Juklak Dipa Bppt 2014 Versi 13 Maret 2014

PETUNJUK PELAKSANAAN

DIPA BPPT 2014

Maret 2014

• Mewujudkan pelaksanaan Kegiatan, Anggaran , serta Pengadaan Barang dan Jasa BPPT tahun 2014 yang efektif, efisien, akuntabel, transparan, terkendali, dan taat pada peraturan perundang-undangan yang berlaku.

• Menjadi pedoman bagi para pengelola program/ kegiatan, anggaran, pengadaan Barang/ Jasa BPPT dan para Perekayasa agar target kinerja kegiatan, anggaran dan pengadaan barang/jasa tahun 2014 dapat dicapai sesuai jadwal dan berkualitas.

TUJUAN

Struktur Organisasi

Pengelola DIPA

ORGANIGRAM PENGELOLA DIPA BPPT 2014

PEJABAT PEMBUAT KOMITMEN (PPK)

ULP/ PEJABAT PENGADAAN

PANITIA/ PEJABAT PENERIMA HASIL

PEKERJAAN

KEPALA PROGRAM

INSINYUR KEPALA

MANAJER PROGRAM

GROUP LEADER (WBS 3)

GROUP LEADER (WBS 2)

GROUP LEADER (WBS

1)

PENANGGUNG JAWAB PROGRAM

(Eselon I)

LEADER (WP1.1, WP1.2)



PEJABAT PENGUJI/ PENANDATANGAN

SPM

UNIT AKUNTANSI

PENANGGUNG JAWAB KEGIATAN

(Ka Unit Kerja)

BENDAHARA PENERIMAAN

BENDAHARA PENGELUARAN

Keterangan : 1. Garis A merupakan jalur korespodensi untuk Rencana Triwulan dan Laporan Triwulan 2. Garis B merupakan jalur korespodensi dan koordinasi untuk pelaksanaan kegiatan

KPA

PENGGUNA ANGGARAN (PA)/ KEPALA BPPT

A

B

MEKANISME

PERENCANAAN, PELAKSANAAN

PELAPORAN DAN EVALUASI

KEGIATAN

Kepala

Program (KP)

Usulan Rencana Triwulan

RAPAT PEMBAHASAN RENCANA TRIWULAN

(KP, PJK, PJP)

DISEPAKATI BERSAMA

DAN DITANDATANGANI

OLEH PJP UNTUK

DISAMPAIKAN KE KPA

( tembusan ke Roren,

Rokeu, Roum, Insp)

ACUAN PELAKSANAAN

KEGIATAN 3 BULAN

KE DEPAN

DITINDAKLANJUTI

DALAM PROSES

PELAKSANAAN

ANGGARAN DAN

PENGADAAN B/J

DOKUMEN

RENCANA

TRIWULAN

DOKUMEN

RENCANA

TRIWULAN

KEPALA

PROGRAM (KP)

PENANGGUNG

JAWAB KEGIATAN

(PJK)

PENANGGUNG

JAWAB PROGRAM

(PJP)

KPA PPK

MEKANISME PENYUSUNAN RENCANA TRIWULANAN KEGIATAN

Pelaksanaan

Teknis Operasional

Kegiatan

Rapat Koordinasi dan Pengendalian Pelaksanaan Kegiatan

Proses

Pelaksanaan

anggaran dan

pengadaan

Barang /Jasa

Usulan Pelaksanaan

Kegiatan, Anggaran,

Barang/Jasa

Memo Usulan

Pelaksanaan Kegiatan,

Anggaran, Barang/Jasa

Tindak lanjut

Pelaksanaan

Anggaran dan

Pengadaan

Barang /Jasa

Kesepakatan,

Pemecahan Kendala,

Tindaklanjut dll

Tindak lanjut

Tindak lanjut

Tindak lanjut

KEPALA

PROGRAM (KP)

PENANGGUNG

JAWAB

KEGIATAN (PJK)

PENANGGUNG

JAWAB

PROGRAM (PJP) PPK

ROREN,

ROKEU, ROUM

MEKANISME PELAKSANAAN KEGIATAN

Kepala Unit Kerja sebagai

Penanggung Jawab Kegiatan

Eselon I sebagai

Penanggung Jawab Program

KEPALA BPPT

SESTAMA (ROREN)

