas adalah pelaksanaan pemetaan
mutu yang mengalami keterlambatan dan tidak sesuai dengan
jadwal yang ditentukan. Hal ini dikarenakan adanya perubahan
mekanisme dan tahapan pemetaan mutu, yang selengkapnya diatur
dalam Juknis Pemetaan Mutu Satuan PAUD-Dikmas yang diterbitkan
oleh Setditjen PAUD-Dikmas dan baru diberlakukan di tahun 2016.
Sehingga memerlukan waktu untuk penyesuaian dan pengaturan
ulang tahapan dan strategi pemetaan mutu. Upaya yang dilakukan
untuk memecahkan permasalahan tersebut adalah dengan
melakukan revisi desain kegiatan dan rincian anggaran belanja
kegiatan menyesuaikan dengan Juknis yang berlaku.
43
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Grafik 7 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja Output “Dokumen Pemetaan Mutu PAUD-Dikmas”
5. Output “Lembaga Kemitraan dan Kerjasama PAUD-Dikmas”
Output “Lembaga Kemitraan dan Kerjasama PAUD-Dikmas”
mempunyai target sasaran sebanyak 14 lembaga dengan didukung
oleh 2 (dua) sub output, yakni:
a) Kemitraan dan kerjasama PAUD-Dikmas di bidang Teknologi
Tepat Guna (TTG), sebanyak 9 lembaga
b) Kemitraan dan kerjasama dalam penguatan PAUD-Dikmas,
sebanyak 5 lembaga
Pada akhir tahun anggaran, capaian kinerja pada output ini sebanyak
14 lembaga, dengan persentase capaian kinerja sebesar 100.00%,
yakni telah mencapai target yang ditetapkan. Adapun capaian kinerja
sebanyak 14 lembaga dirinci dalam tabel berikut:
1) Dinas Pendidikan Kabupaten Bojonegoro
2) Dinas Pendidikan Kabupaten Trenggalek
3) Dinas Pendidikan Kabupaten Jember
4) Dinas Pendidikan Kabupaten Malang
5) Dinas Pendidikan Kabupaten Sampang
198
199
200
201
202
203
204
Lembaga
200
204
Target
44
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
6) Dinas Pendidikan Kabupaten Sumenep
7) Dinas Pendidikan Kabupaten Sabu Raijua
8) Dinas Pendidikan Kabupaten Magetan
9) Dinas Pendidikan Kabupaten Pasuruan
10) Dinas Pendidikan Kabupaten TTS
11) Dinas Pendidikan Kabupaten Probolinggo
12) Dinas Pendidikan Kabupaten Banyuwangi
13) Dinas Pendidikan Kabupaten Pamekasan
14) Dinas Pendidikan Kabupaten Pacitan
Adapun kendala/permasalahan yang dihadapi dalam pelaksanaan
pemetaan mutu satuan PAUD-Dikmas adalah:
1. Penyelenggaraan kemitraan dan kerjasama PAUD-Dikmas,
terutama dengan substansi pengembangan Teknologi Tepat
Guna (TTG) mengalami keterlambatan dan tidak sesuai dengan
jadwal yang ditentukan. Hal ini dikarenakan adanya kebijakan self
blocking anggaran dari Pemerintah Pusat yang mengakibatkan
seringnya terjadi revisi anggaran
2. Ada beberapa daerah yang menjadi calon sasaran kemitraan dan
kerjasama yang kurang berkenan melakukan kemitraan dengan
balai, sehingga tim kemitraan balai harus merubah sasaran
Upaya yang dilakukan untuk memecahkan permasalahan tersebut
adalah:
1. Menyusun, mengatur ulang dan mengkoordinasikan jadwal
pelaksanaan kemitraan dan kerjasama PAUD-Dikmas dengan
semua pihak terkait, agar program bisa berjalan efektif dan
efisien
2. Melakukan koordinasi intensif dengan calon sasaran kemitraan
sehingga target utama untuk peningkatan mutu PAUD-Dikmas di
seluruh wilayah kerja bisa tercapai
45
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Grafik 8 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja
Output “Lembaga Kemitraan dan Kerjasama PAUD-Dikmas”
C. Indikator Kinerja Kegiatan “Jumlah Dokumen Perencanaan dan
Evaluasi Pelaksanaan Rencana”
Adapun tingkat ketercapaian kinerjanya serta perbandingan antara
target dan realisasi capaian kinerjanya dapat dilihat dalam tabel dan
grafik berikut.
Tabel 14
Tingkat Ketercapaian Kinerja IKK “Jumlah Dokumen Perencanaan dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana”
IKK/OUTPUT TARGET KINERJA
REALISASI CAPAIAN KINERJA
REALISASI %
Jumlah Dokumen Perencanaan dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana
33 Dokumen 33 Dokumen 100.00
4074.007 Dokumen Rencana Kegiatan dan Anggaran, Evaluasi dan Pelaporan
5 Dokumen 5 Dokumen 100.00
4074.008 Data dan Informasi PAUD-Dikmas 28 Dokumen 28 Dokumen 100.00
0
2
4
6
8
10
12
14
Lembaga
14 14
Target
46
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Grafik 9 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja
Pada Masing-Masing Output yang Mendukung IKK “Jumlah Dokumen Perencanaan dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana”
Berdasarkan tabel dan grafik di atas, IKK “Jumlah Dokumen Perencanaan
dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana”, didukung oleh 2 (dua) output,
mempunyai target sasaran sebanyak 33 dokumen, dengan capaian
kinerja sebanyak 33 dokumen, dengan persentase capaian kinerja
sebesar 100.00%, yakni telah mencapai target yang ditetapkan. Adapun
analisis capaian kinerja pada masing-masing output yang mendukung
indikator kinerja kegiatan tersebut disajikan dalam rincian sebagai
berikut:
1. Output “Dokumen Rencana Kegiatan dan Anggaran, Evaluasi
dan Pelaporan”
Output “Dokumen Rencana Kegiatan dan Anggaran, Evaluasi dan
Pelaporan” mempunyai target sasaran sebanyak 5 dokumen. Pada
akhir tahun anggaran, output tersebut telah mencapai target kinerja
sebanyak 5 dokumen dengan persentase capaian sebesar 100.00%,
0
5
10
15
20
25
30
Dokumen rencana kegiatan dan
anggaran, evaluasi dan pelaporan
Data dan Informasi PAUD-Dikmas
5
28
5
28
Target
Realisasi
47
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
yakni telah mencapai target yang ditetapkan. Adapun rincian capaian
kinerja sebanyak 5 dokumen adalah sebagai berikut:
a) Dokumen Program Kerja Tahunan Tahun 2016 sebanyak 1 (satu)
dokumen
Dokumen Program Kerja Tahunan Tahun 2016 merupakan output
yang dihasilkan dari kegiatan Rapat Penyusunan Program Kerja
Tahunan Tahun 2016 yang diselenggarakan di Aula Cut Nyak
Dien BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur pada tanggal 17-18
Februari 2016, yang diikuti oleh 106 orang peserta. Dokumen
Program Kerja Tahunan Tahun 2016 terdiri dari:
- Naskah Induk Program Kerja Tahunan Tahun 2016
- Naskah kumpulan Desain dan RAB Kegiatan Tahun 2016
- Master Plan Pengembangan Gedung dan Halaman
Perkantoran, berupa: papan maket, buku/hard copy, dan
CD/soft copy master plan
b) Dokumen RKA-K/L Tahun 2017 sebanyak 1 (satu) dokumen
Dalam rangka menghasilkan dokumen RKA-K/L Tahun 2017,
maka dilaksanakan beberapa tahapan kegiatan yang terdiri dari:
- Workshop TOR/KAK dan RAB Tahun 2017 sebagai tahap awal
dalam penyusunan RKA-K/L. Kegiatan ini dilaksanakan pada
tanggal 24-25 Oktober 2016 di Aula Cut Nyak Dien BP-PAUD
dan Dikmas Jawa Timur, diikuti oleh 106 orang peserta.
