INKASO (COLLECTION)

DAN

KLIRING (CLEARANCE)

Pertemuan 9

Pengertian Inkaso

Dalam proses lalu lintas pembayaran baik dalam

negeri maupun luar negeri tidak hanya

disebabkan oleh karena ada satu pihak yang

memberikan dana secara langsung kepada pihak

lain, namun dapat juga terjadi dimana pihak

yang satu menagihkan sejumlah dana dari pihak

lainnya akibat suatu transaksi ekonomi yang

terjadi antara keduanya

Pengertian

Jasa perbankan untuk melakukan

penagihan melalui sarana warkat-warkat

berharga (mis. Cek, Bilyet Giro, wesel,

promes, dll) pada pihak ketiga (si tertagih)

atas permintaan nasabahnya (si penagih)

dinamakan Inkaso (Collection).

Arbitrase

Dalam hal si penagih dan si tertagih berada pada negara yang sama, maka tidak akan terjadi kesulitan penyelesaian apabila terjadi masalah antara keduanya dikarenakan kedua pihak, si penagih dan si tertagih, tunduk pada hukum yang sama yaitu hukum negara yang sama

Namun akan sangatlah rumit apabila kedua pihak, si penagih dan si tertagih, berada pada negara yang berlainan dimana masing-masing pihak tunduk pada hukum yang berbeda yang berlaku di negaranya

Untuk mengatasi kesulitan tersebut maka International Chamber of Commerce (Kamar Dagang Internasional) membuat suatu aturan yang seragam yang berlaku bagi semua pihak yang terlibat dalam transaksi inkaso dimanapun berada yang dinamakan dengan Uniform Rules for Collection

Dalam peraturan ini diatur mengenai batas-batas kewajiban dan tanggung jawab bank, maupun batas-batas kewajiban dan hak dari si nasabah serta penunjukan arbitrase internasional sebagai tempat penyelesaian masalah

Pelaku-pelaku inkaso (collection)

1. Principal, yaitu pihak yang memberikan amanat kepada bank untuk menagihkan warkat berharga yang dimilikinya kepada si tertagih.

2. Remitting Bank, yaitu bank yang diberikan oleh nasabah untuk mengirimkan/menagihkan warkat-warkat berharga yang hendak diinkasokan.

3. Presenting Bank, yaitu bank yang menerima tagihan inkaso dari remitting bank. Presenting bank inilah yang menerbitkan warkat berharga yang diinkasokan.

4. Drawee, yaitu pihak yang tertagih yang mengeluarkan warkat berharga kepada principal atas transaksi yang sudah mereka lakukan.

5. Collecting Bank, yaitu bank-bank yang terlibat dalam proses inkaso

Clean Collection

Adalah inkaso dimana warkat-warkat

yang diinkasokan itu berupa financial

documents (warkat-warkat keuangan)

yang biasanya tidak dilampiri/diikuti

dengan dokumen-dokumen pendukung

lainnya. Jadi yang diinkasokan hanya

warkat keuangan itu sendiri

Warkat-warkat Inkaso

1. Financial Documents (warkat-warkat keuangan).

Yang termasuk di dalam warkat-warkat keuangan biasanya berupa warkat-warkat yang diterbitkan oleh suatu lembaga keuangan, khususnya perbankan. Misalnya, cek, Bilyet Giro (hanya berlaku di Indonesia dan Belanda), dan lain-lain.

2. Commercial Documents (warkat-warkat perdagangan).

Sedangkan yang termasuk dalam warkat-warkat perdagangan biasanya berupa warkat-warkat yang diterbitkan oleh perusahaan/lembaga non keuangan. Misalnya Bill of Lading (diterbitkan perusahaan perkapalan), Delivery Order, dan lain-lain.

Documentary Collection

Adalah inkaso dimana warkat-warkat

yang diinkasokan berupa commercial

documents (warkat-warkat perdagangan)

yang biasanya dilampiri/diikuti dengan

dokumen-dokumen pendukung lainnya

Flow Chart Inkaso Dalam Negeri (a)

Principal

(Penagih)

di

Surabaya

Bank NSC

Surabaya

(Remitting

Bank)

Bank NSC

Jakarta

(Presenting

Bank)

Drawee

(Tertagih) di

Jakarta

3

1 2

4

56

1. Nasabah Bank NSC Surabaya mengisi aplikasi permohonan inkaso pada Bank NSC Surabaya untuk memerintahkan menagihkan warkat yang diterbitkan oleh Bank NSC Jakarta kepada si tertagih di Jakarta.