EKSTERNAL (Bappenas, Kemenkeu, MenPANRB)

MEKANISME PELAPORAN TRIWULAN PELAKSANAAN KEGIATAN

( PP 39/2006 )

FORM C

FORM C

Perse-tujuan

Y

N

Kepala

Program (KP)

Ditembuskan ke Biro Perencanaan

Menyiapkan bahan untuk

Laporan Pelaksanaan

Triwulan

Unit kerja menyusun

Laporan Triwulan

menggunakan Form A

Eselon I menyusun

Laporan Triwulan

mengunakan Form B

Eselon I menyusun

Laporan Triwulan

mengunakan Form B

Konsolidasi Laporan

Form A dan B

Laporan Pelaksanaan Tahunan (Capaian,

Hambatan dan Permasalahan)

RAPAT PENYUSUNAN LAPORAN TAHUNAN

(KP, PJK, PJP)

ACUAN PEMBUATAN

RENCANA TAHUN

BERIKUTNYA

DOKUMEN

LAPORAN

TAHUNAN

DISEPAKATI BERSAMA

DAN DITANDATANGANI

OLEH PJP UNTUK

DISAMPAIKAN KE

SESTAMA

( tembusan ke Roren,

Rokeu, Roum, Insp)

DOKUMEN

LAPORAN

TAHUNAN

DOKUMEN

LAPORAN

TAHUNAN

MEKANISME PENYUSUNAN LAPORAN TAHUNAN

KEPALA

PROGRAM (KP)

PENANGGUNG

JAWAB

KEGIATAN (PJK)

PENANGGUNG

JAWAB PROGRAM

(PJP)

SESTAMA PPK

Penyiapan Bahan Evaluasi : - Penyerapan Anggaran dll (PMK 249/2011) - Status Capaian Output (Layanan Teknologi) - Kemitraan - Upaya yang dilakukan dalam pencapaian outcome

Hasil Evaluasi dan Rekomendasi

Pembentukan Tim Evaluator

Kriteria dan Parameter Evaluasi

Pelaksanaan Evaluasi Output

Masukan Untuk Pelaksanaan Kegiatan Tahun berikutnya

Menjadi masukan untuk keberlanjutan Kegiatan

Usulan Nama Tim Evaluator

RAPIM BOE

MEKANISME EVALUASI KINERJA OUTPUT

PJK

TROIKA

BIRO

PERENCANAAN

UNIT KERJA

TERKAIT

Kontribusi thd Sasaran Strategis dan PK Lembaga : • Peran yang dilakukan • Capaian Outcome (layanan Teknologi) • Manfaat

Hasil Evaluasi dan Rekomendasi

Pembentukan Tim Evaluator

Kriteria dan Parameter Evaluasi

Pelaksanaan Evaluasi Outccmes

Menjadi Masukan Dalam Penyusunan Program

Selanjutnya

Usulan Nama Tim Evaluator

MEKANISME EVALUASI KINERJA OUTCOME

PJP

PJK

TROIKA

SETAMA

(BIRO PERENCANAAN)

UNIT

ORGANISASI

TERKAIT

RAPIM BOE

PENGERTIAN DAN BATASAN

REVISI ANGGARAN

DIPA DAN RKA-KL

PENGERTIAN, DASAR HUKUM DAN RUANG LINGKUP

Pengertian revisi anggaran adalah perubahan rincian anggaran yang·telah ·ditetapkan berdasarkan APBN· Tahun Anggaran 2014 dan disahkan ·dalam Daftar isian Pelaksanaan Anggaran Tahun Anggaran 2014

Dasar Hukum : Peraturan Menteri Keuangan Nomor 7 /PMK.02/2014 tentang Tata Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2014

Ruang lingkup Revisi Anggaran meliputi perubahan rincian anggaran pada BA K/L dan BA BUN yang terdiri atas:

a. perubahan rincian anggaran yang disebabkan penambahan atau pengurangan pagu anggaran termasuk pergeseran rincian anggarannya;

b. perubahan atau pergeseran rincian anggaran dalam hal pagu anggaran tetap; dan/ atau

c. perubahan/ ralat karena kesalahan administrasi.