Kegiatan ini menghasilkan output berupa: laporan kegiatan
dan kumpulan TOR/KAK dan RAB Tahun 2017 dari masing-
masing kegiatan serta data dukung lainnya sebagai bahan
penelaahan RKA-K/L pada tahap berikutnya.
- Penelaahan RKA-K/L Tahun 2017 sebagai tahap inti dalam
penyusunan RKA-K/L. Kegiatan penelaahan RKA-K/L berawal
dari penelitian RKA oleh eselon I/yang mewakili dalam hal ini
adalah Bagian Perencanaan dan Penganggaran Setditjen
48
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
PAUD-Dikmas Kemendikbud yang dilaksanakan pada tanggal
31 Oktober – 2 November 2016 di Hotel Arch Bogor.
Kemudian dilanjutkan dengan kegiatan reviu oleh Tim APIP
yang dilaksanakan pada tanggal 3 November 2016 di Gedung
A Kemendikbud Senayan Jakarta. Setelah itu dilanjutkan
kegiatan penelaahan oleh DJA Kemenkeu yang diwakili oleh
unit eselon utama. Serangkaian kegiatan ini menghasilkan
output berupa dokumen RKA-K/L dan DIPA PETIKAN BP-
PAUD dan Dikmas Jawa Timur Tahun Anggaran 2016 yang
telah diterbitkan pada tanggal 7 Desember 2016
- Kegiatan Reviu Renstra 2015-2019 sebagai kegiatan
pendukung dalam penyusunan RKA-K/L di tahun berjalan.
Target dan sasaran jangka menengah dalam Renstra lembaga
bisa dijadikan dasar penyusunan RKA-K/L sehingga program
yang disusun terarah dan saling berkesinambungan dalam
mendukung Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah
(SAKIP) dalam suatu lembaga
c) Dokumen Evaluasi Program dan Anggaran sebanyak 1 (satu)
dokumen
Kegiatan Rapat Temu Evaluasi Pelaksanaan Program dan
Anggaran Tahun 2016 yang dilaksanakan di Bali pada tanggal 14-
16 Desember 2016, diikuti oleh 60 orang peserta. Kegiatan ini
menghasilkan output berupa:
- Laporan kegiatan yang didalamnya berisi kumpulan refleksi
akhir tahun dari beberapa mitra/stake holder yang diundang
sebagai perwakilan
- Kumpulan isian form dan instrumen evaluasi dari masing-
masing unit/seksi/bagian terkait dengan program dan
kegiatan di tahun berjalan, kepuasan pelanggan
49
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
- Kumpulan data program dan ketenagaan PAUD-Dikmas dari
beberapa lembaga yang diundang sebagai perwakilan
d) Dokumen Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah
(LAKIP) Akhir Tahun 2016 sebanyak 1 (satu) dokumen
e) Dokumen Laporan Keuangan Tahun 2016, yang terdiri dari
Laporan SAIBA dan Laporan SIMAK BMN Tahun 2016 sebanyak 1
(satu) dokumen
Adapun kendala/permasalahan yang dihadapi dalam penyusunan
dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan pelaporan
adalah kegiatan Rapat Koordinasi Awal Tahun 2016 yang tertunda
dilaksanakan di tahun ini dikarenakan adanya kebijakan self blocking
anggaran dari Pemerintah Pusat sehingga mengakibatkan kesulitan
dalam mengkoordinasikan program lembaga, terutama dengan
Dinas Pendidikan di daerah/kabupaten/kota terkait dengan
penyiapan calon sasaran program, yakni satuan PAUD-Dikmas, PTK
PAUD-Dikmas, dan stake holder terkait. Adapun upaya yang
dilakukan untuk memecahkan permasalahan tersebut adalah dengan
melakukan koordinasi secara intensif, terutama dengan Dinas
Pendidikan di daerah/kabupaten/kota, yang salah satunya melalui
kegiatan orientasi teknis masing-masing kegiatan sebagai wahana
sosialisasi, koordinasi dan pemantapan program lembaga.
50
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Grafik 10 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja
Output “Dokumen Rencana Kegiatan dan Anggaran, Evaluasi dan Pelaporan”
2. Output “Data dan Informasi PAUD-Dikmas”
Output “Data dan Informasi PAUD-Dikmas” mempunyai target
sasaran sebanyak 28 dokumen. Pada akhir tahun anggaran, output
tersebut telah mencapai target kinerja sebanyak 28 dokumen dengan
persentase capaian sebesar 100.00%, yakni telah mencapai target
yang ditetapkan. Adapun rincian capaian kinerja sebanyak 28
dokumen adalah sebagai berikut:
a) Pameran PAUD-Dikmas sebanyak 3 (tiga) kegiatan, yang
menghasilkan 3 (tiga) dokumen
Kegiatan pameran PAUD-Dikmas yang dilaksanakan di tahun
2016 adalah: (1) Pameran HAI Nasional di Palu Sulawesi Tengah,
(2) Pameran HAI Provinsi di Jember, dan (3) Pameran MTQ
Nasional di Mataram NTB
b) Penyusunan buletin PAUD-Dikmas (MEDIKSI) sebanyak 2 (dua)
dokumen
Buletin PAUD-Dikmas (MEDIKSI) diterbitkan sebanyak 2 (dua)
edisi atau 2 (dua) kali terbit atau naik cetak. Buletin yang sudah
01122334455
Dokumen
5 5
Target
51
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
diterbitkan, akan didistribusikan sesuai dengan daftar calon
penerima buletin.
c) Penyusunan jurnal PAUD-Dikmas sebanyak 2 (dua) dokumen
Jurnal PAUD-Dikmas diterbitkan sebanyak 2 (dua) edisi atau 2
(dua) kali terbit atau naik cetak. Jurnal yang sudah diterbitkan,
akan didistribusikan sesuai dengan daftar calon penerima jurnal.