2. Bank NSC Surabaya membuat surat pengantar inkaso dan mengirimkannya bersama-sama dengan warkat yang hendak ditagihkan ke Bank NSC Jakarta melalui pos maupun jasa ekspedisi.

3. Setelah Bank NSC Jakarta menerima surat pengantar inkaso dan warkat inkaso dari Bank NSC Surabaya , kemudian menagihkan kepada si tertagih

4. Mendebet rekening si tertagih pada Bank Bank NSC Jakarta .

5. Dan setelah dipastikan dana hasil tagihan inkaso tersebut berhasil ditagih maka dana tersebut akan dikirimkan/dikreditkan kepada Bank NSC Surabaya

6. Selanjutnya oleh Bank NSC Surabaya akan diserahkan kepada si penagih

Flow Chart Inkaso Dalam Negeri (b)

Principal

(Penagih)

di Surabaya

Bank NSC

Surabaya

(Remitting

Bank)

Bank NSC

Jakarta

(Collecting

Bank)

Drawee

(Tertagih) di

Jakarta

3

1 2

Bank BENI

Jakarta

(Presenting

Bank)4

Kliring

5

6

78

1. Nasabah Bank NSC Surabaya mengisi aplikasi permohonan inkaso pada Bank

NSC Surabaya untuk memerintahkan menagihkan warkat yang diterbitkan oleh

Bank BENI Jakarta kepada si tertagih di Jakarta.

2. Bank NSC Surabaya membuat surat pengantar inkaso dan mengirimkannya

bersama-sama dengan warkat yang hendak ditagihkan ke Bank NSC Jakarta

melalui pos maupun jasa ekspedisi.

3. Setelah Bank NSC Jakarta menerima surat pengantar inkaso dan warkat inkaso

dari Bank NSC Surabaya , kemudian menagihkan kepada Bank BENI Jakarta

melalui sarana kliring di Jakarta.

4. Bank BENI Jakarta menerima tagihan kliring dari Bank NSC Jakarta, kemudian

mendebet rekening si tertagih pada Bank BENI Jakarta.

5. Dan setelah dipastikan dana hasil tagihan inkaso tersebut berhasil ditagih

6. Maka dana tersebut akan dikirimkan/dikreditkan kepada Bank NSC Jakarta

melalui kliring

7. Yang kemudian oleh Bank NSC Jakarta hasil inkaso tersebut akan dikirimkan ke

Bank NSC Surabaya

8. Selanjutnya oleh Bank NSC Surabaya akan diserahkan kepada si penagih.

Flow Chart Inkaso Luar Negeri

Principal

(Penagih)

di Surabaya

Bank NSC

Surabaya

(Remitting

Bank)

Bank NSC

Kantor Pusat

Jakarta

(Collecting

Bank)

Drawee

(Tertagih) di

New York

3

1 2

City Bank

New York

(Presenting

Bank)

4

5

6

8 7

1. Nasabah Bank NSC Surabaya mengisi aplikasi permohonan inkaso pada Bank NSC Surabaya untuk memerintahkan menagihkan warkat yang diterbitkan oleh City Bank New York kepada si tertagih di New York.

2. Bank NSC Surabaya membuat surat pengantar inkaso dan mengirimkannya bersama-sama dengan warkat yang hendak ditagihkan ke Bank NSC Kantor Pusat Jakarta melalui pos maupun jasa ekspedisi. Inkaso ke luar negeri ini harus melalui kantor pusat bank yang bersangkutan karena yang mempunyai hubungan depository correspondent dengan bank di luar negeri hanyalah kantor pusat bank di Indonesia.

3. Setelah Bank NSC Kantor Pusat Jakarta menerima surat pengantar inkaso dan warkat inkaso dari Bank NSC Surabaya , kemudian menagihkan kepada Nostronya City Bank New York melalui jasa ekspedisi.