BATASAN REVISI ANGGARAN

Revisi Anggaran dapat· dilakukan :

a) sepanjang tidak mengakibatkan pengurangan alokasi anggaran utk :

• biaya operasional Satker,

• rupiah murni pendamping (RMP) sepanjang paket pekerjaan masih berlanjut (on-going),

• paket pekerjaan yang telah dikontrakkan dan/atau direalisasikan dananya sehingga sehingga menjadi minus,

• dll;

b) tetap memperhatikan ketentuan utk hal-hal yg dibatasi atau dilarang didanai dari APBN

c) tidak mengurangi volume keluaran yang sudah ditetapkan dalam DIPA

d) Jika berupa pergeseran antar Kegiatan dapat dilakukan sepanjang tidak mengurangi Volume Keluaran yg telah ditetapkan alam DIPA dan digunakan utk hal-hal yg bersifat prioritas, mendesak, darurat, dan tidak dapat ditunda.

KEWENANGAN PENYELESAIAN REVISI ANGGARAN

• Revisi Anggaran yang memerlukan persetujuan DPR-RI

• Revisi Anggaran pada DJA,

• Revisi Anggaran pada kanwil DJPBN,

• Revisi Anggaran yang memerlukan persetujuan Eselon I K/L

• Revisi Anggaran pada KPA

No. Uraian revisi DJA Kwl

DJPBN

1. Kelebihan realisasi PNBP di atas target yang direncanakan dalam APBN;

2. Lanjutan pelaks. Kegiatan yg dananya bersumber dari PHLN dan/atau PHDN;

3. Percepatan penarikan PHLN dan/atau PHDN;

4. Penerimaan HLN/HDN setelah UU APBN TA 2014 ditetapkan;

5. Penerimaan hibah langsung dalam bentuk uang;

6. Penggunaan anggaran belanja yang bersumber dari PNBP di atas pagu APBN untuk satker BLU;

7. Pengurangan alokasi pinjaman luar negeri;

8. Perubahan pagu anggaran pembayaran subsidi energi;

9. Perubahan pagu anggaran pembayaran bunga utang.

KEWENANGAN DAN TATA CARA REVISI

ANGGARAN…(1/6)


DJPBN

10. Lanjutan pelaksanaan PNPM

11. Lanjutan pelaksanaan kegiatan dalam rangka penerusan pinjaman

12. Percepatan pelaksanaan kegiatan dalam rangka penerusan pinjaman

13. Lanjutan pelaksanaan kegiatan dalam rangka penerusan hibah

14. Percepatan pelaksanaan kegiatan dalam rangka penerusan hibah

15. Percepatan realisasi pelaksanaan proyek yang dananya bersumber dari SBSN PBS

16. Perubahan pagu anggaran pembayaran cicilan pokok utang

17. Perubahan pagu anggaran PMN

18. Perubahan pagu anggaran dalam rangka penyesuaian kurs

19. Pengurangan alokasi HLN

20. Perubahan pagu anggaran transfer ke daerah

KEWENANGAN DAN TATA CARA REVISI ANGGARAN…(2/6)

No. Uraian revisi DJA Kwl Esl 1 KPA

1. Pergeseran antar akun dalam satu Keluaran, satu Kegiatan dan satu Satker;

2. Pergeseran antar jenis belanja dalam satu Keluaran, satu Kegiatan dan satu Satker;

3. Pergeseran dalam Keluaran yang sama, Kegiatan yang sama dan antar Satker dlm satu wilayah kerja Kanwil DJPB;

4. Pergeseran dalam Keluaran yang sama, Kegiatan yang sama dan antar Satker dlm wilayah kerja Kanwil DJPB berbeda;

5. Pergeseran antar keluaran, kegiatan yg sama dan antar satker dlm satu wilayah kerja Kanwil DJPB;

6. Pergeseran antar keluaran, kegiatan yg sama dan antar satker Satker dlm wilayah kerja Kanwil DJPB berbeda;

7. Pergeseran antar kegiatan dalam satu satker

8. Pergeseran antar kegiatan dan antar satker dlm satu wilayah kerja Kanwil DJPB;

9. Pergeseran antar kegiatan dan antar satker dlm wilayah kerja Kanwil DJPB berbeda

10. Penghapusan/perubahan catatan dlm halaman IV DIPA

KEWENANGAN DAN TATA CARA REVISI

ANGGARAN…(3/6)