d) Penyusunan Katalog Program sebanyak 1 (satu) dokumen
e) Publikasi Media Massa sudah terlaksana 2 (dua) kegiatan yang
menghasilkan 2 (dua) dokumen
Kegiatan publikasi media massa berupa:
- Talk show program PAUD-Dikmas di radio lokal
- Pemasangan iklan advertorial di surat kabar lokal
f) Penyusunan Profil Cetak sebanyak 1 (satu) dokumen
g) Penyelenggaraan Radio Streaming di BP-PAUD dan Dikmas Jawa
Timur sebanyak 12 kali kegiatan, yang menghasilkan output
berupa laporan, catatan dan dokumentasi siaran sebanyak 12
dokumen
h) Pengelolaan Teknologi Informasi sebanyak 4 (empat) dokumen,
berupa:
- Pengelolaan laman/website sebanyak 1 dokumen
- Pemutakhiran aplikasi Sistem Jaringan Internet sebanyak 1
dokumen
- Pemutakhiran aplikasi Pendataan Intensif Terintegrasi
sebanyak 1 dokumen
- Pemutakhiran aplikasi SITER (SIM Terintegrasi) sebanyak 1
dokumen
Adapun kendala/permasalahan yang dihadapi dalam penyusunan
data dan informasi PAUD-Dikmas adalah pada kegiatan penyusunan
buletin dan jurnal PAUD-Dikmas yang mengalami keterlambatan
untuk naik cetak dikarenakan menunggu naskah yang belum tuntas
52
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
dibuat . Adapun upaya yang dilakukan untuk memecahkan
permasalahan tersebut adalah mempercepat penulisan dengan
melibatkan berbagai pihak terkait.
Grafik 11 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja
Output “Data dan Informasi PAUD-Dikmas”
D. Indikator Kinerja Kegiatan “Dokumen Keuangan, Kepegawaian,
Ketatausahaan dan BMN”
Adapun tingkat ketercapaian kinerjanya dapat dilihat dalam tabel
berikut.
Tabel 15
Tingkat Ketercapaian Kinerja IKK “Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMN”
IKK/OUTPUT TARGET KINERJA
REALISASI CAPAIAN KINERJA
REALISASI %
Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMN
10 Naskah 10 Naskah 100.00
4074.009 Dokumen Kepegawaian, Keuangan dan Ketatausahaan
10 Naskah 10 Naskah 100.00
0
5
10
15
20
25
30
Dokumen
28 28
Target
53
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Berdasarkan tabel di atas, IKK “Dokumen Keuangan, Kepegawaian,
Ketatausahaan dan BMN” mempunyai target sasaran sebanyak 10
naskah, dengan capaian kinerja sebanyak 10 naskah, dengan persentase
capaian kinerja sebesar 100.00%, yakni sesuai dengan target yang
ditetapkan. IKK “Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan
BMN” didukung oleh 1 (satu) output, yakni “Dokumen Kepegawaian,
Keuangan, dan Ketatausahaan”, Adapun rincian capaian kinerja sebanyak
10 dokumen adalah sebagai berikut:
1) Pengelolaan Kepegawaian sebanyak 3 kegiatan yang menghasilkan
output kegiatan berupa:
- Dokumen Analisis Peta dan Kelas Jabatan sebanyak 1 dokumen
- Dokumen Administrasi Kepegawaian sebanyak 1 dokumen
- Dokumen Peningkatan Kemampuan dan Profesionalitas Pegawai
sebanyak 1 dokumen
2) Penyusunan SOP/SPM sebanyak 1 dokumen
3) Pengelolaan Administrasi Keuangan sebanyak 1 dokumen
4) Pengelolaan Perlengkapan dan BMN sebanyak 1 dokumen
5) Pengelolaan Perpustakaan dan Kearsipan sebanyak 1 dokumen
6) Pengelolaan Persuratan sebanyak 1 dokumen
7) Pengelolaan Kehumasan sebanyak 1 dokumen
8) Penyelenggaraan SPI dan SPIP sebanyak 1 dokumen
Adapun kendala/permasalahan yang dihadapi dalam pencapaian IKK
“Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMN” adalah
sebagai berikut:
1. Kegiatan workshop e-office mengalami penundaan pelaksanaan,
dalam artian tidak dilaksanakan di tahun ini dikarenakan adanya
kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat sehingga
mengakibatkan pula penundaan kegiatan pemutakhiran aplikasi e-
office pada tahun berjalan.
54
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
2. Kegiatan pengelolaan perpustakaan dan kearsipan, berupa kegiatan
abstraksi koleksi buku dan pendampingan penataan arsip mengalami
penundaan pelaksanaan, dalam artian tidak dilaksanakan di tahun ini
dikarenakan adanya kebijakan self blocking anggaran dari
Pemerintah Pusat.
Adapun upaya yang dilakukan untuk memecahkan permasalahan
tersebut adalah:
1. Tetap mengoptimalkan aplikasi e-office yang sudah dikembangkan
di tahun sebelumnya meskipun tanpa dilakukan pemutakhiran
aplikasi pada tahun berjalan, serta mengajukan kegiatan
pemutakhiran dan workshop e-office pada tahun depan
2. Tetap mengoptimalkan sumber daya yang tersedia dalam rangka
pengelolaan perpustakaan dan kearsipan yang merupakan tugas
pokok dan fungsi pengampu jabatan terkait
Grafik 12 Perbandingan Target dan Realisasi Capaian Kinerja
IKK “Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMN”
0123456789
10
Dokumen
10 10
Target
55
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
B. Realisasi Anggaran
Berdasarkan DIPA PETIKAN BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur revisi terakhir,
yakni DIPA PETIKAN REVISI 5, per tanggal 13 Oktober 2016, total pagu anggaran
balai adalah sebesar Rp. 36.638.982.000,-, dengan rincian: pagu anggaran yang
di-self blocking/diblokir/tidak dapat dicairkan adalah sebesar Rp. 5.240.378.000,-,
dan pagu anggaran yang bisa dicairkan adalah sebesar Rp. 31.398.604.000,- .