4. City Bank New York menerima warkat inkaso dari Bank NSC Kantor Pusat Jakarta, kemudian mendebet rekening si tertagih pada City Bank New York.

5. Dan setelah dipastikan dana hasil tagihan inkaso

tersebut berhasil ditagih

6. Maka dana tersebut akan dikreditkan kepada rekening

Bank NSC Kantor Pusat Jakarta padanya.

7. Setelah rekening Bank NSC Kantor Pusat Jakarta pada

City Bank New York terkreditkan karena hasil inkaso

tersebut, maka Bank NSC Kantor Pusat Jakarta

mengirimkan hasil inkaso tersebut ke Bank NSC

Surabaya

8. Selanjutnya oleh Bank NSC Surabaya akan diserahkan

kepada si penagih

KLIRING / CLEARANCE

Pengertian KLIRING

Kliring adalah pertukaran data keuangan elektronik dan/atau warkat antar peserta kliring baik atas nama peserta maupun atas nama nasabah yang perhitungannya diselesaikan pada waktu tertentu

Dalam transaksi perdagangan antara seseorang /perusahaan dengan orang /perusahaan lainnya, pembayaran tidak saja dilakukan dengan menggunakan uang tunai tetapi dapat juga dengan menggunakan warkat-warkat/surat-surat berharga yang diterbitkan oleh bank

Lalu lintas pembayaran giral

adalah kegiatan bayar membayar dengan

warkat bank yang diperhitungkan atas

beban dan untuk keuntungan rekening

bank yang bersangkutan pada Bank

Indonesia atau pada bank yang ditunjuk

oleh Bank Indonesia sebagai

penyelenggara kliring

Wilayah kliring

adalah suatu lingkungan tertentu yang

memungkinkan kantor-kantor bank

memperhitungkan warkat-warkatnya

dalam jadwal kliring yang ditetapkan

Lembaga kliring

adalah tempat yang disediakan oleh

penyelenggara kliring, sebagai pertemuan

kliring antara bank penyelenggara kliring

dan wakil-wakil bank peserta kliring

Tujuan kliring

adalah untuk memperluas dan

memperlancar lalu lintas pembayaran

giral.

Warkat kliring

adalah alat lalu lintas pembayaran giral

yang dapat diperhitungkan dalam kliring

namun terbatas pada warkat yang

dinyatakan dalam rupiah (mata uang lokal

negara yang bersangkutan), bernilai

nominal penuh (100% face value), dan

telah jatuh tempo saat dikliringkan

Macam-macam warkat kliring

cek, bilyet giro (hanya berlaku di

Indonesia dan Belanda)

surat bukti penerimaan penerimaan

transfer dari luar kota

wesel bank untuk transfer

nota debit (lalu lintas giro – LLG)

nota kredit (perhitungan giro – PG)

MEKANISME SETTLEMENT SAAT INI

Saat ini terdapat 2 macam mekanisme penyelesaian transaksi antar

bank, yaitu melalui kliring atau sistem BI-RTGS. Berbeda dengan

sistem BI-RTGS yang menggunakan metode gross settlement

dimana setiap transaksi diperhitungkan secara individual, maka

kliring menggunakan metoda net settlement dalam rangka

penyelesaian akhir. Net settlement adalah proses penyelesaian akhir

transaksi-transaksi pembayaran yang dilakukan pada akhir suatu

periode dengan melakukan offsetting antara kewajiban-kewajiban

pembayaran dengan hak-hak penerimaan sehingga hanya ada 1 net

hak atau kewajiban yang akan disettle untuk masing-masing

rekening bank.