No. Uraian revisi DJA Kwl Esl 1 KPA

11. Penambahan cara penarikan PHLN/PHDN;

12. Pergeseran anggaran dalam rangka penyelesaian inkracht

13. Penggunaan dana output cadangan;

14. Penambahan/perubahan rumusan kinerja

15. Perubahan komposisi instrumen pembiayaan utang

16. Pergeseran anggaran dalam satu sub bagian anggaran BA BUN

17. Pergeseran anggaran dari BA BUN Pengelolaan Belanja Lainnya (BA 999.08) ke BA K/L

18. Pergeseran antar sub bagian anggaran dalam bagian Anggaran 999 (BA BUN)

19. Pergeseran anggaran dari BA K/L ke BA BUN



DJPBN

1. Ralat kode akun sepanjang dalam peruntukan dan sasaran yang sama;

2. Ralat kode KPPN dlm satu wilayah kerja Kanwil DJPB

3. Ralat kode KPPN dlm wilayah kerja Kanwil DJPB berbeda

4. Perubahan nomenklatur bagian anggaran dan/atau satker sepanjang kode tetap;

5. Ralat kode nomor register PHLN/PHDN;

6. Ralat kode kewenangan;

7. Ralat kode lokasi dan kode KPPN dlm satu wilayah kerja Kanwil DJPB;

8. Ralat kode lokasi dlm wilayah kerja Kanwil DJPB berbeda dan kode KPPN dlm satu wilayah kerja Kanwil DJPB;

9. Ralat kode lokasi dan kode KPPN dlm wilayah kerja Kanwil DJPB berbeda



DJPBN

10. Ralat kode satker;

11. Ralat cara penarikan PHLN/PHDN

12. Ralat pencantuman volume , jenis, dan satuan keluaran yang berbeda antara RKA K/L dan RKP atau hasil kesepakatan DPR-RI dengan pemerintah

13. Ralat rencana penarikan dana atau rencana penerimaan dalam halaman III DIPA

14. Ralat pencantuman volume keluaran dalam DIPA

15. Perubahan pejabat perbendaharaan


Ket :

= kewenangan;

= bersifat pengesahan;

REVISI ANGGARAN YANG MEMERLUKAN PERSETUJUAN DPR RI

No. Uraian revisi

1. tambahan Pinjaman Proyek Luar Negeri/Pinjaman Dalam Negeri baru setelah Undang-Undang mengenai APBN Tahun Anggaran 2014 ditetapkan;

2. pergeseran anggaran antar Program selain untuk memenuhi kebutuhan Biaya Operasional dan penyelesaian inkracht;

4. pergeseran anggaran yang mengakibatkan perubahan Hasil (Outcome) Program;

5. penggunaan anggaran yang harus mendapat persetujuan DPR-RI terlebih dahulu;

6. Penghapusan catatan dalam halaman IV DIPA yang digunakan tidak sesuai dengan rencana peruntukan; dan/atau

7. pergeseran antar provinsi/kabupaten/kota untuk Kegiatan dalam rangka Tugas Pembantuan dan Urusan Bersama, atau antarprovinsi untuk Kegiatan dalam rangka Dekonsentrasi.

Penggunaan Dana Autput Cadangan

Dalam hal terdapat alokasi anggaran yang dituangkah dalam Output Cadangan, usul penggunaan dana Output Cadangan diajukan oleh Sekretaris · Jenderal/Sekretaris Utama/Sekretaris/Pejabat Eselon I Kementerian/ Lembaga kepada Direktur Jenderal Anggaran paling lambat tanggal 4 April2014.