Dari total pagu anggaran balai sebesar Rp. 36.638.982.000,-, pagu anggaran
yang diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja adalah sebesar Rp. 18.441.150.000,-
sedangkan pagu anggaran yang tidak diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja
adalah sebesar Rp. 18.197.832.000,-. Adapun persentase pagu anggaran yang
diperjanjikan dan tidak diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja dapat dilihat
dalam tabel berikut:
Tabel 16
Anggaran yang Diperjanjikan dan Tidak Diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2016
NO KLASIFIKASI ANGGARAN PERJANJIAN KINERJA
AWAL
%
1. Anggaran yang diperjanjikan dalam perjanjian kinerja
Rp. 18.441.150.000 50.33%
2. Anggaran yang tidak diperjanjikan dalam perjanjian kinerja
Rp. 18.197.832.000 49.67%
TOTAL Rp. 36.638.982.000
1) Anggaran yang Diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja
Berdasarkan Perjanjian Kinerja antara Kepala BP-PAUD dan Dikmas Jawa
Timur dengan Direktur Jenderal PAUD-Dikmas Kementerian Pendidikan dan
Kebudayaan RI, versi revisi terakhir yang ditetapkan pada bulan Oktober
tahun 2016, alokasi anggaran BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur yang
dipergunakan untuk membiayai kegiatan-kegiatan dalam rangka mencapai
target sasaran kegiatan beserta indikator kinerja kegiatan dan output atau
keluarannya adalah sebesar Rp. 18.441.150.000,- (delapan belas milyar
empat ratus empat puluh satu juta seratus lima puluh ribu rupiah). Dengan
56
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
alokasi anggaran tersebut, telah disepakati terdapat 4 (empat) indikator
kinerja kegiatan yang didukung oleh 9 (sembilan) output untuk mencapai 1
(satu) sasaran kegiatan. Adapun sasaran kegiatan yang dimaksud adalah
“Tersedianya hasil pengkajian dan pengembangan model/program
PAUD-Dikmas yang bermutu, berwawasan gender, ESD dan
kewarganegaraan global, serta replikabel di seluruh regional/ wilayah”.
Seiring dengan berjalannya tahun anggaran 2016, terdapat beberapa
perubahan alokasi anggaran dalam DIPA Petikan RKA-K/L BP-PAUD dan
Dikmas Jawa Timur yang berimplikasi pada perubahan alokasi anggaran
dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2016. Sandingan antara Perjanjian Kinerja
Awal (Revisi 0), per bulan Januari 2016 dengan Perjanjian Kinerja Terakhir
(Revisi 5) per bulan Oktober 2016, bisa dilihat dalam tabel berikut.
Tabel 17
Sandingan antara Perjanjian Kinerja Awal (Revisi 0) dengan Perjanjian Kinerja Terakhir (Revisi 5) Tahun 2016
NO IKK/OUTPUT PERJANJIAN
KINERJA AWAL PERJANJIAN
KINERJA AKHIR
1. Model/program PAUD-Dikmas yang dikembangkan
Rp. 4,850,000,000 Rp. 3,895,000,000
4074.001 Model PAUD-Dikmas yang dikembangkan
Rp. 4,850,000,000 Rp. 3,895,000,000
2. Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang menerapkan model/program hasil kajian/pengembangan
Rp. 17,128,746,000 Rp. 11,400,215,000
4074.005 Penyelenggaraan PAUD-Dikmas yang mendapat bimbingan teknis
Rp. 2,028,620,000 Rp. 1,395,612,000
4074.006 Laboratorium percontohan PAUD-Dikmas
Rp. 500,000,000 Rp. 400,000,000
4074.014 SDM PAUDNI yang meningkat kompetensi dan kualifikasinya
Rp. 11,550,000,000 Rp. 7,584,265,000
4074.021 Dokumen pemetaan mutu PAUD-Dikmas
Rp. 950,126,000 Rp. 600,000,000
4074.024 Lembaga kemitraan dan kerjasama PAUD-Dikmas
Rp. 2,100,000,000 Rp. 1,420,338,000
3. Jumlah dokumen perencanaan dan evaluasi pelaksanaan rencana
Rp. 3,025,600,000 Rp. 2,389,619,000
57
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
NO IKK/OUTPUT PERJANJIAN
KINERJA AWAL PERJANJIAN
KINERJA AKHIR
4074.007 Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan pelaporan
Rp. 1,785,600,000 Rp. 1,448,479,000
4074.008 Data dan Informasi PAUD-Dikmas Rp. 1,240,000,000 Rp. 941,140,000 4. Dokumen Keuangan, Kepegawaian,
Ketatausahaan dan BMN Rp. 856,316,000 Rp. 756,316,000
4074.009 Dokumen kepegawaian, keuangan dan ketatausahaan
Rp. 856,316,000 Rp. 756,316,000
TOTAL Rp. 25,860,662,000 Rp. 18,441,150,000
Berdasarkan tabel di atas, alokasi anggaran yang diperjanjikan dalam
Perjanjian Kinerja Tahun 2016 versi terakhir mengalami perubahan, yang
semula sebesar Rp. 25.860.662.000,- (dua puluh lima milyar delapan ratus
enam puluh juta enam ratus enam puluh dua ribu rupiah), berubah menjadi
Rp. 18.441.150.000,- (delapan belas milyar empat ratus empat puluh satu
juta seratus lima puluh ribu rupiah).
Berdasarkan data terakhir dalam Laporan Perkembangan Pelaksanaan
Program/Kegiatan (Format B19), disebutkan bahwa capaian realisasi
anggaran berdasarkan indikator kinerja kegiatan dalam Perjanjian Kinerja
Tahun 2016 (versi revisi per bulan Oktober 2016) adalah sebesar Rp.
13.701.304.466,- (tiga belas milyar tujuh ratus satu juta tiga ratus empat ribu
empat ratus enam puluh enam rupiah), dengan persentase capaian kinerja
sebesar 74.30%.
Adapun sebaran alokasi anggaran dan realisasi anggaran serta persentase
capaian kinerja pada masing-masing output beserta indikator kinerjanya
dapat dilihat dalam tabel berikut:
58
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Tabel 18 Sebaran Alokasi Anggaran dan Realisasi Anggaran serta Persentase Capaian
Kinerja pada Masing-Masing Output Beserta Indikator Kinerjanya
NO IKK/OUTPUT ALOKASI
ANGGARAN REALISASI
ANGGARAN %
1. Model/program PAUD-Dikmas yang dikembangkan
Rp. 3,895,000,000 Rp. 3,895,000,000 100.00%
4074.001 Model PAUD-Dikmas yang dikembangkan
Rp. 3,895,000,000 Rp. 3,895,000,000 100.00%
2. Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang menerapkan model/program hasil kajian/pengembangan
Rp. 11,400,215,000 Rp. 7,218,474,285 63.32%
4074.005 Penyelenggaraan PAUD-Dikmas yang mendapat bimbingan teknis
Rp. 1,395,612,000 Rp. 842,577,000 60.37%
4074.006 Laboratorium percontohan PAUD-Dikmas
Rp. 400,000,000 Rp. 400,000,000 100.00%
4074.014 SDM PAUDNI yang meningkat kompetensi dan kualifikasinya
Rp. 7,584,265,000 Rp. 4,878,273,000 64.32%
4074.021 Dokumen pemetaan mutu PAUD-Dikmas
Rp. 600,000,000 Rp. 398,070,000 66.35%
4074.024 Lembaga kemitraan dan kerjasama PAUD-Dikmas
Rp. 1,420,338,000 Rp. 699,554,285 49.25%
3. Jumlah dokumen perencanaan dan evaluasi pelaksanaan rencana
Rp. 2,389,619,000 Rp. 2,028,354,046 84.88%
4074.007 Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan pelaporan
Rp. 1,448,479,000 Rp. 1,147,035,500 79.19%
4074.008 Data dan Informasi PAUD-Dikmas
Rp. 941,140,000 Rp. 881,318,546 93.64%
4. Dokumen Keuangan, Kepegawaian, Ketatausahaan dan BMN
Rp. 756,316,000 Rp. 559,476,135 73.97%
4074.009 Dokumen kepegawaian, keuangan dan ketatausahaan
Rp. 756,316,000 Rp. 559,476,135 73.97%
TOTAL Rp. 18,441,150,000 Rp. 13,701,304,466 74.30%
A. Indikator Kinerja Kegiatan “Model/Program PAUD-Dikmas yang
dikembangkan”
Indikator kinerja “Model/Program PAUD-Dikmas yang dikembangkan”
didukung oleh 1 (satu) output, yaitu: output “Model PAUD-Dikmas yang
dikembangkan”mempunyai alokasi anggaran sebesar Rp.