RTGS

Sistem Bank Indonesia–Real Time Gross Settlement, yang

selanjutnya disebut Sistem BI-RTGS, adalah sistem transfer dana

sebagaimana dimaksud dalam ketentuan Bank Indonesia yang

mengatur mengenai Sistem Bank Indonesia Real Time Gross

Settlement

Sistem BI-RTGS adalah proses penyelesaian akhir transaksi

(settlement) pembayaran yang dilakukan per transaksi (individually

processed / gross settlement) dan bersifat real time (electronically

processed), dimana rekening peserta dapat didebit/dikredit berkali-

kali dalam sehari sesuai dengan perintah pembayaran dan

penerimaan pembayaran

RTGS Structure

Sebagaimana digunakan oleh sebagian besar sistem RTGS di dunia, BI-RTGS juga menggunakan V-shaped structure dalam pengiriman message dari peserta pengirim kepada peserta penerima melalui Bank Indonesia sebagai penyelenggara BI-RTGS

Dalam struktur ini, seluruh informasi yang terkandung dalam suatu transaksi akan dikirimkan oleh peserta pengirim kepada RTGS Central Computer (RCC) dan akan diteruskan kepada peserta penerima apabila transfer sudah di-settle oleh Bank Indonesia

Skema Kliring

Lembaga Kliring

Bank Indonesia

Bank BENI

Surabaya

Bank NSC

Surabaya

Warkat Kliring ke Bank Lain

Warkat Kliring ke Bank Lain

Warkat

Bank BENI dari Bank Lain

Warkat

Bank NSC dari Bank Lain

Bank NSC Surabaya, Bank BENI Surabaya dan bank-bank lain saling bertemu di lembaga kliring untuk menukarkan warkat bank lain yang mereka terima dan untuk menerima tagihan dari bank lain atas warkat-warkat banknya yang dimiliki oleh bank lain. Proses tukar menukar warkat dilakukan dengan penyerahan warkat kliring bank lain kepada lembaga kliring. Selanjutnya lembaga kliring akan menyerahkan warkat-warkat yang ditagihkan kepada bank-bank penerbit warkat tersebut

Jenis-jenis Kliring

Berdasarkan tempat penyelenggaraannya:

1.Kliring Lokal, yaitu kliring yang

diselenggarakan di suatu wilayah kliring

yang sama.

2.Kliring Antar Wilayah, yaitu kliring yang

diselenggarakan di suatu wilayah kliring

yang berbeda

Jenis-jenis Kliring

Berdasarkan cara penyelenggaraannya:

1.Kliring manual

2.Kliring Semi Otomasi

3.Kliring Otomasi

4.Sistem Kliring Nasional

TUGAS: FLOWCHART KLIRING

Penyelenggara Kliring

Bagi wilayah yang terdapat Bank Indonesia, maka lembaga kliring diselenggarakan oleh Bank Indonesia. Sedangkan bagi wilayah yang tidak terdapat Bank Indonesia, maka lembaga kliring diselenggarakan oleh bank yang ditunjuk oleh Bank Indonesia yang memenuhi syarat-syarat:

1. Kemampuan administrasi

2. Tenaga pimpinan dan pelaksana

3. Ruangan kantor

4. Peralatan komunikasi

Peserta Kliring

Bank Umum

Bank Pembangunan

Lembaga Keuangan Bukan Bank (LKBB)

Dari peserta-peserta kliring di atas masih dibedakan pula menjadi:

1. Peserta Langsung

Peserta kliring yang memperhitungkan warkat kliring secara langsung dalam pertemuan kliring

2. Peserta Tidak Langsung

Peserta kliring yang memperhitungkan warkat kliring dalam pertemuan kliring melalui kantor pusat atau salah satu kantor cabangnya yang menjadi peserta kliring langsung

Menang Kliring

Dalam hal terjadi sebuah bank lebih banyak menagih daripada ditagih setelah dikurangi tolakan-tolakan, maka bank tersebut dikatakan menang kliring pada hari yang bersangkutan. Apabila bank tersebut menang kliring, oleh Bank Indonesia rekening bank tersebut pada Bank Indonesia akan dikredit sejumlah kemenangan kliringnya sehingga saldo rekening bank tersebut akan bertambah

Kalah Kliring

Namun sebaliknya apabila suatu bank lebih banyak ditagih daripada menagih setelah dikurangi dengan tolakan-tolakan, maka bank tersebut dikatakan kalah kliring pada hari yang bersangkutan. Apabila bank tersebut kalah kliring, oleh Bank Indonesia rekening bank tersebut pada Bank Indonesia akan didebit sejumlah kekalahan klirIngnya sehingga saldo rekening bank tersebut akan berkurang

Sistem kliring manual

Sistem kliring semi otomasi

Sistem kliring otomasi

SKNBI