Revisi Otomatis

Dalam hal penyelesaian Revisi Anggaran ditemukan kesalahan berupa: a. kesalahan pencantuman kantor bayar (KPPN); b. kesalahan pencantuman kode lokasi; c. kesalahan pencantuman sumber dana; d. terlanjur memberikan approvaljpersetujuan revisi; e. tidak tercantumnya catatan pada halaman IV DIPA; dan rev1s1 DIPA Petikan yang telah disahkan belum direalisasikan, atas kesalahan tersebut dapat dilakukan revisi secara otomatis. Revisi otomatis sebagaimana dimaksud diatas dilakukan oleh Direktorat Jenderal Anggaran atau Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan sesuai dengan kewenangannya.

Batas Akhir Penerimaan Usulan Revisi DIPA

Batas Akhir Penerimaan Usulan Revisi Anggaran Reguler

(catatan: termasuk utk penyelesaian revisi dalam rangka APBP TA 2014)

a. Tanggal 31 Oktober 2014, untuk Revisi Anggaran pada DJA; dan

b. Tanggal 31 Oktober 2014, untuk Revisi Anggaran pada Kanwil DJPBN

Batas Akhir Penerimaan Usulan Revisi Anggaran yg dikecualikan

a. Kegiatan yg dananya bersumber dari PNBP, PLN, HLN, HDN, dan PDN;

b. Kegiatan dlm lingkup BA BUN termasuk pergeseran anggaran dari BA BUN (BA 999.08) ke BA K/L, pergeseran dalam satu sub BA BUN dan pergeseran antar sub bagian anggaran dalam BA BUN; dan/atau

c. Kegiatan-kegiatan yg membutuhkan data/dokumen pendukung yg harus mendapat persetujuan dari unit eksternal K/L seperti persetujuan DPR, persetujuan Menteri Keuangan, hasil audit eksternal, dan sejenisnya

Batas akhir usulan revisi oleh DJA paling lambat tanggal 19 Desember 2014.

Jadwal Pengajuan Revisi Anggaran dalam Kewenangan KPA

- Minggu I dan II setiap bulan genap (kecuali bulan 12)

Usulan Revisi akan diproses dalam waktu 5 hari kerja setelah pembahasan usulan revisi dengan PPK sebagai pengusul revisi anggaran dan sudah disertai data dukung yang sudah lengkap yaitu :

a. Surat Usulan Revisi Anggaran dari PJK; b. Matriks Semula-Menjadi; c. SPTJM dari PJK; d. TOR alasan perubahan/revisi;

Persyaratan Revisi Anggaran pada DJA 1. Pada DJA:

a. Surat Usulan Revisi Anggaran dari Eselon I K/L; b. Matriks Semula-Menjadi; c. SPTJM dari Eselon I K/L; d. RKA Satker; e. ADK RKA-K/L-DIPA Revisi; f. Dokumen terkait penghapusan catatan Halaman IV DIPA

2. Pada Kanwil DJPBN a. Surat Usulan Revisi Anggaran dari KPA; b. Matriks Semula-Menjadi; c. SPTJM dari KPA; d. RKA Satker; e. Copy DIPA terakhir; f. ADK RKA-K/L-DIPA Revisi; g. Dokumen terkait (persetujuan Eselon I, verifikasi BPKP/APIP K/L, BA

Rekonsiliasi KPPN, Data Dukung

Penyederhanaan Mekanisme Revisi Anggaran

1. Mekanisme Revisi Anggaran pada DJA: a. Pengesahan Revisi Anggaran yg mengakibatkan perubahan pagu,

tidak diikuti dengan pengesahan Revisi DIPA Induk; b. Surat Pengesahan Revisi Anggaran oleh DJA, disampaikan kepadan

Eselon I pengusul revisi dan Direktur Jenderal Perbendaharaan c.q. Direktur Sistem Perbendaharaan;

2. Mekanisme Revisi Anggaran yg memerlukan persetujuan DPR-RI:

a. Usulan Revisi Anggaran diajukan oleh Menteri/Pimpinan Lembaga c.q. Sekretaris Jenderal/Sekretaris Utama/Sekretaris/Pejabat Eselon I K/L kepada Pimpinan DPR-RI untuk mendapatkan persetujuan;

b. Berdasarkan persetujuan Pimpinan DPR-RI, Sekretaris Jenderal/Sekretaris Utama/Sekretaris/Pejabat Eselon I K/L mengajukan usulan Revisi Anggaran kepada DJA.