59
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
3.895.000.000,- dengan capaian realisasi anggaran sebesar Rp.
3.895.000.000,- dengan persentase capaian kinerja keuangan sebesar
100%.
B. Indikator Kinerja Kegiatan “Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang
menerapkan model/program hasil kajian/pengembangan”
Indikator kinerja “Lembaga/satuan PAUD-Dikmas yang menerapkan
model/program hasil kajian/pengembangan” didukung oleh 5 (lima)
output, mempunyai keseluruhan alokasi anggaran sebesar Rp.
11.400.215.000,- dengan capaian realisasi anggaran sebesar Rp.
7.218.474.285,- dengan persentase capaian kinerja keuangan sebesar
63,32% (kurang dari 100%). Adapun rincian capaian realisasi anggaran
pada 5 (lima) output adalah sebagai berikut:
1. Output “Penyelenggaraan PAUD-Dikmas yang mendapat
bimbingan teknis”
Output “Penyelenggaraan PAUD-Dikmas yang mendapat bimbingan
teknis” mempunyai alokasi anggaran sebesar Rp. 1.395.612.000,-
dengan capaian realisasi anggaran sebesar Rp. 842.577.000,-
dengan persentase capaian kinerja keuangan sebesar 60,37%, yakni
kurang dari 100%. Hal ini dikarenakan:
- Adanya kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat
yang mengakibatkan adanya pagu anggaran yang tidak bisa
dicairkan (berada di kas negara) sehingga mempengaruhi
nominal dan persentase realisasi keuangan yang berada di bawah
target yang ditetapkan. Pada output ini, anggaran yang diblokir
sebesar Rp. 551.680.000,- , dengan persentase anggaran yang
diblokir sebesar 39.53% dari keseluruhan pagu output.
- Adanya efisiensi pada akun belanja perjalanan dinas, yaitu pada
biaya transportasi dan biaya penginapan yang dibayarkan
60
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
berdasarkan at cost (atau dibayarkan sesuai dengan bukti
pengeluaran atau kuitansi yang dikeluarkan).
2. Output “Laboratorium percontohan PAUD-Dikmas”
Output “Laboratorium percontohan PAUD-Dikmas” mempunyai
alokasi anggaran sebesar Rp. 400.000.000,- dengan capaian realisasi
anggaran sebesar Rp. 400.000.000,- dengan persentase capaian
kinerja keuangan sebesar 100%.
3. Output “SDM PAUDNI yang meningkat kualifikasi dan
kompetensinya”
Output “SDM PAUDNI yang meningkat kualifikasi dan
kompetensinya” mempunyai alokasi anggaran sebesar Rp.
7.584.265.000,- dengan capaian realisasi anggaran sebesar Rp.
4.878.273.000,- dengan persentase capaian kinerja keuangan
sebesar 64,32%, yakni kurang dari 100%. Hal ini dikarenakan:
- Adanya kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat
yang mengakibatkan adanya pagu anggaran yang tidak bisa
dicairkan (berada di kas negara) sehingga mempengaruhi
nominal dan persentase realisasi keuangan yang berada di bawah
target yang ditetapkan. Pada output ini, anggaran yang diblokir
sebesar Rp. 2.652.991.000,- , dengan persentase anggaran yang
diblokir sebesar 34,98% dari keseluruhan pagu output.
- Adanya efisiensi pada akun belanja perjalanan dinas, yaitu pada
biaya transportasi dan biaya penginapan yang dibayarkan
berdasarkan at cost (atau dibayarkan sesuai dengan bukti
pengeluaran atau kuitansi yang dikeluarkan).
4. Output “Dokumen pemetaan mutu PAUD-Dikmas”
Output “Dokumen pemetaan mutu PAUD-Dikmas” mempunyai
alokasi anggaran sebesar Rp. 600.000.000,- dengan capaian
61
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
realisasi anggaran sebesar Rp. 398.070.000,- dengan persentase
capaian kinerja keuangan sebesar 66,35%, yakni kurang dari 100%.
Hal ini dikarenakan:
- Adanya kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat
yang mengakibatkan adanya pagu anggaran yang tidak bisa
dicairkan (berada di kas negara) sehingga mempengaruhi
nominal dan persentase realisasi keuangan yang berada di bawah
target yang ditetapkan. Pada output ini, anggaran yang diblokir
sebesar Rp. 201.780.000,- , dengan persentase anggaran yang
diblokir sebesar 33,63% dari keseluruhan pagu output.
- Adanya efisiensi pada akun belanja perjalanan dinas, yaitu pada
biaya transportasi dan biaya penginapan yang dibayarkan
berdasarkan at cost (atau dibayarkan sesuai dengan bukti
pengeluaran atau kuitansi yang dikeluarkan).
5. Output “Lembaga kemitraan dan kerjasama PAUD-Dikmas”
Output “Lembaga kemitraan dan kerjasama PAUD-Dikmas”
mempunyai alokasi anggaran sebesar Rp. 1.420.338.000,- dengan
capaian realisasi anggaran sebesar Rp. 699.554.285,- dengan
persentase capaian kinerja keuangan sebesar Rp. 49,25%. Capaian
kinerja keuangan kurang dari 100% dikarenakan:
- Adanya kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat
yang mengakibatkan adanya pagu anggaran yang tidak bisa
dicairkan (berada di kas negara) sehingga mempengaruhi
nominal dan persentase realisasi keuangan yang berada di bawah
target yang ditetapkan. Pada output ini, anggaran yang diblokir
sebesar Rp. 720.603.000,- , dengan persentase anggaran yang
diblokir sebesar 50,73% dari keseluruhan pagu output.
- Adanya efisiensi pada akun belanja perjalanan dinas, yaitu pada
biaya transportasi dan biaya penginapan yang dibayarkan
62
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
berdasarkan at cost (atau dibayarkan sesuai dengan bukti
pengeluaran atau kuitansi yang dikeluarkan).
C. Indikator Kinerja Kegiatan “Jumlah dokumen perencanaan dan
evaluasi pelaksanaan rencana”
Indikator kinerja “Jumlah dokumen perencanaan dan evaluasi
pelaksanaan rencana” didukung oleh 2 (dua) output, mempunyai
keseluruhan alokasi anggaran sebesar Rp. 2.389.619.000,- dengan
capaian realisasi anggaran sebesar Rp. 2.028.354.046,- dengan
persentase capaian kinerja keuangan sebesar 84,88% (kurang dari 100%).
Adapun rincian capaian realisasi anggaran pada 2 (dua) output adalah
sebagai berikut:
1. Output “Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan
pelaporan”
Output “Dokumen rencana kegiatan dan anggaran, evaluasi dan
pelaporan”mempunyai alokasi anggaran sebesar Rp. 1.448.479.000,-
dengan capaian realisasi anggaran sebesar Rp. 1.147.035.000,-
dengan persentase capaian kinerja keuangan sebesar 79,17%.
Capaian kinerja keuangan kurang dari 100%dikarenakan:
- Adanya kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat
yang mengakibatkan adanya pagu anggaran yang tidak bisa
dicairkan (berada di kas negara) sehingga mempengaruhi
nominal dan persentase realisasi keuangan yang berada di bawah
target yang ditetapkan. Pada output ini, anggaran yang diblokir
sebesar Rp. 268.413.000,- , dengan persentase anggaran yang
diblokir sebesar 18,53% dari keseluruhan pagu output.
- Adanya efisiensi pada akun belanja perjalanan dinas, yaitu pada
biaya transportasi dan biaya penginapan yang dibayarkan
berdasarkan at cost (atau dibayarkan sesuai dengan bukti
pengeluaran atau kuitansi yang dikeluarkan).
63
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
2. Output “Data dan informasi PAUD-Dikmas”
Output “Data dan informasi PAUD-Dikmas” mempunyai alokasi
anggaran sebesar Rp. 941.140.000,- dengan capaian realisasi
anggaran sebesar Rp. 881.318.546,- dengan persentase capaian
kinerja keuangan sebesar 93,64%. Capaian kinerja keuangan kurang
dari 100%dikarenakan:
- Adanya kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat
yang mengakibatkan adanya pagu anggaran yang tidak bisa
dicairkan (berada di kas negara) sehingga mempengaruhi
nominal dan persentase realisasi keuangan yang berada di bawah
target yang ditetapkan. Pada output ini, anggaran yang diblokir
sebesar Rp. 54.150.000,- , dengan persentase anggaran yang
diblokir sebesar 5,75% dari keseluruhan pagu output.
- Adanya efisiensi pada akun belanja perjalanan dinas, yaitu pada
biaya transportasi dan biaya penginapan yang dibayarkan
berdasarkan at cost (atau dibayarkan sesuai dengan bukti
pengeluaran atau kuitansi yang dikeluarkan).
D. Indikator Kinerja Kegiatan “Dokumen keuangan, kepegawaian,
ketatausahaan dan BMN”
Indikator kinerja “Dokumen keuangan, kepegawaian, ketatausahaan dan
BMN” didukung oleh 1 (satu) output, yakni output “Dokumen
kepegawaian, keuangan, dan ketatausahaan. Output ini mempunyai
alokasi anggaran sebesar Rp. 756.316.000,- dengan capaian realisasi
anggaran sebesar Rp. 559.476.135,- dengan persentase capaian kinerja
keuangan sebesar 73.97%, yakni kurang dari 100%. Hal ini dikarenakan:
- Adanya kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat yang
mengakibatkan adanya pagu anggaran yang tidak bisa dicairkan
(berada di kas negara) sehingga mempengaruhi nominal dan
persentase realisasi keuangan yang berada di bawah target yang
ditetapkan. Pada output ini, anggaran yang diblokir sebesar Rp.
64
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
196.797.000,- , dengan persentase anggaran yang diblokir sebesar
26,02% dari keseluruhan pagu output.
- Adanya efisiensi pada akun belanja perjalanan dinas, yaitu pada
biaya transportasi dan biaya penginapan yang dibayarkan
berdasarkan at cost (atau dibayarkan sesuai dengan bukti
pengeluaran atau kuitansi yang dikeluarkan).
2) Anggaran yang Tidak Diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja
Total pagu anggaran yang tidak diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja
adalah sebesar Rp. 18.197.832.000,- , dengan rincian: pagu anggaran yang
bisa dicairkan sebesar Rp. 17.603.868.000,-, pagu anggaran yang
diblokir/tidak bisa dicairkan sebesar Rp. 593.964.000,-. Berdasarkan data
terakhir dalam Laporan Perkembangan Pelaksanaan Program/Kegiatan
(Format B19), disebutkan bahwa keseluruhan realisasi anggaran yang tidak
diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja adalah sebesar Rp. 16.824.101.128,-
dengan persentase capaian sebesar 92,45%.
Realisasi anggaran tersebut tersebar dalam 4 (empat) output. Adapun
sebaran alokasi anggaran dan realisasi anggaran serta persentase capaian
kinerja keuangannya dapat dilihat dalam tabel berikut:
Tabel 19
Sebaran Alokasi Anggaran dan Realisasi Anggaran serta Persentase Capaian Kinerja pada Masing-Masing Output
yang Tidak Diperjanjikan dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2016
OUTPUT ALOKASI
ANGGARAN REALISASI
ANGGARAN %
4074.994 Layanan Perkantoran Rp. 11.148.193.000 Rp. 10.402.161.674 93,31%
4074.996 Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi
Rp. 358.815.000 Rp. 335.291.454 93,44%
4074.997 Peralatan dan Fasilitas Perkantoran
Rp. 739.824.000 Rp. 394.746.000 53,36%
4074.998 Gedung/Bangunan Rp. 5.951.000.000 Rp. 5.691.902.000 95,65%
TOTAL Rp. 18.197.832.000 Rp. 16.824.101.128 92,45%
65
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
a) Output “Layanan Perkantoran”
Output “Layanan Perkantoran” mempunyai alokasi anggaran sebesar Rp.
11.148.193.000,- dengan capaian realisasi anggaran sebesar Rp.