MEKANISME REVISI

ANGGARAN 2014

Penanggung-jawab Kegiatan

(PJK)

Pejabat Pembuat

Komitmen (PPK)

Kuasa Pengguna Anggaran

(KPA)/Sestama

Biro Perencanaan

Kanwil DJPB

Disposisi

Penanda tanganan

MEKANISME PENGUSULAN REVISI ANGGARAN SATKER BPPT KE KANWIL - KEMENKEU

Memo Usulan Revisi

ditandatangani PJK

N

Y

Kompilasi, Penelaahan, Persetujuan,

Pengusulan ke KPA

Menelaah bersama PPK/PJK

Konsep SuratUsulan Revisi DIPA dan

Dokumen Pendukung

Pengiriman SuratUsulan Revisi bersama Dokumen

Pendukung

Penelaahan dan Pengesahan

Surat Pengesahan Revisi DIPA

Penerimaan dan Diposisi

Distribusi Dok. RKAKL ke PPK

Pengiriman Dok. RKAKL & ADK ke ROKEU

Penerimaan & Distribusi ke PJK

Dokumen RKAKL

PENANGGUNG

JAWAB KEGIATAN

(PJK)

PEJABAT PEMBUAT

KOMITMEN (PPK)

KUASA PENGGUNA ANGGARAN (KPA)/

Sestama

ROREN

DJA

Disposisi

Pengiriman SuratUsulan Revisi bersama Dokumen

Pendukung

Penanda tanganan

MEKANISME PENGUSULAN REVISI ANGGARAN KE DJA-KEMENKEU

Memo Usulan Revisi

ditandatangani PJK

N

Y

Kompilasi, Penelaahan, ,Persetujuan,

Pengusulan ke Sestama

Penelaahan bersama PPK/PJK, dan APIP

Konsep SuratUsulan Revisi DIPA dan Dokumen

Pendukung

Penelaahan dan Pengesahan

Surat Pengesahan Revisi DIPA

Penerimaan dan Diposisi

Distribusi Dok. RKAKL ke PPK

Pengiriman Dok. RKAKL & ADK ke ROKEU

Penerimaan & Distribusi ke PJK

Dokumen RKAKL

MEKANISME REVISI ANGGARAN DALAM KEWENANGAN KPA LINGKUNGAN SATKER BPPT

MEKANISME REVISI ANGGARAN DLM KEWENGAN KPA SATKER NON BPPT

MEKANISME

PELAKSANAAN PENGADAAN,

PENATAUSAHAAN DAN PELAPORAN

BARANG/ JASA

Mekanisme Penyusunan RUP di BPPT

SOP Pembuatan dan Pengisian Aplikasi RUP

Tahapan Persiapan Pengadaan

Barang / Jasa

HIRARKI PENGGUNA

Flow Rencana Umum Pengadaan

Koordinator

Kegiatan

PPK ULP Penyedia Tim Receiving Biro Keuangan

Nota Dinas:

- Spesifikasi Teknis Barang/Jasa,

- KAK

- Menerima Hasil

Pengadaan/

Pekerjaan

- Menyerahkan ke

user

- Membuat BAHP3

- Membuat Jadwal

Lelang

- Upload Dokumen

- Andwijzing

- Pembukaan

Penawaran

- Evaluasi Dok.

Penawaran

- Pembuktian

Kualifikasi

- Penetapan

Pemenang

- Pengumuman

Pemenang

- Jawab Sanggahan

(bila ada)

- Surat Penunjukan

Pemenang

- SPK

- HPS, - Kontrak

- Pendaftaran

Peserta

- Download

Dokumen

Pengadaan

- Mengikuti

Anwijzing

- Upload Dokumen

Penawaran

Dokumen Tagihan

Bagan Alur 4.1 Alur Pengadaan Barang/Jasa Melalui Proses Pelelangan /

Penunjukan Langsung (Perpres Nomor 70/2012)