10.402.161.674,- dengan persentase capaian kinerja keuangan sebesar
93,31%. Capaian kinerja keuangan kurang dari 100%dikarenakan:
- Gaji dan tunjangan serta uang makan pegawai dibayarkan sesuai
dengan kebutuhan dan kondisi pegawai
- Langganan daya dan jasa dibayarkan sesuai dengan kebutuhan
lembaga
- Adanya efisiensi pada akun belanja perjalanan dinas, yaitu pada
biaya transportasi dan biaya penginapan yang dibayarkan
berdasarkan at cost (atau dibayarkan sesuai dengan bukti
pengeluaran atau kuitansi yang dikeluarkan)
b) Output “Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi”
Output “Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi” mempunyai alokasi
anggaran sebesar Rp. 358.815.000,- dengan capaian realisasi anggaran
sebesar Rp. 335.291.454,- dengan persentase capaian kinerja keuangan
sebesar 93,44%. Capaian kinerja keuangan kurang dari
100%dikarenakan adanya proses penawaran harga yang dilakukan oleh
penyedia barang/jasa pemerintah lebih rendah dari Harga Perkiraan
Sendiri (HPS) sehingga mengakibatkan adanya efisiensi anggaran yang
menguntungkan Negara. Pengadaan perangkat pengolah data dan
komunikasi tersebut dilaksanakan dengan menggunakan metode
pembelian melalui e-catalog oleh Pokja Pengadaan Barang dan Jasa.
c) Output “Peralatan dan Fasilitas Perkantoran”
Output “Peralatan dan Fasilitas Perkantoran” mempunyai alokasi
anggaran sebesar Rp. 739.824.000,- dengan capaian realisasi anggaran
sebesar Rp. 394.746.000,- dengan persentase capaian kinerja keuangan
66
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
sebesar 53,36%. Capaian kinerja keuangan kurang dari
100%dikarenakan:
- Adanya kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat yang
mengakibatkan adanya pagu anggaran yang tidak bisa dicairkan
(berada di kas negara) sehingga mempengaruhi nominal dan
persentase realisasi keuangan yang berada di bawah target yang
ditetapkan. Pada output ini, anggaran yang diblokir sebesar Rp.
341.264.000,- , dengan persentase anggaran yang diblokir sebesar
46,13% dari keseluruhan pagu output.
- Adanya proses penawaran harga yang dilakukan oleh penyedia
barang/jasa pemerintah lebih rendah dari Harga Perkiraan Sendiri
(HPS) sehingga mengakibatkan adanya efisiensi anggaran yang
menguntungkan Negara. Pengadaan Peralatan dan Fasilitas
Perkantoran (mebelair dan elektronik) tersebut dilaksanakan dengan
menggunakan metode pengadaan langsung oleh Pokja Pengadaan
Barang dan Jasa.
d) Output “Gedung/Bangunan”
Output “Gedung/Bangunan” mempunyai alokasi anggaran sebesar Rp.
5.951.000.000,- dengan capaian realisasi anggaran sebesar Rp.
5.691.902.000.,- dengan persentase capaian kinerja keuangan sebesar
95,65%. Capaian kinerja keuangan kurang dari 100%dikarenakan:
- Adanya kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat yang
mengakibatkan adanya pagu anggaran yang tidak bisa dicairkan
(berada di kas negara) sehingga mempengaruhi nominal dan
persentase realisasi keuangan yang berada di bawah target yang
ditetapkan. Pada output ini, anggaran yang diblokir sebesar Rp.
252.700.000,- , dengan persentase anggaran yang diblokir sebesar
4,25% dari keseluruhan pagu output.
- Adanya proses penawaran harga yang dilakukan oleh penyedia
barang/jasa pemerintah lebih rendah dari Harga Perkiraan Sendiri
67
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
(HPS) sehingga mengakibatkan adanya efisiensi anggaran yang
menguntungkan Negara. Renovasi gedung dan halaman
perkantoran, ruang makan dan asrama pendidikan tersebut
dilaksanakan dengan menggunakan metode lelang umum oleh Pokja
Pengadaan Barang dan Jasa.
3) Anggaran Berdasarkan Jenis Belanja
Sampai dengan akhir tahun anggaran 2016, alokasi anggaran BP-PAUD dan
Dikmas Jawa Timur adalah sebesar Rp. 36.638.982.000,-. Berdasarkan data
terakhir dalam Laporan Perkembangan Pelaksanaan Program/Kegiatan
(Format B19), dari alokasi anggaran tersebut dapat terealisasi sebesar Rp.
30.525.405.594,- dengan persentase daya serap keseluruhan sebesar 83,31%.
Adapun persentase alokasi anggaran BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur
berdasarkan jenis belanja dapat dilihat dalam grafik berikut:
Grafik 13 Persentase Alokasi Anggaran Berdasarkan Jenis Belanja
Berdasarkan grafik di atas, alokasi anggaran terbesar diperuntukkan bagi
belanja barang dengan persentase sebesar 59%, sedangkan alokasi
anggaran terkecil diperuntukkan bagi belanja modal dengan persentase
sebesar 20%.
7,553,844,000 , 21%
21,786,499,000 , 59%
7,298,639,000 , 20%
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Belanja Modal
68
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Adapun persentase realisasi anggaran BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur
berdasarkan jenis belanja dapat dilihat dalam grafik berikut.
Grafik 14
Persentase Realisasi Anggaran Berdasarkan Jenis Belanja
Berdasarkan grafik di atas, realisasi anggaran terbesar diperuntukkan bagi
belanja barang dengan persentase sebesar 55%, sedangkan alokasi
anggaran terkecil diperuntukkan bagi belanja modal dengan persentase
sebesar 22%.
Alokasi dan realisasi anggaran dikelompokkan ke dalam 3 jenis belanja,
yaitu: belanja pegawai, belanja barang, dan belanja modal. Dengan
membandingkan antara alokasi yang telah ditetapkan dalam pagu anggaran
dan realisasinya, maka dapat diukur kinerja keuangan BP-PAUD dan Dikmas
Jawa Timur Tahun 2016 dan dapat dilihat dalam tabel dan grafik berikut.
Tabel 20
Alokasi dan Realisasi Anggaran Berdasarkan Jenis Belanja
Jenis Belanja Alokasi (Rp.) Blokir (Rp.) Realisasi
Nominal (Rp.) % Belanja Pegawai 7,553,844,000 - 6,935,792,003 91.82% Belanja Barang 21,786,499,000 4,588,914,000 16,976,774,137 77.92% Belanja Modal 7,298,639,000 651,454,000 6,612,839,454 90.60%
TOTAL 36,638,982,000 5,240,368,000 30,525,405,594 83.31%
6,935,792,003 , 23%
16,976,774,137 , 55%
6,612,839,454 , 22%
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Belanja Modal
69
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
Grafik 15 Alokasi dan Realisasi Anggaran Berdasarkan Jenis Belanja
Berdasarkan hasil pelaksanaan kegiatan selama 1 (satu) tahun anggaran,
yaitu 1 Januari sampai dengan 31 Desember 2016, bahwa selama kurun
waktu tersebut, secara umum penggunaan anggaran telah dapat
dimanfaatkan sesuai dengan peruntukannya. Daya serap anggaran untuk
mewujudkan target capaian kinerja layanan pengkajian, pengembangan dan
pengendalian mutu PAUD-Dikmas yakni sebesar Rp. 30.525.405.594,- dari
alokasi anggaran sebesar Rp. 36.638.982.000,-dengan persentase capaian
kinerja sebesar 83,31%.
Daya serap keuangan tidak mampu mencapai 100%, hal ini terjadi karena
adanya kebijakan self blocking anggaran dari Pemerintah Pusat yang
mengakibatkan terjadinya pemblokiran pagu anggaran sebesar Rp.