≤ Rp. 10.000.000,-

PPK Koordinator Kegiatan/User

User

Biro Keuangan

≤ Rp. 50.000.000,-

Bukti Pembelian

Tanda Terima Barang

Faktur Pembelian

Kuitansi

Tanda Terima Barang

Nota

Dinas

Bagan Alur 4.2. Alur Pengadaan Barang/Jasa ≤ Rp. 10.000.000,- (sepuluh juta rupiah) dan

≤ Rp. 50.000.000,- (lima puluh juta rupiah) (Perpres Nomor 70/2012)

1 2 3 4 5 6 7 8

Catatan : - SPMK : Surat Perintah Mulai Kerja - Dokumen - Barang Inventaris/Non Inventaris

- SPK : Surat Perintah Kerja

- BAHP3 : Berita Acara Hasil Pemeriksaan Penyelesaian Pekerjaan - Berkas & tembusan

- SJ : Surat Jalan

- TTB : Tanda Terima Barang

- Proses

Tim Pemeriksaan/Penerimaan Barang/Jasa K P A

Sub.Bag.Inventaris / Bag.Tata Usaha Satker

Admnistrasi (Gudang) Verifikasi & AkuntansiPenyedia Unit KerjaU L P P P K

SJ

SJ

Laporan Pengkajian

Jasa Fisik / Non Fisik

SJ


Laporan Pengkajian

SPK/SPMK

SPK/ SPMK SPK/

SPMK

SPK/ SPMK

1

BAHP3

BAHP3

BAHP3

BAHP3

3

2

SJ

YaTidak

SPK/ SPMK

A

Laporan Pengkajian


Barang Inventaris /

Barang Non Inventaris

TTB

Laporan Pengkajian


1

1

Laporan Pengkajia

Jasa Fisik

2

2

3

3

3

2

Buku Induk

Laporan Tim Pemeriksa

Laporan Tim Pemeriksa

4

4

TTB

BAST

BAST

BAHP3

SISTEM DAN PROSEDUR TIM PEMERIKSAAN/PENERIMAAN BARANG/JASA

( UPT/BALAI BESAR/BALAI ) UPT/BALAI BESAR/BALAI

1 2 3 4 5

SUMBER DATAUPPB WILAYAH UPPB ESELON I UPPB

SETAMA

UPKPB (Unit Penatausahaan Kuasa Pengguna

Barang)

SPK/SPMK

BAHP3

SP2D

SPM

INVENTARISASI BMN

LBMN Semester

LBMN Tahunan

DATABASE PROGRAM

SIMAK

Buku Barang

D I R

D I L

K I B

disketADK

LBMN Semester

LBMN Tahunan

DATABASE PROGRAM

SIMAK

disketADK

LBMN Semester

LBMN Semester

LBMN Semester

LBMN Tahunan

DATABASE PROGRAM

SIMAKdisketADK

DATABASE PROGRAM

SIMAK

LBMN Semester

UAPPB-E1

LBMN Thn UAPPB-E1

LBMN Semester

UAPPB-E1

LBMN Thn UAPPB-E1

LBMN Tahunan

LBMN Semester

LBMN Semester

UAPB

LBMN Thn UAPPB-E1

SISTEM & PROSEDUR PENATAUSAHAAN BARANG MILIK NEGARA DENGAN SISTEM SIMAK

1 3

Keterangan :

: arus data dan laporan (termasuk Dekonsentrasi dan Tugas Pembantuan)

: rekonsiliasi data

: pencocokan laporan BMN dengan laporan keuangan

: arus data laporan APP (BA 62 dan BA 69)

DJKN SATUAN KERJA DI LINGKUNGAN BPPT DITJEN PBN

2

UAKPB (Kedeputian/Biro

Umum&Hms/UPT/Balai Besar/Balai

/BE)

1

2

UAPPA - W (Biro Keuangan/B2TP/BPDP/BPPH/UPT-

PSTKP

UAPPB - W (Biro Umum&Hms/B2TP/BPDP/BPPH/

UPT-PSTKP

UAPPB - E1 (Setama pelaksana harian Biro Umum

& Hms)

UAPB

KPKNL

KANWIL DJKN

DITJEN KN

BLU

UAKPA (Kedeputian/Biro

Keuangan/UPT/Balai

Besar/Balai)3

4

5

6

78

9

10

11

1213

1415

16

17

18

1920

21

22

23

24 25

26

27

28

29

30

31

32

UAPA

UAPPA - E1 (Setama pelaksana

harian Biro

Keuangan

KPPN

KANWIL DITJEN PBN

DITJEN PBN (Dit. APK)

DJA Dit A3

PROSEDUR PELAPORAN BMN

MEKANISME

PELAKSANAAN DAN PELAPORAN

ANGGARAN

PJK LOKET PPK

PPK-1

PPK-2

PPK-3

PPK-4

PPK-6

SURAT PERMOHONAN + DITANDATANGANI PJK LOKET

PPK-5

PPK-7

MEKANISME PELAKSANAAN ANGGARAN

PPK-1

PPK-2

PPK-3

PPK-4

PPK- 7

DOKUMEN

DOKUMEN DOKU

MEN

LOKET

PENGUJI I.1 S.D I.5

PENGUJI IV.1 S.D IV.4

PENGUJI III.1 S.D III.4

PENGUJI II.1 S.D II.4

SUPERVISOR KOORDINATOR

KOORD. PENGUJI 1

KOORD. PENGUJI 2

KOORD. PENGUJI 3

KOORD. PENGUJI 4

PETUGAS ADMINISTRASI

DOKUMEN


DOKUMEN

PENGEMBALIAN DOKU MEN

KOORD.PENGUJI LOKET PPK PENGUJI


DOKUMEN

PPK- 6

PPK-5

BARU

PENGEMBALIAN

SALAH

BENAR BENAR

SALAH

MEKANISME PELAKSANAAN ANGGARAN (VERIFIKASI)

KOORDINATOR PENGUJI

REVIU DOKUMEN

PARAF SPM DAN TTD BUKTI KAS

PROSES PEMBUKUAN

PENOMORAN BUKTI KAS

SPM/ BUKTI KAS

PROSES PEMBAYARAN

PEMBUATAN SPM GU

SPM GU

PROSES PEMBUKUAN & FOTO COPY DOKUMEN

PROSES SETTING

TANDA TANGAN SPM DAN BUKTI

KAS

SP2D, SPM, DAN

DOKUMEN LAINNYA

SPM

PEMBUATAN SP2D

SP2D

PETUGAS AKUNTANSI &

SUB.BAG INVENTARIS

KPPN PPSPM BENDAHARA/

PEMEGANG UANG MUKA I S.D III KOORDINATOR

SPM

BUKTI KAS

ADK

MEKANISME PELAKSANAAN ANGGARAN (PERBENDAHARAAN)

DOKUMEN SUMBER

DOKUMEN SUMBER

INPUT DATA

PROSES VERIFIKASI

KONSOLIDASI DATA SAI

LRA

NERACA

LRA

NERACA

PROSES REKONSILIASI

LAMPIRAN BAR

ADK

ADK

KETERANGAN : DOKUMEN SUMBER : - SPM - SP2D - SP3 - SSBP - DOKUMEN PENERIMAAN/PENGELUARAN LAINNYA YANG DIPERSAMAKAN

DOKUMEN SUMBER

INPUT DATA

PROSES VERIFIKASI

LAPORAN SIMAK BMN

ADK

ADK

BA REKONSILIASI

LAMPIRAN BAR

BA REKONSILIASI

BIRO UMUM DAN HUMAS

BIRO KEUANGAN KPPN

SUB. BAG INVENTARIS BENDAHARA/

PEMEGANG UANG MUKA I S.D III PETUGAS AKUNTANSI I S.D IV

MEKANISME PELAPORAN KEUANGAN

TATA LAKSANAN PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN BPPT TINGKAT UAKPA

TATA LAKSANA PENYUSUNAN LAPORAN REALISASI SPM/SP2D & COMMITTED

Juklak Dipa Bppt 2014 Versi 13 Maret 2014

Documents

Transcript of Juklak Dipa Bppt 2014 Versi 13 Maret 2014