5.240.368.000,- , dengan persentase blokir sebesar 14,30% dari keseluruhan
pagu anggaran lembaga. Hal ini juga terjadi karena realisasi untuk seluruh
jenis belanja, yakni belanja pegawai, belanja barang, dan belanja modal tidak
mencapai 100%, dengan penjelasan sebagai berikut:
-
5,000,000,000
10,000,000,000
15,000,000,000
20,000,000,000
25,000,000,000
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Belanja Modal
Alokasi (Rp.) 7,553,844,000 21,786,499,000 7,298,639,000 Realisasi (Rp.) 6,935,792,003 16,976,774,137 6,612,839,454 Realisasi (%) 91.82% 77.92% 90.60%
Ang
gara
n (R
p.)
70
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
a. Belanja Pegawai, meliputi gaji pegawai dan tunjangan pegawai
dibayarkan berdasarkan kebutuhan dan DUK pegawai. Uang makan
pegawai dibayarkan berdasarkan absensi atau tingkat kehadiran
pegawai. Sebagaiakibat dari frekuensi pelaksanaan kegiatan yang tinggi
di BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur, maka uang makan pegawai tidak
bisa terserap 100%.
b. Belanja Barang, adanya efisiensi perjalanan dinas, akomodasi, konsumsi
dalam pelaksanaan kegiatan, baik untuk kegiatan paket
meeting/fullboard/halfday/fullday maupun kegiatan perjalanan dinas
biasa. Untuk kegiatan paket meeting yang mengundang satuan PAUD-
Dikmas, UPTD SKB, maupun mitra dari daerah di wilayah regional,
terdapat efisiensi biaya perjalanan dinas dikarenakan: (1) biaya
perjalanan, meliputi tiket pesawat, biaya transpor lokal (taksi darat/air),
maupun biaya penginapan/akomodasi dibayarkan berdasarkan at cost
dan pada kenyataannya yang dibayarkan tersebut masih di bawah pagu
dan/atau (2) tidak seluruh peserta yang diundang hadir mengikuti
kegiatan, ada beberapa peserta yang tidak hadir dengan berbagai
alasan. Adapun untuk kegiatan perjalanan dinas biasa pegawai BP-PAUD
dan Dikmas Jawa Timur dalam rangka pengembangan program
(identifikasi dan ujicoba), visitasi, verifikasi, supervisi, monitoring dan
evaluasi, serta koordinasi dan konsultasi program PAUD-Dikmas,
terdapat efisiensi biaya perjalanan dinas dikarenakan biaya perjalanan,
meliputi tiket pesawat, biaya transpor lokal (taksi darat/air), maupun
biaya penginapan/akomodasi dibayarkan berdasarkan at cost dan pada
kenyataannya yang dibayarkan tersebut masih di bawah pagu.
c. Belanja Modal, adanya proses penawaran harga yang dilakukan oleh
penyedia barang/jasa pemerintah lebih rendah dari nilai Harga
Perkiraan Sendiri (HPS) atau adanya efisiensi pada harga barang di
bawah pagu anggaran menyesuaikan dengan harga toko/harga pasar
sehingga mengakibatkan adanya efisiensi anggaran yang
menguntungkan negara.
71
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
BAB IV PENUTUP
Laporan Akuntabilitas Instansi Pemerintah (LAKIP) BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur
Tahun 2016 dapat disimpulkan bahwa secara umum capaian kinerja Balai
meningkat, karena rata-rata seluruh Indikator Kinerja Kegiatan (IKK) mencapai
105%, secara umum capaian sasaran kegiatan BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur
yaitu Tersedianya hasil kajian dan pengembangan model/program, PAUD-Dikmas
yang bermutu, berwawasan gender, pendidikan untuk pembangunan berkelanjutan
(ESD) dan kewarganegaraan global serta replikasi di seluruh regional/wilayah
menunjukkan perkembangan dan peningkatan yang signifikan, meskipun ada IKK
yang belum maksimal dalam mencapai target sesuai yang dituangkan pada
Perjanjian Kinerja Tahun 2016.
Capaian fisik dilaporan LAKIP BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur 2016 mencapai
105% dan capaian keuangan mencapai 83,25%, ini berarti capaian kegiatan dirata-
rata sudah terlaksana semua dan dipihak capaian keuangan ada penghematan yang
cukup signifikan di Belanja Barang khususnya diperjalanan dinas, sehingga dapat
menghemat dana APBN sebesar 16,75%.
Tapi dibandingkan dengan target yang ada dalam Perjanjian Kinerja antara kepala
BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur dengan Direktur Jenderal PAUD dan Dikmas yaitu
penyerapan anggaran pada akhir sebesar 99,56% sedangkan Balai baru mencapai
74,30%, maka target yang dicapai satuan kerja BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur
belum memenuhi target yang ada. Ini bukan berarti tidak berhasil akan tetapi ada
72
LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA BP-PAUD DAN DIKMAS JAWA TIMUR TAHUN 2016
beberapa kendala atau ketidaktercapaian dikarenakan perubahan atau
penyesuaian-penyesuaian dari factor eksternal Balai.
Kendala dari pelaksanaan untuk capaian kinerja disebabkan kendala dari
Penyederhanaan nomenklatur dalam anggaran dan penghematan belanja
perjalanan dinas dalam rangka efisiensi anggaran ini didasarkan Surat dari Sekjen
Kemendikbud No: 3502/A.A1.1/PR/2016 tertanggal 15 Januari 2016 perihal Tindak
Lanjut Efisiensi dan Self blocking dan penyesuaian pagu perjalanan dinas dalam
rangka persiapan pemotongan pagu anggaran berdasarkan Surat dari Sekjen
Kemendikbud No: 21057/A.A1.1/PR/2016 tertanggal 25 April 2016 perihal Tindak
Lanjut Pemotongan Pagu, diperkuat dengan Surat dari Sekretaris Ditjen PAUD-
Dikmas Kemendikbud No: 994/C1.1/PR/2016 tertanggal 27 April 2016 perihal
Penyesuaian Perjalanan Dinas 2016. Sehingga berakibat dari perubahan kegiatan
dan penjadwalan ulang menyesuaiakan dengan peraturan tersebut.Sehingga perlu
kebijakan yang mendasar untuk melaksanakan tugas dan fungsi sesuai dengan
perencanaan yang sudah digariskan.
Harapan BP-PAUD dan Dikmas Jawa Timur pada laporan akuntabitas Instansi
Pemerintah (LAKIP) pada tahun 2016 sebagai laporan dalam penyelenggaraan
kepemerintahan yang efektif, efisien dan melaksanakan misi pembangunan secara
baik, tepat waktu dan bermanfaat (good governance). Juga merupakan informasi
kinerja yang telah dan seharusnya dicapai serta sebagai bahan koreksi dan referensi
bagi pengambil kebijakan di BP-PAUD dan Dikmas dalam melaksanakan target
dalam pelaksanaan tupoksi.
Semoga LAKIP Tahun 2016 ini sebagai sumber untuk peningkatan kinerja tahun berikutnya.
73